Anexos al Registro de Inventario Permanente

Hoja1

COSTO DE PROD.

ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCIN

Almacn MPCOSTOPRODUCCINAlmacn PTInventario inicial de PT290000Mas: Costos de produccinInventario Inicial de PP15000Mas: Costos de MPInv. Inicial40000+Compras375000Stock415000-Inv.Final10000405000Costo MO220000Costo CIF320000945000COSTO TOTAL960000Menos:Inventario Final de PP50000910000STOCK TOTAL1200000Menos:Inventario Final de PT400000COSTO DE VENTA800000

COSTO DE VENTAS COMERCIALInv, Inicial de Mercaderas180000+Compras de Mercaderas620000Stock800000-Inv. Final de Mercaderas100000Costo de Venta Mercaderas700000

F3.20 ER

ESTADO DE RESULTADOSESTADO DE RESULTADOSDEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

Ventas Netas (ingresos operacionales)2200000.00Ventas Netas (ingresos operacionales)2200000.00Costo de ventas 1500000.00Costo de ventas 1500000.00Utilidad Bruta700000.00Utilidad Bruta700000.00Gastos OperacionalesGastos OperacionalesGastos de Administracin180000.00Gastos de Administracin200350.00Gastos de Venta110000.00290000.00Gastos de Venta110000.00310350.00Utilidad Operativa410000.00Utilidad Operativa389650.00Otros Ingresos (gastos)Otros Ingresos (gastos)Ingresos Financieros 13000.00Ingresos Financieros 13000.00Gastos Financieros 16000.003000.00Gastos Financieros 16000.003000.00Utilidad antes de Participaciones407000.00Utilidad antes de Impuestos386650.00Participaciones20350.00Impuesto a la Renta115995.00Utilidad antes de Impuestos386650.00Utilidad Neta270655.00Impuesto a la Renta115995.00Utilidad Neta270655.00

F3.1 ESF

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERAAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

ACTIVOPASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTEPASIVO CORRIENTEEfectivo y Equivalentes de Efectivo130000.00Sobregiros Bancarios50000.00Cuentas por Cobrar Comerciales215000.00Cuentas por Pagar Comerciales250000.00Otras Cuentas por Cobrar203000.00Otras Cuentas por Pagar191345.00Existencias540000.00Obligaciones Financieras Parte Corriente80000.00Gastos Pagados por Anticipado330000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE571345.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE1418000.00PASIVO NO CORRIENTEACTIVO NO CORRIENTEObligaciones Financieras Parte No Corriente1000000.00Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)1700000.00 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE1700000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE1000000.00

TOTAL PASIVO1571345.00

PATRIMONIO NETOCapital640000.00Capital Adicional60000.00Reservas Legales77067.00Otras Reservas100000.00Resultados Acumulados669588.00 TOTAL PATRIMONIO NETO1546655.00

TOTAL ACTIVO3118000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO3118000.00

ANEXOSANEXOS

ACTIVOPASIVOACTIVO CORRIENTEPASIVO CORRIENTEEfectivo y Equivalentes de EfectivoS/.1.301.Sobregiros BancariosS/.Caja80000.00Cta. Cte. Bco. Continental50000.00Cta. Corriente Bco. Financiero10000.00Depsito a plazo40000.00130000.00Cuentas por Pagar ComercialesFacturas por Pagar50000.00Cuentas por Cobrar ComercialesLetras por Pagar200000.00Facturas por cobrar80000.00250000.00Letras por cobrar150000.00230000.001.002.Cobranza dudosa15000.00Otras Cuentas por Pagar215000.00Remuneraciones por Pagar15000.00Participaciones por Pagar20350.00Otras Cuentas por CobrarImpuesto a la Renta del Periodo115995.00Prstamos a terceros15000.001.403.Anticipos de Clientes40000.00Prstamos a directores80000.00191345.00Prstamos a personal50000.00Intereses por cobrar8000.001.106.Fondo sujeto a restriccin10000.00Obligaciones Financieras Parte Corriente1.106.Crdito Fiscal IGV40000.00Parte Corriente D.L.P80000.00203000.00PASIVO NO CORRIENTEExistenciasInventario Final de MP10000.00Obligaciones Financieras Parte No CorrienteInventario Final de PP50000.00Prstamos Bancarios800000.00Inventario Final de PT400000.00Bonos (emisin)200000.00Inventario Final de Mercaderas100000.001000000.00560000.001.002.Desvalorizacin de MP20000.00540000.00PASIVOGastos Pagados por AnticipadoGastos Pagados por Anticipado300000.00Anticipo a proveedores30000.00Capital330000.001.002.Capital700000.00ACTIVO NO CORRIENTECuentas por Cobrar a Accionistas60000.00640000.00

Inmuebles, Maquinaria y Equipo1.702.Capital AdicionalTerrenos800000.00Capitalizaciones en Trmite60000.00Muebles y Enseres300000.00Maquinaria y Equipo900000.00ERROR:#REF!Reservas LegalesReservas Acumuladas50000.00Reservas del Periodo27067.0077067.00

1.706.Otras ReservasReservas Estatutarias100000.00

Resultados AcumuladosResultados de Ejercicios Anteriores425990.00Resultado del Periodo243598.00669588.00

i

Aux.UniANEXO N 3.1: MODELO DE REGISTRO AUXILIAR DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES

Nombre, denominacin o razn social del deudor tributario : Distribuidora El Buen Calzado S.A.

Denominacin del registro : Registro Auxiliar de Inventario Permanente en Unidades

Mes : AbrilEjercicio: 2001

Tipo de existencia : MercaderasCdigo: A116

Descripcin: Zapatillas marca Sport - talla 41Unidad de Medida : Docena

COMPROBANTE DE PAGOGUA DE REMISINSALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINALFECHATIPO bNFECHATIPO cNCANTIDAD TIPO aCANTIDADTIPO aCANTIDADCANTIDAD 4/5/011001-50364/5/011001-36981002201204/5/011002-85594/5/011001-2145120280200

TOTALES100100200

Leyenda:

a) TIPO DE OPERACIN:b) TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO:1Venta7Donacin1 Factura2Compra8Otros (Especificar)2 Boleta de Venta3Consignacin3 Ticket4Devolucin4 Documentos autorizados (Especificar)5Promocinc) TIPO DE GUA DE REMISIN:6Premio1 Gua de remisin2 Documentos Internos (Especificar)

La leyenda se consignar, por lo menos, una vez al inicio de cada mes.

Hoja7

Hoja6

Hoja4

Hoja5

Hoja8

Hoja9

Hoja2

Aux.ValANEXO N 4.1: MODELO DE REGISTRO AUXILIAR DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO

Nombre, denominacin o razn social del deudor tributario : Distribuidora El Buen Calzado S.A.

Denominacin del registro : Registro Auxiliar de Inventario Permanente Valorizado

Mtodo de Valuacin de Existencias : Promedio Mvil

Mes : AbrilEjercicio: 2001

Tipo de existencia : MercaderasCdigo: A116

Descripcin : Zapatillas marca Sport - talla 41Unidad de Medida : Docena

COMPROBANTE DE PAGOGUA DE REMISINSALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINALCOSTOCOSTOCOSTOCOSTOFECHATIPO bNFECHATIPO cNCANTIDAD UNITARIO TOTALTIPO aCANTIDADUNITARIO TOTALTIPO aCANTIDADUNITARIO TOTALCANTIDAD UNITARIOTOTAL4/5/011001-50364/5/011001-369810030.003,000.0022040.00800.0012031.673,800.004/5/011002-85594/5/011001-214512031.673,800.0028031.672,533.6020031.676,334.00

TOTALES10030300010033.343,333.6020031.676334

Leyenda:

a) TIPO DE OPERACIN:b) TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO:1Venta7Donacin1 Factura2Compra8Otros (Especificar)2 Boleta de Venta3Consignacin3 Ticket4Devolucin4 Documentos autorizados (Especificar)5Promocinc) TIPO DE GUA DE REMISIN:6Premio1 Gua de remisin2 Documentos Internos (Especificar)

La leyenda se consignar, por lo menos, una vez al inicio de cada mes.