7/23/2019 Ejemplo Presupuesto de Efectivo

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PRESUPUESTO DE EFECTIVO

Se pide realizar el Presupuesto de Efectivo para la compaa TANTOYA S.A; para el

periodo comprendido entre el 1 de ulio ! el "1 de diciem#re; para esto el

administrador $nanciero recolecto la si%uiente informaci&n'

1. (el departamento de mercadeo se o#tuvieron los si%uientes pron&sticos de

ventas'

Mes Ventas Informacin adicional

Adicionalmente el departamento de mercadeo)

informo so#re el recaudo de los valores

vendidos lo si%uiente'

* +, se vende de contado* -, a cr/dito a " das* 1+, a cr/dito a 0 das

* mpuesto so#re las ventas 12,

3a!o 40.5unio 40.5ulio 412.A%osto 41-.Septiem

#re

426.

Octu#re 412.Noviem#

re

412.

(iciem#r

e

4".

Enero

212

40.

2. (e acuerdo al departamento de producci&n) las compras de materia prima 7ue

de#er8n 9acerse durante el resto del ao son las si%uientes'

Mes Ventas Informacin adicional

* :a materia prima se pa%a a los " das* mpuesto so#re las ventas 12, se pa%a

cada dos meses comenzando en marzo

se cancela enero ! fe#rero2.

Octu#re 4+-.Noviem#

re

4"6.

(iciem#r

e

41.

". (el departamento administrativo se o#tuvo la si%uiente informaci&n'

?alor de la n&mina' 42. mensuales @astos de Administraci&n ! ventas' 4>. mensuales Arrendamiento' 4". mensuales (epreciaci&n' 412. mensuales @astos $nancieros' 4> mensuales mpuesto so#re la renta septiem#re ! diciem#re

7/23/2019 Ejemplo Presupuesto de Efectivo

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Pa%a de un nuevo la#oratorio en octu#re por'40. El administrador $nanciero calcula 7ue el Efectivo disponi#le el 1 de ulio es

de 41. ! 7ue de#e mantenerse un saldo mnimo de efectivo de 4".

durante el periodo 7ue se va presupuestar