ejemplo calculo capital propio

7/27/2019 Ejemplo Calculo Capital Propio

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HYDROINGENIERIA LIMITADAR.U.T. 99.999.999-9Av. Agustinas 1360 Of. 143 - SantiagoAsesoras, Proyectos de Ingeniera y Construccin

CUENTA DESCRIPCIONDEBITOS CREDITOS

1.1.001.01 CAJA 14,221,132 13,857,9891.1.001.10 BANCO CHILE 111,364,851 110,610,3391.1.001.20 BANCO SECURITY 15,059,510 9,382,886

1.1.010.10 INVERSION FONDOS MUTUOS 8,226,513 8,226,5131.1.015.01 CLIENTES 113,509,251 107,732,0751.1.040.10 IVA CREDITO FISCAL 10,980,769 10,920,7181.1.040.12 IVA REMANENTE CREDITO FISCAL 10,926,913 10,925,4061.1.040.14 PAGOS PROVISIONALES MENSUALES 3,549,810 2,455,6161.1.055.10 GARANTIAS OTORGADAS 2,489,347 1,861,4221.2.030.05 CAMIONETA 4,128,703 01.2.060.05 DEPR ACUM CAMIONETA 0 963,3641.3.050.10 SOFTWARE SCRIP 1,272,330 0

1.3.050.20 AMORTIZACION ACUMULADA SOFTW 0 185,5482.1.010.10 LINEA CREDITO BANCO CHILE 418,574 418,5742.1.030.10 PROVEEDORES 77,010,071 79,960,9272.1.045.01 CUENTAS POR PAGAR ANTONIO ... 389,168 2,405,1742.1.045.03 CUENTAS POR PAGAR ERNESTO ... 287,000 2,300,0002.1.050.10 REMUNERACIONES POR PAGAR 19,391,754 21,229,8562.1.050.20 HONORARIOS POR PAGAR 9,916,434 9,916,4342.1.050.90 PROVISIONES VARIAS 0 42,2292.1.055.10 IVA DEBITO FISCAL 12,261,913 13,509,979

2.1.055.20 IMPUESTO UNICO A LOS TRABAJADO 275,428 299,3992.1.055.22 RETENCION 10% SOBRE HONORARIO 1,100,145 1,108,8262.1.055.30 AFP POR PAGAR 3,297,594 3,585,5762.1.055.40 ISAPRE POR PAGAR 2,267,300 2,471,9642.1.055.90 PPM POR PAGAR 95,611 160,3082.1.060.01 PROVISION IMPUESTO A LA RENTA 1,349,547 1,579,7992.4.010.01 CAPITAL SOCIAL 0 498,0002.4.020.02 REVALORIZACION CAPITAL PROPIO 90,420 776,4592.4.052.03 UTILIDADES ACUMULADAS 0 5,397,8952.4.054.04 PERDIDAS Y GANANCIAS 6,747,442 6,747,4424.1.010.01 VENTAS Y SERVICIOS AFECTOS 110,028 71,105,144

4.1.010.02 VENTAS Y SERVICIOS EXENTOS 5,353,000 28,894,128

4.1.012.01 COMPRAS AFECTAS 51,396,457 120,2034.1.012.30 GASTO IVA PROPORCION NO CREDIT 508,500 04.1.020.20 SUELDO EMPRESARIAL 27,117,546 04.1.020.22 HONORARIOS 11,018,260 04.1.020.26 PATENTES COMERCIALES 15,959 04.1.020.28 GASTOS POR BOLETAS DE GARANTI 196,334 04.1.020.30 IMPUESTO DE TIMBRE Y ESTAMPILLA 57,368 2984.1.020.32 DEPRECIACION 963,364 04.1.020.34 AMORTIZACION INTANGIBLES 185,548 0

B A L A N C E

EJERCICIO 01 DE ENERO DE 2007


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4.1.020.90 GASTOS GENERALES 1,794,729 14,6684.2.010.01 INTERESES Y REAJUSTES GANADOS 0 226,5134.2.010.10 REAJUSTE CREDITO FISCAL IVA Y PP 0 113,985

4.2.060.10 GASTOS FINANCIEROS 50,337 04.2.070.10 MULTAS FISCALES 26,179 04.2.080.01 CORRECCION MONETARIA 766,001 411,736

4.3.010.01 GASTO IMPUESTO A LA RENTA 230,252 0SUMAS 530,417,392 530,417,392

UTILIDAD DEL EJERCICIOTOTALES 530,417,392 530,417,392

Santiago, 20 de Abril de 2008

.................................................Domingo Parra Osses

Contador Publico y Auditor

Nota: La sociedad HYDROINGENIERIA LIMITADA, debidamente representada, deja constancia de que l

proporcionado al Contador (Artculo 100 del Cdigo Tributario).


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DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA

363,143 0 363,143 0 0 0754,512 0 754,512 0 0 0

5,676,624 0 5,676,624 0 0 0

0 0 0 0 0 05,777,176 0 5,777,176 0 0 0

60,051 0 60,051 0 0 01,507 0 1,507 0 0 0

1,094,194 0 1,094,194 0 0 0627,925 0 627,925 0 0 0

4,128,703 0 4,128,703 0 0 00 963,364 0 963,364 0 0

1,272,330 0 1,272,330 0 0 0

0 185,548 0 185,548 0 00 0 0 0 0 00 2,950,856 0 2,950,856 0 00 2,016,006 0 2,016,006 0 00 2,013,000 0 2,013,000 0 00 1,838,102 0 1,838,102 0 00 0 0 0 0 00 42,229 0 42,229 0 00 1,248,066 0 1,248,066 0 0

0 23,971 0 23,971 0 00 8,681 0 8,681 0 00 287,982 0 287,982 0 00 204,664 0 204,664 0 00 64,697 0 64,697 0 00 230,252 0 230,252 0 00 498,000 0 498,000 0 00 686,039 0 686,039 0 00 5,397,895 0 5,397,895 0 00 0 0 0 0 00 70,995,116 0 0 0 70,995,116

0 23,541,128 0 0 0 23,541,128

51,276,254 0 0 0 51,276,254 0508,500 0 0 0 508,500 027,117,546 0 0 0 27,117,546 011,018,260 0 0 0 11,018,260 0

15,959 0 0 0 15,959 0196,334 0 0 0 196,334 057,070 0 0 0 57,070 0

963,364 0 0 0 963,364 0185,548 0 0 0 185,548 0

E N E R A L

L 31 DE DICIEMBRE DE 2007S A L D O S I N V E N T A R I O R E S U L T A D O


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1,780,061 0 0 0 1,780,061 00 226,513 0 0 0 226,5130 113,985 0 0 0 113,985

50,337 0 0 0 50,337 026,179 0 0 0 26,179 0

354,265 0 0 0 354,265 0

230,252 0 0 0 230,252 0113,536,094 113,536,094 19,756,165 18,659,352 93,779,929 94,876,742

1,096,813 1,096,813113,536,094 113,536,094 19,756,165 19,756,165 94,876,742 94,876,742

........................................................ ........................................................

Representante Legal 1 Representante Legal 2Rut: .................... Rut: ....................

contabilidad ha sido confeccionada con los antecedentes y documentos fidedignos que ha


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TOTAL ACTIVOS 19,756,165

Se deduce:

Saldo deudor CUENTAS DE SOCIOS/EMPRESARIO INDIVIDUAL 0

0

Saldo acreedor DEPRECIACIONES ACUMULADAS (1,148,912)DEPREC ACUMULADA CAMIONETA 963,364DEPREC ACUMULADA MUEBLES Y UTILES 0AMORTIZACION ACUMULADA SOFTWARE 185,548

1,148,912

TOTAL ACTIVO DEPURADO 18,607,253

Menos Pasivo Exigible: (6,669,248)2.1.030.10 PROVEEDORES 2,950,8562.1.045.01 CUENTAS POR PAGAR PEDRO DUSSAILLANT LEHM 02.1.045.03 CUENTAS POR PAGAR FELIPE RABY AMADORI 0

2.1.050.10 REMUNERACIONES POR PAGAR 1,838,1022.1.050.20 HONORARIOS POR PAGAR 02.1.050.90 PROVISIONES VARIAS 42,2292.1.055.10 IVA DEBITO FISCAL 1,248,0662.1.055.20 IMPUESTO UNICO A LOS TRABAJADORES 23,9712.1.055.22 RETENCION 10% SOBRE HONORARIOS 8,681

2.1.055.30 AFP POR PAGAR 287,9822.1.055.40 ISAPRE POR PAGAR 204,6642.1.055.90 PPM POR PAGAR 64,6972.1.060.01 PROVISION IMPUESTO A LA RENTA 0

6,669,248

CAPITAL PROPIO INICIAL DETERMINADO 11,938,005

.

Domingo Parra O.Rut: ...................

Contador Publico y Auditor

CERTIFICADO DE CAPITAL PROPIO

El profesional que suscribe, certif ica que el Capital Propio del contribuyente HYDROINGENIERIA LIMITADA,Rut N 99.999.999-9, domiciliado en Av. Agustinas 1360 Oficina 143 Santiago, asciende a $ 11.938.005

conforme al siguiente detalle:

CALCULO CAPITAL PROPIO INICIAL AL 01-01-2008

(Datos Balance General al 31-12-2007)


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CALCULO DEL CAPITAL PROPIO POR EL METODO DEL PATRIMONIO:

2.4.010.01 CAPITAL SOCIAL 498,0002.4.020.02 REVALORIZACION CAPITAL PROPIO 686,039

2.4.052.03 UTILIDADES ACUMULADAS 5,397,895UTILIDAD DEL EJERCICIO 1,096,813Sub Total 7,678,747Mas Provisiones no aceptadas:2.1.060.01 PROVISION IMPUESTO A LA RENTA 230,252Mas Aportes de socios incorporados al haber social2.1.045.01 CUENTAS POR PAGAR ANTONIO ... 2,016,0062.1.045.03 CUENTAS POR PAGAR ERNESTO ... 2,013,000

TOTAL CAPITAL PROPIO DETERMINADO 11,938,005


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ejemplo calculo capital propio

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