致股東報告書

各位股東女士、先生：

民國九十四年是台積公司持續成長的一年。儘管產能利用率在年初時處於

較低水準，全年營收及獲利仍再創新猶。

自民國九十年全球半導體景氣經歷最嚴重的衰退以來，我們的表現與時俱

進。不論景氣起伏，總是能憑著領先的技術、卓越的製造能力及堅強的客

戶夥伴關係，有著穩健的獲利與成長。

財務表現

民國九十四年全年營收為新台幣2,646億元，較前一年營收2,559億元成長

3.4%；稅後淨利為新台幣935億8,000萬元，較前一年稅後淨利923億2,000

萬元成長1.4%；每股盈餘為新台幣3.79元，較前一年每股盈餘3.73元成長

1.5%。若以美元計算，全年營收為82億3,000萬美元，年成長率為7.5%；

稅後淨利為29億1,000萬美元，年成長率為5.4%。其他傑出的表現如：

●平均產能利用率為92%

●平均毛利率為43.6%

●平均營業利益率為35.2%

此外，我們在九十四年提供了596萬片約當八吋晶圓產能，約佔全球積體電

路晶片供給量的7.4%。

景氣循環管理

台積公司自民國七十六年成立以來，即穩定拓展商務、強化因應景氣起伏

的能力、持續獲利，並且在充分反應資本支出後，尚有剩餘現金流入。自

股票上市迄今的十二年間，除了民國八十六年之外，我們每年均做到剩餘

現金之淨流入；而自民國九十年全球半導體產業史上最嚴重的衰退以來，

我們在景氣低點時的產能利用率仍節節攀昇，毛利表現亦有長足進步。

台積公司努力進行長程規劃，策略性地擴充產能，以因應景氣循環的需

求。我們有能力縮短每個新世代製程開發到量產的時程，成為客戶最佳的

製造夥伴，因此能維持市佔率並獲致最大利益。由於產能擴充與品質改

善，台積公司在專業積體電路製造服務領域的市佔率，民國八十九年為

47%，到民國九十四年時已成長到接近50%；營業利益亦遠超越全球同業

競爭對手之總合。

核心優勢滿足客戶需求

台積公司的成功來自堅實的技術創新，以及對自有之最先進整合元件製程

的研發與建置。我們以特有的0.13微米製程率先進入量產階段，一直享有

極高的市場佔有率。我們有信心，在90奈米與65奈米的世代，創新的

NexsysSM製程仍能使我們保持領先的市場佔有率。

其次，全公司專注於提昇營運效率，更強化了台積公司卓越的製造能力。

秉持這樣的優勢，我們較其他同業競爭對手更能有效地掌握技術與產能之

間的配置。因此，不論景氣起伏，我們始終能夠維持同業中最高的產能利

用率並贏得高度的客戶滿意。

客戶夥伴關係是台積公司的第三項核心競爭優勢，這是建立顧客忠誠度、

維持高市場佔有率的基礎。我們以客戶優先的「虛擬工廠」服務模式，提

供尖端的前段與後段服務，協助客戶充分利用我們的技術與產能。在此真

正的夥伴關係中，我們與客戶能各自發揮所長，使得彼此投入之資本作最

有效的運用。憑藉台積公司的專屬製程，以及最有效率的生產設施，客戶

能持續縮短產品上市與量產時程，贏得最佳的長期獲利。

承先啟後的新階段

隨著公司追求能力的提昇與品質的進步，我們正邁向一個上市公司的新階

段。公司創辦人張忠謀董事長已於九十四年七月一日將總執行長的職務交

棒給當時的總經理暨營運長蔡力行博士，專任董事長一職；董事會同時通

過原副總執行長曾繁城博士升任副董事長，並繼續擔任台積電（上海）公司

與台積電文教基金會董事長。

2

值此承先啟後的新階段，台積公司員工無不致力於創新思考與策略規劃，

以因應未來的市場變遷。「先進技術、卓越製造、客戶夥伴關係」三位一

體的核心競爭優勢，將確保台積公司始終是「服務客戶、造福股東」的產

業先行者。

創新

台積公司在創新上的領導地位過去一年歷時不墜，持續發展出更精進的先

進製程技術。

九十四年技術創新的重點是成功開發了65奈米NexsysSM製程，供系統單晶片

設計之用，也完成了客戶產品試製。這是我們使用銅導線與低介電質材料

以來所推出的第三代半導體製程。與90奈米製程相比，65奈米製程使客戶

能以加倍的電晶體容量建置邏輯元件；與90奈米泛用型製程相比，65奈米

製程能增加50%的速度且節省20%的待機電力耗電量。

為深化我們在專業積體電路製造服務領域的技術領先地位，台積公司九十

四年的研究開發費用超過全年營收的5%，約為美金4億1,700萬元。民國九

十五年的研究開發費用也將與此比例相近。

獲獎

過去一年內，我們持續得到來自於全球各地的獎項與肯定，在許多國內外

媒體，如 Institutional Investors, FinanceAsia, Asiamoney, IR Magazine, 遠見

雜誌、天下雜誌的評比中，我們在營運、公司治理、投資人關係、年報及

企業出版品等贏得許多獎項；我們也連續九年蟬連天下雜誌的「標竿企業」

第一名。此外，我們也獲頒中華民國經濟部「奈米產業科技菁英獎」。

企業發展

九十四年八月，台積公司完成了約1億6,300萬單位美國存託憑證的發行作

業，計有荷蘭商飛利浦公司、行政院開發基金及其他股東以其所持有台積

公司普通股股份參與發行，每單位交易價格為8.60美元（每一單位美國存

託憑證表彰五股普通股）。在此次發行之後，本公司美國存託憑證發行總量

佔普通股總發行量約17.5%。

展望

根據 IC Insights的統計，因九十三年中至九十四年上半年的庫存調節，九十

四年的半導體產業成長率為8%。展望九十五年，半導體產業可望再成長

8%，這將是連續第五年的成長。儘管受到年初消化庫存之影響，專業積體

電路製造服務領域在九十四年的成長率低於整個半導體產業，但九十五年

的表現將再度優於整個半導體產業。

我們深信，秉持「先進技術、卓越製造、客戶夥伴關係」三位一體的競爭

優勢，加上策略規劃與有紀律的財務運作，本公司定能保持產業領導地位

並持續成長與獲利，真正提昇股東價值。

張忠謀 蔡力行

董事長 總經理暨總執行長

3蔡力行 張忠謀 曾繁城

總經理暨總執行長 董事長 副董事長

公司概況

1. 公司簡介

台積公司是全球規模最大的專業積體電路製造服務公司。擁有業界最先進

的積體電路製程技術及產能、最完備的元件資料庫以及智財，為全球的客

戶提供最佳的積體電路製造服務。

台積公司擁有兩座最先進的十二吋晶圓廠、五座八吋晶圓廠、以及一座六

吋晶圓廠，也擁有兩家轉投資公司的產能配合，包括在美國的WaferTech公

司以及在中國大陸的台積電（上海）有限公司。此外，我們也有在新加坡合

資成立的 SSMC公司（Systems on Silicon Manufacturing Company）的產能

配合。

台積公司成立於民國七十六年二月二十一日，公司的股票已在台灣證券交

易所掛牌上市。其中，約有17.5%的股票轉換成美國存託憑證（ADR）形式

在美國紐約證券交易所（NYSE）掛牌交易，股票代號為TSM。

台積公司致力於做好企業公民的社會責任，積極參與社會服務，並且與客

戶、投資人、員工與社區維持良好的關係。

台積公司的董事會成員包括經驗豐富的企業家及知名的學者，他們強化了

公司的財務誠信及經營管理能力，是優良公司治理的基石。全體九位董事

中，有三位為獨立董事。董事會於民國九十一年設立審計委員會，以審議

公司財務和稽核制度的正確完整，目前審計委員會成員皆由獨立董事擔

任。民國九十二年六月，董事會下又設立薪酬委員會，五席成員中擁有投

票權的三席成員皆由獨立董事擔任。薪酬委員會的任務主要是審議員工及

經理人之薪酬。

1.1 核心價值

誠信正直—誠信正直是台積公司的根本價值。我們對公司治理的實踐，以

及對全體員工堅持高度職業道德的要求，都是落實誠信正直的具體表現。

客戶是夥伴—這是台積公司核心競爭力的重要基礎之一。我們與客戶堅強

的夥伴關係，能強化客戶的競爭力，並為公司股東帶來最大的利益。

創新—創新是公司成長的泉源。我們積極鼓勵員工創新，也營造一個激勵

員工發展的工作環境。並將創新的精神落實於策略規劃、行銷、管理、技

術與生產等公司經營的各個層面。

承諾—承諾是實踐的動力。台積公司要求每一位員工對工作與公司要全心

投入，我們也承諾照顧員工的福祉，以及為客戶與股東帶來最大的利益。

1.2 願景

成為全球最先進及最大的專業積體電路技術及製造服務業者，並且與我們

無晶圓廠設計公司及整合元件製造商的客戶群共同組成半導體產業中堅強

的競爭團隊。

為了實現此一願景，我們必須擁有三位一體的能力：

●是技術領導者，能與整合元件製造商中的佼佼者匹敵

●是最具成本優勢的製造者

●是最具聲譽、以服務為導向，以及客戶最大整體利益的提供者

1.3 獲獎記錄

台積公司民國九十四年榮獲獎項如下：

●台灣最佳聲望標竿企業（連續第九年獲獎）〔天下雜誌，九十四年十月〕

●台灣最佳大型管理企業〔亞元雜誌（Asiamoney），九十五年一月〕

●台灣最佳管理企業獎、最佳公司治理、最佳投資人關係、及最致力於股利

政策第二名〔亞洲財金雜誌（FinanceAsia），九十四年〕

●台灣及香港整體最佳投資人關係大獎、最佳年報及刊物、最佳投資人關係

經理、最佳公司治理、最佳公司網站、最佳致力於投資人關係之董事長

〔投資人關係雜誌（IR Magazine），九十四年十一月〕

4

●亞洲半導體科技領域中分析師暨投資人票選台灣最佳投資人關係、亞洲半

導體科技領域中最佳財務長、投資人票選台灣最佳投資人關係〔投資人機

構雜誌（Institutional Investor），九十四年十一月〕

●亞洲（不含日本）前五十大最佳管理公司〔亞洲財務長雜誌（CFO Asia），

九十四年十月〕

●第一屆「奈米產業科技菁英獎」〔經濟部工業局，九十四年九月〕

●企業社會責任獎〔遠見雜誌，九十四年五月〕

●榮獲第一屆人力創新獎之「創新團體獎」〔行政院勞工委員會，九十四年

九月〕

●張忠謀董事長獲得亞洲獎之「區域成長貢獻獎」〔日本經濟新聞（Nikkei

News），九十四年五月〕

●張忠謀董事長獲得第六屆工業精銳獎之卓越成就獎〔經濟部工業局，九十

四年十一月〕

2. 市場概況

2.1 台積公司持續締造卓越表現

民國九十四年，台積公司在面對既有競爭者挑戰及新進競爭對手進入的情

況下，持續締造卓越表現，並且在專業積體電路製造服務領域保持領先地

位。在此領域中的市場佔有率為49%。

擁有業界最先進的製程技術是我們能夠繼續保持領先地位的主要因素之

一，在我們九十四年全年營收中，有45%是來自0.13微米及更先進製程技

術的貢獻。透過與客戶密切的合作，我們更領先業界成功使用90奈米製程

技術，為客戶量產多種產品，在民國九十四年第四季，已有超過17%的營

收來自90奈米或更先進的製程，持續領先業界。

台積公司致力於客戶夥伴關係，提供創新的服務與先進的技術。民國九十

四年中，領先業界推出第一套可製造性設計(Design For Manufacturing,

DFM)工具套件，使客戶可以在設計時期就能依製程特性，設計出高良率與

高效能的晶片，進而提高投資報酬。藉由此一工具套件，台積公司也得以

持續在市場佔有領先地位。

另外，我們也成功升級了先進製程的設計參考流程到6.0版（Reference Flow

6.0）供客戶使用，更有效解決客戶以先進製程進行產品設計時所可能面臨

的問題，如元件耗電最佳化設計與可製造性設計等等。台積公司也提供客

戶完備的智財及元件資料庫，協助客戶降低產品設計的成本、提高產品設

計的成功製造率、以及加速產品上市的時間。

民國九十四年台積公司開發中或已提供的多樣先進製程技術如下：

●45奈米先進製程技術

●0.18微米矽鍺雙互補金屬氧化製程技術

●65奈米浸潤式微影製程技術

●90奈米混合信號及射頻製程技術

●65奈米高容量嵌入式記憶體製程技術

●0.13微米邏輯製程非揮發性嵌入式記憶體製程技術

●0.18微米高壓製程技術

●1.0微米80伏特高壓製程技術

除了領先的技術之外，不斷精進的研發成果以及對客戶服務的專注與堅

持，也是我們能夠在民國九十四年持續締造卓越表現的重要原因。

2.2 市場分析

民國九十四年，全球半導體產業的產值成長到美金2,275億元，年成長率為

6.8%。無晶圓廠積體電路設計公司產值約成長10%，達到美金370億元，

佔全球半導體產業的比重為16.3%，較前一年的15.8%更為成長。至於專業

積體電路製造服務業者之營收，在民國九十四年為美金164億元，年成長率

為2%。若以專業積體電路製造服務營收的2.5倍作為對整體半導體產業產

出的貢獻值來估計，民國九十四年專業積體電路製造服務業者的產出價值

貢獻，約佔全球積體電路產業產值比重的18%。

根據我們的估計，全球專業積體電路製造服務領域的最大市場係屬北美市

場，佔全球市場的62%；第二大市場為亞太地區，佔22%；歐洲市場佔

11%﹔日本市場則佔5%。

5

2.3 產業成長預估

業界分析師普遍的共識是，全球半導體產業在民國九十五年的產值約可成

長8%，至於民國九十六的年成長率可望達到10%。

2.4 專業積體電路製造服務市場的未來展望：機會與挑戰

台積公司深信，由於整合元件製造商及無晶圓廠之半導體公司對專業積體

電路製造服務的依存度越來越高，專業積體電路製造服務的重要性也將與

日俱增。產業分析師預估，專業積體電路製造服務領域的產出價值佔全球

積體電路產業產值的比重，將會由民國九十四年的18%上升到民國九十九

年的30%。

植基於對未來市場的信心，台積公司將繼續擴充產能，民國九十五年的資

本支出約在美金26億到28億之間，除了繼續擴充兩座十二吋晶圓廠（晶圓

十二廠及晶圓十四廠）的產能外，我們在中國大陸投資的台積電（上海）

有限公司的八吋晶圓廠也將持續擴充產能。然而，產能過剩及晶圓價格壓

力所帶來的挑戰仍有可能會在未來數年後出現，因此，我們將繼續致力於

開發具有高度成長的市場，以把握成長機會、提高競爭力並降低風險，且

繼續為客戶創造價值，滿足客戶需求。

6

台積電

（上海）研究發展 資訊技術 前瞻科技 人力資源

品質

暨可靠性企業規劃

總經理暨總執行長

董事會

董事長

股東大會

監察人

全球業務

暨服務企業發展

資材暨

風險管理營運一 營運二

品牌管理公司產品

定價客戶服務 亞太事業

歐洲

子公司

日本

子公司

北美

子公司

財務

暨發言人法務 內部稽核

3. 公司組織

3.1 組織圖

3.2 主要組織功能介紹

研究發展

●先進製程技術研發、光罩製作、設計服務。

資訊技術

●資訊系統架構、電子商務策略、資訊系統發展與營運。

前瞻科技

●先導技術開發。

人力資源

●人力資源管理與組織發展。

品質暨可靠性

●品質與可靠性管理。

企業規劃

●生產規劃與控制、工業工程、營運效率管理。

全球業務暨服務

●品牌管理—公司品牌管理。

●公司產品定價─產品定價管理。

●客戶服務—客戶忠誠度與解決方案管理。

●子公司營運—北美、歐洲、日本及亞太地區之業務推展與客戶服務。

企業發展

●公司策略與業務發展。

●技術與服務行銷。

資材暨風險管理

●採購、倉管、進出口、運籌管理、工業安全、環境保護。

營運（一）

●製造（晶圓二、三、五、六、七、八廠）、產品工程、封裝測試。

營運（二）

●製造（晶圓十二、十四廠）、新廠規畫、製造技術整合。

財務暨發言人

●財務暨會計服務，包括：法人關係、公共關係、資金管理、稅務管理、資

產管理、策略投資、財會管理等。

●公司發言人。

法務

●企業法務、合約、專利及其他智慧財產權管理。

內部稽核

●內部稽核與作業流程管理。

台積電（上海）

●中國大陸市場之業務策略與發展、製造與客戶服務。

7

3.3 董事及監察人

董事及監察人資料

8

職稱／姓名

董事長

張忠謀

荷蘭商飛利浦電子（股）公司

代表人：（註三、五）

董事

羅貝茲

副董事長

曾繁城

董事

施振榮

行政院開發基金管理委員會

代表人：（註五）

董事

史欽泰

董事

彼得‧邦菲

董事

雷斯特‧梭羅

董事

蔡力行

荷蘭商飛利浦電子（股）公司

代表人：（註三、五）

監察人

畢碩（註三）

選（就）任日期

（註一）

92/06/03

92/06/03

92/06/03

92/06/03

92/06/03

92/06/03

92/06/03

92/06/03

92/06/03

任期至（註一）

95/06/02

95/06/02

95/06/02

95/06/02

95/06/02

95/06/02

95/06/02

95/06/02

95/06/02

初次選任日期

（註一）

75/12/10

75/12/10

86/05/13

89/04/14

75/12/10

91/05/07

91/05/07

92/06/03

75/12/10

股數

91,669,112

2,554,450,279

30,356,889

2,225,077

1,793,522,406

0

0

19,491,738

2,554,450,279

％

0.49

13.72

0.16

0.01

9.63

0.00

0.00

0.10

13.72

股數

112,677,772

4,066,046,793

39,120,891

1,415,785

1,581,649,966

0

0

25,576,795

4,066,046,793

％

0.46

16.44

0.16

0.01

6.40

0.00

0.00

0.10

16.44

股數

117,308

-

127,068

15,415

-

0

0

0

-

％

0.00

-

0.00

0.00

-

0.00

0.00

0.00

-

選任時持有股份 現在持有股份（註二）配偶／未成年子女

持有股份（註二）

9

利用他人名義持有股份

（註二）

0

0

0

0

0

0

0

0

0

主要學／經歷

美國史丹福大學電機工程博士

工業技術研究院董事長

美國通用儀器公司總經理及營運長

台積公司總執行長

荷蘭 Erasmus大學企業經濟學碩士

飛利浦半導體財務長

國立成功大學電機工程博士

世界先進積體電路（股）公司總經理

台積公司總經理

台積公司副總執行長

美國桑德博管理研究所榮譽博士

英國威爾斯大學榮譽院士

香港理工大學榮譽科技博士

國立交通大學名譽工學博士

國立交通大學電子工程碩士

宏碁集團創辦人／總執行長／董事長

美國普林斯頓大學電機工程學博士

工業技術研究院院長

英國Loughborough科技大學工程系

英國電信公司董事長及執行長

美國哈佛大學經濟學博士

美國麻省理工學院史隆管理學院院長

美國康乃爾大學材料工程博士

台積公司全球行銷暨業務執行副總經理

世界先進積體電路（股）公司總經理

美國Bowling Green State大學企管碩士

法國Audencia商學院企管碩士

Systems on Silicon Manufacturing Company Pte Ltd. 財務長

目前兼任本公司及其他公司之職務

工業技術研究院監事

Philips International B.V.執行副總經理

Systems on Silicon Manufacturing Company Pte Ltd.董事長

FEI Company董事

台積電（上海）有限公司董事長

創意電子（股）公司董事長

宏華創業投資（股）公司董事

太極影音科技（股）公司董事

Allegro Manufacturing Pte, Ltd.董事

智融集團董事長

宏碁（股）公司董事

明基電通（股）公司董事

緯創資通（股）公司董事

國立清華大學科技管理學院院長及教授

工業技術研究院常務董事及特別顧問

創新工業技術移轉（股）公司董事

AstraZeneca Group plc, London資深非執行董事

L.M. Ericsson, Sweden董事

Mentor Graphics Corporation Inc., Oregon, USA董事

British Quality Foundation副總裁

Member of the Citigroup International Advisory Board

Member of the Sony Corporation Advisory Board

Sony Corporation, Japan董事

Corporate Board of the Department for Constitutional Affairs非

執行董事

Non Executive Member of Actis LLP Supervisory Board

Department for Constitutional Affairs非執行董事

美國麻省理工學院史隆管理學院管理及經濟學教授

Analog Devices Inc.董事

台積公司總經理暨總執行長

台積公司所屬子公司之董事

飛利浦半導體亞太區財務長

職稱

-

-

-

-

-

-

-

-

姓名

-

-

-

-

-

-

-

-

關係

-

-

-

-

-

-

-

-

具配偶或二親等以內關係之

其他主管、董事或監察人

（接次頁）

10

職稱／姓名

行政院開發基金管理委員會

代表人：（註五）

監察人

何俊輝

監察人

邁可‧波特

法人董事／監察人之代表人

董事：羅貝茲

監察人：畢碩

董事：史欽泰

監察人：何俊輝

法人股東

荷蘭商飛利浦電子股份有限公司

行政院開發基金管理委員會

股權比例達百分之十以上或股權比例占前十名之股東名稱

前十名之股東名稱：因荷蘭當地實務之限制，無法提供股權比例達百分之

十以上：無

不適用

選（就）任日期

（註一）

92/06/03

92/06/03

任期至（註一）

95/06/02

95/06/02

初次選任日期

（註一）

75/12/10

91/05/08

股數

1,793,522,406

0

％

9.63

0.00

股數

1,581,649,966

0

％

6.40

0.00

股數

-

0

％

-

0.00

選任時持有股份 現在持有股份（註二）配偶／未成年子女

持有股份（註二）

註一：民國年／月／日。

註二：截至民國九十五年二月二十八日實際持有股數。

註三：荷蘭商飛利浦電子（股）公司董事代表人馬利歐先生於九十五年一月辭任。

註四：荷蘭商飛利浦電子（股）公司於九十四年六月一日改派監察人代表，由畢碩先生接替博葛爾先生。

註五：本公司董事、監察人為法人股東之主要股東。

11

利用他人名義持有股份

（註二）

0

0

主要學／經歷

美國賓州匹茲堡大學經濟學碩士

美國賓州匹茲堡大學經濟學博士

行政院經濟建設委員會財經法制協調服務中心主任

經建會亞太營運協調服務中心主任

美國哈佛大學企業經濟學博士

美國普林斯頓大學航太機械工程碩士

目前兼任本公司及其他公司之職務

行政院開發基金管理委員會專任副執行秘書

美國哈佛大學教授

Parametric Technology Corporation董事

Thermo-Electron Corporation董事

職稱

-

-

姓名

-

-

關係

-

-

具配偶或二親等以內關係之

其他主管、董事或監察人

12

董事及監察人酬金

職稱／姓名

董事長

張忠謀

荷蘭商飛利浦電子（股）公司代表人：

董事

羅貝茲

董事

馬利歐（註一）

監察人

畢碩（註二）

副董事長

曾繁城

董事

施振榮

行政院開發基金管理委員會代表人：

董事

史欽泰

監察人

何俊輝

董事

彼得‧邦菲

董事

雷斯特‧梭羅

董事，總經理暨總執行長

蔡力行

監察人

邁可‧波特

本公司

1,440

合併報表內

所有公司

1,440

本公司

257,410

合併報表內

所有公司

257,410

現金紅利

（新台幣仟元）

0

股數

0

市價（新台幣）

0

金額

（新台幣仟元）

0

車馬費（新台幣仟元）盈餘分配之董監事酬勞

（新台幣仟元）

本公司

股票紅利本公司

24,017

合併報表內

所有公司

24,017

報酬（新台幣仟元）

註一：荷蘭商飛利浦電子（股）公司董事代表人馬利歐先生於九十五年一月辭任。

註二：荷蘭商飛利浦電子（股）公司於九十四年六月一日改派監察人代表，由畢碩先生接替博葛爾先生。

註三：本公司民國九十三年度董事及監察人之酬金為新台幣545,103仟元，佔民國九十三年度稅後盈餘之0.59%。本公司合併報表內所有子公司於民國九十三年及民國九十四年並無支付任何酬金予本公司之董事及監察人。

註四：其它報酬係為公司配車。

給付本公司各位董監事酬金級距

低於2,000,000元

2,000,000元（含）∼5,000,000元

5,000,000元（含）∼10,000,000元

10,000,000元（含）∼50,000,000元

50,000,000元以上

總計

本公司

1

0

0

11

0

12

董事及監察人人數

94年度

合併報表內所有公司

1

0

0

11

0

12

根據本公司章程規定，自民國九十四會計年度起，公司分派每一營業年度

盈餘時，依法令及主管機關規定提撥公積後，次提所餘盈餘不高於百分之

零點三作為董監事酬勞。董監事酬勞給付之對象，不包括兼任經理人之董

事。

13

現金紅利

（新台幣仟元）

0

股數

0

市價（新台幣）

0

金額

（新台幣仟元）

0

本公司

282,867

合併報表內

所有公司

282,867

本公司

0.30

合併報表內

所有公司

0.30

本公司

0

合併報表內

所有公司

0

本公司（註四）

2,481

合併報表內

所有公司

2,481

合併報表內所有公司

股票紅利

盈餘分配之員工紅利金額 前四項總計（新台幣仟元）（註三）總額占稅後純益之比例（％）

（註三）取得員工認股權憑證數額 其他報酬（新台幣仟元）

依行政院金融監督管理委員會證券期貨局規範之獨立性說明

本公司董事會成員依行政院金融監督管理委員會證券期貨局所訂定之獨立董監事認定標準及符合性如下表所列：

獨立董監事認定標準

14

姓名

董事

張忠謀

董事

彼得‧邦菲

董事

雷斯特‧梭羅

董事

施振榮

董事

羅貝茲

董事

史欽泰

董事

曾繁城

董事

蔡力行

監察人

畢碩

監察人

何俊輝

監察人

邁可‧波特

具有五年以上商務、財務、法律或

公司業務所需之工作經驗 非為公司之受僱人或其關係企業之

董事、監察人或受僱人

非直接或間接持有公司已發行股份總額百

分之一以上或持股前十名之自然人股東非前二欄之配偶或其二親等以內直系親屬

註：「 」為各董事、監察人符合上述各條件者。

董事會

董事會結構

本公司董事會由九位在高科技、財務、商務及管理等領域具有傑出專業背

景與豐富經驗的董事所組成，其中前英國電信公司執行長邦菲爵士、麻省

理工學院梭羅教授及前宏碁集團董事長施振榮先生等三位為獨立董事。詳

細的董事名單及其背景資料，請參見年報第8-11頁。

董事會職責

董事會對台積公司整體營運及事務負有監督之責。至於經營團隊的職責則

包括公司日常之營運、財務報表之準備、資金之募集及轉投資等；董事會

職權之行使並不影響經營團隊應盡的職責。

董事會亦與經營團隊配合，隨時留意包括國內及美國證券主管機關、紐約

證券交易所等法令變動之狀況。

15

非直接或間接持有公司已發行股份總額百分之五

以上法人股東之董事、監察人、受僱人或持股前

五名法人股東之董事、監察人、受僱人

非與公司有財務、業務往來之特定公司或機構之

董事、監察人、經理人或持股百分之五以上股東

非為最近一年內提供公司或關係企業財務、商

務、法律等服務、諮詢之專業人士、獨資、合

夥、公司或機構團體之企業主、合夥人、董事

（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶

非為公司法第二十七條所訂之法人或代表人

符合獨立性情形

16

3.4 主要經理人

主要經理人資料

職稱／姓名

總經理暨總執行長

蔡力行

研究暨發展

資深副總經理

蔣尚義

全球行銷暨業務

資深副總經理

金聯舫

資訊技術／資材暨風險管理

資深副總經理暨資訊長

左大川

營運組織一

資深副總經理

魏哲家

營運組織二

資深副總經理

劉德音

營運組織一

副總經理

曾孟超

副總經理暨法務長

杜東佑

客戶協進發展

副總經理

吳子倩

副總經理暨財務長

暨公司發言人

何麗梅

人力資源

副總經理

張秉衡

營運組織二

副總經理

羅唯仁

企業發展

副總經理

陳俊聖

內部稽核

資深協理

樊富利

企業規劃

資深協理

杜隆欽

就任日期

90/08/07

89/11/07

90/08/07

93/11/02

87/03/03

88/05/11

90/08/07

91/02/08

91/05/07

92/09/08

93/02/17

93/08/10

94/03/31

92/10/15

91/01/01

股數

25,576,795

7,671,306

3,259,860

12,036,380

5,388,079

9,897,792

5,336,601

2,244,211

1,927,464

3,692,392

1,832,910

502,552

361,000

804,639

7,914,827

％

0.10

0.03

0.01

0.05

0.02

0.04

0.02

0.01

0.01

0.01

0.01

0.00

0.00

0.00

0.03

股數

0

0

0

0

1,251

0

389,848

0

0

184,480

0

0

3,983

0

1,197,906

％

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

利用他人名義持有股份股數

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

持有股份 配偶、未成年子女持有股份

17

主要學／經歷

（請參閱第9頁）

美國史丹福大學電機工程博士

台積公司研究暨發展副總經理

美商惠普科技公司實驗室元件研發及應用部門經理

美國哥倫比亞大學核工及應用物理博士

美國IBM 公司全球行銷暨服務副總經理

美國加州大學柏克萊分校材料科學暨工程博士

美國WaferTech公司總經理

台積公司營運組織資深副總經理

美國耶魯大學電機工程博士

台積公司南廠區副總經理

新加坡特許半導體公司資深副總經理

美國加州大學柏克萊分校電機暨電腦資訊博士

台積公司南廠區副總經理

世大積體電路製造（股）公司總經理

私立中原大學應用化學碩士

台積公司二廠區資深協理

美國紐澤西州州立大學Rutgers學院法學博士

美國維吉尼亞大學歷史學博士

美國Haynes Boone, LLP法律事務所合夥人

美國德州儀器副總經理暨副法務長

美國奧勒岡大學材料科學暨工程碩士

美商應用材料公司全球集團副總裁

台灣應用材料公司副董事長

國立台灣大學商學碩士

台積公司會計處資深協理

德碁半導體（股）公司副總經理

美國普渡大學材料科學暨工程博士

台積公司資材處資深處長

世大積體電路製造（股）公司副總經理

美國加州大學柏克萊分校固態物理及表面化學博士

美國Intel公司CTM廠長暨先進技術發展協理

美國密蘇里大學哥倫比亞分校企業管理碩士

美國Intel公司副總裁暨全球行銷與業務事業群總監

荷蘭Delft/Erasmus大學企業管理碩士

台積公司公司產品定價管理處資深協理

台灣飛利浦公司財務長

美國杜蘭大學商學碩士

台積公司五廠區資深廠長

目前兼任其他公司之職務

（請參閱第9頁）

International Sematech董事

台積公司所屬子公司董事

WaferTech 董事

台積電（上海）有限公司董事

采鈺科技股份有限公司董事

Systems on Silicon Manufacturing Pte Ltd.董事

台積公司所屬子公司董事

Systems on Silicon Manufacturing Company Pte Ltd.

董事

台積公司所屬子公司董事/監察人

創意電子股份有限公司監察人

采鈺科技股份有限公司監察人

職稱

部經理

姓名

曾孟堅

關係

兄弟

具配偶或二親等以內關係之其他主管

截至民國九十五年二月二十八日止

18

總經理及副總經理酬金

職稱

總經理暨總執行長

研究暨發展資深副總經理

全球行銷暨業務

資深副總經理

資訊技術／資材暨風險管理

資深副總經理暨資訊長

營運組織一資深副總經理

營運組織二資深副總經理

營運組織一副總經理

副總經理暨法務長

客戶協進發展副總經理

副總經理暨財務長暨

公司發言人

人力資源副總經理

營運組織二副總經理

企業發展副總經理

姓名

蔡力行

蔣尚義

金聯舫

左大川

魏哲家

劉德音

曾孟超

杜東佑

吳子倩

何麗梅

張秉衡

羅唯仁

陳俊聖（註二）

本公司

47,372

合併報表內

所有公司

47,372

本公司

11,453

合併報表內

所有公司

11,453

現金紅利

（新台幣仟元）

176,117

股數

17,588,305

市價（新台幣）

62.15

金額

（新台幣仟元）

1,093,113

薪資（新台幣仟元） 獎金、特支費（新台幣仟元）

本公司

股票紅利

註一：本公司於民國九十三年支付予總經理及副總經理之酬金為新台幣902,924仟元，佔民國九十三年稅後盈餘之0.98%。本公司合併報表內所有子公司於民國九十三年及民國九十四年並無支付任何酬金予本公司之總經理及副總經理。

註二：陳俊聖先生於民國九十四年三月三十一日任聘。

註三：其他報酬係為公司配車。

低於2,000,000元

2,000,000元（含）∼5,000,000元

5,000,000元（含）∼10,000,000元

10,000,000元（含）∼50,000,000元

50,000,000元以上

總計

本公司

0

0

0

1

12

13

總經理及副總經理人數

94年度

合併報表內所有公司

0

0

0

1

12

13

給付本公司各位總經理及副總經理酬金級距

19

現金紅利

（新台幣仟元）

176,117

股數

17,588,305

市價（新台幣）

62.12

金額

（新台幣仟元）

1,093,113

本公司

1,328,055

合併報表內

所有公司

1,328,055

本公司（註二）

1.42

合併報表內

所有公司

1.42

本公司

0

合併報表內

所有公司

0

本公司（註三）

3,622

合併報表內

所有公司

3,622

合併報表內所有公司

股票紅利

盈餘分配之員工紅利金額 前三項總額（新台幣仟元）（註一） 總額占稅後純益之比例（％）（註一） 取得員工認股權憑證數額 其他報酬（新台幣仟元）

配發員工紅利之經理人姓名及配發情形

20

職稱

總經理暨總執行長

研究暨發展資深副總經理

全球行銷暨業務

資深副總經理

資訊技術／資材暨風險管理

資深副總經理暨資訊長

營運組織一資深副總經理

營運組織二資深副總經理

營運組織一副總經理

副總經理暨法務長

客戶協進發展副總經理

副總經理暨財務長暨

公司發言人

人力資源副總經理

營運組織二副總經理

企業發展副總經理

內部稽核協理

企業規劃組織協理

姓名

蔡力行

蔣尚義

金聯舫

左大川

魏哲家

劉德音

曾孟超

杜東佑

吳子倩

何麗梅

張秉衡

羅唯仁

陳俊聖（註）

樊富利

杜隆欽

股數

18,612,751

市價（新台幣）

62.15

金額（新台幣仟元）

1,156,782

現金紅利金額

（新台幣仟元）

186,375

總計（新台幣仟元）

1,343,158

總額占民國94年稅後

純益之比例（％）

1.44

股票紅利

註：陳俊聖先生於民國九十四年三月三十一日任聘。

董事、監察人、經理人及持股10%以上大股東股權及質押變動情形

21

職稱／姓名

董事長

張忠謀

董事暨監察人

荷蘭商飛利浦電子（股）公司代表人

羅貝茲

畢碩

副董事長

曾繁城

董事

施振榮

董事暨監察人

行政院開發基金管理委員會代表人

史欽泰

何俊輝

董事

彼得‧邦菲

董事

雷斯特‧梭羅

董事暨總經理暨總執行長

蔡力行

監察人

邁可‧波特

資深副總經理

蔣尚義

資深副總經理

金聯舫

資深副總經理暨資訊長

左大川

資深副總經理

魏哲家

資深副總經理

劉德音

副總經理

曾孟超

副總經理暨法務長

杜東佑

副總經理

吳子倩

副總經理暨財務長暨公司發言人

何麗梅

副總經理

張秉衡

副總經理

羅唯仁

副總經理

陳俊聖

協理

樊富利

協理

杜隆欽

持有股數增（減）數

(10,115,380)

1,489,049,475

(820,276)

67,414

(135,033,204)

0

0

1,109,522

0

(5,647,085)

378,604

32,891

431,377

600,161

553,080

682,117

654,555

761,905

729,561

222,552

370,000（註）

96,624

550,801

質押股數增（減）數

0

0

0

0

0

0

0

0

0

(1,590,000)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

持有股數增（減）數

0

0

(200,000)

0

0

0

0

(270,000)

0

0

(100,000)

0

(162,000)

(130,000)

(9,000)

(10,000)

(9,000)

0

0

(20,000)

(9,000)

0

(71,000)

質押股數增（減）數

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

民國94年 民國95年1月1日至民國95年2月28日

註：持有股數及質押股數之增（減）數為民國九十四年三月三十一日至九十四年十二月三十一日止。

單位：股

股權移轉之相對人為關係人者：無。

股權質押之相對人為關係人者：無。

3.5 台積公司長期投資綜合持股比例

22

長期投資

按權益法計價

台積國際投資公司

TSMC Partners, Ltd.

Systems on Silicon Manufacturing Co. Pte Ltd.

世界先進積體電路公司

台積電（上海）有限公司

Emerging Alliance Fund, L.P.

VentureTech Alliance Fund II, L.P.

台灣積體電路製造（北美）公司

創意電子股份有限公司

台灣積體電路製造（日本）公司

積成投資有限公司

欣瑞投資有限公司

台灣積體電路製造（歐洲）公司

按成本法計價

未上市公司

聯亞科技公司

台灣信越半導體公司

宏通創投公司

普實創業投資公司

Globaltop Partner I Venture Capital Corp.

基金

Horizon Ventures

Crimson Asia Capital

股數

987,968,244

300,000

382,264

437,890,988

不適用（註三）

不適用（註三）

不適用（註三）

11,000,000

40,146,953

6,000

不適用（註三）

不適用（註三）

200

16,782,937

10,500,000

8,391,608

4,000,000

5,000,000

不適用（註三）

不適用（註三）

持股比例（％）

100.0

100.0

32.0

27.2

100.0

99.5

98.0

100.0

45.7

100.0

35.7

35.7

100.0

10.1

7.0

10.5

1.9

1.5

12.1

1.0

本公司投資(1)

註一：係荷蘭商飛利浦電子（股）公司所持有之股份。

註二：含行政院開發基金管理委員會所持有之26.9%股權。

註三：不適用：非股份有限公司未發行股票。

註四：無資料：截至年報刊印日仍未能取得資料。

23

股數

0

0

630,261

433,590,490

0

0

0

0

2,210,627

0

0

0

0

無資料（註四）

無資料（註四）

無資料（註四）

無資料（註四）

無資料（註四）

不適用（註三）

不適用（註三）

持股比例（％）

0

0

50.5（註一）

26.9（註二）

0

0

0

0

2.5

0

0

0

0

無資料（註四）

無資料（註四）

無資料（註四）

無資料（註四）

無資料（註四）

無資料（註四）

無資料（註四）

股數

987,968,244

300,000

1,012,525

871,481,478

不適用（註三）

不適用（註三）

不適用（註三）

11,000,000

42,357,580

6,000

不適用（註三）

不適用（註三）

200

16,782,937

10,500,000

8,391,608

4,000,000

5,000,000

不適用（註三）

不適用（註三）

持股比例（％）

100.0

100.0

82.5

54.1

100.0

99.5

98.0

100.0

48.2

100.0

35.7

35.7

100.0

10.1

7.0

10.5

1.9

1.5

12.1

1.0

董事、監察人、經理人直接或間接控制事業之投資(2) 綜合投資(1)+(2)

截至民國九十四年十二月三十一日止

4. 資本及股份概況

4.1 股本來源

24

民國年／月

76/02

77/12

78/11

79/07

79/12

80/07

80/12

81/12

82/08

83/07

84/06

85/05

86/07

87/07

88/07

88/11

89/06

89/06

89/08

89/12

90/07

91/07

92/06

92/07

93/07

93/09

94/03

94/06

94/07

94/09

94/12

價格（新台幣元）

1,000

1,000

1,000

-

1,000

-

10

10

-

-

-

-

-

-

-

-

-

220

-

10

-

-

10

-

-

-

-

-

-

-

-

每股面額

（新台幣元）

1,000

1,000

1,000

1,000

1,000

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

股數

5,510,000

5,510,000

5,510,000

5,510,000

5,510,000

551,000,000

551,000,000

551,000,000

780,000,000

780,000,000

3,000,000,000

3,000,000,000

8,500,000,000

8,500,000,000

9,100,000,000

9,100,000,000

17,800,000,000

17,800,000,000

17,800,000,000

17,800,000,000

24,600,000,000

24,600,000,000

24,600,000,000

24,600,000,000

24,600,000,000

24,600,000,000

24,600,000,000

24,600,000,000

27,050,000,000

27,050,000,000

27,050,000,000

金額（新台幣元）

5,510,000,000

5,510,000,000

5,510,000,000

5,510,000,000

5,510,000,000

5,510,000,000

5,510,000,000

5,510,000,000

7,800,000,000

7,800,000,000

30,000,000,000

30,000,000,000

85,000,000,000

85,000,000,000

91,000,000,000

91,000,000,000

178,000,000,000

178,000,000,000

178,000,000,000

178,000,000,000

246,000,000,000

246,000,000,000

246,000,000,000

246,000,000,000

246,000,000,000

246,000,000,000

246,000,000,000

246,000,000,000

270,500,000,000

270,500,000,000

270,500,000,000

股數

1,377,500

2,204,000

3,306,000

3,360,797

3,911,797

391,179,700

473,829,700

551,000,000

608,304,000

780,000,000

1,439,000,000

2,654,200,000

4,081,300,000

6,047,175,967

7,548,483,035

7,670,881,717

9,990,849,423

10,105,849,423

11,689,364,587

12,989,364,587

18,132,553,051

19,922,886,745

18,622,886,745

20,266,618,984

23,376,597,005

23,251,877,005

23,252,048,432

23,252,863,457

24,724,087,405

24,726,128,803

24,727,347,637

金額（新台幣元）

1,377,500,000

2,204,000,000

3,306,000,000

3,360,797,000

3,911,797,000

3,911,797,000

4,738,297,000

5,510,000,000

6,083,040,000

7,800,000,000

14,390,000,000

26,542,000,000

40,813,000,000

60,471,759,670

75,484,830,350

76,708,817,170

99,908,494,230

101,058,494,230

116,893,645,870

129,893,645,870

181,325,530,510

199,228,867,450

186,228,867,450

202,666,189,840

233,765,970,050

232,518,770,050

232,520,484,320

232,528,634,570

247,240,874,050

247,261,288,030

247,273,476,370

實收股本核定股本

單位：股／新台幣元

註：民國年／月／日。

25

股本來源

創立

現金增資

現金增資

盈餘轉增資

現金增資

每股面額由壹仟元變更為壹拾元

現金增資

現金增資：582,171,120元盈餘轉增資：189,531,880元

盈餘轉增資

盈餘轉增資

盈餘轉增資

盈餘轉增資

盈餘轉增資

盈餘轉增資

盈餘轉增資

可轉換公司債轉增資

盈餘轉增資：21,320,311,040元資本公積轉增資：1,879,366,020元

現金增資（ADR）

合併增資（世大及德碁）

現金增資（特別股）

盈餘轉增資

盈餘轉增資

特別股贖回

盈餘轉增資

盈餘轉增資

庫藏股減資

行使員工認股權憑證

行使員工認股權憑證

盈餘轉增資

行使員工認股權憑證

行使員工認股權憑證

以現金以外之財產擴充股本者

無

無

無

無

無

-

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

無

核准日期與文號（註）

-

-

-

-

-

-

-

81/10/30（八一）台財證（一）字第02818號

82/07/05（八二）台財證（一）字第01624號

83/06/15（八三）台財證（一）字第26945號

84/05/19（八四）台財證（一）字第29799號

85/04/16（八五）台財證（一）字第24544號

86/05/26（八六）台財證（一）字第40772號

87/05/26（八七）台財證（一）字第46156號

88/05/26（八八）台財證（一）字第48906號

-

89/04/27（八九）台財證（一）字第34058號

89/05/09（八九）台財證（一）字第34440號

89/06/07（八九）台財證（一）字第47200號

89/09/22（八九）台財證（一）字第80344號

90/06/05（九○）台財證（一）字第135268號

91/05/28（九一）台財證（一）字第128948號

-

92/06/18台財證一字第0920127023號

93/05/25台財證一字第0930123135號

-

91/06/25台財證一字第0910134577號

91/06/25台財證一字第0910134577號

94/05/23金管證一字第0940120519號

91/06/25台財證一字第0910134577號

91/06/25台財證一字第0910134577號

備註

截至民國九十五年二月二十八日止

4.2 資本及股份

總括申報制度相關資訊：無。

4.3 股東結構

普通股

26

股份種類

記名式普通股

已上市（櫃）

24,732,558,216

未上市（櫃）

0

合計

24,732,558,216

未發行股份

2,317,441,784

合計

27,050,000,000

核定股本

已發行股份

單位：股 截至民國九十五年二月二十八日止

股東人數

持有股數

持有比例（％）

金融機構

139

1,054,990,249

4.27

政府機關

6

2,024,633,377

8.19

其它法人

936

2,919,020,196

11.80

外國機構及外國人

1,757

14,258,498,130

57.67

個人

476,212

4,467,447,562

18.07

合計

479,050

24,724,589,514

100.00

4.4 股權分散情形

普通股

特別股：不適用。

持股分級（單位：股）

1 ~ 999

1,000 ~ 5,000

5,001 ~ 10,000

10,001 ~ 15,000

15,001 ~ 20,000

20,001 ~ 30,000

30,001 ~ 40,000

40,001 ~ 50,000

50,001 ~ 100,000

100,001 ~ 200,000

200,001 ~ 400,000

400,001 ~ 600,000

600,001 ~ 800,000

800,001 ~ 1,000,000

1,000,001 股以上

合計

股東人數

138,876

208,760

61,418

24,493

11,254

12,611

5,414

3,373

6,194

2,994

1,543

531

259

176

1,154

479,050

持有股數

46,867,535

495,985,832

425,920,039

300,290,494

195,918,546

305,831,991

187,058,132

150,281,335

425,545,460

410,004,707

426,749,677

258,091,091

179,669,494

156,751,646

20,759,623,535

24,724,589,514

持股比例（％）

0.19

2.01

1.72

1.21

0.79

1.24

0.76

0.61

1.72

1.66

1.73

1.04

0.73

0.63

83.96

100.00

持股基準日：民國九十四年六月十九日（增資基準日）

持股基準日：民國九十四年六月十九日（增資基準日）

27

4.5 主要股東

普通股

主要股東名稱

香港商財務有限公司依存託機構美商花旗銀行

荷蘭商飛利浦電子股份有限公司

台灣飛利浦電子工業股份有限公司

行政院開發基金管理委員會

中信局保管美國成長基金公司投資專戶

大通銀行託管歐洲太平洋成長基金投資專戶

摩根大通銀行託管新遠景基金公司投資專戶

花旗銀行託管新加坡政府基金專戶

勞工保險局

美商摩根大通銀行託管新興市場成長基金專戶

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

持有股數

3,508,832,129

2,705,839,885

1,927,811,908

1,802,512,466

600,797,968

475,686,406

359,764,741

303,908,784

222,103,089

183,629,804

持股比例（％）

14.19

10.94

7.80

7.29

2.43

1.92

1.46

1.23

0.90

0.74

持股基準日：民國九十四年六月十九日（增資基準日）

4.6 普通股每股淨值、盈餘、股利及市價

項目

每股市價

最高

最低

平均

每股淨值

分配前

分配後

每股盈餘

加權平均股數（仟股）

每股盈餘

調整後每股盈餘（註二）

每股股利

現金股利

股票股利

盈餘配股

資本公積配股

累積未付股利

投資報酬分析

本益比（註三）

本利比（註四）

現金股利殖利率（註五）

民國93年

53.67（註二）

36.52（註二）

43.95（註二）

17.16

15.02

23,255,086

3.97

3.73

2.00

0.50

-

-

11.78

21.98

4%

民國94年

64.30（註二）

41.69（註二）

51.99（註二）

18.02

（註一）

24,693,112

3.79

（註一）

2.50

0.15

0.15

-

（註一）

（註一）

（註一）

當年度截至95年2月28日

68.40

60.00

63.21

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

單位：除加權平均股數及投資報酬分析外，均為新台幣元

註一：俟股東會決議後定案。

註二：按盈餘轉增資比率及員工紅利配股比率追溯調整後之每股盈餘。

註三：本益比=當年度每股平均收盤價／調整後之每股盈餘。

註四：本利比=當年度每股平均收盤價／每股現金股利。

註五：現金股利殖利率=每股現金股利／當年度每股平均收盤價。

若將董監事酬勞及員工紅利於當年度以費用列帳，配發後設算之每股盈餘

如下：

4.9 本次無償配股對公司民國九十五年營業績效、每股盈餘及股東投資

報酬率之影響：不適用。

4.10 本公司買回本公司股份情形：無。

28

257,409,650

61,825,061,618

3,709,503,700

3,432,128,678

3,432,128,680

董監事酬勞

普通股現金股利（每股新台幣2.50元）

普通股股票股利（依面額分派每股新台幣0.15元；即每仟股

無償配發15股）（註一、三）

員工紅利（以現金發放）

員工紅利（以股票依面額發放）（註二）

單位：新台幣元

4.7 股利政策

除公司章程另有規定外，台積公司於當年度無盈餘時，不得分派股利。盈

餘分派得以現金股利、股票股利或部分現金股利部分股票股利等方式為

之，本公司的盈餘分派，以現金股利為優先。依照目前公司章程規定，股

票股利分派的比例以不高於股利總額之50%為原則。

4.8 盈餘分派情形

民國九十四年度盈餘分派案，業經民國九十五年二月十四日董事會中擬訂

如下表所示，本案將俟民國九十五年五月舉辦之股東常會決議通過，並經

主管機關核准後，再由董事會另訂配股（息）基準日辦理。

民國九十四年度盈餘分派案

依本公司章程規定，公司分派每一營業年度盈餘時，應於依法提撥公積

後，提盈餘不高於百分之零點三作為董監事酬勞，及不低於百分之一作為

員工紅利。民國九十三年度盈餘分派董監事酬勞及員工紅利情形如下：

註一：折算股數：370,950,370股。

註二：折算股數：343,212,868股。

註三：另由資本公積提撥新台幣3,709,503,700元，增資發行新股，普通股股東每仟股無償配發15股，加計上述九十四年

度股票股利，總計本年度普通股股東每仟股無償配發30股。

民國93年度

每股盈餘

3.97

3.70

民國94年度

每股盈餘

3.79

3.50

會計處理方式

以盈餘分配計算

以費用列帳計算（員工股票紅利以面額計算）

董事會決議

（民國94年

2月22日）

金額（新台幣元）

231,466,144

3,086,215,246

3,086,215,260

6,403,896,650

金額（新台幣元）

231,466,144

3,086,215,246

3,086,215,260

6,403,896,650

折算股數

-

-

308,621,526

-

對股權稀釋

比例（％）

-

-

1.25

-

董監事酬勞（現金）

員工紅利

（以現金發放）

員工紅利

（以股票依面額發放）

合計

實際發放數

單位：新台幣元

5.公司債辦理情形

5.1 公司債

29

公司債種類

發行日期（註）

面額

發行價格

總額

利率（年息）

期限與到期日（註）

保證機構

受託人

承銷機構

簽證律師

簽證會計師

償還方法

未償還金額

贖回或提前清償之條款

限制條款

信用評等機構名稱、評等日期（註）、公司債評等結果

附其他權利

發行及轉換、交換或認股辦法、發行條件對股權可能稀釋情形及對

現有股東權益影響

交換標的委託保管機構名稱

第四次國內無擔保公司債

89/12/04 – 89/12/15

1,000,000與10,000,000

面額發行

15,000,000,000

甲券：5.25%

乙券：5.36%

甲券：5年期

到期日：94/12/04 -94/12/15

乙券： 7年期

到期日：96/12/04 -96/12/14

無

中國國際商銀

信託部

不適用

昇晁法律事務所

勤業會計師事務所

到期一次還本

4,500,000,000

無

一般限制條款

twAA（中華信用評等（股）公司，89/11/08）

不適用

無

無

無

第五次國內無擔保公司債

91/01/10 - 91/01/24

1,000,000與5,000,000

面額發行

15,000,000,000

甲券：2.6%

乙券：2.75%

丙券：3.00%

甲券：5年期

到期日：96/01/10 -96/01/22

乙券：7年期

到期日：98/01/10 -98/01/24

丙券：10年期

到期日：101/01/10 -101/01/24

無

大眾商銀

信託部

不適用

安法律事務所

勤業會計師事務所

到期一次還本

15,000,000,000

無

一般限制條款

twAA（中華信用評等（股）公司，90/12/03）

不適用

無

無

無

註：民國年／月／日。

5.2 可轉換公司債資料：無。

5.3 可交換公司債資料：無。

5.4 發行附認股權公司債資料：無。

6. 特別股發行情形

6.1 特別股：無。

6.2 附認股權特別股資料：無。

單位：新台幣元 截至民國九十五年二月二十八日止

截至年報刊印日止已轉換普通股、海外存

託憑證或其他有價證券之金額

發行及轉換辦法

7. 海外存託憑證辦理情形

30

發行日期

發行及交易地點

發行總金額（US$）

單位發行價格（US$）

發行單位總數（單位）

表彰有價證券之來源

表彰有價證券之數額（股）

存託憑證持有人之權利與義務

受託人

存託機構

保管機構

未兌回餘額（單位）（註一）

發行及存續期間相關費用之

分擔方式

存託契約及保管契約之重要

約定事項

每單位市價（US$）

民國86年10月8日

紐約證券交易所

594,720,000

24.78

24,000,000

本公司股東所持有

之台積電普通股

120,000,000

權利義務與普通股

相同

不適用

Citibank, N.A.－

New York

花旗銀行台北分行

24,000,000

詳如存託契約及

保管契約

民國94年

民國95年1月1日至

民國95年2月28日

民國87年11月20日

紐約證券交易所

184,554,440

15.26

12,094,000

本公司股東所持有

之台積電普通股

60,470,000

權利義務與普通股

相同

不適用

Citibank, N.A.－

New York

花旗銀行台北分行

46,222,650

詳如存託契約及

保管契約

最高

最低

平均

最高

最低

平均

民國88年1月12日至

民國88年1月14日

紐約證券交易所

35,500,000

17.75

2,000,000

本公司股東所持有

之台積電普通股

10,000,000

權利義務與普通股

相同

不適用

Citibank, N.A.－

New York

花旗銀行台北分行

48,222,650

詳如存託契約及

保管契約

10.09

7.14

8.47

10.93

9.73

10.27

民國88年7月15日

紐約證券交易所

296,499,641

24.516

12,094,000

本公司股東所持有

之台積電普通股

60,470,000

權利義務與普通股

相同

不適用

Citibank, N.A.－

New York

花旗銀行台北分行

71,407,859

（註二）

詳如存託契約及

保管契約

民國88年8月23日至

民國88年9月9日

紐約證券交易所

158,897,089

28.964

5,486,000

本公司股東所持有之

台積電普通股（依據

本公司存託憑證轉換

銷售辦法辦理）

27,430,000

權利義務與普通股

相同

不適用

Citibank, N.A.－

New York

花旗銀行台北分行

76,893,859

詳如存託契約及

保管契約

民國89年2月22日

至民國89年3月8日

紐約證券交易所

379,134,599

57.79

6,560,000

本公司股東所持有之

台積電普通股（依據

本公司存託憑證轉換

銷售辦法辦理）

32,800,000

權利義務與普通股

相同

不適用

Citibank, N.A.－

New York

花旗銀行台北分行

83,453,859

詳如存託契約及

保管契約

民國89年4月17日

紐約證券交易所

224,640,000

56.16

4,000,000

本公司股東所持有

之台積電普通股

20,000,000

權利義務與普通股

相同

不適用

Citibank, N.A.－

New York

花旗銀行台北分行

87,453,859

詳如存託契約及

保管契約

註一：本公司美國存託憑證自民國八十六年於紐約證券交易所上市以來，總計發行573,544,500單位。若將歷年所發放之股票股利計入，發行總數則為865,347,403單位（本公司民國八十七年、八十八年、八十九年、九十年、九十一年、九十二、九

十三年及九十四年股票股利之發放，其配股率分別為45%、23%、28%、40%、10%、8%、14.08668%及4.99971%）。截至民國九十五年二月二十八日止，投資人總計兌回1,153,654單位，故本公司美國存託憑證流通餘額總數為864,193,749

單位。

註二：發行費用由釋股股東負擔，存續期間相關費用由發行公司負擔。

註三：發行費用由發行公司及釋股股東按比例負擔，存續期間相關費用由發行公司負擔。

31

民國89年6月7日至

民國89年6月15日

紐約證券交易所

1,167,873,850

35.75

32,667,800

現金增資及本公司

股東所持有之台積

電普通股

163,339,000

權利義務與普通股

相同

不適用

Citibank, N.A.－

New York

花旗銀行台北分行

144,608,739

（註三）

詳如存託契約及

保管契約

民國90年5月14日

至民國90年6月11日

紐約證券交易所

240,999,660

20.63

11,682,000

本公司股東所持有

之台積電普通股（依

據本公司存託憑證

轉換銷售辦法辦理）

58,410,000

權利義務與普通股

相同

不適用

Citibank, N.A.－

New York

花旗銀行台北分行

156,290,739

詳如存託契約及

保管契約

民國90年6月12日

紐約證券交易所

297,649,640

20.63

14,428,000

本公司股東所持有

之台積電普通股

72,140,000

權利義務與普通股

相同

不適用

Citibank, N.A.－

New York

花旗銀行台北分行

170,718,739

詳如存託契約及

保管契約

民國90年11月27日

紐約證券交易所

320,600,000

16.03

20,000,000

本公司股東所持有

之台積電普通股

100,000,000

權利義務與普通股

相同

不適用

Citibank, N.A.－

New York

花旗銀行台北分行

259,006,235

詳如存託契約及

保管契約

民國91年2月7日至

民國91年2月8日

紐約證券交易所

1,001,650,000

16.75

59,800,000

本公司股東所持有

之台積電普通股

299,000,000

權利義務與普通股

相同

不適用

Citibank, N.A.－

New York

花旗銀行台北分行

318,806,235

（註二）

詳如存託契約及

保管契約

民國91年11月21日至

民國91年12月19日

紐約證券交易所

160,097,914

8.73

18,348,000

本公司股東所持有

之台積電普通股（依

據本公司存託憑證

轉換銷售辦法辦理）

91,740,000

權利義務與普通股

相同

不適用

Citibank, N.A.－

New York

花旗銀行台北分行

369,019,413

詳如存託契約及

保管契約

民國92年7月14日至

民國92年7月21日

紐約證券交易所

908,514,880

10.40

87,357,200

本公司股東所持有

之台積電普通股

436,786,000

權利義務與普通股

相同

不適用

Citibank, N.A.－

New York

花旗銀行台北分行

485,898,166

詳如存託契約及

保管契約

民國92年11月14日

紐約證券交易所

1,077,000,000

10.77

100,000,000

本公司股東所持有

之台積電普通股

500,000,000

權利義務與普通股

相同

不適用

Citibank, N.A.－

New York

花旗銀行台北分行

585,898,166

詳如存託契約及

保管契約

民國94年8月10日至

民國94年9月8日

紐約證券交易所

1,402,036,500

8.6

163,027,500

本公司股東所持有

之台積電普通股

815,137,500

權利義務與普通股

相同

不適用

Citibank, N.A.－

New York

花旗銀行台北分行

864,210,597

詳如存託契約及

保管契約

8. 員工認股權憑證辦理情形

8.1 員工認股權憑證辦理情形

32

員工認股權憑證種類

主管機關核准日期

發行（辦理）日期

發行單位數

發行得認購股數占已發行股份總數比率

認股存續期間

履約方式

限制認股期間及比率

已執行取得股數

已執行認股金額（新台幣）

未執行認股數量

未執行認股者其每股原始認購價格（新台幣）

未執行認股者其每股最新認購價格（新台幣）

未執行認股數量占已發行股份總數比率

對股東權益影響

第一次發行

民國91年6月25日

民國91年8月22日

18,909,700

0.10154%

10年

發行新股

屆滿2年：50%

屆滿3年：75%

屆滿4年：100%

3,935,300

153,616,575

16,056,479

53.0

38.0

0.06493%

對原有普通股股東股權稀釋

影響不大

第二次發行

民國91年6月25日

民國91年11月8日

1,085,000

0.00583%

10年

發行新股

屆滿2年：50%

屆滿3年：75%

屆滿4年：100%

148,883

5,687,207

1,206,346

51.0

36.7

0.00488%

對原有普通股股東股權稀釋

影響不大

第三次發行

民國91年6月25日

民國92年3月7日

6,489,514

0.03485%

10年

發行新股

屆滿2年：50%

屆滿3年：75%

屆滿4年：100%

441,533

14,228,866

6,727,000

41.6

29.9

0.02720%

對原有普通股股東股權稀釋

影響不大

8.2 取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十大且得認購金額達新台幣三仟萬元以上員工之姓名、取得及認購情形

註一：上述認股憑證之授與係因前述經理人自願選擇以員工認股權憑證取代部分九十二年員工分紅配股所致。

註二：包含民國九十三年及九十四年分派股票股利之調整數量。

職稱

董事長

總經理暨總執行長

資深副總經理

資深副總經理

資深副總經理

資深副總經理

副總經理暨法務長

姓名

張忠謀（註一）

蔡力行（註一）

左大川（註一）

金聯舫（註一）

魏哲家（註一）

劉德音（註一）

杜東佑（註一）

取得認股數量（註二）

3,346,972

取得認股數量占已發行股份

總數比率（％）

0.01353%

9. 併購或受讓他公司股份之情形

民國九十四年度，台積公司並無任何併購或受讓他公司股份之情形。

10. 公司治理

台積公司致力於維持最高標準之公司治理，堅持營運透明，更注重股東之

權益。我們相信健全及有效之董事會是優良公司治理的基礎。因此，在董

事會下，分別於民國九十一年及民國九十二年，成立審計委員會及薪酬委

員會。

民國九十四年，我們繼續贏得公司治理方面多項獎項，包括獲投資人關係

雜誌 (IR Magazine) 評等為香港及台灣區最佳公司治理公司，及由亞洲財金

雜誌 (FinanceAsia) 評等為台灣最佳公司治理公司。我們堅持達到世界級水

準的誠信與公平，並且在資訊透明與公開方面，以國際級企業為比較基

準。

10.1 審計委員會

審計委員會旨在協助董事會執行其監督職責，審議事項包括：公司財務報

表、公司稽核及會計政策與程序、公司內部控制制度。

33

第四次發行

民國91年6月25日

民國92年6月6日

23,090,550

0.12399%

10年

發行新股

屆滿2年：50%

屆滿3年：75%

屆滿4年：100%

2,392,699

100,732,637

21,665,759

58.5

42.1

0.08761%

對原有普通股股東股權稀釋

影響不大

第五次發行

民國92年10月29日

民國92年12月3日

842,900

0.00416%

10年

發行新股

屆滿2年：50%

屆滿3年：75%

屆滿4年：100%

5,279

287,706

653,761

66.5

54.5

0.00264%

對原有普通股股東股權稀釋

影響不大

第六次發行

民國92年10月29日

民國93年2月19日

15,720

0.00008%

10年

發行新股

屆滿2年：50%

屆滿3年：75%

屆滿4年：100%

0

0

14,994

63.5

52.0

0.00006%

對原有普通股股東股權稀釋

影響不大

第七次發行

民國92年10月29日

民國93年5月11日

11,167,817

0.05510%

10年

發行新股

屆滿2年：50%

屆滿3年：75%

屆滿4年：100%

0

0

10,962,622

57.5

47.0

0.04433%

對原有普通股股東股權稀釋

影響不大

第八次發行

民國92年10月29日

民國93年8月11日

135,300

0.00058%

10年

發行新股

屆滿2年：50%

屆滿3年：75%

屆滿4年：100%

0

0

131,922

43.8

41.3

0.00053%

對原有普通股股東股權稀釋

影響不大

第九次發行

民國94年1月6日

民國94年5月17日

10,742,350

0.04620%

10年

發行新股

屆滿2年：50%

屆滿3年：75%

屆滿4年：100%

0

0

10,339,564

54.3

51.2

0.04181%

對原有普通股股東股權稀釋

影響不大

已執行認股數量

0

已執行認股價格

0

已執行認股金額

0

已執行認股數量占已

發行股份總數比率（％）

0%

未執行認股數量

3,346,972

未執行認股價格

29.9

未執行認股金額

100,074,463

未執行認股數量占已

發行股份總數比率（％）

0.01353%

截至民國九十四年十二月三十一日止

截至民國九十四年十二月三十一日止

已執行 未執行

依審計委員會章程規定，審計委員會於其責任範圍內有權進行任何適當之

審核及調查，並且與公司內部稽核人員、簽證會計師、及所有員工間皆有

直接聯繫之管道。審計委員會也有權聘請律師、會計師或其他顧問協助其

執行職務。

至民國九十五年三月底止，本公司審計委員會計共有三名委員及一位財務

專家，三名委員均為獨立董事。審計委員會一年至少召開四次常會，民國

九十四年內共召開四次常會及兩次特別會議。

10.2 薪酬委員會

薪酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及經

理人之報酬。

至民國九十五年三月底止，本公司薪酬委員會共有五名委員，其中三名為

具有表決權之獨立董事，兩名為不具表決權之董事。薪酬委員會一年至少

召開四次常會，民國九十四年內共召開四次會議。

10.3 上市上櫃公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

34

項目

一﹑公司股權結構及股東權益

（一）公司處理股東建議或糾紛等問題之方式

（二）公司掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單之情形

（三）公司建立與關係企業風險控管機制及防火牆之方式

二﹑董事會之組成及職責

（一）公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之情形

三﹑監察人之組成及職責

（一）公司設置獨立監察人之情形

（二）監察人與公司之員工及股東溝通之情形

四﹑建立與利害關係人溝通管道之情形

五﹑資訊公開

（一）公司架設網站，揭露財務、業務及公司治理資訊之情形

（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集

及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）

六﹑公司設置審計委員會等功能委員會之運作情形

運作情形

本公司責成包括法人關係、公共關係、法務等相關部門處理股東建議或糾紛等事宜。

本公司隨時掌握董事、監察人、經理人及持股百分之十以上之大股東之持股情形。

本公司已依法令於內部控制制度中建立相關制度。

彼得‧邦菲爵士、雷斯特‧梭羅教授及施振榮先生等三人為本公司獨立董事。

本公司由審計委員會定期評估簽證會計師之獨立性。

邁可‧波特教授為獨立監察人。

除本公司相關業務同仁定期向獨立監察人報告外，監察人如有任何問題皆可直接接觸

相關業務同仁。

本公司對不同主體（含利害關係人）皆視不同狀況設有溝通管道。

本公司透過本公司網站（www.tsmc.com）隨時揭露相關資訊。

本公司美國存託憑證（ADR）在美國紐約證券交易所（NYSE）掛牌交易，為外國發行

人，須遵守NYSE相關規定。其中，本公司須依據NYSE上市準則，揭露本公司公司治

理執行情形與美國國內公司執行情形之重大差異，有關上述資訊之揭露請參考以下網

址：http://www.tsmc.com/download/english/e03_governance/NYSE_Section_303A.pdf

本公司責成法人關係、公共關係、法務等相關部門負責依規定蒐集及揭露相關資訊。

本公司依規定設有發言人。

本公司法人說明會提供網路現場直播。

本公司設有審計委員會及薪酬委員會，請參閱本年報「公司治理」說明（第32-33頁）

與上市上櫃公司治理實務

守則差異情形及原因

無

無

無

無

無

無

七﹑公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者，請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形：

本公司未訂定公司治理實務守則，有關本公司公司治理運作情形，請參閱本年報「公司治理」說明（第32-34頁）。

八﹑其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如董事及監察人進修之情形、董事出席及監察人列席董事會狀況、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、保護消費者或客戶政策之執行情形、董事對利

害關係議案迴避之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形及社會責任等）：

（一）本公司隨時提供董事及監察人需注意之相關法規資訊，本公司經營團隊亦定期為董事及監察人做業務及其他相關簡報。

（二）本公司董事會於民國94年召開四次董事常會，一次臨時董事會，董事及監察人出席董事會情況如下：

姓名

董事

張忠謀

彼得‧邦菲

雷斯特‧梭羅

施振榮

羅貝茲

馬利歐

史欽泰

曾繁城

蔡力行

監察人

邁可‧波特

博葛爾

畢碩（民國94年6月1日上任，接替博葛爾之職位）

何俊輝

（三）本公司業依法訂定各種內部規章，進行各種風險管理及評估。

（四）本公司董事對可能有利害關係之議案均有迴避。

（五）本公司已為董事、監察人及經理人購買責任保險。

（六）本公司於民國87年捐贈成立「台積電文教基金會」從事各項公益活動回饋社會，請參閱本年報「社會責任」說明（第35頁）。

出席董事會次數

5

5

3

5

5

5

5

5

5

0（註）

2

2

4

註：監察人邁可‧波特每年會定期到台灣與公司管理階層開會，管理階層亦定期到美國向其報告公司經營狀況及財務報表。此外，管理階層也會不定期向其諮詢公司之經營策略。

11. 社會責任

11.1 台積電文教基金會

台積公司成立「台積電文教基金會」，並致力成為企業公民的榜樣。基金會

成立迄今的七年多來，除了贊助各項教育、文化、社區總體營造等各項公

益活動回饋社會，更期望透過主辦以及參與各種活動，將台積公司成功的

經營理念，分享給社會大眾。

致力教育：培育一流領袖

台積公司致力於全國教育，為社會培育未來的領袖人才不餘遺力。多年來

與多所頂尖大學合作，持續提供獎學金及講座教授，並贊助各項學術研討

活動。民國九十四年，台積電文教基金會捐贈新台幣一億二千萬元，協助

台灣大學化學系興建研究大樓——「積學館」。期許這棟新建的化學及材料

科學研究中心，除了為國內培育傑出的專業人才外，更能成為台灣基礎科

學的堡壘。

同時，台積公司贊助多所國外教育機構，以推動科技創新和研究發展。過

去三年總共捐助美金一百萬元興建美國史丹福大學奈米實驗室 (Stanford

University, Nanocharacterization Laboratory)，該實驗室已於2005年正式落

成啟用。另外，台積公司並贊助美金五十萬元協助美國麻省理工學院史隆

學院(MIT Sloan School) 興建商學大樓。

贊助藝文：追求創新、精益求精

民國九十四年，台積電文教基金會贊助多項藝文演出及展覽活動。其中，

「柏林愛樂」首度來台，舉辦首場「2005台積電經典饗宴：柏林愛樂－貝多

芬之夜」音樂會，這場盛會分享了國內廣大的樂迷，現場除了3萬多位觀眾

透過轉播共襄盛舉外，台積電文教基金會更安排了觀摩彩排的過程，讓300

多位新竹地區音樂班學生得以貼近表演團體，讓音樂教育更能向下紮根。

關懷社區：推廣美育

台積電文教基金會長期扮演「美的推手」，希望為所在社區播撒美育種子。

邁入第三年的「2005台積心築藝術季」，除了從新竹擴大至台南之外，也更

強調致力於「社區關懷」。開幕之夜的「照亮：慈善音樂會」，在民眾與企

業的共襄盛舉下，共捐出了一百三十八萬元票房收入，透過「台灣世界展

望會」的幫助，讓遭受風災的新竹縣尖石、五峰鄉的清寒原住民學童盡快

就學；除此，閉幕前夕更捐贈給新竹市立演藝廳一台全新的史坦威鋼琴，

為新竹市打造更優質的演奏環境。在這場為期2個月的大型藝術季活動期

間，共集結了29場多元的藝文活動，包括音樂、戲曲、親子及講座等，共

計吸引了逾萬名社區民眾參與，並獲得廣大的迴響。

推動志工：身體力行、回饋社會

台積電文教基金會號召台積員工擔任志工，以實際的參與行動回饋社會，

散發光熱。兩百多名員工及眷屬組成的「導覽志工」隊伍，持續第三年於周

末假日輪流排班至台中科學博物館擔任導覽解說員，服務民眾逾廿萬人

次，也獲得科博館表揚為「績優義工團隊」。除此，另有五十名員工及眷屬

組成「導讀志工」隊伍，連續二年至新竹山區的兩所偏遠小學，為教育資源

貧乏的學童們說故事，透過閱讀的力量，試著為孩子開啟另一扇知識之窗。

11.2 其他議題

保健與工安成果

台積公司堅持以最高標準確保員工的健康與安全，每個廠區均提供員工周

全且完善的健康照護及員工協助服務。為了維護身體健康，員工可在公司

內享有門診看診、24小時護士照護、年度健康檢查、婦女保健、防癌篩

檢、運動健身、減重等一系列健康促進的服務與課程。為了促進心理健

康，員工在公司內可享有壓力管理課程及工作坊、免費心理諮商服務及員

工協助方案。

環保、安全與衛生相關政策及程序

台積公司在推動環保、安全與衛生活動方面，不僅要求符合國內相關法令

的規定，同時也與國際認同的標準接軌。台積公司的環保、安全與衛生政

策，包含預防污染、有效運用資源、預防意外事故發生、促進員工安全與

健康、保護公司資產，並提供一個能促進全體員工及當地社區福祉的工作

環境。民國九十四年間，更持續推動環境會計、產品生命週期評估、綠色

採購、溫室效應氣體盤查、承攬商管理、員工健康促進及禽流感防疫宣導

等專案計畫。

為降低潛在的營運損失，在新建廠房和製程研發之初即積極導入風險管理

概念，妥善設計建造廠房並進行新製程、新設備之環保、安全與衛生評

估，且進行供電穩定度評估改善和防震補強，以減少營運中斷的風險。

機會平等

台積公司秉持機會平等的原則，並肯定多元人才對公司文化及創新精神的

貢獻。台積公司招募員工，乃透過公開遴選的程序，唯才是用，適才適

所，而非依據種族、性別、年齡、宗教、國籍或政治立場。

考量社會責任與環境面需求的供應商遴選程序

台積公司於民國九十四年所持續推動的「綠色採購」程序中，要求製程原

物料供應商需提供聲明，保證其產品不含對環境有害之禁用物質，確保產

品符合客戶與歐盟對電子產品所列禁用物質（Restriction of Hazardous

Substances, RoHS）法令的要求。

強化承攬商對社會與環境的正面影響

台積公司秉持責任照顧之精神，協助承攬商建立環保、安全與衛生管理系

統。並循例每年定期與承攬商就環保、安全與衛生相關議題進行雙向溝

通。

強化供應商對社會與環境的正面影響

台積公司已完成所有六吋、八吋及一座十二吋晶圓廠的「產品生命週期評

估」，其內容主要為評估晶圓生產過程中所需耗費的能源、原物料使用、污

染排放及廢棄物等對環境所造成的影響。透過「產品生命週期評估」建立

晶圓製造的環境特性說明書，可提供給有需要之客戶參考。

35

營運概況

1. 業務內容

1.1 業務範圍

台積公司專注於專業積體電路製造及其相關服務，不論在製程技術的研

發、晶圓製造、運籌管理、產能使用率、客戶服務以及廣泛的設計服務、

光罩製作、晶圓測試及錫鉛凸塊封裝與測試支援服務等，皆有相當優異的

表現。台積公司視客戶的成功為本身成功的要素，並持續努力為客戶提供

最佳的整體價值。

1.2 客戶產品用途

過去十九年來，全球已有超過500家客戶透過台積公司為其生產積體電路產

品，這些產品被廣泛的應用在電子產品產業上，如個人電腦與其周邊產

品、資訊應用產品、有線與無線通訊產品、汽車與工業用設備，以及數位

影音光碟機、數位電視、遊戲機、數位相機等各種消費性電子產品。

未來，各種終端電子產品的日益創新，將驅使客戶更加廣泛的採用台積公

司的先進製程與產能，而這對台積公司的技術開發亦將有所助益。無庸置

疑地，成功將是屬於產業的引導者而非追隨者。

36

產量

5,451,384

4,799,657

產值

138,182,812

127,840,620

年度

民國94年

民國93年

產能

5,954,600

4,787,523

晶圓

單位：產能／產量（八吋晶圓約當量）／產值（新台幣仟元）

1.4 最近二年度生產量值表

2. 客戶

台積公司的許多客戶都是半導體業的領導廠商，包括無晶圓廠設計公司的

客戶如Altera Corporation、ATI Technologies, Inc.、Broadcom Corporation、

Marvell Semiconductor, Inc.、nVIDIA Corporation、Qualcomm Inc.、威盛電

子，整合元件製造商的客戶如 Analog Devices, Inc.、 Freescale

Semiconductor Inc.、Philips，及電子系統產品公司的客戶。民國九十四年

期間，ATI Technologies, Inc.的業務量佔台積公司全年營收的10%以上，相

較於民國九十三年，當時並無任何一家客戶業務量超過台積公司全年營收

的10%。

銷售量

991,870

4,356,434

137

273,546

14,601

40,128

1,006,608

4,670,108

銷售值

26,895,512

204,286,181

10,808

14,366,355

2,103,030

16,926,478

29,009,350

235,579,014

銷售量

1,012,161

3,781,577

110

213,568

13,497

39,298

1,025,768

4,034,443

銷售值

33,226,052

192,108,136

12,135

12,749,599

1,891,630

16,004,875

35,129,817

220,862,610

晶圓

包裝元件

其他

合計

內銷

外銷

內銷

外銷

內銷

外銷

內銷

外銷

民國94年 民國93年

單位：銷售量（八吋晶圓約當量）／銷售值（新台幣仟元）

1.3 最近二年度銷售量值表

2.1 客戶服務

台積公司致力提供最好的服務給客戶，並深信客戶服務係鞏固客戶忠誠度

的關鍵，而客戶的忠誠度亦有助於穩固客戶關係、擴大業務往來。台積公

司的目標是維持最先進、最大的專業積體電路技術及製造服務之領導地

位，且相信達成上述目標將有助於台積公司穩固現有客戶、吸引新客戶並

強化暨有的客戶夥伴關係。

為了促進與客戶的互動及資訊的即時交流，台積公司以網際網路為基礎，

建立了整合設計合作、工程合作和後勤合作的「e-Foundrysm」服務系統。

2.2 客戶滿意度

台積公司定期舉辦客戶滿意評估與調查，以確保客戶得到妥善的回應並達

成高滿意度的服務。而針對客戶的意見提出改善計劃並制定有效的回報系

統，是其中相當重要的一環。

2.3 市場拓展

在支援既有客戶成長的同時，台積公司也不斷拓展新的客戶。民國九十四

年，台積公司與超過50家的新客戶建立業務關係。台積公司的客戶在終端

應用領域，如電腦、有線通訊、無線通訊，以及消費性電子等方面的市場

佔有率均持續成長。

3. 主要原料之供應狀況

37

主要原物料名稱

矽晶片

製程用化學原料

光阻

氣體

供應商

F.K.S.

MEMC

S.E.H.

Siltronic

SUMCO

BASF

Tai-Young High Tech(TYS)

AZ

Shin-Etsu Chemical

Sumitomo

T.O.K.

Air Liquide

Air Products

BOC

Taiyo Toyo Sanso

市場狀況

這五家供應商之矽晶片產能合計占全球供應量的85%以上。

為因應客戶及市場需求，這五家供應商分別在美國，亞洲及歐洲皆

有製造工廠。

這二家供應商均為全球主要的大宗化學原料製造商。

這四家供應商為全球主要的光阻供應商。

這四家廠商為全球主要的特殊氣體供應商。

這四家供應商的產品皆可替換。

採購策略

台積公司的矽晶片供應商，必須通過台積公司嚴格的製程鑑定程

序。

台積公司向多個不同供應商購買矽晶片，以確保量產無虞並分散採

購風險。

台積公司與供應商之間維持合理的價格及服務協議，在必要時會與

主要供應商有策略或合作協議。

台積公司定期檢討供應商的產品品質、交期準確性、成本及服務表

現，並將結果併做未來採購決策之參考。

台積公司每年定期稽核供應商的品管系統，以確保台積公司持續提

供高品質的產品。

這二家供應商的多數營運據點接近台積公司主要的生產中心，大大

地改善了採購的後勤支援。

台積公司定期稽核供應商，以確保貨源供應品質。

台積公司與供應商密切合作，以確保供應商的產品生產時程能滿足

台積公司的需求。

台積公司定期稽核供應商，以確保廠商的供貨能力及品質。

這四家供應商分別位於不同地區，有助於台積公司降低採購風險。

台積公司與供應商簽訂長期合約，以確保貨源供應穩定及服務品

質。此外，其他在國內的供應商也可提供相同服務，這對台積公司

是有利的協商條件。

台積公司每年定期稽核供應商，以確保廠商的供貨能力及品質。

4. 員工

聘雇並留任優秀人才，是台積公司人力資源策略的目標之一。截至民國九

十四年底，台積公司員工總數為19,642人，較民國九十三年底的員工總數

增加了5.6%，其中包括九十四年度新進用的92位主管人員、1,250位專業

人員以及1,771位生產線技術人員。至民國九十五年二月底止，台積公司員

工總數為19,810人。

迄民國九十四年底，台積公司共有2,012位主管人員以及7,145位專業人

員。在2,012位主管人員中，12.3%為女性。此外，外國籍人士在主管及專

業人員當中佔了3.0%。至民國九十五年二月底止，總共有2,042位主管人員

及7,336位專業人員。

台積公司所有員工中，博士佔2 .4%，碩士佔27 .8%，大學畢業生佔

18.3%，專科畢業生佔23.0%，高中生則為28.4%。

下表是台積公司人力結構的統計：

台積公司人力結構——職稱別

4.1 人才資本

台積公司向來致力於創造一個具有優異工作條件、兼顧員工個人挑戰及職

涯發展的就業環境，且深信正面積極的工作環境有助於創新。而員工專業

知能的培養、積極正面的工作態度、確實負責的工作價值、正直誠信的工

作行為，以及追求卓越的工作承諾，都是人才資本的基礎。從民國九十四

年一月一日至民國九十五年二月二十八日止，台積公司並未發生任何導致

財物損失的勞資爭議。

台積公司人力結構——性別、年齡與服務年資別

4.2 員工發展

提供一個持續學習與發展的工作環境，是台積公司對員工成長的承諾與培

訓策略的基石。台積公司有系統的對不同職類的現職員工提供一系列技

術、專業以及管理的訓練課程，也對新進員工積極推行在職訓練。而「績

效管理與發展系統」和「個人發展計劃」已經成為有效增進組織學習的平

台，使員工的個人發展需求與工作任務的需求緊密結合。民國九十四年，

台積公司獲得勞委會頒發之國家級「第一屆人力創新獎」，再次肯定了台積

公司在員工發展上的成就。

4.3 員工滿意度

台積公司致力於提供一個兼具挑戰性及有樂趣的工作環境，因此推動許多

員工關懷計劃以激勵員工、增進員工健康，並促進公司與員工間的溝通。包

括：

●多元福利：台積公司提供員工許多相關福利，包含彈性工時、給薪假及各

項活動，如運動會、家庭日、工程師節、另類工程師勁力賽和社團活動。

●人才發展：台積公司藉由經理人培訓（含初階經理人訓練，中階經理人訓

練，高階經理人訓練）、人才發展專案、工程技術訓練、個人效能訓練等

各項機制，以培育各類重要人才。

●獎勵文化：為肯定員工在不同領域的卓越貢獻，除了舉辦模範員工選拔，

同時也舉薦優秀員工參加外界各項優秀人才選拔，例如：優秀青年工程師

獎及國家十大傑出經理人獎。

●全方位的溝通架構：台積公司定期舉辦各層級主管之溝通會、發行一分鐘

經理人溝通密技及屬於員工和眷屬之晶園雜誌及晶園副刊。員工亦可以透

過多重管道，例如員工意見箱以及其他員工反映管道來表達意見。

台積公司每年進行員工滿意度調查，以評估員工參與及投入的程度。台積

公司在民國九十四年，相繼獲得今周刊評選之「台灣十大幸福企業第一名」

及遠見雜誌所頒發之「企業社會責任獎」，這些獎項可以做為員工的滿意度

指標。

4.4 薪酬

台積公司員工之薪酬，包括現金酬勞及員工分紅。現金酬勞包含按月發給

之薪資及按季結算經營績效良好時發給之季激勵獎金。員工分紅係就公司

經營成果所獲致之盈餘中，提撥一部分的現金與股票回饋予員工以獎勵其

貢獻，並激勵員工繼續努力，進而使員工利益與股東利益直接接軌，以創

造公司、股東與員工三贏的效果。員工分紅之金額與分配之方式由薪酬委

員會向董事會提議，並經年度股東會決議訂定。每位員工獲派之金額，依

職務、責任、績效表現與貢獻而定。

針對海外子公司員工之薪酬，台積公司除依據當地勞動市場訂定合理且具

競爭力之薪資水準外，並參照當地法令、業界實務及各子公司之整體營運

績效分別發給長、短期激勵獎金，並依實際需要一次或分次、分年發給員

工，以鼓勵員工長期貢獻並與公司共同成長。

4.5 退休制度

台積公司退休制度依照勞動基準法及勞工退休金條例辦理。

38

民國94年底

2,012

7,145

684

9,801

19,642

民國95年2月底

2,042

7,336

678

9,754

19,810

主管人員

專業人員

行政人員

技術人員

總計

民國93年底

1,853

6,671

754

9,319

18,597

民國94年底

45.7%

54.3%

31.0

5.1

民國95年2月底

46.2%

53.8%

31.1

5.1

性別男性

女性

平均年齡

平均服務年資

民國93年底

45.4%

54.6%

30.3

4.6

5. 創新

5.1 研發團隊之組織與投資

為提供全球最高品質的半導體技術與設計解決方案給客戶，台積公司不斷

地增加研發投資，發展世界第一流的半導體研發團隊。民國九十四年，台

積公司的研發團隊人力成長達21.3%；研發支出達新台幣134億元。為發展

先進製程技術，台積公司持續擴展12吋晶圓研發試驗生產線的產能，以容

納不斷增加的研發活動，以及支援客戶因業務發展而增加的需求。

在民國九十四年，台積公司除繼續加速邏輯電晶體、記憶體元件和金屬導

線等新技術的開發，擴展與主要的製程設備商與材料供應商及IMEC等外部

研發夥伴的合作關係；同時也強化與Freescale、Philips和STMicroelectronics

在特殊應用積體電路/系統單晶片的技術聯盟。另一方面，我們也已完成與

Freescale共同發展尖端的90奈米絕緣層上覆矽（SOI）高效能晶片技術，建

立SOI電路設計的基礎架構。雙方並繼續共同發展更尖端的65奈米絕緣層上

覆矽高效能晶片技術。此外，我們也加強了跟主要合作夥伴在設計流程最

佳化的研究開發，使得台積公司在複雜且充滿挑戰的奈米世代，能夠以最

好的製程技術和設計解決方案來確保顧客產品的成功。此外，自從民國九

十年起，台積公司也一直贊助國內外的重點大學從事奈米科技的研究，尋

找在未來有可能取代今日技術的新興技術發展。

5.2 民國九十四年研發成果

秉持落實創新的理念，本公司於民國九十四年中，共獲頒 437件美國專利

與331件中華民國專利。近幾年來，由於多項專利的發表與獲得認證，本公

司已經擁有極佳的專利資產與智慧財產。這是我們維持科技上的領導地位

與自主性的一個重要關鍵，也提供本公司專利交互授權與專利權費的好

處。

台積公司開拓了浸潤式微影（Immersion Lithography）技術的發展，並且和

光學微影設備商密切合作，以建立此技術的基礎架構及擁有原型測試機台

和量產機台。此浸潤技術可延續193奈米波長曝光機解析能力至32奈米製

程，不需要依賴高風險及高單價的157奈米波長曝光機。在民國九十四年，

台積公司在浸潤式微影技術上又有新的突破，我們利用最先進的65奈米製

程，已成功地驗證193奈米波長浸潤式微影技術在量產上的可行性。

台積公司也持續地推展先進的元件和大尺寸晶圓的製造能力。在民國九十

四年，台積公司研發及生產團隊已成功領先業界在12吋晶圓上大量地生產

銅/低介電常數導線90奈米CMOS邏輯製程的產品，並在缺點密度上有創紀

錄的表現。我們同時也驗證了閘寬為35到45奈米的65奈米邏輯製程平台技

術，並為客戶提供了早期產品驗證及原型生產的服務。此外，我們也積極

的開始了45奈米製程平台技術的研發和32奈米製程技術的前瞻探索之路。

台積公司持續投入長遠、有潛在利益、與超越水平的前瞻技術研究，例

如：應變矽 (Strained Si) 製程、超低介電常數之導線絕緣材料技術、高介電

常數電閘材料、金屬閘極、奈米元件、SOI技術、磁阻式隨機存取記憶體

(MRAM) 與先進的射頻積體電路 (RFIC)。民國九十四年，我們的前瞻性研發

成果包括：電閘尺寸為5奈米的奈米線 (Nanowire)元件、 1 Mb MRAM、以

及將具創新性的應變矽技術應用在Bulk和SOI的矽材質上。這些前瞻的研究

活動除了為將來的半導體工業發展鋪路，同時也強化台積公司未來在智財

上的地位。

5.3 更多樣且完備的製程技術

除了上述先進製程的研發成果，台積公司在民國九十四年間也成功開發了

多樣化的新製程技術：

混合訊號／射頻製程

完成了90 奈米及65奈米混合訊號/射頻製程的重要元件的開發。這些元

件，包括高密度的金屬絕緣層金屬﹝MIM﹞電容，適合類比應用的高增益

金氧半導體，以及用來改進一般傳統金屬氧化層金屬﹝MOM﹞匹配不良問

題的萬花筒式MOM。

矽鍺雙載子互補式金氧半導體技術

完成了0.18微米矽鍺雙載子互補金氧半導體的技術開發與量產。這項技術

在高性能功率放大器上的應用上，提供了一個比砷化鎵製程更低成本的高

整合度解決方案。

0.13微米互補式金氧半導體影像感應處理器

繼成功地量產了0.18微米3T CMOS影像感應處理器之後，台積公司發展了

高性能的0.13微米4T CMOS影像感應處理器，並已通過驗證。這項技術具

有較小的畫素尺寸（Pixel-size）、高解析度（超過300萬畫素）和高效能的像

素陣列（Pixel Array），能夠符合尖端影像處理的應用，並且與本公司0.13微

米CMOS邏輯與嵌入式記憶體的製程完全相容，以提供單晶片系統技術平台

給消費及工業產品應用，例如：數位相機、行動電話、保全與其他影像感

應器等相關市場。

39

嵌入式高密度記憶體製程

由於市場上需要一個能同時涵蓋手提式產品、遊戲機、數位相機、高密度

硬碟機(HDD)和通訊領域應用的系統單晶片平台，嵌入式高密度記憶體的需

求也變得十分殷切。台積公司於民國九十四年使用高介電常數材料的MIM

電容，成功開發出90奈米的單電晶體隨機存取記憶體，其晶胞大小僅有

0.21微米平方，是90奈米最先進6T-SRAM的五分之一，而且其32Mb記憶體

產品已擁有極高的高良率，並已通過產品驗證，預計在民國九十五年上半

年度開始量產。

快閃記憶體／嵌入式快閃記憶體製程

台積公司正在發展應用於汽車等相關產品的嵌入式快閃記憶體的技術。除

了驗證八百萬位元快閃智財寫讀的耐久性，和在高溫環境資料的保存性，

在0.13微米嵌入式快閃記憶體技術上，台積公司正在與主要廠商發展無線

通訊的產品。初步品質可靠性的考量也都能通過檢驗標準。同時也更進一

步開發90奈米嵌入式快閃記憶體技術。除了嵌入式快閃記憶體技術外，台

積公司也正在開發多次可編輯的連接器，供高壓電子元件應用。

光罩技術

光罩技術是先進微影技術中極為重要的一部份。台積公司的先進光罩製造

技術與自行開發的微影解析度增強技術、光學鄰近效應修正功能（Optical

Proximity Correction，OPC）、相位移光罩（Phase Shift Mask）等可增強微影

解析度之技術緊密結合。民國九十四年中，我們領先和廠商開發出微影製

程快速檢驗法（Lithography Process Check），更積極推動適合量產的可製造

性設計（Design for Manufacturing）。在設備方面，我們擁有最先進的光罩

電子束直寫機（E-beam Mask Writers）及蝕刻機和檢驗、修補的設備，提供

研發和製造使用。這種自行研發、製造光罩的能力，使得台積公司可提供

客戶最高品質的光罩、最短的交貨期以及一次購足的服務。在民國九十四

年中，我們已成功地生產具有高品質和低成本的65奈米世代光罩，X-型金

屬層（X-metal）的光罩，同時也開始製造45奈米元件的光罩。此外，我們

也發展了利用電子束（E-beam）、散射測量法（Scatterometry）和電性資料

等技術，來支援晶圓微影曝光與光罩製造的尺寸量測。

設計服務

在民國九十四年台積公司發表了設計參考流程6.0版（Reference Flow 6.0）。

此一參考流程可處理先進的製程技術在設計晶片時所產生的各種可能問

題，也為製造服務業者設定了一種新的工業標準。除了提供業界第一套多

重臨界電壓資料庫（Multiple-Vt Library）之外，在民國九十四年中所推出的

新版本繼續增加反饋偏壓（Back Bias）和可製造性設計相容的電路佈局等更

多先進設計服務，以應付嚴苛的設計挑戰。包括在電源管理（Power

Management）和可製造性的設計。兩種以製程為基礎所發展出的可製造性

設計工具組，良率增益及良率專家，讓設計者能在現有的基礎上盡最大努

力以獲得更好的報酬。根據所累積的豐富製程資料，新的可製造性設計工

具組得以把台積公司特有製程特有的性能放入包含台積公司提供的一些特

有服務在內的主要設計自動化工具內。

5.4 民國九十五年未來研發展望

展望民國九十五年，台積公司的研發將專注在完成65奈米邏輯及混合訊號

技術平台的認證與量產準備、及開發45奈米邏輯技術平台之模組與製程。

同時，也將在Bulk和SOI的矽材質上，致力開發65奈米世代高效能電晶體技

術，包括應變矽技術。我們也預期會有豐碩的成果。

民國九十五年中，其它的研發專案尚包括：應用在通訊領域的65奈米混合

訊號/射頻、0.13微米嵌入式快閃智財的研發、0.11微米4T CMOS影像感應

器製造技術、0.18微米高電壓製程模組，以及具備低功率、低價格、客製

化的矽鍺射頻雙載子互補式金氧半導體等技術。

此外，台積公司也以強有力的前瞻性技術研究專案，來維持我們在專業積

體電路製造服務領域中長期領先的地位。我們的研發團隊將鑽研後32奈米

技術世代的製程能力，如22奈米及22奈米以下的新製程。新的電晶體及製

程技術，如3D結構、MRAM、strained-layer CMOS以及新穎的系統單晶片

技術平台等，也將是持續進行的前瞻性研發工作。新的前瞻性研發工作則

包括了對奈米電晶體的基本物理和其特性的研究，藉由對理論的了解來引

導未來的元件設計方向。這些前瞻性技術的研發成果，將會被評估及運用

於未來32奈米和22奈米技術世代。我們的目標之一，不僅是藉由內部的創

新性工作以延伸摩爾定律，同時也期望能與工業界領袖及學術界共同合

作，尋找具有成本效益的解決方案。

台積公司將與國際聯盟組織及光學微影設備供應商持續合作，確保能夠即

時地進行193奈米波長高數值孔隙（NA）掃描機、浸潤式微影技術、極紫外

線（EUV）掃描機、及電子束投影技術的開發，以支援45奈米及後45奈米技

術的製程研發工作。台積公司也將持續與光罩檢測設備供應商，共同合作

開發模擬成像式（Aerial Image）檢測技術，維持光罩品質及交貨週期的領

導地位，以符合研發、原型樣本及生產等積極性的需求。

台積公司將持續增加投資以擴展研發能力。藉由強而有力的前瞻性技術研

究，長期保持在半導體產業中專業積體電路製造服務領域的領導地位。以

高度專業的研發團隊加上對創新的承諾，我們深信一定能提供客戶功能最

佳、且最具有成本效益的系統單晶片製程技術。

40

6. 效率

良率管理

對台積公司而言，在最短的時間內達到新產品的良率控制，是台積公司獲

致成功的一項重要元素。台積公司有非常完善的技術移轉流程，能將研發

的新技術導入生產，並縮短量產新技術之學習曲線。民國九十四年，在90

奈米的量產上，比起上一個世代 130奈米的學習曲線，更是大幅縮短了

40%的時間，締造了新的里程碑。

運籌管理

準時交貨是客戶的基本要求，台積公司也一直能達成。為了進一步能配合

客戶更大的交貨彈性，我們持續進行流程改造，發展更有效率的生產管理

系統，以進一步提升交貨準時度。

生產時程管理

台積公司縮短交貨時程的能力，為客戶獲至成功的一項重要因素。台積公

司擁有最精細複雜的生產管理系統，不斷改善並簡化生產流程，能在最短

時間內以最有效的方式服務客戶。

彈性化生產管理

彈性化生產管理對於現今難以掌握的市場需求變化是一項重要的要素。台

積公司擁有群聚的廠房產能及優異的生產效率，以滿足客戶急單的需求。

知識管理

台積公司建置了最先進、最現代的知識管理系統及最佳解決方案系統。在

已建置的龐大知識資料庫中更發展出精密的專家系統，以有效地利用這豐

盛的知識寶藏。

存貨管理

在民國九十四年，台積公司在物料企劃及庫存管理上持續改善，透過每週

資料更新及報表系統，有效地整合了資材及其它相關單位之供需資訊。藉

由即時的資訊分享系統，可提昇對物料需求的預測及快速且正確的反應，

以確保台積公司可持續在產業變化莫測的條件下作出適當的回應。

7. 品質

台積公司向來以提供客戶最高品質的產品為目標。品質暨可靠性組織為鞏

固客戶與台積公司間的夥伴關係，導入「客製化品質服務」。該項服務主要

目的為使客戶的各項產品能及時上市並具競爭力。在民國九十四年，台積

公司不僅達到客戶強烈的產能需求，更在提升產品良率上交出亮麗的成績

單。

在產品的設計階段，品質暨可靠性組織不但協助客戶將產品可靠性的需求

加入產品的設計，更與研發團隊在製程發展過程中，針對多樣的電路元件

以及各種整合電路封裝通力合作，以確保產品的高可靠性。為了滿足客戶

的市場需求，更建立了各項制度及系統，以期在各項生產動態上，為客戶

產品品質嚴格把關。完善的事件處理及製造品質的控管，橫跨了自原物料

供應、光罩製造、即時生產製程監控、晶圓封裝測試，到客戶產品品質等

階段，在問題出現之際立即解決，以保障產品品質、降低客戶的風險，而

先進且高效率的產品故障分析技術，也有效的應用在製程發展及解決客戶

生產問題的每個環節。

品質暨可靠性組織同時引導著台積公司透過持續改善方案，朝著零缺點的

目標努力。來自客戶的聲音，反映了台積公司優異的產品品質，不僅符

合、更超越市場的需求。民國九十四年，台積公司更連續第四年通過汽車

工業中最嚴格的ISO/TS 16949品質要求。

41

8. 環境保護

全氟化物氣體減量及空氣品質維護

台積公司與台灣半導體產業協會和環保署簽署備忘錄，制定全氟化物

（P F C s）減量政策及執行計畫，自願承諾於民國九十九年時，將全氟化物排

放總量降低至民國八十六年及八十八年平均值的百分之九十以下。為了達

成減量目標，已開始評估並執行製程最佳化、物質替代與廢氣處理等方

案。此外，在排放揮發性有機物、酸鹼性氣體等空氣污染物的濃度方面，

均符合現行法令規範。

水資源使用與節水措施

台積公司向來致力於發展廢水回收技術，以提昇整廠水回收率與減少用水

量。民國九十四年已成功設置含銅化學機械研磨設備廢水回收設施。

能源使用與節能措施

台積公司持續推動節約能源方案並減少約當二氧化碳的排放。主要的節能

成效如空調、排氣及製程冷卻系統採用變頻控制，以減少電力浪費。

廢棄物處理及土壤污染防治

台積公司以資源回收方式優先處理廢棄物，對於無法重複使用或無法有效

回收再利用的廢棄物則採行焚化或掩埋處理。廢溶劑及氟化鈣污泥交由水

泥廠做為輔助燃料及水泥原料；廢硫酸、硫酸銅廢液與廢磷酸委由化工廠

回收再精製為工業級原料。此外，台積公司所有晶圓廠的所在廠址，均符

合環保署土壤與地下水的管制標準。

環境績效

台積公司自民國九十年起，因企業永續經營的卓越成果，連續五年列入道

瓊永續指數的組成公司之一。

台積公司也於民國九十四年獲頒環保署「事業廢棄物清理及資源減量回收

再利用績效優良獎」與水利署「節約用水績優廠商」兩項國家級獎項，以

表彰在環境保護上的卓越績效。

環保法規符合性紀錄

民國九十四年無任何因環境污染事件而遭受處罰或罰款。

9. 重要契約

技術合作契約

契約期間：民國八十六年至民國九十七年

契約對象：荷蘭商飛利浦電子股份有限公司

契約內容／限制條款：台積公司將就飛利浦公司為台積公司取得之其他公司

專利，支付特定數額之權利金予飛利浦公司。台積

公司與飛利浦公司並同意交互授權彼此擁有的專

利。

製造契約

契約期間：民國八十五年二月十六日至民國九十四年十二月三十一日，除

非台積公司於合約到期前六個月以書面通知終止本合約，本合

約每次將自動延展一年

契約對象：WaferTech, LLC（WaferTech）

契約內容／限制條款：台積公司得向WaferTech購買其產能。

合資協議書

契約期間：於民國八十八年三月三十日生效，得依合約規定終止

契約對象：荷蘭商飛利浦電子股份有限公司、新加坡經濟發展局

契約內容／限制條款：台積公司與飛利浦公司、新加坡經濟發展局同意共同

出資於新加坡設立晶圓代工公司 Systems on Silicon

Manufacturing Company Pte Ltd.（SS M C）。其中台

積公司持有SS MC股份百分之三十二。依約定飛利浦

公司與台積公司有義務購買SSMC特定比例之產能。

技術合作契約

契約期間：民國八十八年三月三十日至民國九十八年三月二十九日

契約對象：Systems on Silicon Manufacturing Company Pte Ltd.（SSMC）

契約內容／限制條款：台積公司應移轉特定製程技術予SS M C，SS M C則應按

其銷貨收入淨額之特定比率支付技術報酬金予台積

公司。

專利授權契約

契約期間：民國九十年十月二十六日至民國九十五年十二月三十一日

契約對象：某跨國公司

契約內容／限制條款：簽約雙方就特定之半導體專利達成交互授權之協議。

台積公司應支付權利金予該簽約對象。

晶圓代工相關契約

契約期間：民國八十四年至民國九十五年

契約對象：數家跨國公司

契約內容／限制條款：簽約對象皆為台積公司客戶，他們預付款項予台積公

司，以預訂數年之產能。

42

製造契約

契約期間：民國九十三年四月一日至民國九十五年三月三十一日，每次合

約到期將自動延展一年，直到合約雙方當事人以書面合意決定

終止

契約對象：世界先進積體電路股份有限公司

契約內容／限制條款：世界先進公司保留其特定產能予台積公司，並依雙方

約定之條件為台積公司製造特定產品。台積公司移

轉特定技術予世界先進公司，並向世界先進公司收

取權利金作為報酬。

專利授權契約

契約期間：民國九十一年十一月一日至民國一百零一年十月三十一日

契約對象：某跨國公司

契約內容／限制條款：簽約雙方就特定之半導體專利達成交互授權之協議。

台積公司應支付權利金予該簽約對象。

專利授權契約

契約期間：民國九十一年七月一日至民國九十八年六月三十日

契約對象：某跨國公司

契約內容／限制條款：簽約雙方就特定之半導體專利達成交互授權之協議。

台積公司應支付權利金予該簽約對象。

專利授權契約

契約期間：民國九十年一月一日至民國一百年十二月三十一日

契約對象：某跨國公司

契約內容／限制條款：簽約雙方就特定之半導體專利達成交互授權之協議。

台積公司應支付權利金予該簽約對象。

共同技術合作增補契約

契約期間：民國九十年七月十六日至民國九十四年十二月三十一日

契約對象：STMicroelectronics NV

Philips Semiconductors International B.V.

Freescale Semiconductor, Inc.

契約內容／限制條款：簽約各方就特定之先進半導體技術達成共同開發技術

之協議。

技術發展與授權契約

契約期間：民國九十二年十二月四日至民國九十六年十二月三日

契約對象：Freescale Semiconductor, Inc.

契約內容／限制條款：簽約雙方就特定之先進絕緣層上覆矽製程技術進行合

作，並且進行相關智慧財產權之交互授權。

和解契約

契約期間：民國九十四年一月三十日至民國九十九年十二月三十一日

契約對象：中芯國際集成電路製造有限公司及其相關公司

契約內容／限制條款：簽約雙方就專利侵權及竊取商業機密之糾紛達成和

解，中芯國際將分六年期限以分期付款之方式支付

台積公司一億七千五百萬美元。

專利授權契約

契約期間：民國九十四年至各專利權限屆滿為止

契約對象：財團法人工業技術研究院

契約內容／限制條款：簽約雙方就特定之半導體相關專利達成專屬授權之協

議。台積公司應支付權利金予工研院。

43

資金運用計劃執行情形

公司債

1.計畫內容

資金來源

44

票面利率

甲類：年息2.60%

乙類：年息2.75%

丙類：年息3.00%

流通在外金額

甲類：新台幣25億

乙類：新台幣80億

丙類：新台幣45億

發行種類

普通公司債

發行日期

民國91年1月10日

至

民國91年1月24日

期間

甲類：5年

乙類：7年

丙類：10年

民國91年

至民國94年

（新台幣仟元）

55,650,060

預計資金運用進度

以後年度

（新台幣仟元）

21,979,940

計劃項目

本公司債資金將用於晶圓十四廠營運，該廠預計投

資總金額約為新台幣776.3億元

計劃項目及運用進度

本計劃業經財政部證券暨期貨管理委員會核准，並於民國九十年十二月十

七日輸入台灣證券交易所公開資訊觀測站。

2. 執行情形及預計可能產生效益

本計劃自民國九十一年開始，於民國九十四年底晶圓十四廠月產能約為兩

萬片十二吋晶圓。

45

財務狀況及經營結果之

檢討與分析表

1. 財務狀況及經營結果之檢討與分析表

增減金額

23,895,105

(13,830,767)

2,555,529

19,986,605

(28,454,437)

1,775,992

(26,678,445)

14,780,609

580,627

29,041,018

46,665,050

增減比率（％）

14

-6

20

4

-47

6

-30

6

1

26

12

項目

流動資產

固定資產

其他資產

資產總額

流動負債

長期負債

負債總額

股本

資本公積

保留盈餘

股東權益總額

民國94年

197,562,416

214,145,633

15,172,165

507,539,815

32,184,415

29,725,051

61,909,466

247,300,246

57,117,886

142,771,034

445,630,349

民國93年

173,667,311

227,976,400

12,616,636

487,553,210

60,638,852

27,949,059

88,587,911

232,519,637

56,537,259

113,730,016

398,965,299

單位：新台幣仟元

增減金額

9,588,168

(992,231)

8,595,937

3,512,472

5,083,465

(1,107,581)

6,191,046

(1,713,039)

2,437,168

2,040,839

(781,919)

1,258,920

變動比例（％）

4

21

3

2

5

-5

7

-25

133

2

-145

1

項目

銷貨收入總額

銷貨退回及折讓

銷貨收入淨額

銷貨成本

銷貨毛利

營業費用

營業利益

營業外收入及利益

營業外費用及損失

稅前利益

所得稅利益（費用）

稅後純益

民國94年

270,315,064

(5,726,700)

264,588,364

149,344,315

115,244,049

22,230,225

93,013,824

5,072,009

4,266,410

93,819,423

(244,388)

93,575,035

民國93年

260,726,896

(4,734,469)

255,992,427

145,831,843

110,160,584

23,337,806

86,822,778

6,785,048

1,829,242

91,778,584

537,531

92,316,115

單位：新台幣仟元

2. 經營結果比較分析表

1.1 增減比例超過20%之變動分析：

●其他資產增加：主要係因機器設備投資抵減增加使遞延所得稅資產增加所

致。

●流動負債減少：主要係因應付設備款減少及償還部分公司債所致。

●保留盈餘增加：主要係因九十四年度營運淨利結轉，惟部份因分配九十三

年度盈餘所抵銷。

1.2 最近二年度財務狀況變動影響：對財務狀況無顯著影響。

1.3 未來因應計劃：不適用。

2.1 增減比例超過20%的變動分析：

●銷貨退回及折讓增加：主要係營收增加及預期銷貨退回及折讓增加所致。

●營業外收入及利益減少：主要係按權益法認列之投資淨益減少，惟部分因

債券投資增加致利息收入增加所抵銷。

●營業外費用及損失增加：主要係利息費用及按權益法認列之投資淨損增加

所致。

●所得稅費用增加：主要係因課稅所得增加所致。

2.2 台積公司主要營業內容改變的原因，並說明變動是由於售價或成本

之調整、產銷組合及數量的增減或新舊產品的更替所造成。如果營

運政策、市場狀況、經濟環境或其他內外在因素已發生或預期將發

生重大之變動，其事實及影響與對台積公司未來財務業務的可能影

響及因應計劃：

2.3 預期未來一年銷售量及其依據，與台積公司預期銷售量得以持續成

長或衰退的主要因素：請參照「致股東報告書」。

不適用。

46

3. 現金流量分析

3.1 本年度現金流量變動分析：

●營業活動之現金流入約1,505億：主要係因營業純益及加回無現金支出之

折舊及攤銷。

●投資活動之現金流出約730億：主要係資本支出。

●理財活動之現金流出約576億：主要係發放現金股利及償還公司債。

3.2 現金不足額的補救措失及流動性分析：無現金不足額之情形。

3.3 未來一年現金流動性分析：不適用。

4.2 預期可能產生效益

基於上述資本支出，民國九十五年台積公司產能約增加100萬片八吋晶圓

（約當量）。此外，民國九十六年及九十七年產能也將隨之增加。

其他效益說明（如技術精進、效率及品質提昇、環境保護等）：請參照「營

運概況」。

5. 投資金額超過實收資本額5%：無。

6. 風險管理

6.1 環保、安全與衛生之風險管理和緊急狀況與自然災害

台積公司致力於維護完整的風險管理系統，以保護天然資源及保障公司員

工和資產的安全。針對所有可能會遭遇的緊急狀況及天然災害，就損害預

防、緊急應變、危機管理及營運恢復方面，發展出全方位的對應計劃及流

程。此外，在環保、安全與衛生管理方面，台積公司所有晶圓廠的運作管

制均符合國際標準，並已取得環境管理系統（ISO14001）及職業安全衛生

管理系統（OHSAS18001）的驗證。

6.2 財務風險管理

高風險／高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性金融商品交易的

風險管理及因應措施

為了管理財務風險，自民國九十四年初至年報刊印日為止，台積公司並未

從事高風險／高槓桿的財務投資。為了控管某些交易風險，台積公司已依

據證期會的相關法令及規定，訂定了以健全財務及營運為基礎的內部管理

辦法及作業程序。這些管理辦法包括「從事衍生性商品交易處理程序」、

「資金貸與他人作業程序」、「取得或處分資產處理程序」以及「背書保證作

業程序」。此外，台積公司所從事的衍生性金融商品交易均是以避險為目

的，而不是交易或投機性之操作。

融資限制條款

台積公司所屬子公司－TSMC Development, Inc.及TSMC North America－分

別與金融機構簽訂融資貸款合約。截至民國九十四年底，台積公司為這些

融資貸款合約提供了總金額一億美元的擔保。截至年報刊印日止，只有為

TSMC Development, Inc.提供之六仟萬美元擔保仍然存續。這些合約中含有

對借款人及(或)保證人的一般融資限制條款。

6.3 經濟風險的內部管理

利率變動之影響及因應措施

台積公司的利率風險，主要來自為支應營運活動所產生之長期負債。為降

低利率風險，台積公司以固定利率的長期負債為融資工具。在資產方面，

台積公司主要投資於高流動性之短期固定收益債券以保障投資本金及降低

風險。

4. 重大資本支出

4.1 重大資本支出之運用情形及其資金來源

全年來自營業活動

淨現金流量（民國94年）

150,479,795

期初現金餘額

（民國93年12月31日）

65,531,818

全年因投資及理財活動淨現金流量

（民國94年）

(130,628,030)

現金剩餘（不足）數額

（民國94年12月31日）

85,383,583

投資計劃

-

現金不足額之補救措失

理財計劃

-

單位：新台幣仟元

實計或預計之資金來源

自有資金及發行公司債

自有資金及發行公司債

計劃

生產及廠務設備

研發設備

實計或預計之完工日期

完成

完成

所需資金總額

（截至民國94年）

171,408,446

8,732,890

民國92年

31,467,451

2,892,584

民國93年

71,078,377

2,000,055

民國94年

68,862,618

3,840,251

民國95年（註）

（註）

（註）

實際或預定資金運用情形

單位：新台幣仟元

註：民國九十五年度資本支出預計為美金26至28億元，包括台積公司及其子公司之生產及廠務設備、研發設備及其他資產支出。

匯率變動之影響及因應措施

台積公司超過一半以上的資本支出及製造成本以非新台幣貨幣如美元、日

圓及歐元支付。此外，台積公司營收之大宗主要來自美元及其他貨幣，因

此，任何顯著的國際匯率變動對台積公司財務狀況可能會有不利影響。台積

公司主要使用遠期外匯合約，以規避由資產與負債所產生的匯率風險。

通貨膨脹之影響及因應措施

民國九十四年，台灣地區的通貨膨脹率約為2.2%。此一通貨膨脹率對台積

公司的營運及獲利並無重大影響。

6.4 政策及法令環境變動之影響及因應措施

台積公司的經營團隊一直密切注意任何可能會影響公司業務及營運的政策

與法令。在民國九十四年中，相關法令的變化對台積公司的營運並無重大

影響。

由於台積公司也在美國紐約證券交易所上市，所以必須遵守美國的

Sarbanes-Oxley法案，及其相關規定中有關非美國公司應遵守的條文。台積

公司已經採取必要措施以符合前述法令規定，並且將持續密切注意法令發

展，在必要時配合調整。

6.5 發生嚴重影響公司營運及企業形象事件時的應變計畫

台積公司特別重視颱風、地震與環境污染等天然或人為災害的防治工作，

並已建立廣泛的應變計畫，包括在需要時成立專案應變小組的流程與步

驟。在危機發生時，應變計畫會徹底分析事件原因、影響範圍、替代方

案、各種狀況的解決方案，並提出適當的防範措施以及重建方法。至於每

一專案應變小組的責任，在於讓台積公司於事件發生時，將人員傷害、業

務中斷、及財務衝擊降至最低，並維持營運順暢。自民國九十四年初至年

報刊印日止，台積公司並無任何足以影響正常營運及企業形象的風險事項

發生。

6.6 訴訟或非訴訟事件

如同其他半導體公司，台積公司有時亦會接獲第三人通知，主張台積公司

之技術、製程，及由台積公司製造的積體電路之設計或客戶所使用由台積

公司製造的積體電路產品可能侵害他人之專利或其他智慧財產權。這些爭

議有時會導致以台積公司為原告或被告的訴訟，有時台積公司則須支付特

定和解金額。不論這些主張是否有理，台積公司皆可能於防禦時產生可觀

成本或在營運上遭受不利影響。

此外，為保護台積公司之智慧財產、營業秘密及其他資產，台積公司於必

要時亦將對第三人提起訴訟。民國九十二年十二月，台積公司對中芯國際

集成電路公司（簡稱「中芯國際」）及其特定子公司展開法律行動，提出專

利侵權及竊取營業秘密等訴訟。這些訴訟已於民國九十四年一月三十日達

成和解。和解協議之約定中包括中芯國際將在六年內支付台積公司一億七

千五百萬美元，以解決台積公司對其專利侵權及營業秘密之控訴。

除前述案件外，台積公司於民國九十四年並無重大訴訟案件，目前亦無重

大未決訴訟案件。

6.7 進行併購之預期效益可能風險及因應措施

自民國九十四年初至年報刊印日為止，台積公司並無任何併購行動。

6.8 擴充廠房之預期效益可能風險及因應措施

為滿足客戶需求，台積公司在民國九十四年度之產能較前一年度增加約120

萬片八吋晶圓約當量，各季產能利用率分別為78%、85%、96%及104%。

截至年報刊印日為止，效益尚符合預期。

6.9 進貨或銷貨集中所面臨之可能風險及因應措施

台積公司儘可能向不同供應商採購原物料，以確保原物料供應量產無虞及

降低集中採購風險。雖然台積公司仍有從單一供應商取得部份原物料之情

形，台積公司仍持續找尋其他購買方式以降低採購集中的風險。

民國九十三年及九十四年間，台積公司前十大客戶分別佔台積公司銷貨收

入的49%及52%。民國九十四年，台積公司最大客戶約佔銷貨收入的

11%。由於台積公司專注於晶圓代工本業，部份代工客戶佔有顯著銷貨收

入比重，乃為專業晶圓代工產業之特性。

6.10 台積公司之董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權大

量移轉或更換對台積公司可能之影響風險及因應措施

台積公司現有之股東有時會因本身財務規劃之考量而出售台積公司股份或

美國存託憑證。民國九十二年十月，台積公司主要股東之一荷商飛利浦公

司宣佈將逐步減少台積公司持股，且在民國九十四年五月重申減少台積公

司持股之意願。民國九十四年八月及九月，荷商飛利浦公司出售台積公司

美國存託憑證113,521,000單位。此外，台積公司另一主要股東行政院開發

基金自民國八十六年起以美國存託憑證形式多次出售台積公司持股，包含

在民國九十四年八月及九月，出售44,172,500單位。然而，荷商飛利浦及

行政院開發基金皆承諾，至民國九十五年底以前，都不再於國內或國際市

場出售台積公司持股。

6.11 經營權改變對台積公司之可能影響風險及因應措施

台積公司董事會於民國九十四年五月十日任命蔡力行博士自民國九十四年

七月一日起為台積公司總執行長。張忠謀博士及曾繁城博士則專任董事長

及副董事長。

6.12 其他重要風險及因應措施

自民國九十四年初至年報刊印日為止，台積公司無其他重要風險事項。

47

Global UnichipCorp.-NA

持股比率：100%

Global UnichipCorp.-JP

持股比率：100%

特別記載事項

1. 關係企業相關資料

1.1 關係企業

48

台積電

台積電

北美子公司

持股比率：100%

台積電

日本子公司

持股比率：100%

台積電

歐洲子公司

持股比率：100%

台積電（上海）

有限公司

持股比率：100%

積成投資

有限公司

持股比率：

台積公司：35.71% 欣瑞投資

有限公司：64.29%

欣瑞投資

有限公司

持股比率：

台積公司：35.71%積成投資

有限公司：64.29%

EmergingAlliance Fund, L.P.持股比率：99.5%

VentureTechAlliance Fund II, L.P.持股比率：98%

TSMCTechnology, Inc.持股比率：100%

WaferTech, LLC.持股比率：

99.996%

TSMCDevelopment, Inc.持股比率：100%

InveStarSemiconductor

Development Fund,Inc.

持股比率：

97.09%

InveStarSemiconductor

Development Fund,Inc. (II) LDC.持股比率：

97.09%

台積國際

投資公司

持股比率：100%

TSMC Partners,Ltd.

持股比率：100%

創意電子

（股）公司

持股比率：

45.68%

截至民國九十四年十二月三十一日止

1.2 TSMC各關係企業基本資料

49

1.3 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業

本公司整體關係企業經營業務所涵蓋之行業，主要以「專業晶圓專業製造

服務」為主，另有部份關係企業則以「投資服務」為其經營範圍。大體而

言，在於透過技術、產能、行銷以及服務的互相支援，創造最大的綜效，

進而使得台積公司能夠一直不斷地為其遍佈全球之客戶提供最佳的「專業

晶圓專業製造服務」，確保在全球市場的領導地位。

1.4 TSMC 推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。

企業名稱

台灣積體電路製造（北美）公司

台灣積體電路製造（歐洲）公司

台灣積體電路製造（日本）公司

台積電（上海）有限公司

台積國際投資公司

TSMC Technology, Inc.

InveStar Semiconductor Development Fund, Inc.

InveStar Semiconductor Development Fund, Inc.(II) LDC.

TSMC Development, Inc.

WaferTech, LLC

TSMC Partners, Ltd.

Emerging Alliance Fund, L.P.

欣瑞投資有限公司

積成投資有限公司

創意電子（股）公司

VentureTech Alliance Fund II, L.P.

Global Unichip Corporation-JP

Global Unichip Corporation-NA

設立日期（註）

77/01/18

83/03/04

86/09/10

92/08/04

85/04/09

85/02/20

85/09/10

89/08/25

85/02/16

85/06/03

87/03/26

90/01/10

87/07/13

87/07/15

87/01/22

93/02/27

94/06/16

93/02/02

地址

San Jose, California, USA

Amsterdam, The Netherlands

Yokohama, Japan

上海市

Tortola, British Virgin Islands

Delaware, USA

Cayman Islands

Cayman Islands

Delaware, USA

Washington, USA

Tortola, British Virgin Islands

Cayman Islands

台北市

台北市

新竹市

Cayman Islands

Yokohama, Japan

San Jose, California, USA

實收資本額

US$ 11,000

EUR 90.76

JPY 300,000

US$ 371,000

US$ 987,968

US$ 0.001

US$ 19,060

US$ 52,839

US$ 0.001

US$ 715,403

US$ 300

US$ 45,601

NT$ 840,000

NT$ 840,000

NT$ 878,791

US$ 20,000

JPY 100,000

US$ 100

主要營業或生產項目

積體電路及其他半導體裝置之銷售業務

市場行銷業務

市場行銷業務

積體電路及其他半導體裝置之製造及銷售

半導體設計、製造及相關業務之投資

工程支援業務

新創科技事業之投資

新創科技事業之投資

一般投資業務

積體電路及其他半導體裝置之製造、銷售、測試與電腦輔助設計

一般投資業務

新創科技事業之投資

一般投資業務

一般投資業務

積體電路元件之研究、開發、生產、測試及銷售

新創科技事業之投資

市場行銷業務

北美市場之產品諮詢服務

單位：新台幣（外幣）仟元 截至民國九十四年十二月三十一日止

註：民國年／月／日。

1.5 TSMC各關係企業董事監察人及總經理資料

50

企業名稱

台灣積體電路製造（北美）公司

台灣積體電路製造（歐洲）公司

台灣積體電路製造（日本）公司

台積電（上海）有限公司

台積國際投資公司

TSMC Technology, Inc.

InveStar Semiconductor Development Fund, Inc.

InveStar Semiconductor Development Fund, Inc.

(II) LDC.

TSMC Development, Inc.

WaferTech, LLC

TSMC Partners, Ltd.

VentureTech Alliance FundII, L.P.

Emerging Alliance Fund, L.P.

職稱

董事

董事

總經理

董事

董事

董事

總經理

董事長

董事

董事

董事

監察人

總經理

董事長

董事

董事

監察人

總經理

董事

董事

總經理

董事長

董事

總經理

董事

董事

董事長

董事

總經理

董事長

董事

總經理

董事

董事

總經理

無

無

姓名或代表人

金聯舫

Rick Cassidy

Rick Cassidy

黃仁昭

金聯舫

Kees den Otter

Kees den Otter

蔡力行

金聯舫

Makoto Onodera

Hisao Baba

何麗梅

Hisao Baba

曾繁城

魏哲家

趙應誠

何麗梅

趙應誠

何麗梅

Dick Thurston

何麗梅

何麗梅

Dick Thurston

何麗梅

黃仁昭

黃仁昭

何麗梅

Dick Thurston

何麗梅

蔡力行

左大川

徐國晉

何麗梅

Dick Thurston

何麗梅

無

無

股數

-

-

-

（台積持有11,000,000股）

-

-

-

-

（台積持有200股）

-

-

-

-

-

-

（台積持有6,000股）

-

-

-

-

-

（台積出資額US$371,000,000）

-

-

-

（台積持有987,968,244股）

-

-

-

（台積國際投資公司持有1,000股）

-

（台積國際投資公司持有18,504,854股）

-

（台積國際投資公司持有51,300,000股）

-

-

-

（台積國際投資公司持有1,000股）

-

-

-

（TSMC Development, Inc.

持有特別股293,636,833股）

-

-

-

（台積持有300,000股）

（台積出資額US$19,650,000）

（台積出資額US$45,600,503）

持有股份

持股比例（%）

-

-

-

（100）

-

-

-

-

（100）

-

-

-

-

-

-

（100）

-

-

-

-

-

（100）

-

-

-

（100）

-

-

-

（100）

-

（97.09）

-

（97.09）

-

-

-

（100）

-

-

-

（99.996）

-

-

-

（100）

（98）

（99.50）

單位：新台幣仟元；股；% 截至民國九十四年十二月三十一日止

（接次頁）

51

企業名稱

欣瑞投資有限公司

積成投資有限公司

創意電子（股）公司

Global Unichip Corporation-NA

Global Unichip Corporation-JP

職稱

董事

董事

董事長

副董事長

董事

董事

董事

董事

董事

董事

監察人

監察人

監察人

總經理

董事

董事

監察人

總經理

董事

董事

董事

監察人

總經理

姓名或代表人

黃仁昭（積成投資有限公司代表）

陳及幼（欣瑞投資有限公司代表）

曾繁城（台灣積體電路製造（股）公司代表）

石克強

盧超群（珒聿投資（股）公司代表）

楊平（台灣積體電路製造（股）公司代表）

賴俊豪（台灣積體電路製造（股）公司代表）

邢智田

劉文正

李詩欽

何麗梅（台灣積體電路製造（股）公司代表）

高照訓

林由

賴俊豪

鄭世輝

賴俊豪

石克強

賴俊豪

賴俊豪

蔡宗霖

鄭世輝

石克強

蔡宗霖

股數

（積成出資額NT$540,000,080）

（台積出資額NT$299,999,880）

（欣瑞出資額NT$540,000,080）

（台積出資額NT$299,999,880）

（台積公司持有40,146,953股）

3,159,878股

（珒聿公司持有1,295,896股）

-

-

0

0

0

-

0

0

0

-

-

-

-

（創意持有100,000股）

-

-

-

-

-

（創意持有1,000,000股）

持有股份

持股比例（%）

（64.29）

（35.71）

（64.29）

（35.71）

（45.68）

3.60

（1.47）

-

-

0

0

0

-

0

0

0

-

-

-

-

（100）

-

-

-

-

-

（100）

52

2. 會計師公費及更換會計師資訊

2.1 公費資訊

民國九十四年度本公司給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係

企業之非審計公費占審計公費之比例未達四分之一以上。民國九十四年度

本公司給付之審計公費未較民國九十三年度減少百分之十五以上。

2.2 在最近兩年度及其期後期間有更換會計師情況者：無。

2.3 本公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，於民國

九十四年度任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業：無。

1.6 TSMC各關係企業營運狀況（註）

企業名稱

台灣積體電路製造（北美）公司

台灣積體電路製造（歐洲）公司

台灣積體電路製造（日本）公司

台積電（上海）有限公司

台積國際投資公司

TSMC Technology, Inc.

InveStar Semiconductor Development

Fund, Inc.

InveStar Semiconductor Development

Fund,Inc. (II) LDC.

TSMC Development, Inc.

WaferTech, LLC

TSMC Partners, Ltd.

Emerging Alliance Fund, L.P.

欣瑞投資有限公司

積成投資有限公司

創意電子（股）公司

VentureTech Alliance FundII, L.P.

Global Unichip Corporation-JP

Global Unichip Corporation-NA

實收資本額

361,350

3,554

84,210

12,497,434

32,454,757

0.033

626,121

1,735,761

0.033

715,403

9,855

1,497,993

840,000

840,000

878,791

657,000

2,807

3,285

資產總值

25,146,587

56,491

115,309

18,432,089

34,643,111

1,866,398

756,398

1,133,002

12,667,822

12,856,520

12,974,684

854,808

1,505,942

1,505,557

1,456,420

655,591

2,972

7,984

負債總額

23,160,659

33,404

20,360

8,993,233

10,730,299

1,680,892

18,062

1,176

1,156,187

889,909

8,883,518

0

2,548

2,788

438,001

0

810

3,270

淨值

1,985,928

23,087

94,949

9,438,856

23,912,812

185,506

738,336

1,131,826

11,511,635

11,966,611

4,091,166

854,808

1,503,394

1,502,769

1,018,419

655,591

2,162

4,715

本期營業收入

154,555,174

221,103

241,876

1,381,413

(416,752)

75,164

157,190

47,422

169,666

11,009,893

69,258

0

81,023

81,004

1,591,223

4,222

2,349

27,766

本期營業利益

273,253

25,484

10,639

(2,418,311)

(416,752)

(3,131)

137,513

1,630

169,666

1,676,805

69,258

(32,232)

77,085

77,024

64,172

(20,531)

(694)

1,322

本期損益

（稅後）

564,201

295

2,572

(2,242,213)

(549,454)

3,321

110,251

(35,887)

1,612,513

1,698,742

46,656

(77,208)

77,257

77,196

106,748

(19,044)

(675)

1,193

每股盈餘

（元）（稅後）

51.29

1,475.00

428.67

不適用

(0.56)

3,321.00

5.62

(0.66)

1,612,513.00

不適用

155.52

不適用

不適用

不適用

1.22

不適用

(0.67)

11.93

備註

*

*

*

*

*

單位：新台幣仟元 截至民國九十四年十二月三十一日止

*為依美國一般公認會計原則編製。

註：資產負債表兌換率如下：

美金（USD）1元 =新台幣32.850元

歐元（EUR）1元 =新台幣39.050元

日幣（JPY）1元 =新台幣0.2807元

人民幣（RMB）1元 =新台幣4.070元

損益表兌換率如下：

美金（USD）1元 =新台幣32.157元

歐元（EUR）1元 =新台幣40.18元

日幣（JPY）1元 =新台幣0.2936元

人民幣（RMB）1元 =新台幣3.925元

3. 內部控制制度執行狀況

3.1 內部控制制度聲明書

本公司民國九十四年一月一日至九十四年十二月三十一日之內部控制制

度，依據自行檢查的結果，謹聲明如下：

1. 本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人

之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對(1)營運之效果及效

率（含獲利、績效及保障資產安全等）、(2)財務報導之可靠性及 (3)相關

法令之遵循等目標的達成，提供合理的確保。

2. 內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制

度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、

情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部

控制制度設有自我監督之機能，缺失一經辨認，本公司即採取更正之

行動。

3. 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱

「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制

度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判

斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要

素：(1)控制環境，(2)風險評估，(3)控制作業，(4)資訊及溝通，及 (5)

監督。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」

之規定。

4. 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，檢查內部控制制度之設

計及執行的有效性。

5. 本公司基於前項檢查結果，認為本公司上開期間的內部控制制度（含對

子公司之監督與管理），包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度、

財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及

執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。

日期：中華民國九十五年二月十四日

6. 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。

上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十

條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。

7. 本聲明書業經本公司民國九十五年二月十四日董事會通過，出席董事

八人中，有零人持反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。

台灣積體電路製造股份有限公司

董事長：張忠謀

總經理暨總執行長：蔡力行

台灣積體電路製造股份有限公司

內部控制制度聲明書

53

3.2 經證券期貨局要求公司需委託會計師專案審查內部控制制度者，應

揭露會計師審查報告：無。

4. 台積公司民國九十四年度及截至九十五年三月十二日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意

見且有紀錄或書面聲明者之主要內容：無。

5. 台積公司從民國九十四年至九十五年二月二十八日止私募有價證券辦理情形：無。

6. 子公司持有或處分本公司股票情形

7. 股東會及董事會重要決議事項

股東會

本公司民國九十四年度股東常會於民國九十四年五月十日於新竹科學工業

園區活動中心禮堂舉行。會中出席股東決議通過民國九十三年度營業報告

書及財務報表、民國九十三年度盈餘分派之議案、及修改公司章程。

董事會

本公司於民國九十四年度及至年報刊印日止共召開五次董事會，一次臨時

董事會，重要決議摘要如下：

核准民國九十三年度營業報告書及財務報表、核准民國九十三年度盈餘分

派議案、召集民國九十四年股東常會、核准民國九十四年研發專案及經常

性資本預算、核准聘任陳俊聖先生為副總經理、核准任命蔡力行博士為總

執行長、選任曾繁城博士為副董事長、核准參與股東荷蘭商飛利浦公司、

行政院開發基金管理委員會及其它股東發行美國存託憑證計劃等相關事

宜、核准民國九十四年度上半年財務報表、核准設立一創投基金、核准擢

升魏哲家博士為資深副總經理、核准擢升劉德音博士為資深副總經理、核

准任命周露露女士為主辦會計、核准民國九十四年度營業報告書及財務報

表、核准民國九十四年度盈餘分派及資本公積轉增資發行新股議案、召集

民國九十五年股東常會、及核准民國九十五年度研發專案及經常性資本預

算等。

8. 台積公司從民國九十四年至九十五年二月二十八日止公司及內部人員依法被處罰、公司對其內部人員

違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情

形：無。

9. 台積公司從民國九十四年至九十五年二月二十八日止，發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定

對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。

10. 台積公司從民國九十四年至九十五年二月二十八日止其他必要補充說明事項：無。

54

子公司名稱

積成投資

有限公司

欣瑞投資

有限公司

台灣積體

電路製造

（北美）公司

實收資本額

840,000

840,000

US$11,000

資金來源

保留盈餘

保留盈餘

保留盈餘

本公司

持股比例

36%

36%

100%

取得或

處分日期

94年

95年

(註一)

94年

95年

(註一)

94年

95年

(註一)

股數

783,472

0

784,941

0

673,420

0

取得（註二） 處分 截至期末持有

金額

0

0

0

0

0

0

股數

0

0

0

0

14,824,571

0

金額

0

0

0

0

899,489

0

投資損益

0

0

0

0

222,378

0

股數

16,453,816

16,453,816

16,484,658

16,484,658

0

0

金額

458,564

458,564

459,511

459,511

0

0

設定質權

情形

0

0

0

0

0

0

本公司為子

公司背書保

證金額

0

0

0

0

US$40,000

0

本公司貸與

子公司金額

0

0

0

0

0

0

單位：新台幣仟元；美金仟元；股；%

註一：截至民國九十五年二月二十八日止。

註二：係民國九十四年取得之股票股利。

民國九十四年

197,562,416

80,659,601

214,145,633

15,172,165

32,184,415

*

22,111,575

7,613,476

247,300,246

57,117,886

142,771,034

*

-

(640,742)

507,539,815

61,909,466

*

445,630,349

*

民國九十三年

173,667,311

73,292,863

227,976,400

12,616,636

60,638,852

110,460,630

23,752,940

4,196,119

232,519,637

56,537,259

113,730,016

49,195,999

-

(2,226,427)

487,553,210

88,587,911

138,409,689

398,965,299

349,143,521

民國九十二年

158,526,272

37,965,353

188,286,752

11,638,485

30,537,984

43,691,881

33,300,829

3,363,740

202,666,189

56,855,885

71,100,090

26,846,412

(35)

225,408

396,416,862

67,202,553

80,356,450

329,214,309

316,060,412

民國九十一年

94,747,405

34,978,495

217,192,263

23,097,348

31,160,103

31,673,588

39,281,665

3,720,536

199,228,867

57,004,789

40,792,197

23,841,390

(194,283)

945,129

370,015,511

74,162,304

74,675,789

295,853,207

295,339,722

55

一﹑簡明資產負債表

年度

項目

流動資產

長期投資

固定資產

其他資產

流動負債

分配前

分配後

長期附息負債

其他負債

股本

資本公積

保留盈餘

分配前

分配後

長期投資未實現跌價損失

累積換算調整數

資產總額

負債總額

分配前

分配後

股東權益總額

分配前

分配後

民國九十年

63,652,726

32,869,391

215,499,242

23,713,325

25,210,619

25,799,467

24,000,000

9,333,990

181,325,531

57,128,433

37,507,410

19,015,226

-

1,228,701

335,734,684

58,544,609

59,133,457

277,190,075

276,601,227

*俟股東會決議後定案。

單位：新台幣仟元

二﹑簡明損益表

年度

項目

銷貨收入

銷貨毛利

營業損益

營業外收入及利益

營業外費用及損失

利息收入

利息費用

繼續營業部門稅前損益

繼續營業部門稅後損益

本期損益

每股盈餘

利息支出資本化

民國九十年

125,888,003

36,381,051

17,342,286

2,891,557

9,575,128

1,365,919

1,951,830

10,658,715

14,483,174

14,483,174

0.83*

0.58**

207,297

民國九十一年

160,961,329

51,967,145

34,176,306

1,762,893

8,826,744

1,008,147

2,119,935

27,112,455

21,610,291

21,610,291

1.14*

0.87**

165,857

民國九十二年

201,904,341

72,891,637

52,647,577

2,665,799

4,285,101

819,377

1,576,343

51,028,275

47,258,700

47,258,700

2.33*

1.90**

138,668

民國九十三年

255,992,427

110,160,584

86,822,778

6,785,048

1,829,242

1,687,681

1,278,072

91,778,584

92,316,115

92,316,115

3.97*

3.73**

262,109

民國九十四年

264,588,364

115,244,049

93,013,824

5,072,009

4,266,410

2,769,978

2,429,568

93,819,423

93,575,035

93,575,035

3.79*

-

*按各年度流通在外加權平均股數計算之每股盈餘。

**按盈餘轉增資比率及員工紅利配股比率追溯調整後之每股盈餘。

單位：除每股盈餘外，為新台幣仟元

56

三﹑財務分析

（一）台積公司

財務結構

償債能力

經營能力

獲利能力

現金流量

槓桿度

負債占資產比率（％）

長期資金占固定資產比率（％）

流動比率（％）

速動比率（％）

利息保障倍數（次）

應收款項週轉率（次）

平均收現日數

存貨週轉率（次）

平均銷貨日數

應付款項週轉率（次）

固定資產週轉率（次）

總資產週轉率（次）

資產報酬率（％）

股東權益報酬率（％）

營業利益佔實收資本比率（％）

稅前利益佔實收資本比率（％）

純益率（％）

每股盈餘（元）（註一）

現金流量比率（％）

現金流量允當比率（％）

現金再投資比率（％）

營運槓桿度

財務槓桿度

民國九十年

17.44

139.76

252.48

211.92

5.84

5.32

68.61

9.19

39.70

11.52

0.58

0.37

4.76

5.37

9.56

5.88

11.50

0.58

284.27

105.73

16.00

6.14

1.13

民國九十一年

20.04

154.30

304.07

264.11

12.79

9.09

40.15

11.57

31.55

20.72

0.74

0.44

6.63

7.54

17.15

13.61

13.43

0.87

302.59

122.72

17.88

3.88

1.07

民國九十二年

16.95

192.53

519.11

478.38

30.67

9.19

39.74

12.14

30.06

14.41

1.07

0.51

12.67

15.12

25.98

25.18

23.41

1.90

355.85

145.42

17.71

3.21

1.03

民國九十三年

18.17

185.42

286.40

261.92

57.67

9.35

39.04

11.63

31.39

14.39

1.12

0.53

21.16

25.36

37.34

39.47

36.06

3.73

236.94

149.94

18.12

2.46

1.02

民國九十四年

12.20

218.42

613.84

560.93

39.62

8.08

45.18

9.82

37.19

14.24

1.24

0.52

19.23

22.16

37.61

37.94

35.37

3.79

467.55

150.84

12.48

2.30

1.03

最近兩年度各項財務比率增減變動達20%以上者，說明如下：

1. 負債占資產比率減少33%：主要係應付設備款減少及償還部分公司債致流動負債減少所致。

2. 流動比率及速動比率皆增加114%：主要係現金及約當現金增加以及流動負債減少所致。

3. 利息保障倍數減少31%：主要係換匯換利合約利息費用增加所致。

4. 現金流量比率增加97%：主要係流動負債減少所致。

5. 現金再投資比率減少31%：主要係固定資產毛額、營運資金及現金股利增加所致。

註一：按盈餘轉增資比率及員工紅利配股比率追溯調整後之每股盈餘。

註二：以前年度若干科目經重新分類，俾配合本年度財務報表之表達。

**財務比例計算公式如下：1. 財務結構(1) 負債占資產比率 =負債總額／資產總額(2) 長期資金占固定資產比率 ＝（股東權益淨額＋長期負債）／固定資產淨額

2. 償債能力(1) 流動比率 ＝流動資產／流動負債

(2) 速動比率 ＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債

(3) 利息保障佔數 ＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出

3. 經營能力(1) 應收款項（包括應收帳款與因營業而 ＝銷貨淨額／平均應收款項（包括應收帳款與因營業而產生

產生之應收票據）週轉率 之應收票據）餘額

(2) 平均收現日數 ＝365／應收款項週轉率(3) 存貨週轉率 ＝銷貨成本／平均存貨

(4) 平均銷貨日數 ＝365／存貨週轉率(5) 應付款項（包括應付帳款與因營業而 =銷貨成本／各期平均應付款項（包括應付帳款與因營業而產生之應付票據）週轉率 產生之應付票據）餘額

(6) 固定資產週轉率 ＝銷貨淨額／固定資產淨額

(7) 總資產週轉率 ＝銷貨淨額／資產總額

4. 獲利能力(1) 資產報酬率 ＝〔稅後純益＋利息費用（１－稅率）〕／平均資產總額

(2) 股東權益報酬率 ＝稅後純益／平均股東權益淨額

(3) 營業利益佔實收資本比率 ＝營業利益／實收資本額

(4) 稅前利益佔實收資本比率 ＝稅前利益／實收資本額

(5) 純益率 ＝稅後純益／銷貨淨額

(6) 每股盈餘 ＝（稅後純益－特別股股利）／加權平均己發行股數

5. 現金流量(1) 現金流量比率 ＝營業活動淨現金流量／流動負債

(2) 淨現金流量允當比率 ＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度

（資本支出+存貨增加額+現金股利）(3) 現金再投資比率 ＝（營業活動淨現金流量－現金股利）／

（固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金）

6. 槓桿度(1) 營運槓桿度 =（營業收入淨額－變動營業成本及費用）／營業利益(2) 財務槓桿度 =營業利益／（營業利益－利息費用）

最近五年度財務資料

57

財務結構

償債能力

經營能力

獲利能力

現金流量

槓桿度

負債占資產比率（％）

長期資金占固定資產比率（％）

流動比率（％）

速動比率（％）

利息保障倍數（次）

應收款項週轉率（次）

平均收現日數

存貨週轉率（次）

平均售貨日數

應付款項週轉率（次）

固定資產週轉率（次）

總資產週轉率（次）

資產報酬率（％）

股東權益報酬率（％）

佔實收資本比率—營業利益（％）

佔實收資本比率—稅前利益（％）

純益率（％）

每股盈餘（元）（註一）

現金流量比率（％）

現金流量允當比率（％）

現金再投資比率（％）

營運槓桿度

財務槓桿度

民國九十年

24.34

128.82

212.43

174.78

3.82

5.60

65.17

8.16

44.75

13.60

0.50

0.34

4.54

5.39

7.05

5.95

11.54

0.58

227.48

88.10

15.86

8.18

1.33

民國九十一年

24.22

140.48

257.43

223.68

10.54

9.64

37.86

10.46

34.89

23.50

0.66

0.42

6.33

7.53

15.86

13.66

13.30

0.87

247.31

106.37

17.81

4.15

1.09

民國九十二年

19.17

175.65

547.46

502.20

26.14

9.44

38.65

10.98

33.24

15.43

0.96

0.50

12.30

15.12

25.31

25.25

23.28

1.90

381.44

132.59

17.97

3.23

1.04

民國九十三年

20.10

166.58

288.57

261.62

53.92

9.56

38.18

10.21

35.74

14.75

0.99

0.51

20.68

25.35

38.05

39.55

35.90

3.73

239.60

146.18

18.54

2.38

1.02

民國九十四年

14.10

194.69

604.33

549.58

36.40

8.08

45.20

8.91

40.94

14.37

1.09

0.51

18.89

22.15

36.78

38.12

35.13

3.79

447.05

154.48

12.62

2.31

1.03

最近兩年度各項財務比率增減變動達20%以上者，說明如下：

1. 負債占資產比率減少30%：主要係應付設備款減少及償還部分公司債，致流動負債減少所致。

2. 流動比率與速動比率均增加約109%：主要係現金及約當現金增加以及流動負債減少所致。

3. 利息保障倍數減少32%：主要係換匯換利合約利息費用增加所致。

4. 現金流量比率增加87%：主要係流動負債減少所致。

5. 現金再投資比率減少32%：主要係固定資產毛額、營運資金及現金股利增加所致。

註一：按盈餘轉增資比率及員工紅利配股比率追溯調整後之每股盈餘。

註二：以前年度若干科目經重新分類，俾配合本年度財務報表之表達。

*財務比例計算公式如下：1. 財務結構(1) 負債占資產比率 =負債總額／資產總額(2) 長期資金占固定資產比率 ＝（股東權益淨額＋長期負債）／固定資產淨額

2. 償債能力(1) 流動比率 ＝流動資產／流動負債

(2) 速動比率 ＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債

(3) 利息保障佔數 ＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出

3. 經營能力(1) 應收款項（包括應收帳款與因營業而 ＝銷貨淨額／平均應收款項（包括應收帳款與因營業而產生

產生之應收票據）週轉率 之應收票據）餘額

(2) 平均收現日數 ＝365／應收款項週轉率(3) 存貨週轉率 ＝銷貨成本／平均存貨

(4) 平均銷貨日數 ＝365／存貨週轉率(5) 應付款項（包括應付帳款與因營業而 =銷貨成本／各期平均應付款項（包括應付帳款與因營業而產生之應付票據）週轉率 產生之應付票據）餘額

(6) 固定資產週轉率 ＝銷貨淨額／固定資產淨額

(7) 總資產週轉率 ＝銷貨淨額／資產總額

4. 獲利能力(1) 資產報酬率 ＝〔稅後純益＋利息費用（１－稅率）〕／平均資產總額

(2) 股東權益報酬率 ＝稅後純益／平均股東權益淨額

(3) 營業利益佔實收資本比率 ＝營業利益／實收資本額

(4) 稅前利益佔實收資本比率 ＝稅前利益／實收資本額

(5) 純益率 ＝稅後純益／銷貨淨額

(6) 每股盈餘 ＝（稅後純益－特別股股利）／加權平均己發行股數

5. 現金流量(1) 現金流量比率 ＝營業活動淨現金流量／流動負債

(2) 淨現金流量允當比率 ＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度

（資本支出+存貨增加額+現金股利）(3) 現金再投資比率 ＝（營業活動淨現金流量－現金股利）／

（固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金）

6. 槓桿度(1) 營運槓桿度 =（營業收入淨額－變動營業成本及費用）／營業利益(2) 財務槓桿度 =營業利益／（營業利益－利息費用）

（二）台積公司及子公司

最近五年度財務資料

58

四﹑簡明分季資產負債表

資產

流動資產

長期投資

固定資產

其他資產

資產總計

負債及股東權益

負債

流動負債

長期附息負債

其他負債

負債合計

股東權益

股本

資本公積

未分配盈餘

累積換算調整數

庫藏股票（成本）

股東權益合計

負債及股東權益總計

金額

159,744,397

76,877,217

229,853,709

14,198,489

480,673,812

37,890,858

23,133,832

4,295,642

65,320,332

232,528,635

56,574,377

130,548,413

(2,725,918)

(1,572,027)

415,353,480

480,673,812

民國九十四年三月三十一日 民國九十四年六月三十日 民國九十四年九月三十日 民國九十四年十二月三十一日

％

33

16

48

3

100

8

5

1

14

48

12

27

(1)

-

86

100

金額

181,826,873

76,434,570

225,063,110

16,107,612

499,432,165

86,724,194

22,871,269

5,636,775

115,232,238

247,261,288

56,720,875

84,383,333

(2,612,996)

(1,552,573)

384,199,927

499,432,165

％

37

15

45

3

100

17

5

1

23

50

11

17

(1)

-

77

100

金額

165,054,055

78,958,452

218,909,371

20,184,119

483,105,997

42,904,092

22,138,446

6,952,327

71,994,865

247,273,476

56,777,040

108,870,899

(260,171)

(1,550,112)

411,111,132

483,105,997

％

34

16

45

5

100

9

5

1

15

51

12

22

-

-

85

100

金額

197,562,416

80,659,601

214,145,633

15,172,165

507,539,815

32,184,415

22,111,575

7,613,476

61,909,466

247,300,246

57,117,886

142,771,034

(640,742)

(918,075)

445,630,349

507,539,815

％

39

16

42

3

100

6

4

2

12

49

11

28

-

-

88

100

單位：新台幣仟元

59

五﹑簡明分季損益表

銷貨收入總額

銷貨退回及折讓

銷貨收入淨額

銷貨成本

銷貨毛利

營業費用

營業利益

營業外收入及利益

利息收入

和解賠償收入

技術服務收入

處分固定資產利益

其他收入

合計

營業外費用及損失

利息費用

按權益法認列之投資淨損（益）

短期投資跌價損失（迴轉利益）

處分投資淨損

處分固定資產及閒置資產損失（利益）

兌換淨損（益）

其他損失

合計

稅前利益

所得稅利益（費用）

純益

每股盈餘

金額

56,413,097

759,880

55,653,217

34,004,376

21,648,841

5,572,265

16,076,576

780,062

569,276

77,111

60,707

68,272

1,555,428

583,273

198,178

257,718

64,473

37,922

200,614

24,485

1,366,663

16,265,341

553,056

16,818,397

0.68

％

100

61

39

10

29

1

1

-

-

-

2

1

-

1

-

-

-

-

2

29

1

30

金額

60,405,961

1,889,744

58,516,217

35,311,022

23,205,195

5,421,837

17,783,358

845,663

142,048

109,851

46,688

152,961

1,297,211

804,086

587,840

(216,251)

47,335

15,677

(2,930)

112,429

1,348,186

17,732,383

636,554

18,368,937

0.74

民國九十四年第二季民國九十四年第一季 民國九十四年第三季 民國九十四年第四季 民國九十四年度

％

100

60

40

9

30

2

-

-

-

-

2

1

1

-

-

-

-

-

2

30

1

31

金額

70,460,608

1,202,993

69,257,615

38,732,259

30,525,356

5,595,480

24,929,876

820,660

-

136,014

41,619

27,543

1,025,836

860,791

491,169

222,601

22,632

6,966

(80,383)

11,470

1,535,246

24,420,466

67,100

24,487,566

0.99

％

100

56

44

8

36

1

-

-

-

-

1

1

1

-

-

-

-

-

2

35

-

35

金額

83,035,398

1,874,083

81,161,315

41,296,658

39,864,657

5,640,643

34,224,014

323,593

238,722

168,291

345,360

117,568

1,193,534

181,418

(225,142)

73,092

15,058

(573)

(82,922)

55,384

16,315

35,401,233

(1,501,098)

33,900,135

1.37

％

100

51

49

7

42

1

-

-

1

-

2

-

-

-

-

-

-

-

-

44

(2)

42

金額

270,315,064

5,726,700

264,588,364

149,344,315

115,244,049

22,230,225

93,013,824

2,769,978

950,046

491,267

494,374

366,344

5,072,009

2,429,568

1,052,045

337,160

149,498

59,992

34,379

203,768

4,266,410

93,819,423

(244,388)

93,575,035

3.79

％

100

56

44

8

35

1

1

-

-

-

2

1

1

-

-

-

-

-

2

35

-

35

單位：除每股盈餘外，為新台幣仟元

六﹑最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度

民國九十年

民國九十一年

民國九十二年

民國九十三年

民國九十四年

會計師姓名

黃樹傑，魏永篤

黃樹傑，魏永篤

黃裕峰，魏永篤

黃鴻文，張銘政

黃鴻文，張銘政

查核意見

無保留意見

修正式無保留意見

修正式無保留意見

無保留意見

無保留意見

勤業眾信會計師事務所

台北市民生東路三段156號12樓電話：886-2-25459988

60

七﹑監察人查核報告書

董事會造送本公司民國九十四年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等，其中財務報表業經委

託勤業眾信會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案

經本監察人等查核，認為尚無不合，爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上，敬請 鑒核。

台灣積體電路製造股份有限公司

監察人 畢碩

監察人 何俊輝

監察人 Michael E. Porter

中華民國九十五年三月八日

八﹑財務週轉困難

公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止如有發生財務週轉困難情事應列明其對本公司財務

狀況之影響：無。

會計師查核報告

台灣積體電路製造股份有限公司　公鑒：

台灣積體電路製造股份有限公司民國九十四年及九十三年十二月三十一日之資產負債表，暨民

國九十四年及九十三年一月一日至十二月三十一日之損益表、股東權益變動表及現金流量表，業經

本會計師查核竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對

上開財務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合

理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露

事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財

務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則

及一般公認會計原則編製，足以允當表達台灣積體電路製造股份有限公司民國九十四年及九十三年

十二月三十一日之財務狀況，暨民國九十四年及九十三年一月一日至十二月三十一日之經營成果與

現金流量。

台灣積體電路製造股份有限公司業已編製民國九十四及九十三年度之合併財務報表，並經本會

計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

勤業眾信會計師事務所會計師　黃鴻文 會計師　張銘政

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號

台財證六字第0920123784號 台財證六字第0920123784號

中華民國九十五年一月十二日

61

九﹑財務報表暨會計師查核報告

台灣積體電路製造股份有限公司

資產負債表

民國九十四年及九十三年十二月三十一日

62

資產

流動資產

現金及約當現金（附註二、三及四）

短期投資—淨額（附註二及四）

應收關係人款項（附註十八）

應收票據及帳款

備抵呆帳（附註二）

備抵退貨及折讓（附註二）

其他應收關係人款項（附註十八）

其他金融資產（附註二及二十二）

存貨—淨額（附註二及五）

遞延所得稅資產（附註二及十二）

預付費用及其他流動資產

流動資產合計

長期投資（附註二、六、十六及二十二）

採權益法之長期投資

採成本法之長期投資

長期債券投資

其他長期投資

長期投資合計

固定資產（附註二、七及十八）

成本

建築物

機器設備

辦公設備

累積折舊

預付款項及未完工程

固定資產淨額

商譽（附註二）

其他資產

遞延借項－淨額（附註二、八及二十一）

遞延所得稅資產（附註二及十二）

存出保證金

出租資產—淨額（附註二）

閒置資產（附註二）

其他資產合計

資產總計

金額

$ 85,383,583

47,055,347

21,050,604

20,591,818

(976,344)

(4,269,969)

1,797,714

2,403,929

16,257,955

7,013,000

1,254,779

197,562,416

51,076,803

807,490

18,548,308

10,227,000

80,659,601

90,769,622

459,850,773

7,850,035

558,470,430

(359,191,829)

14,867,032

214,145,633

1,567,756

6,681,144

6,759,955

83,642

72,879

6,789

13,604,409

$ 507,539,815

％

17

9

4

4

-

(1)

1

1

3

1

-

39

10

-

4

2

16

18

91

1

110

(71)

3

42

-

1

2

-

-

-

3

100

金額

$ 65,531,818

52,979,095

16,136,039

15,326,881

(980,461)

(3,327,914)

1,667,383

2,080,640

14,171,945

8,849,000

1,232,885

173,667,311

46,828,322

772,634

15,170,167

10,521,740

73,292,863

84,299,167

390,719,215

7,041,132

482,059,514

(300,006,201)

45,923,087

227,976,400

1,916,146

8,845,144

1,645,003

85,413

78,613

46,317

10,700,490

$ 487,553,210

％

14

11

3

3

-

(1)

-

1

3

2

-

36

10

-

3

2

15

17

80

1

98

(61)

10

47

-

2

-

-

-

-

2

100

負債及股東權益

流動負債

應付帳款

應付關係人款項（附註十八及二十一）

應付所得稅（附註二及十二）

應付費用及其他流動負債（附註二、十、二十一及二十二）

應付工程及設備款

一年內到期之應付公司債（附註九）

流動負債合計

長期附息負債

應付公司債（附註九）

其他長期應付款（附註十及二十一）

其他應付關係人款項（附註十八及二十一）

長期附息負債合計

其他負債

應計退休金負債（附註二及十一）

存入保證金（附註二十一）

遞延貸項（附註二及十八）

其他負債合計

負債合計

股東權益（附註二、十四、十五及十六）

股本—每股面額10元

額定—九十四年27,050,000仟股

九十三年24,600,000仟股

發行—九十四年24,730,025仟股

九十三年23,251,964仟股

資本公積

保留盈餘

法定公積

特別盈餘公積

未分配盈餘

股東權益其他項目

累積換算調整數

庫藏股票（成本）—九十四年32,938仟股，九十三年45,521仟股

股東權益合計

負債及股東權益總計

金額

$ 8,052,106

3,242,197

3,815,888

8,214,994

8,859,230

-

32,184,415

19,500,000

1,511,100

1,100,475

22,111,575

3,461,392

2,892,945

1,259,139

7,613,476

61,909,466

247,300,246

57,117,886

34,348,208

2,226,427

106,196,399

(640,742)

(918,075)

445,630,349

$ 507,539,815

％

1

1

1

1

2

-

6

4

-

-

4

1

1

-

2

12

49

11

7

-

21

-

-

88

100

金額

$ 6,488,617

3,198,490

379,903

8,917,533

31,154,309

10,500,000

60,638,852

19,500,000

1,934,968

2,317,972

23,752,940

3,101,196

412,393

682,530

4,196,119

88,587,911

232,519,637

56,537,259

25,528,007

-

88,202,009

(2,226,427)

(1,595,186)

398,965,299

$ 487,553,210

％

1

1

-

2

6

2

12

4

-

1

5

1

-

-

1

18

48

11

5

-

18

-

-

82

100

後附之附註係本財務報表之一部分。

單位：新台幣仟元，惟每股面額為元

九十四年十二月三十一日 九十三年十二月三十一日 九十四年十二月三十一日 九十三年十二月三十一日

台灣積體電路製造股份有限公司

損益表

民國九十四年及九十三年一月一日至十二月三十一日

63

銷貨收入總額（附註二及十八）

銷貨退回及折讓（附註二）

銷貨收入淨額

銷貨成本（附註十三及十八）

銷貨毛利

營業費用（附註十三及十八）

研究發展費用

管理費用

行銷費用

合計

營業利益

營業外收入及利益

利息收入（附註二及二十二）

和解賠償收入（附註二十）

處分固定資產利益（附註二及十八）

技術服務收入（附註十八及二十一）

按權益法認列之投資淨益（附註二及六）

處分投資淨益（附註二）

其他收入（附註十八）

合計

營業外費用及損失

利息費用（附註二、七、九及二十二）

按權益法認列之投資淨損（附註二及六）

短期投資跌價損失（附註二及四）

處分投資淨損（附註二）

處分固定資產及閒置資產損失（附註二）

兌換淨損（附註二及二十二）

其他損失（附註二）

合計

稅前利益

所得稅利益（費用）（附註二及十二）

純益

金額

$ 270,315,064

5,726,700

264,588,364

149,344,315

115,244,049

13,395,801

7,485,011

1,349,413

22,230,225

93,013,824

2,769,978

950,046

494,374

491,267

-

-

366,344

5,072,009

2,429,568

1,052,045

337,160

149,498

59,992

34,379

203,768

4,266,410

93,819,423

(244,388)

$ 93,575,035

％

100

56

44

5

3

1

9

35

1

1

-

-

-

-

-

2

1

1

-

-

-

-

-

2

35

-

35

金額

$ 260,726,896

4,734,469

255,992,427

145,831,843

110,160,584

12,516,434

9,367,010

1,454,362

23,337,806

86,822,778

1,687,681

-

164,147

423,804

4,040,319

90,319

378,778

6,785,048

1,278,072

-

75,212

-

107,722

323,080

45,156

1,829,242

91,778,584

537,531

$ 92,316,115

％

100

57

43

5

3

1

9

34

1

-

-

-

2

-

-

3

1

-

-

-

-

-

-

1

36

-

36

每股盈餘（附註十七）

基本每股盈餘

稀釋每股盈餘

純益

每股盈餘（元）

基本每股盈餘

稀釋每股盈餘

稅前

$ 3.80

$ 3.80

$ 93,881,698

$ 3.80

$ 3.79

稅後

$ 3.79

$ 3.79

稅前

$ 3.71

$ 3.71

稅後

$ 3.73

$ 3.73

（接次頁）

九十四年度 九十三年度

假設子公司持有母公司股票不視為庫藏股票而作為投資時之擬制資料（附註二及十六）：

後附之附註係本財務報表之一部分。

單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元

九十四年度 九十三年度

$ 92,340,760

$ 3.73

$ 3.73

台灣積體電路製造股份有限公司

股東權益變動表

民國九十四年及九十三年一月一日至十二月三十一日

64九十三年一月一日餘額

盈餘分配

法定盈餘公積

迴轉特別盈餘公積

員工現金紅利

員工股票紅利

特別股現金股利

普通股現金股利－每股0.60元普通股股票股利－每股1.41元董監事酬勞

九十三年度純益

按權益法認列股權比例變動之調整

迴轉被投資公司長期投資未實現跌價損失

換算調整數

員工行使認股權發行新股

子公司獲配母公司現金股利

庫藏股票交易－子公司出售本公司普通股

庫藏股票交易－本公司買回已發行普通股

註銷買回之普通股

九十三年十二月三十一日餘額

盈餘分配

法定盈餘公積

特別盈餘公積

員工現金紅利

員工股票紅利

普通股現金股利－每股2.00元普通股股票股利－每股0.50元董監事酬勞

九十四年度純益

按權益法認列股權比例變動之調整

換算調整數

員工行使認股權發行新股

子公司獲配母公司現金股利

庫藏股票交易－子公司出售本公司普通股

九十四年十二月三十一日餘額

股數（仟股）

20,266,619

---

272,651--

2,837,327-

-

-

-

-

87

-

-

-

(124,720)

23,251,964

---

308,622-

1,162,602-

-

-

-

6,837

-

-

24,730,025

金額

$ 202,666,189

---

2,726,514--

28,373,267-

-

-

-

-

867

-

-

-

(1,247,200)

232,519,637

---

3,086,215-

11,626,024-

-

-

-

68,370

-

-

$ 247,300,246

資本公積

$ 56,855,885

--------

-

34,059

-

-

2,757

22,781

1,864

-

(380,087)

56,537,259

-------

-

71,405

-

202,559

84,285

222,378

$ 57,117,886

法定公積

$ 20,802,137

4,725,870-------

-

-

-

-

-

-

-

-

-

25,528,007

8,820,201------

-

-

-

-

-

-

$ 34,348,208

特別盈餘公積

$ 68,945

-(68,945)

------

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-2,226,427

-----

-

-

-

-

-

-

$ 2,226,427

未分配盈餘

$ 50,229,008

(4,725,870)68,945

(681,628)(2,726,514)

(184,493)(12,159,971)(28,373,267)

(127,805)

92,316,115

-

-

-

-

-

-

-

(5,432,511)

88,202,009

(8,820,201)(2,226,427)(3,086,215)(3,086,215)

(46,504,097)(11,626,024)

(231,466)

93,575,035

-

-

-

-

-

$ 106,196,399

合計

$ 71,100,090

--

(681,628)(2,726,514)

(184,493)(12,159,971)(28,373,267)

(127,805)

92,316,115

-

-

-

-

-

-

-

(5,432,511)

113,730,016

--

(3,086,215)(3,086,215)

(46,504,097)(11,626,024)

(231,466)

93,575,035

-

-

-

-

-

$ 142,771,034

長期投資未

實現跌價損失

($ 35)

--------

-

-

35

-

-

-

-

-

-

-

-------

-

-

-

-

-

-

$ -

累積換算

調整數

$ 225,408

--------

-

-

-

(2,451,835)

-

-

-

-

-

(2,226,427)

-------

-

-

1,585,685

-

-

-

($ 640,742)

庫藏股票

($ 1,633,228)

--------

-

-

-

-

-

-

38,042

(7,059,798)

7,059,798

(1,595,186)

-------

-

-

-

-

-

677,111

($ 918,075)

合計

$ 329,214,309

--

(681,628)-

(184,493)(12,159,971)

-(127,805)

92,316,115

34,059

35

(2,451,835)

3,624

22,781

39,906

(7,059,798)

-

398,965,299

--

(3,086,215)-

(46,504,097)-

(231,466)

93,575,035

71,405

1,585,685

270,929

84,285

899,489

$ 445,630,349

發行股本 保留盈餘 股東權益其他項目

後附之附註係本財務報表之一部分。

單位：新台幣仟元

台灣積體電路製造股份有限公司

現金流量表

民國九十四年及九十三年一月一日至十二月三十一日

65

營業活動之現金流量：

純益

折舊及攤銷

遞延所得稅

按權益法認列之投資淨損（益）

處分長期投資淨益

長期債券投資溢折價攤銷數

處分固定資產及閒置資產淨益

提列閒置資產損失

閒置資產轉列捐贈費用

提列退休金費用

獲配採權益法長期投資現金股利

營業資產及負債之淨變動：

應收關係人款項

應收票據及帳款

備抵呆帳

備抵退貨及折讓

其他應收關係人款項

其他金融資產

存貨

預付費用及其他流動資產

應付帳款

應付關係人款項

應付所得稅

應付費用及其他流動負債

遞延貸項

營業活動之淨現金流入

投資活動之現金流量：

短期投資減少（增加）

長期投資增加

購置固定資產

處分長期投資價款

處分固定資產及閒置資產價款

遞延借項增加

存出保證金減少

投資活動之淨現金流出

九十四年度

$ 93,575,035

67,991,423

(3,278,952)

1,052,045

(3,502)

120,872

(434,382)

131,849

7,207

360,196

668,464

(4,914,565)

(5,264,937)

(4,117)

942,055

(1,243,126)

(98,854)

(2,086,010)

(21,280)

1,563,489

(1,224,371)

3,435,985

(890,473)

95,744

150,479,795

5,923,748

(17,037,788)

(73,659,014)

10,474,035

2,087,236

(847,721)

1,771

(73,057,733)

九十三年度

$ 92,316,115

63,072,140

(1,101,407)

(4,040,319)

(2,216)

28,673

(56,425)

-

-

500,945

-

(1,301,979)

(1,409,074)

(35,561)

1,201,889

(27,938)

(1,329,634)

(3,264,787)

751,383

404,741

(1,771,144)

252,800

(507,984)

-

143,680,218

(43,822,489)

(30,290,982)

(76,171,356)

7,822

1,713,934

(2,404,130)

91,966

(150,875,235)

融資活動之現金流量：

普通股現金股利

償還公司債

員工現金紅利

存入保證金增加（減少）

員工行使認股權發行新股

董監事酬勞

買回庫藏股

特別股現金股利

融資活動之淨現金流出

現金及約當現金淨增加（減少）

年初現金及約當現金餘額

年底現金及約當現金餘額

現金流量資訊之補充揭露：

支付利息（不含九十三年度資本化利息262,109仟元，附註七）

支付所得稅

同時影響現金及非現金項目之投資活動：

購置固定資產價款

應付工程及設備款減少（增加）

支付淨額

不影響現金流量之投資及融資活動：

一年內到期之應付公司債

一年內到期之其他應付關係人款項（帳列應付關係人款項）

一年內到期之其他長期應付款（帳列應付費用及其他流動負債）

短期投資轉列長期投資

九十四年度

($ 46,504,097)

(10,500,000)

(3,086,215)

2,480,552

270,929

(231,466)

-

-

(57,570,297)

19,851,765

65,531,818

$ 85,383,583

$ 2,269,666

$ 87,351

$ 51,363,935

22,295,079

$ 73,659,014

$ -

$ 693,956

$ 869,072

$ -

九十三年度

($ 12,159,971)

(5,000,000)

(681,628)

(351,096)

3,624

(127,805)

(7,059,798)

(184,493)

(25,561,167)

(32,756,184)

98,288,002

$ 65,531,818

$ 1,304,621

$ 309,522

$ 100,207,781

(24,036,425)

$ 76,171,356

$ 10,500,000

$ 469,494

$ 1,505,345

$ 3,402,413

（接次頁）

後附之附註係本財務報表之一部分。

單位：新台幣仟元

台灣積體電路製造股份有限公司

財務報表附註

民國九十四及九十三年度

（除另予註明者外，金額為新台幣仟元）

一﹑公司沿革

台灣積體電路製造股份有限公司（以下簡稱本公司）係由行政院開發基金管理委員會與荷蘭商飛利

浦電子股份有限公司及其聯屬公司（飛利浦公司）等共同投資設立。本公司股票自八十三年九月五

日起於台灣證券交易所上市。八十六年十月八日起，本公司部分已發行之股票以美國存託憑證方式

於紐約證券交易所上市。

本公司主要業務為有關積體電路及其他半導體裝置之製造、銷售、封裝測試與電腦輔助設計及光罩

之製造。

截至九十四年及九十三年十二月三十一日止，本公司員工人數分別為19,460人及18,562人。

二﹑重要會計政策之彙總說明

本財務報表係依照證券發行人財務報告編製準則及一般公認會計原則編製。重要會計政策彙總說明

如下：

會計估計

本公司依照前述準則及原則編製財務報表時，必須使用合理之估計和假設，因估計通常係在不確定

情況下作成之判斷，因此可能與將來實際結果有所差異。

資產與負債區分流動與非流動之標準

流動資產為預期於一年內變現或耗用之資產，資產不屬於流動資產者為非流動資產。流動負債為將

於一年內清償之負債，負債不屬於流動負債者為非流動負債。

約當現金

約當現金係指自投資日起三個月內到期之附買回條件政府公債及短期票券。

短期投資

主要係投資於政府機構債券、公司債、資產擔保證券、債券基金及政府公債等，均以取得成本為入

帳基礎。

短期投資年底以成本與市價孰低法評價，跌價損失列為當年度損失。成本與市價比較時，按總成本

與總市價比較，並設置備抵投資跌價損失之評價科目處理之；市價回升時，在貸方餘額範圍內沖減

評價科目。

成本之計算，基金及上市公司股票係採加權平均法，其餘投資則採個別認定法。

市價之決定，基金係依年底淨資產價值，上市公司股票係依會計期間最末一個月之平均收盤價格，

其餘投資則係依年底收盤中價。

現金股利列為當年度之投資收益。

備抵呆帳

係按應收款項收回之可能性評估認列。備抵呆帳金額係依據應收帳款帳齡分析、客戶信用評等並考

量內部授信政策後提列。

銷貨收入及備抵退貨及折讓

銷貨收入原則上係於獲利過程完成時認列，其條件為（一）取得具說服力之證據證明雙方交易已存

在；（二）貨物之所有權及風險已移轉；（三）價款係屬於固定或可決定；（四）價款收現性可合理

確定。供生產製程使用之光罩，其設計及製造收入，則於客戶完成驗證時認列。備抵退貨及折讓係

依經驗估計可能發生之產品退回及折讓，於產品出售年度列為銷貨收入之減項，相關銷貨成本則列

為銷貨成本之減項。

銷貨收入係按本公司與買方所協議交易對價（考量商業折扣及數量折扣後）之公平價值衡量。原則

上，授信條件為發票日後三十天，部分客戶為月結三十天至四十五天。銷貨收入之對價為一年期以

內之應收款時，其公平價值與到期值差異不大且交易量頻繁，則不按設算利率計算公平價值。

存貨

存貨係以成本與市價孰低法評價。存貨平時按標準成本計價，資產負債表日時再予調整使其接近按

加權平均法計算之成本。市價之決定，原料、物料及零件係以重置成本為準，在製品及製成品則以

淨變現價值為準。年底存貨除評估製程技術改變之可能影響，據以提列存貨報廢損失外，並依據未

來一百八十天內之需求，評估可能發生之廢料及呆滯料件後再予以提列備抵存貨損失。

長期投資

具有重大影響力之長期投資，係採權益法計價；被投資公司發生純益（或純損）時，認列投資損

益。取得股權時，投資成本與所取得股權淨值間之差額按五年平均攤銷，並列為投資損益。

非按原持股比例認購採權益法計價之被投資公司增發之新股，致使投資比例發生變動，因而使所投

資之股權淨值發生增減者，其增減數調整「資本公積」及「長期投資」。

不具有重大影響力之長期投資，係採成本法計價。被投資公司發放現金股利時，除投資當年度應貸

66

記長期投資外，認列為當年度投資收益。取得被投資公司發放之股票股利時，僅註記增加股數，不

增加投資帳面價值，亦不認列投資收益。

長期投資基金按成本與基金淨值孰低評價。當基金淨值低於投資帳面金額時，則改按基金淨值計

算，並提列備抵跌價損失，作為股東權益之減項，若嗣後基金淨值回升時，則於已提列金額範圍內

予以沖回。

股票及基金出售時，其成本係按加權平均法計算。

長期債券投資係按取得成本調整未攤銷之溢折價為評價基礎，溢折價係於債券存續期間內按利息法

攤銷，調整利息收入。

持有公開市場交易之短期投資轉列長期投資，或由長期投資轉列短期投資時，則比較當時之帳列成

本與市價，若市價低於成本時，即承認跌價損失，並以市價作為新成本。

採權益法計價之被投資公司，其長期投資按成本與市價孰低評價所產生之長期投資未實現跌價損

失，按持股比例認列，作為本公司股東權益之減項。

長期投資若有證據顯示其投資價值確已減損，且回復之希望甚小時，則調整其帳面價值，認列當年

度投資損失。

與按權益法計價之被投資公司間順流交易所產生之未實現利益按持股比例予以銷除；若本公司對被

投資公司具有控制能力，則全數予以銷除，俟實現始認列利益，與按權益法計價之被投資公司間逆

流交易所產生之未實現利益，皆按本公司之持股比例予以銷除。按權益法計價之被投資公司間側流

交易所產生之未實現損益，皆按本公司對產生損益之被投資公司之約當持股比例予以減除。遞延之

未實現利益俟實現時始予認列。

當國外被投資公司之功能性貨幣為外幣時，其外幣財務報表換算後所產生之兌換差額列為股東權益

項下之「累積換算調整數」。

固定資產、出租資產及閒置資產

固定資產及出租資產係按成本減累積折舊計價，倘固定資產或出租資產以其相關可回收金額衡量帳

面價值有減損時，就其減損部分認列損失。嗣後若固定資產或出租資產可回收金額增加時，將減損

損失之迴轉認列為利益，惟固定資產或出租資產於減損損失迴轉後之帳面價值，不得超過該項資產

在未認列減損損失之情況下，減除應提列折舊後之帳面價值。閒置資產係按其淨變現價值或原帳面

價值較低者計價。重大之增添、更新及改良列為資本支出，經常性修理及維護支出，則列為當年度

費用。固定資產於購建期間支出款項所負擔之利息予以資本化。

折舊係以直線法按下列耐用年數計提：建築物，十至二十年；機器設備，五年；辦公設備，三至五

年。

固定資產報廢或出售時，其成本及累積折舊均自帳上予以減除，因而產生之損益列為當年度之營業

外收益或損失。

商譽

本公司因併購所產生之商譽，係採直線法分十年平均攤銷。倘經濟事實或環境變動，而導致商譽之

帳面價值有減損時，則就其減損部分認列損失，此項減損損失嗣後不得迴轉。

遞延借項

遞延借項主要係技術權利金及電腦軟體設計費等支出，分別按專利使用權有效年限或合約年限孰低

及三年攤銷。倘遞延借項以其相關可回收金額衡量帳面價值有減損時，就其減損部分認列損失。嗣

後若遞延借項可回收金額增加時，將減損損失之迴轉認列為利益，惟遞延借項於減損損失迴轉後之

帳面價值，不得超過該項資產在未認列減損損失之情況下，減除應提列攤銷後之帳面價值。

員工退休金

屬確定提撥退休辦法者，係於員工提供服務年度，就應提撥之退休基金數額認列為當年度費用；屬

確定給付退休辦法者，則按精算結果認列退休金費用。

所得稅

本公司所得稅之會計處理係作跨期間之所得稅分攤，即將可減除暫時性差異及投資抵減之所得稅影

響數認列為遞延所得稅資產，並評估其可實現性，認列相關備抵評價金額；而應課稅暫時性差異所

產生之影響數認列為遞延所得稅負債。遞延所得稅資產或負債依其相關資產負債之分類劃分為流動

或非流動項目，無相關之資產或負債者，依預期迴轉期間之長短劃分為流動或非流動項目。

因購置設備或技術、研究發展、人才培訓及股權投資等所產生之所得稅抵減，採當期認列法處理。

以前年度應付所得稅之調整，包含於當年度所得稅中。

未分配盈餘加徵百分之十之所得稅，列為股東會決議年度費用。

員工認股權

發行酬勞性員工認股權憑證，其授予日或修正日於九十三年一月一日（含）以後者，開始適用財團

法人中華民國會計研究發展基金會相關解釋函規定，本公司係選擇採用內含價值法處理，酬勞成本

於認股權計畫所規定之員工服務年限內逐期認列。

67

庫藏股票

買回已發行股票時，係以購買成本借記庫藏股票，列為股東權益之減項。註銷庫藏股票時，貸記

「庫藏股票」，並按股權比例借記「股本」與「資本公積－股票發行溢價」。庫藏股票之帳面價值如

高於面值與股票發行溢價之合計數時，其差額應沖銷同種類庫藏股票所產生之資本公積，如有不

足，再借記保留盈餘。子公司持有本公司股票視同庫藏股票處理，自長期投資重分類為庫藏股票。

子公司處分本公司股票之利益及獲配本公司之現金股利列入「資本公積－庫藏股票交易」。

以外幣為準之交易事項

非衍生性金融商品之外幣交易，係按交易當日匯率折算之新台幣金額入帳。外幣現金實際兌換成新

台幣或外幣應收應付款以新台幣收付結清時，因適用不同匯率所產生之損失或盈益，列為兌換或結

清年度之損益。外幣資產及負債之年底餘額，按該日之匯率予以換算，因而產生之兌換損益，列為

當年度損益。

衍生性金融商品交易

為規避外幣資產或負債匯率風險之遠期外匯買賣合約，於訂約日以該日之即期匯率衡量入帳。訂約

日即期匯率與約定遠期匯率間之差額於合約期間按直線法攤銷，應收或應付遠期外匯年底餘額，再

按年底之即期匯率調整，所產生之兌換差額，列為當年度損益。遠期外匯買賣合約所產生之應收及

應付款項餘額互抵後，其差額列為資產或負債。遠期外匯買賣合約履約結清時所產生之兌換差額，

列為結清年度之損益。

非以交易為目的之換匯換利合約，其本金部分以訂約日之即期匯率入帳。訂約日即期匯率與約定遠

期匯率間之差額於合約期間按直線法攤銷，應收或應付換匯換利合約款之年底餘額，再按年底之即

期匯率調整，所產生之兌換差額，列為當年度損益；換匯換利合約所產生之應收及應付款項餘額互

抵後，其差額列為資產或負債。其利息部分於約定結算日及資產負債表日依合約計算得出之淨應收

或應付利息金額，作為被避險項目利息收入或利息費用之調整。換匯換利合約履約結清產生之差

額，列為結清年度之損益。

非以交易為目的之外幣選擇權合約，於訂約日不認列資產或負債，因實際交割所產生之兌換差額，

則列為當年度損益。

非以交易為目的之利率交換合約，於約定結算日及資產負債表日依合約計算得出之淨應收或應付利

息金額，作為被避險項目有關利息收入或利息費用之調整。

科目重分類

本公司為配合九十四年度財務報表之表達，而將九十三年度財務報表若干科目予以重分類。

三﹑現金及約當現金

四﹑短期投資—淨額

本公司分別與三家資產管理事業（受託人）簽訂全權委託資產管理契約，此契約係授權受託人投資

國外特定信用等級以上之有價證券。截至九十四年十二月三十一日止，本公司全權委託受託人投資

管理之資金原始金額共計美金1,200,000仟元，投資標的包括政府機構債券、公司債、資產擔保證

券及政府公債等，其中自投資日起三個月內到期之有價證券帳列約當現金。

五﹑存貨—淨額

68

附買回條件政府公債

現金及銀行存款

企業發行之短期票券

九十四年十二月三十一日

$ 47,963,226

37,007,192

413,165

$ 85,383,583

九十三年十二月三十一日

$ 19,215,153

45,838,453

478,212

$ 65,531,818

政府機構債券

公司債

企業發行之資產擔保證券

債券基金

政府公債

企業發行之短期票券

海外貨幣市場型基金

上市公司股票

附買回條件政府公債

商業本票

備抵跌價損失

市價

九十四年十二月三十一日

$ 14,607,694

12,463,688

11,724,149

6,055,578

2,087,418

263,249

260,686

5,257

-

-

47,467,719

(412,372)

$ 47,055,347

$ 47,055,347

九十三年十二月三十一日

$ 8,633,889

13,554,598

11,766,877

10,662,758

7,346,858

63,796

673,888

6,528

249,449

95,666

53,054,307

(75,212)

$ 52,979,095

$ 52,979,095

製成品

在製品

原料

物料及零件

備抵存貨損失

九十四年十二月三十一日

$ 2,768,575

12,407,286

1,700,314

786,772

17,662,947

(1,404,992)

$ 16,257,955

九十三年十二月三十一日

$ 3,229,417

10,713,178

808,722

779,368

15,530,685

(1,358,740)

$ 14,171,945

69

本公司九十四及九十三年度按權益法認列之投資淨損及淨益分別為1,052,045仟元及4,040,319仟

元，係按各被投資公司經會計師查核之同期間財務報表計算。

本公司因投資架構改變，故於九十四年十一月移轉對采鈺公司之股權投資予VisEra Holding

Company（TSMC Partners採權益法評價之被投資公司）。

九十四年度無利息資本化金額。九十三年度利息資本化前之利息費用總額為1,614,847仟元，利息

資本化金額為262,109仟元，資本化利率為2.80%。

九十四年十二月三十一日

固定加碼利率定期存款

外商銀行

利率上下限定期存款

外商銀行

九十三年十二月三十一日

固定加碼利率定期存款

本國銀行

外商銀行

利率上下限定期存款

外商銀行

本金

$ 3,000,000

7,227,000

$ 10,227,000

$ 2,000,000

2,138,340

6,383,400

$ 10,521,740

應收利息

$ 8,145

9,951

$ 18,096

$ 7,681

14,054

30,751

$ 52,486

利率區間

1.40%~1.50%

（詳下說明）

2.05%~2.20%

1.44%~4.75%

（詳下說明）

到期期間

96年6月~96年10月

98年9月~99年1月

96年7月~96年8月

96年6月~96年8月

98年9月~98年12月

建築物

機器設備

辦公設備

九十四年十二月三十一日

$ 42,902,526

310,626,317

5,662,986

$ 359,191,829

九十三年十二月三十一日

$ 35,546,918

259,782,721

4,676,562

$ 300,006,201

六﹑長期投資 本公司持有之其他長期投資明細如下：

固定加碼利率定期存款係以與交易銀行事先約定之利率計息；利率上下限定期存款係以倫敦國際銀

行同業拆息利率（LIBOR）為基礎加計與交易銀行事先約定之利率加成（2.10%~3.45%）為利率，唯

當標的利率落於約定區間範圍外時，則以約定之利率下限（0%~1.5%）為計息基礎。依約定，銀行

有權提前解約。

截至九十四年及九十三年十二月三十一日止，上述定期存款存於香港者，分別計有2,628,000仟元

及2,553,360仟元；存於新加坡者，分別計有657,000仟元及638,340仟元。

七﹑固定資產

累積折舊如下：

採權益法之長期投資

台積國際投資公司（台積國際公司）

台積電（上海）有限公司（上海子公司）

世界先進積體電路股份有限公司（世界先進公司）

Systems on Silicon Manufacturing Company Pte Ltd.（SSMC）

TSMC Partners, Ltd.（TSMC Partners）

台灣積體電路（北美）公司（北美子公司）

Emerging Alliance Fund, L.P.（Emerging Alliance）

VentureTech Alliance Fund II, L.P.（VTAF II）

創意電子股份有限公司（創意公司）

台灣積體電路（日本）公司（日本子公司）

積成投資有限公司（積成公司）

欣瑞投資有限公司（欣瑞公司）

台灣積體電路（歐洲）公司（歐洲子公司）

采鈺科技股份有限公司（采鈺公司）

採成本法之長期投資

未上市上櫃公司普通股

基金

長期債券投資

政府公債

公司債

台灣電力股份有限公司

南亞塑膠工業股份有限公司

中國鋼鐵股份有限公司

台塑石化股份有限公司

中國石油股份有限公司

遠傳電信股份有限公司

台灣塑膠工業股份有限公司

台灣化學纖維股份有限公司

其他長期投資

持股比例％

100

100

27

32

100

100

99

98

46

100

36

36

100

-

-

-

帳列金額

$23,778,997

8,113,511

5,401,982

3,290,888

3,908,356

502,242

823,232

329,968

391,626

102,572

50,570

49,823

25,439

59,116

46,828,322

$ 482,500

290,134

772,634

10,260,481

915,276

407,526

2,978,804

-

-

-

405,485

202,595

15,170,167

10,521,740

$73,292,863

持股比例％

100

100

28

32

100

100

99

98

47

100

36

36

100

25

-

-

九十三年十二月三十一日

帳列金額

$23,912,812

9,438,856

5,419,747

4,215,200

4,091,166

1,790,186

850,534

642,479

442,233

94,949

78,139

77,415

23,087

-

51,076,803

$ 472,500

334,990

807,490

9,922,937

3,263,348

2,150,842

1,010,532

791,963

705,436

300,026

268,855

134,369

18,548,308

10,227,000

$80,659,601

九十四年十二月三十一日

八﹑遞延借項—淨額

九﹑應付公司債

截至九十四年十二月三十一日止，前述公司債未來年度之到期償還金額如下：

十一﹑員工退休金

「勞工退休金條例」自九十四年七月一日起施行，係屬確定提撥退休辦法。九十四年七月一日以前

受聘且於該日在職之員工得選擇繼續適用「勞動基準法」有關之退休金規定，或適用該條例之退休

金制度並保留適用該條例前之工作年資。依該條例規定，本公司每月負擔之勞工退休金提撥率，不

得低於員工每月薪資百分之六。本公司業已依照該條例訂定之員工退休辦法，自九十四年七月一日

起每月依員工薪資百分之六提撥退休金至勞工保險局之個人退休金帳戶。依該條例，本公司於九十

四年下半年度業已認列261,096仟元之退休金費用。

本公司依「勞動基準法」訂定之員工退休辦法，係屬確定給付退休辦法。依該辦法之規定，員工退

休金係按服務年資及退休前六個月之平均薪資計算。本公司每月按員工薪資總額百分之二提撥員工

退休金基金，交由勞工退休準備金監督委員會以該委員會名義存入中央信託局之專戶。

本公司屬確定給付退休辦法之退休金相關資訊揭露如下：

淨退休金成本為：

70

技術權利金

電腦軟體設計費

其他

九十四年十二月三十一日

$ 4,985,806

1,623,276

72,062

$ 6,681,144

九十三年十二月三十一日

$ 6,534,899

2,160,636

149,609

$ 8,845,144

國內第四次無擔保普通公司債（甲、乙類）－八十九年十二月發

行，分別於九十四年十二月及九十六年十二月到期一次償還，每

年付息一次，年利率分別為5.25%及5.36%

國內第五次無擔保普通公司債（甲、乙、丙類）－九十一年一月發

行，預計分別於九十六年一月、九十八年一月及一○一年一月到

期一次償還，每年付息一次，年利率分別為2.6%、2.75%及3%

一年內到期部分

九十四年十二月三十一日

$ 4,500,000

15,000,000

19,500,000

-

$ 19,500,000

九十三年十二月三十一日

$ 15,000,000

15,000,000

30,000,000

(10,500,000)

$ 19,500,000

年度

九十六年

九十八年

九十九年及以後

金額

$ 7,000,000

8,000,000

4,500,000

$ 19,500,000

服務成本

利息成本

退休基金資產預期報酬

攤銷數

淨退休金成本

九十四年度

$ 468,044

163,294

(49,627)

8,300

$ 590,011

九十三年度

$ 632,594

128,315

(41,925)

8,300

$ 727,284

十﹑其他長期應付款

主要係本公司與若干外國公司簽訂專利授權合約，就特定之半導體專利達成交互授權之協議而應支

付之款項。截至九十四年十二月三十一日止，本公司其他長期應付款未來年度應支付之金額如下：

年度

九十五年

九十六年

九十七年

九十八年

九十九年

一百年及以後

一年內到期部分（帳列應付費用及其他流動負債）

金額

$ 869,072

459,900

262,800

262,800

262,800

262,800

2,380,172

(869,072)

$ 1,511,100

71

退休基金提撥狀況與帳載應計退休金負債之調節如下： （二）所得稅費用（利益）構成項目如下：

（三）淨遞延所得稅資產明細如下：

計算淨退休金成本之精算假設：

十二﹑所得稅

（一）帳列稅前利益按法定稅率計算之所得稅與當年度應負擔所得稅費用調節如下：

稅前利益按法定稅率（25%）計算之稅額

調整項目之稅額影響數：

免稅所得

暫時性及永久性差異

當年度應負擔所得稅費用

九十四年度

$ 23,454,856

(12,243,435)

860,918

$ 12,072,339

九十三年度

$ 22,944,646

(15,372,913)

2,077,362

$ 9,649,095

折現率

未來薪資水準增加率

退休基金資產預期投資報酬率

九十四年十二月三十一日

2.75%

3.00%

2.75%

九十三年十二月三十一日

3.25%

3.00%

3.25%

退休金基金提撥及支付情況

本年度提撥

本年度支付

九十四年度

$ 223,654

$ 8,419

九十三年度

$ 226,339

$ 1,446

給付義務

既得給付義務

非既得給付義務

累積給付義務

未來薪資增加之影響數

預計給付義務

退休基金資產公平價值

提撥狀況

未認列過渡性淨給付義務

未認列退休金損失

應計退休金負債

既得給付

九十四年十二月三十一日

$ 62,302

3,356,213

3,418,515

2,546,186

5,964,701

(1,681,365)

4,283,336

(124,491)

(697,453)

$ 3,461,392

$ 67,752

九十三年十二月三十一日

$ 67,104

2,704,251

2,771,355

2,132,721

4,904,076

(1,447,540)

3,456,536

(132,791)

(222,549)

$ 3,101,196

$ 76,003

當年度應負擔所得稅費用

未分配盈餘加徵

所得稅抵減

其他所得稅負調整

遞延所得稅資產淨變動

—投資抵減

—暫時性差異

—備抵評價調整

所得稅費用（利益）

九十四年度

$ 12,072,339

1,489,709

(10,110,561)

71,853

2,018,813

(1,768,265)

(3,529,500)

$ 244,388

九十三年度

$ 9,649,095

821,767

(10,470,862)

563,876

(234,690)

(1,034,916)

168,199

($ 537,531)

流動

投資抵減

非流動

投資抵減

暫時性差異

備抵評價

淨額

九十四年十二月三十一日

$ 7,013,000

$ 16,852,771

(682,270)

(9,410,546)

$ 6,759,955

九十三年十二月三十一日

$ 8,849,000

$ 17,035,584

(2,450,535)

(12,940,046)

$ 1,645,003

（四）兩稅合一相關資訊：

本公司九十四年度預計及九十三年度實際盈餘分配之稅額扣抵比率分別為0.02%及0.11%。

本公司得分配予股東之可扣抵稅額，應以股利盈餘分配日之股東可扣抵稅額帳戶之餘額為計算基

礎，因是預計盈餘分配之稅額扣抵比率可能會因依所得稅法規定預計可能產生之各項可扣抵稅額與

實際不同而須調整。

（五）本公司已無屬八十六年度（含）以前之未分配盈餘。

可扣抵稅額帳戶餘額

九十四年十二月三十一日

$ 20,087

九十三年十二月三十一日

$ -

（六）截至九十四年十二月三十一日止，所得稅抵減相關資訊如下： 十四﹑股東權益

截至九十四年十二月三十一日止，本公司計有普通股4,320,969仟股參與發行美國存託憑證864,194

仟單位，每單位存託憑證代表五股普通股。該存託憑證已於紐約證券交易所掛牌買賣。

依照法令規定，資本公積除填補公司虧損外，不得使用，但超過票面金額發行股票所得之溢額（包

括以超過面額發行普通股、因合併而發行股票之股本溢價、公司債轉換溢價及庫藏股票交易等）及

受領贈與之所得產生之資本公積，得以一定比率為限撥充資本，按股東原有股份之比例發給新股。

本公司九十四年及九十三年十二月三十一日資本公積明細如下：

依據本公司於九十四年五月十日修正後章程規定，分派每一營業年度盈餘時，應先彌補歷年之虧

損，再分配如下：

（一）先提撥百分之十為法定盈餘公積；但法定盈餘公積累積已達本公司資本總額時，不在此限；

（二）次依法令或主管機關規定提撥特別盈餘公積；

（三）次提所餘盈餘不高於百分之零點三作為董監事酬勞，及不低於百分之一作為員工紅利。董監事

酬勞給付之對象，不包括兼任經理人之董事。員工股票紅利分配之對象，得包括符合董事會或

其授權之人所訂條件之從屬公司員工；

（四）嗣餘部分依股東會決議後分派之。

另依據本公司章程規定，盈餘之分派得以現金股利或股票股利方式為之，惟以現金股利為優先，亦

得以股票股利之方式分派，股票股利分派之比例以不高於股利總額之百分之五十為原則。

上述盈餘分配案應於翌年召開股東常會時予以決議承認，並於該年度入帳。

（七）截至九十四年十二月三十一日止，本公司各次增資擴展可享受四年免稅如下：

本公司截至九十年度止之所得稅申報案件，業經稅捐稽徵機關核定。

十三﹑用人、折舊及攤銷費用

72

法令依據

促進產業升級條例

促進產業升級條例

促進產業升級條例

促進產業升級條例

抵減項目

機器設備投資抵減

研究發展支出投資抵減

人才培訓支出投資抵減

重要科技事業股東投資抵減

可抵減總額

$ 134,4674,886,4214,138,857

11,001,4604,160,396

$ 24,321,601

$ 3,127,5861,789,4371,382,9931,605,5671,597,296

$ 9,502,879

$ 29,44820,38126,78037,207

$ 113,816

$ 38,036

尚未抵減餘額

$ --

4,054,07211,001,460

4,160,396$ 19,215,928

$ --

1,382,9931,605,5671,597,296

$ 4,585,856

$ --

26,78037,207

$ 63,987

$ -

最後抵減年度

九十四

九十五

九十六

九十七

九十八

九十四

九十五

九十六

九十七

九十八

九十四

九十五

九十六

九十七

九十四

增資擴展案

新增八廠第二生產單位

二廠第一、二生產單位、三廠、四廠、五廠及六廠擴建

新增十二廠

免稅期間

九十一至九十四年度

九十二至九十五年度

九十三至九十六年度

用人費用

薪資費用

勞健保費用

退休金費用

伙食費

福利金

其他用人費用

折舊費用

攤銷費用

屬於銷貨

成本者

$ 9,160,576625,744576,776429,307167,218159,724

$11,119,345$61,576,001$ 1,763,527

屬於營業

費用者

$ 3,682,390297,483274,280141,259

95,20844,783

$ 4,535,403$ 3,031,796$ 1,603,496

合計

$12,842,966923,227851,056570,566262,426204,507

$15,654,748$64,607,797$ 3,367,023

屬於銷貨

成本者

$ 8,546,255571,853471,646391,834150,754141,909

$10,274,251$56,001,719$ 2,496,827

屬於營業

費用者

$ 4,068,927309,585255,482150,297

90,611207,909

$ 5,082,811$ 2,429,967$ 2,137,893

合計

$12,615,182881,438727,128542,131241,365349,818

$15,357,062$58,431,686$ 4,634,720

九十四年度 九十三年度

合併溢額

股票發行溢價

公司債轉換溢價

庫藏股票交易

因長期投資而認列

受領贈與

九十四年十二月三十一日

$ 24,003,546

23,254,234

9,360,424

306,868

192,759

55

$ 57,117,886

九十三年十二月三十一日

$ 24,003,546

23,051,675

9,360,424

205

121,354

55

$ 56,537,259

十五﹑股票酬勞計畫

本公司分別於九十四年一月六日、九十二年十月二十九日及九十一年六月二十五日經行政院金融監

督管理委員會證券期貨局（原證期會）核准發行員工認股權憑證11,000仟單位、120,000仟單位及

100,000仟單位（以下分別簡稱「九十四年認股權計畫」、「九十二年認股權計畫」及「九十一年認股

權計畫」），每單位可認購普通股一股。授予對象包含本公司及本公司直接或間接持有具表決權之股

數百分之五十以上之海內外子公司之符合特定條件員工。認股權證之存續期間均為十年，憑證持有

人於發行屆滿二年之日起，可行使被授予之一定比例之認股權憑證，依認股辦法之規定，認股價格

係發行認股權憑證當日本公司普通股股票於台灣證券交易所之收盤價格。

截至九十四年十二月三十一日止，九十二年及九十一年認股權計劃未授予員工或經授予後取消之認

股權憑證已全數消滅。

本公司九十四及九十三年度員工認股權憑證之相關資訊如下：

上述認股單位與認股價格遇有無償配股及發放現金股利之情形時，業已依照本公司員工認股權憑證

發行及認股辦法調整。

截至九十四年十二月三十一日止，本公司流通在外之員工認股權憑證相關資訊如下：

73

法定盈餘公積

特別盈餘公積

員工現金紅利

員工股票紅利

特別股現金股利

普通股現金股利

普通股股票股利

董監事酬勞

九十三年度

$ 8,820,201

2,226,427

3,086,215

3,086,215

-

46,504,097

11,626,024

231,466

$ 75,580,645

九十二年度

$ 4,725,870

(68,945)

681,628

2,726,514

184,493

12,159,971

28,373,267

127,805

$ 48,910,603

九十三年度

$ -

2.00

0.50

九十二年度

$ 0.35

0.60

1.41

盈餘分配案 每股股利（元）

九十四年度

年初流通在外餘額

本年度授予

本年度行使

本年度取消

年底流通在外餘額

九十三年度

年初流通在外餘額

本年度授予

本年度行使

本年度取消

年底流通在外餘額

單位（仟）

64,367

14,864

(6,837)

(4,636)

67,758

49,357

20,400

(87)

(5,303)

64,367

加權平均行使價格（元）

$40.5

48.4

39.6

44.1

42.1

43.0

47.3

41.8

45.9

44.1

行使價格範圍（元）

$29.9 ~ $42.1

47.0 ~ 54.5

單位（仟）

45,787

21,971

67,758

加權平均預期

剩餘存續期間

（年）

7.10

8.82

加權平均行

使價格（元）

$ 38.73

49.20

單位（仟）

27,143

327

27,470

加權平均行

使價格（元）

$ 38.59

54.50

流通在外認股權憑證 可行使認股權憑證

依公司法之規定，法定盈餘公積應繼續提撥至其總額達股本總額為止。法定盈餘公積得用以彌補虧

損；公司無盈餘且該項公積已超過實收股本百分之五十時，得以其超過部分派充股息及紅利。另公

司法亦規定，以法定盈餘公積撥充資本者，以該項公積已達實收股本百分之五十，並以撥充其半數

為限。

本公司分配盈餘時，必須依法令規定就當年底之股東權益減項（如長期投資未實現跌價損失及累積

換算調整數等，惟庫藏股票除外）提列特別盈餘公積後方得以分配，嗣後股東權益減項數額迴轉

時，得就迴轉金額分配盈餘。

本公司於九十四年五月十日及九十三年五月十一日舉行股東常會，分別決議九十三及九十二年度盈

餘分配案及每股股利如下：

上述九十三及九十二年度盈餘分配情形與本公司於九十四年二月二十二日及九十三年二月十七日所

作之董事會決議並無差異，惟因公司法規定，公司買回之股份不得參與盈餘分配，故九十二年度實

際發放之普通股每股現金股利及普通股每股股票股利較董事會之提議數略為增加。若上述之員工紅

利及董監事酬勞係全數以現金方式發放，並分別於九十三及九十二年度以費用列帳，九十三及九十

二年度稅後基本每股盈餘將分別由3.97元及2.33元減少為3.70元及2.15元。上述員工股票紅利佔九

十三年及九十二年十二月三十一日流通在外普通股股數之比例分別為1.33%及1.35%。

截至九十五年一月十二日止，本公司董事會尚未決議九十四年度之盈餘分配案。

上述有關員工紅利及董監事酬勞相關資訊可自公開資訊觀測站查詢。

本公司分配屬於八十七年度（含）以後未分配盈餘時，除屬非中華民國境內居住者之股東外，其餘股

東可獲配按股利分配日之稅額扣抵比率計算之股東可扣抵稅額。

本公司九十四及九十三年度依內含價值法認列之相關酬勞成本為零元。九十四及九十三年度若採公

平價值法認列前述認股權酬勞成本（按Black-Scholes選擇權評價模式計算），其假設及財務報表之擬

制純益與每股盈餘資訊如下：

十七﹑每股盈餘

計算每股盈餘之分子及分母揭露如下：

十八﹑關係人交易

除已於財務報表及其他附註中揭露者外，重大之關係人交易及餘額彙總如下：

（一）關係人之名稱及關係

九十四及九十三年度授予之認股權憑證每單位加權平均公平價值分別為新台幣17.69元及19.73元。

十六﹑庫藏股票

子公司於九十四及九十三年度出售其持有本公司股票，相關處分價款分別為899,489仟元及39,906

仟元。截至九十四年及九十三年十二月三十一日止，庫藏股票帳面價值分別為918,075仟元及

1,595,186仟元，市價分別為2,047,126仟元及2,241,009仟元。子公司持有母公司股票視同庫藏股

票處理並享有股東權利，惟自九十四年六月二十四日起，依修正後公司法之規定已無表決權。

本公司經九十三年三月二十三日臨時董事會決議，自九十三年三月二十四日起至五月二十三日止，

自台灣證券集中市場買回本公司普通股124,720仟股，共計7,059,798仟元，並於九十三年八月十六

日全數註銷。

74

假設

純益

基本每股稅後盈餘（元）

稀釋每股稅後盈餘（元）

股利率

預期價格波動性

無風險利率

預期存續期間

報表認列之純益

擬制純益

報表認列之每股盈餘

擬制每股盈餘

報表認列之每股盈餘

擬制每股盈餘

九十四年度

1.00%~3.44%

43.77%~46.15%

3.07%~3.85%

5年

$ 93,575,035

93,458,191

$ 3.79

3.79

3.79

3.78

九十三年度

1.00%

43.77% ~ 46.15%

3.07% ~ 3.85%

5年

$ 92,316,115

92,257,355

$ 3.73

3.73

3.73

3.73

九十四年度

子公司持有母公司股票自長期投資轉列庫藏股票

九十三年度

子公司持有母公司股票自長期投資轉列庫藏股票

維護股東權益

年初股數

45,521

40,597

-

40,597

本年度增加

／股利分配

2,242

5,676

124,720

130,396

本年度處分

14,825

752

124,720

125,472

年底股數

32,938

45,521

-

45,521

（單位：仟股）

九十四年度

基本每股盈餘

屬於普通股股東之本年度盈餘

具稀釋作用潛在普通股之影響

員工認股權憑證

稀釋每股盈餘

屬於普通股股東之本年度盈餘加潛在普通股之

影響

九十三年度

基本每股盈餘

屬於普通股股東之本年度盈餘

具稀釋作用潛在普通股之影響

員工認股權憑證

稀釋每股盈餘

屬於普通股股東之本年度盈餘加潛在普通股之

影響

稅後

$93,575,035

-

$93,575,035

$92,316,115

-

$92,316,115

稅前

$93,819,423

-

$93,819,423

$91,778,584

-

$91,778,584

股數（分母）

（仟股）

24,679,947

13,165

24,693,112

24,717,531

6,484

24,724,015

稅前

$ 3.80

$ 3.80

$ 3.71

$ 3.71

稅後

$ 3.79

$ 3.79

$ 3.73

$ 3.73

金額（分子） 每股盈餘（元）

關係人名稱

工研院

飛利浦公司

上海子公司

北美子公司

歐洲子公司

日本子公司

創意公司

世界先進公司

SSMC

WaferTech, LLC （WaferTech）

TSMC Technology, Inc.（TSMC Technology）

采鈺公司

與本公司之關係

本公司董事長為工研院之董事

主要股東之一

子公司

子公司

子公司

子公司

具控制力之被投資公司

採權益法評價之被投資公司

採權益法評價之被投資公司

間接持有之子公司

間接持有之子公司

原為具控制力之被投資公司，因投資架構改變，自九十四年十一月起改列為間

接持有之採權益法評價之被投資公司

本公司銷貨予關係人之交易條件與非關係人並無重大差異，其餘關係人交易，因無相關同類交易可

循，其交易條件係依雙方約定計算。

本公司將出售固定資產予上海子公司及采鈺公司之處分利益予以遞延（帳列遞延貸項），並按固定資

產折舊年限逐期認列利益（帳列營業外收入及利益）。

十九﹑重大長期營業租賃

本公司積體電路廠房之土地係向科學工業園區管理局承租，租期分別於九十七年三月至一○九年十

二月間到期，到期時可再續約。

截至九十四年十二月三十一日止，前述租約未來年度之租金如下：

（二）關係人交易

75

全年度

銷貨收入

北美子公司

飛利浦公司

其他

進貨

WaferTech

SSMC

世界先進公司

上海子公司

製造費用—技術報酬金（附註二一﹑（一））

飛利浦公司

行銷費用—佣金

日本子公司

歐洲子公司

管理費用—租金費用

創意公司

研發費用

創意公司

出售固定資產價款

采鈺公司

上海子公司

世界先進公司

營業外收入及利益

SSMC（主要係技術服務收入，附註二一﹑（五））

采鈺公司

世界先進公司（主要係技術服務收入，附註二一﹑（十））

上海子公司

WaferTech

年底餘額

應收關係人款項

北美子公司

飛利浦公司

其他

其他應收關係人款項

TSMC Technology

采鈺公司

北美子公司

SSMC

金額

$ 153,618,916

3,298,770

650,239

$ 157,567,925

$ 11,137,313

5,729,672

4,142,457

1,405,030

$ 22,414,472

$ 581,059

$ 243,646

221,164

$ 464,810

$ 16,744

$ 19,467

$ 534,279

125,381

-

$ 659,660

$ 316,243

308,071

210,720

180,234

-

$ 1,015,268

$ 20,407,621

573,565

69,418

$ 21,050,604

$ 972,563

374,202

198,505

149,251

百分比

（％）

57

1

-

58

28

15

10

4

57

-

18

16

34

-

-

52

13

-

65

6

6

4

4

-

20

97

3

-

100

54

21

11

8

九十四年

金額

$ 142,271,732

5,463,565

466,345

$ 148,201,642

$ 15,203,047

5,869,123

9,169,602

12,752

$ 30,254,524

$ 907,047

$ 253,341

202,678

$ 456,019

$ 13,186

$ 11,688

$ -

2,969,347

33,974

$ 3,003,321

$ 364,505

28,917

117,760

-

3,267

$ 514,449

$ 15,476,920

581,487

77,632

$ 16,136,039

$ 2,880

30,279

50,044

63,701

百分比

（％）

55

2

-

57

34

13

21

-

68

1

17

14

31

-

-

-

96

1

97

5

1

2

-

-

8

96

4

-

100

-

2

3

4

九十三年

（接次頁）

世界先進公司

上海子公司

其他

應付關係人款項

WaferTech

飛利浦公司

世界先進公司

SSMC

上海子公司

其他

其他長期應付關係人款項

飛利浦公司（附註二一﹑（一））

遞延貸項

上海子公司

采鈺公司

金額

74,457

28,593

143

$ 1,797,714

$ 1,133,217

693,956

563,240

485,873

274,820

91,091

$ 3,242,197

$ 1,100,475

$ 641,762

186,525

$ 828,287

百分比

（％）

4

2

-

100

35

21

17

15

9

3

100

100

51

15

66

九十四年

金額

47,599

1,472,880

-

$ 1,667,383

$ 913,107

469,494

1,533,938

207,794

12,591

61,566

$ 3,198,490

$ 2,317,972

$ 682,530

-

$ 682,530

百分比

（％）

3

88

-

100

29

15

48

6

-

2

100

100

100

-

100

九十三年

年度

九十五年

九十六年

九十七年

九十八年

九十九年

一百年及以後

金額

$ 258,069

248,185

222,450

213,872

166,803

1,103,708

$ 2,213,087

止契約同意書，本公司不再有義務繼續移轉任何其他技術授權。此外，本公司另授予National一權

利，可於九十七年一月前依原契約之條件向本公司取得原契約約定之其他技術授權。

（七）本公司自九十年起簽訂若干半導體專利授權合約，合約期間不等。依據合約規定本公司應支付

權利金予該等相關公司。該等專利使用權帳列遞延借項，並認列相關之應付權利金負債，且按專利

使用權有效年限或合約年限孰低攤銷至銷貨成本。

（八）本公司與飛利浦公司、Freescale Semiconductor, Inc.及STMicroelectronic於九十一年十一月簽訂

技術合作合約，共同開發90至65奈米之先進互補式金氧半導體邏輯電路、嵌入式動態隨機存取記

憶體及0.12微米互補式金氧半導體邏輯電路技術。依合約之規定，本公司應提供製程技術，並分擔

部分合作開發計劃費用。本合約已於九十四年十二月三十一日到期。

（九）本公司於九十二年十二月與Freescale Semiconductor, Inc.簽定技術發展與授權合約，雙方就65

奈米silicon on insulator技術進行共同合作開發，並授權90奈米silicon on insulator技術。雙方將共

同擁有65奈米silicon on insulator技術共同合作開發案的研發成果。依據合約規定，本公司應支付權

利金予該公司，並分擔部分合作開發計劃費用。

（十）本公司與世界先進公司於九十三年四月一月簽訂技術授權合約，依合約約定本公司應提供特定

技術予世界先進公司，世界先進公司應按其特定產品銷貨收入淨額之若干比率支付技術報酬金予本

公司。世界先進公司亦同意依雙方同意之價格，為本公司保留特定產能生產產品。

（十一）本公司已開立未使用之信用狀額度約6,480仟元。

（十二）本公司為北美子公司之融資美金40,000仟元提供背書保證。

二二﹑其他附註揭露之事項

（一）重大交易事項及（二）轉投資事業相關資訊：

1. 資金貸與他人。（附表一）

2. 為他人背書保證。（附表二）

3. 期末持有有價證券情形。（附表三）

4. 累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上。（附表四）

5. 取得不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無。

76

二十﹑和解賠償收入

本公司於九十二年底及九十三年間，對中芯國際集成電路製造有限公司（簡稱「中芯國際」）、中芯國

際集成電路製造（上海）有限公司以及中芯國際美國子公司提起訴訟，指控中芯國際諸公司侵害本公

司多項專利權並竊取本公司營業秘密。雙方針對上述訴訟已於九十四年一月三十日達成和解。和解

協議中規定，中芯國際將在六年內支付本公司一億七千五百萬美元，以平息本公司之控訴。

二一﹑重大承諾事項及或有負債

截至九十四年十二月三十一日止，本公司之重大承諾及或有事項如下：

（一）本公司與飛利浦公司原於八十六年五月十二日簽訂之技術合作合約於九十三年六月二十日進行

修訂，新約自九十三年一月一日生效，為期五年，到期不自動延展，原合約即終止；然本公司與飛

利浦公司之專利交互授權，在本合約終止後仍繼續有效。依據修訂合約之規定，本公司支付飛利浦

公司之技術報酬金，改為雙方議定之固定金額，不再以本公司每年銷貨淨收入的若干比率計算。本

公司與飛利浦公司並同意交互授權彼此擁有的專利。本公司並透過飛利浦公司取得若干其他公司之

專利交互授權。

（二）本公司與工研院簽訂技術合作契約，本公司應於契約有效期限內提供經濟部及其指定對象最高

達百分之三十五之特定產能。本合約有效期間自七十六年一月一日起算共五年，除非任一方於合約

到期前一年通知他方終止本合約，合約到期後應自動展期五年。本合約已於八十一、八十六及九十

一年一月一日自動展期。

（三）本公司與若干主要客戶簽訂晶圓代工相關合約，依合約之規定本公司以預收保證金之方式保留

一定產能予該等客戶。截至九十四年十二月三十一日止，該等存入保證金計美金87,660仟元。

（四）本公司與飛利浦公司及新加坡經濟發展局於八十八年三月三十日簽訂合資協議書。依該協議書

約定，由三方出資於新加坡設立晶圓代工廠SSMC，其中本公司持有股份百分之三十二。依約定飛

利浦公司與本公司有義務購買特定比例之SSMC產能，本公司與飛利浦公司合計至少應購買百分之

七十之SSMC產能，惟本公司並無義務單獨購買超過百分之二十八之SSMC之年產能。若任一方無法

購足其承諾之產能且SSMC產能使用率低於一定比例時，應賠償SSMC相關成本損失。

（五）本公司與SSMC於八十八年五月十二日簽訂技術合作合約，依合約規定本公司應提供特定技術

予SSMC，SSMC應按其銷貨收入淨額之若干比率支付技術報酬金予本公司，合約有效期間為十年，

除非任何一方在特定條件下預先以書面通知終止合約，合約到期後應自動展期，每次五年。

（六）本公司與National Semiconductor Corporation (National)於八十九年六月二十七日簽訂技術移轉

契約。依該契約約定，National應給付技術授權費予本公司。合約有效期間為十年，除非任一方於

特定條件下提前終止本契約，本契約於到期後自動展期，每次二年。九十二年一月雙方簽訂提前終

6. 處分不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無。

7. 與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上。（附表五）

8. 應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上。（附表六）

9. 被投資公司名稱、所在地區⋯等相關資訊。（附表七）

10. 金融商品相關資訊：

(1) 衍生性金融商品交易：

本公司及上海子公司九十四及九十三年度從事衍生性金融商品交易之目的，主要係為規避因匯率及

利率波動所產生之風險，本公司之避險策略係以達成能夠規避大部分市場價格風險為目的，均屬非

以交易為目的之避險活動，茲將有關資訊揭露如下：

➀遠期外匯買賣合約

截至九十四年及九十三年十二月三十一日止，本公司尚未到期之遠期外匯合約金額如下：

本公司九十四年及九十三年十二月三十一日因遠期外匯買賣合約所產生之應收款項（帳列流動資產）

分別為26,720仟元及392,534仟元；九十三年十二月三十一日因遠期外匯買賣合約所產生之應付款

項（帳列流動負債）為559仟元。

上海子公司於九十四年十二月三十一日無未到期之遠期外匯合約；九十三年度未承作任何衍生性金

融商品之交易。

➄交易風險

A. 信用風險

信用風險金額係以資產負債表日公平價值為正數之合約，經考慮淨額交割總約定之互抵效果後仍為

正數之合計數，代表若交易對象違約，則本公司將產生之損失。由於本公司之交易對象均為信用良

好之金融機構，預期不致產生重大信用風險。

➁換匯換利合約

截至九十四年及九十三年十二月三十一日止，本公司尚未到期之換匯換利合約金額如下：

本公司九十四年及九十三年十二月三十一日因換匯換利合約所產生之應收款項（帳列流動資產）分別

為1,119,905仟元及761,030仟元。

➂外幣選擇權合約

本公司於九十四年十二月三十一日無尚未到期之外幣選擇權合約；九十三年度未承作任何外幣選擇

權合約。

本公司及上海子公司九十四及九十三年度因遠期外匯合約、換匯換利合約及外幣選擇權合約所產生

之兌換差額帳列兌換損益，利息差額帳列利息收入或費用。

➃利率交換合約

本公司原承作之利率交換合約全數於九十四年第一季提前解約，解約損失計28,295仟元帳列利息費

用。截至九十四年十二月三十一日止，本公司未再承作利率交換合約。

截至九十三年十二月三十一日止，本公司簽訂之利率交換合約彙總如下：

77

金融商品

九十四年十二月三十一日

賣出遠期外匯

九十三年十二月三十一日

賣出遠期外匯

賣出遠期外匯

幣別

美金兌台幣

美金兌台幣

美金兌歐元

到期期間

95年1月

94年1月~94年3月

94年1月

合約金額（仟元）

USD 60,000

USD 733,000

USD 159,081

到期日

九十四年十二月三十一日

95年1月~95年3月

九十三年十二月三十一日

94年1月~94年6月

合約金額（仟元）

USD 2,089,000

USD 1,420,000

支付利率區間

4.15%~4.54%

1.28%~2.72%

收取利率區間

0.02%~2.12%

0.49%~1.17%

合約簽訂日

92年9月

92年10月

92年10月

92年10月

92年10月

92年11月

期間

92年9月~94年12月

92年10月~94年12月

92年10月~94年12月

92年10月~94年12月

92年10月~94年12月

92年11月~94年12月

合約金額（仟元）

$ 500,000

500,000

500,000

500,000

500,000

500,000

B. 市場價格風險

從事衍生性金融商品交易即在規避因匯率或利率波動所產生之風險，因是匯率及利率變動產生之損

益大致會與被避險項目之損益相抵銷，故市場價格風險並不重大。

C. 現金流量風險及未來現金需求之金額及期間

本公司截至九十四年十二月三十一日止，遠期外匯合約及換匯換利合約之預期現金需求如下：

本公司之營運資金足以支應前述現金需求，且遠期外匯合約及換匯換利合約到期時有相對之現金流

入，因此不致有重大之現金流量風險。

(2) 金融商品之公平價值

上述金融商品不包含現金及約當現金、應收款項、其他金融資產、應付款項及應付工程及設備款。

此類商品之到期日甚近，其帳面價值約當公平價值。上述金融商品亦不包含存出（入）保證金、無

市價之長期投資及其他長期應付款項。存出（入）保證金其未來收（付）現金額與帳面金額相近，

故以帳面價值為公平價值；對未有公開交易市場之長期投資因無法取得市價資料，故不列示公平價

值；其他長期應付款項係以其預期現金流量之折現值估計公平價值，其帳面價值約當公平價值。

本公司估計金融商品公平價值所使用之方法及假設如下：

➀短期投資及有公開交易市場之長期投資係以其市場價格為公平價值。

➁應付公司債係以市場價格為公平市價。

本公司外銷銷貨資訊係以收款地區為計算基礎。

（三）重要客戶資訊

佔本公司銷貨收入總額百分之十以上之客戶：

➂衍生性金融商品之公平價值，係假設本公司若依約定在報表日終止合約，預計所能取得（正數）或

必須支付（負數）之金額。

因部分金融商品及非金融商品無須列示其公平價值，是以 上表所列公平價值總數並不代表本公司之

總價值。

（三）大陸投資資訊：

1. 大陸被投資公司名稱、主要營業項目、實收資本額、投資方式、資金匯出入情形、持股比例、投

資損益、期末投資帳面價值、已匯回投資損益及赴大陸地區投資限額：請參閱附表八。

2. 與大陸被投資公司直接或間接經由第三地區所發生之重大交易事項，暨其價格、付款條件、未實

現損益及其他有助於瞭解大陸投資對財務報表影響之有關資料：請參閱附註十八。

二三﹑部門別資訊

（一）產業別財務資訊

本公司為單一產業型態，故無須揭露產業別財務資訊。

（二）外銷銷貨資訊

本公司之外銷銷貨明細如下：

78

期間

一年內

流入（仟元）

NTD 71,820,892

流出（仟元）

USD 2,149,000

非衍生性金融商品

資產

短期投資

長期投資—有市價部分

負債

應付公司債（含一年內到期部分）

衍生性金融商品

資產（負債）

賣出遠期外匯

換匯換利合約

利率交換合約

帳面價值

$47,055,347

34,213,151

19,500,000

26,720

1,119,905

-

公平價值

$47,055,347

39,470,482

19,924,923

28,474

789,903

-

帳面價值

$52,979,095

20,572,150

30,000,000

391,975

761,030

4,361

公平價值

$52,979,095

23,657,754

30,607,341

317,090

760,012

(22,714)

九十四年十二月三十一日 九十三年十二月三十一日

地區

美洲

亞洲及其他

歐洲

九十四年度

$ 119,838,520

101,698,615

17,937,376

$ 239,474,511

九十三年度

$ 113,948,320

91,057,215

19,084,530

$ 224,090,065

客戶名稱

甲客戶

所佔比例

（％）

11

銷貨金額

$ 29,258,338

九十四年度 九十三年度

所佔比例

（％）

10

銷貨金額

$ 25,299,856

附表一

台灣積體電路製造股份有限公司及轉投資公司

資金貸與他人

民國九十四年一月一日至十二月三十一日

79

編號

1

2

貸出資金之公司

台積國際公司

TSMC Partners

貸與對象

TSMC Development

TSMC Development

往來科目

其他應收款

其他應收款

本期最高餘額

（美金為仟元）

$ 1,971,000

(USD 60,000)

2,628,000

(USD 80,000)

期末餘額

（美金為仟元）

$ 1,149,750

(USD 35,000)

-

利率區間

1.50%

1.50%

資金貸與性質

（註一）

2

2

業務往來金額

$ -

-

有融通資金

必要之原因

營運資金所需

營運資金所需

提列備抵

呆帳金額

$ -

-

名稱

-

-

價值

$ -

-

對個別對象

資金貸與限額

不適用

不適用

資金貸與

總限額

（美金為仟元）

$ 32,454,757

(USD 987,968)

（註二）

（註三）

擔保品

編號

0

背書保證者公司名稱

台積公司

公司名稱

北美子公司

TSMC Development

關係（註二）

2

3

對單一企業背書

保證限額

不超過台積公司淨值之

百分之十，惟以該背

書保證公司之實收資

本額為限；倘經董事

會核准，則不受單一

企業及被背書保證公

司實收資本額等額度

之限制。

本期最高背書保證餘額

（美金為仟元）

$ 1,314,000

(USD 40,000)

1,971,000

(USD 60,000)

期末背書保證餘額

（美金為仟元）

$ 1,314,000

(USD 40,000)

-

以財產擔保之背書保證金額

$ -

-

累計背書保證金額佔最近期

財務報表淨值之比率

0.29%

-

背書保證最高限額

（註一）

$ 111,407,587

被背書保證對象

附表二

台灣積體電路製造股份有限公司及轉投資公司

為他人背書保證

民國九十四年一月一日至十二月三十一日

註一：2係有短期融通資金必要者。

註二：貸放資金總額不得超過公司實收資本額。

註三：貸放資金總額原則上不得超過公司實收資本額，惟經董事會成員全數通過者，不在此限。

註一：台積公司截至民國九十四年十二月三十一日止淨值之百分之二十五。

註二：2係直接持有普通股股權超過百分之五十之子公司。

3係母公司與子公司持有普通股股權合併計算超過百分之五十之被投資公司。

單位：除另予註明者外，為新台幣仟元

單位：除另予註明者外，為新台幣仟元

附表三

台灣積體電路製造股份有限公司及轉投資公司

期末持有有價證券情形

民國九十四年十二月三十一日

80

持有之公司

台積公司

有價證券種類及名稱

政府公債

United States Treas Nts

Kreditanatalt Fur Wiederaufbau

93央債甲五

91央債甲二

91央債甲六

93央債甲一

93央債甲五

93高市債一

94央債甲一

債券基金

怡富第一債券基金

荷銀債券基金

怡富台灣債券基金

德盛債券大壩基金

新光吉星債券基金

建弘全家福債券基金

荷銀精選債券基金

股票

台灣光罩股份有限公司

台積國際公司

世界先進公司

SSMC

TSMC Partners

北美子公司

創意公司

日本子公司

歐洲子公司

聯亞科技公司

台灣信越半導體公司

宏通創業投資公司

德源創業投資公司

普實創業投資公司

資本

上海子公司

Emerging Alliance

VTAF II

與有價證券發行人之關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

子公司

採權益法評價之被投資公司

採權益法評價之被投資公司

子公司

子公司

具控制力之被投資公司

子公司

子公司

-

-

-

-

-

子公司

子公司

子公司

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

股數／單位數

（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

63,131

134,906

62,009

69,303

55,063

3,764

18,235

1,439

987,968

437,891

382

300

11,000

40,147

6

-

16,783

10,500

8,392

5,000

4,000

-

-

-

帳面金額

（美金為仟元）

USD 47,516

USD 6,881

$ 300,472

355,936

149,441

2,349,973

3,898,610

620,000

2,548,977

856,359

1,956,175

908,656

771,617

762,771

600,000

200,000

5,257

23,912,812

5,419,747

4,215,200

4,091,166

1,790,186

442,233

94,949

23,087

193,584

105,000

83,916

50,000

40,000

9,438,856

850,534

642,479

持股比率

（％）

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

-

100

27

32

100

100

46

100

100

10

7

10

1

2

100

99

98

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 47,233

USD 6,839

$ 300,563

354,832

149,256

2,349,857

3,896,739

618,160

2,544,964

875,416

2,004,862

933,430

792,068

778,482

610,864

203,860

21,280

23,912,812

10,991,064

4,215,200

4,091,166

1,790,186

465,258

94,949

23,087

295,606

186,387

46,801

49,947

43,645

9,438,856

850,534

642,479

備註

期末

（接次頁）

單位：除另予註明者外，為新台幣仟元

81

持有之公司 有價證券種類及名稱

積成公司

欣瑞公司

公司債

Abbott Labs

Abbott Labs

Ace Ltd.

AIG Sunamerica Global Fing Ix

Allstate Life Global Fdg Secd

Alltel Corp.

American Express Co.

American Gen Fin Corp.

American Gen Fin Corp. Mtn

American Gen Fin Corp. Mtn

American Honda Fin Corp. Mtn

Ameritech Capital Funding Co.

Amgen Inc.

Amsouth Bk Birmingham Ala

Anz Cap Tr I

Associates Corp. North Amer

Bank New York Inc.

Bank New York Inc.

Bank Scotland Treas Svcs Plc

Bank Utd Houston Tx Mtbn

Bear Stearns Cos Inc.

Bear Stearns Cos Inc.

Beneficial Corp. Mtn Bk Entry

Berkshire Hathaway Fin Corp.

Cargill Inc.

Caterpillar Finl Svcs Mtn

Chase Manhattan Corp. New

Chase Manhattan Corp. New

Chubb Corp.

Cit Group Hldgs Inc.

Citicorp

Cogentrix Energy Inc.

Colonial Pipeline Co.

Corestates Cap Corp.

Countrywide Fdg Corp. Mtn

Countrywide Home Lns Inc.

Credit Suisse Fb USA Inc.

Credit Suisse Fincl Products

Credit Suisse First Boston

Credit Suisse First Boston USA

Daimlerchrysler North Amer

Daimlerchrysler North Amer Hld

Dayton Hudson Corp.

與有價證券發行人之關係

子公司

子公司

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-

帳列科目

長期投資

長期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

股數／單位數

（仟）

-

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-

帳面金額

（美金為仟元）

78,139

77,415

USD 1,581

USD 2,732

USD 1,046

USD 1,032

USD 2,998

USD 609

USD 3,550

USD 1,768

USD 1,058

USD 3,130

USD 3,800

USD 510

USD 3,005

USD 1,972

USD 1,012

USD 2,700

USD 1,972

USD 1,525

USD 2,715

USD 580

USD 3,329

USD 3,757

USD 2,434

USD 1,498

USD 2,120

USD 5,721

USD 1,628

USD 2,246

USD 2,138

USD 3,203

USD 1,473

USD 2,885

USD 1,625

USD 1,062

USD 2,100

USD 5,210

USD 4,141

USD 1,507

USD 786

USD 2,249

USD 997

USD 749

USD 2,104

持股比率

（％）

36

36

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

市價或淨值

（美金為仟元）

536,703

536,926

USD 1,526

USD 2,595

USD 1,011

USD 1,001

USD 2,948

USD 598

USD 3,435

USD 1,670

USD 1,011

USD 2,998

USD 3,808

USD 491

USD 2,907

USD 1,967

USD 968

USD 2,582

USD 1,984

USD 1,485

USD 2,729

USD 544

USD 3,337

USD 3,662

USD 2,340

USD 1,472

USD 2,012

USD 5,724

USD 1,546

USD 2,155

USD 2,125

USD 3,068

USD 1,407

USD 2,739

USD 1,536

USD 1,018

USD 2,066

USD 5,020

USD 4,029

USD 1,508

USD 748

USD 2,175

USD 972

USD 751

USD 2,056

備註

帳面金額係已減除轉列庫藏

股458,564仟元之餘額。

帳面金額係已減除轉列庫藏

股459,511仟元之餘額。

期末

（接次頁）

82

持有之公司 有價證券種類及名稱

Deere John Cap Corp.

Dell Computer Corp.

Den Danske Bk Aktieselskab

Diageo Plc

Dow Chem Co.

European Invt Bk

European Invt Bk

Fifth Third Bk Cincinnati OH

First Data Corp.

Fleet Boston Corp.

Fleet Finl Group Inc. New

Fleet Finl Group Inc. New

Fpl Group Cap Inc.

Fpl Group Cap Inc.

Gannett Co Inc.

General Elec Cap Corp. Mtn

General Elec Cap Corp. Mtn

General Re Corp.

Genworth Finl Inc.

Goldman Sachs Group Inc.

Goldman Sachs Group Inc.

Goldman Sachs Group LP

Greenpoint Finl Corp.

Gte Corp.

Hancock John Global Fdg II Mtn

Hancock John Global Fdg Mtn

Hartford Finl Svcs Group Inc.

Hartford Finl Svcs Group Inc.

Hbos Plc Medium Term Sr Nts

Hbos Plc Medium Term Sr Nts

Heller Finl Inc.

Hershey Foods Corp.

Hewlett Packard Co.

Honeywell Inc.

Household Fin Corp.

Household Fin Corp.

Household Intl Inc

HSBC Fin Corp Mtn

HSBC USA Inc. New

Huntington Natl Bk Columbus OH

ING Bank

ING Sec Life Instl Fdg

International Business Machs

International Lease Fin Corp.

Intl Lease Fin Corp. Mtn

Intl Lease Fin Corp. Mtn

JP Morgan Chase + Co.

Jackson Natl Life Global Fdg

與有價證券發行人之關係

-

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-

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-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

股數／單位數

（仟）

-

-

-

-

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-

-

-

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-

-

帳面金額

（美金為仟元）

USD 5,079

USD 3,054

USD 2,192

USD 3,459

USD 921

USD 3,918

USD 8,315

USD 2,419

USD 3,013

USD 2,850

USD 975

USD 494

USD 1,001

USD 860

USD 2,999

USD 3,989

USD 8,862

USD 3,500

USD 3,412

USD 4,981

USD 3,477

USD 1,637

USD 974

USD 2,134

USD 3,566

USD 1,003

USD 296

USD 1,435

USD 3,201

USD 2,977

USD 2,071

USD 1,627

USD 3,373

USD 3,284

USD 2,993

USD 532

USD 2,878

USD 5,097

USD 1,154

USD 2,954

USD 2,114

USD 2,544

USD 2,249

USD 2,031

USD 3,028

USD 2,471

USD 3,406

USD 1,036

持股比率

（％）

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 5,020

USD 2,874

USD 2,067

USD 3,419

USD 863

USD 3,910

USD 8,023

USD 2,414

USD 2,860

USD 2,718

USD 923

USD 474

USD 997

USD 845

USD 2,930

USD 3,894

USD 8,755

USD 3,430

USD 3,419

USD 4,970

USD 3,452

USD 1,530

USD 959

USD 2,041

USD 3,512

USD 970

USD 297

USD 1,371

USD 3,181

USD 2,940

USD 1,984

USD 1,537

USD 3,204

USD 3,081

USD 2,908

USD 512

USD 2,892

USD 5,066

USD 1,091

USD 2,954

USD 2,024

USD 2,485

USD 2,208

USD 2,005

USD 2,943

USD 2,481

USD 3,353

USD 1,006

備註

期末

（接次頁）

83

持有之公司 有價證券種類及名稱

Jackson Natl Life Global Fdg S

JP Morgan Chase + Co.

Key Bk Na Med Term Nts Bk Entr

Keycorp Mtn Book Entry

Kraft Foods Inc.

Kraft Foods Inc.

Lehman Brothers Hldgs Inc.

Lehman Brothers Hldgs Inc.

Lehman Brothers Hldgs Inc.

Lincoln Natl Corp. In

Merita Bk Ltd. Ny Brh

Merrill Lynch + Co. Inc.

Merrill Lynch + Co. Inc.

Merrill Lynch + Co. Inc.

Metropolitan Life Global Mtn

Monumental Global Fdg II

Monumental Global Fdg II 2002A

Morgan Stanley

Morgan Stanley Group Inc.

National City Corp.

National Westminster Bk Plc

Nationwide Bldg Soc

Nationwide Bldg Soc Mtn

Nationwide Life Global Mtn

Pepsico Inc. Mtn Book Entry

Pnc Fdg Corp.

Popular North Amer Inc. Mtn

Premark Intl Inc.

Pricoa Global Fdg 1 Mtn

Protective Life Secd Trs

Prudential Ins Co. Amer

Prudential Ins Co. Amer

Public Svc Elec Gas Co.

Regions Finl Corp. New

Reinsurance Group Amer Inc.

Royal Bk Scotland Group Plc

Safeco Corp.

Santander US Debt S A Uniperso

Sara Lee Corp.

Sbc Communications Inc.

Sbc Communications Inc.

Scotland Intl Fin B V 144a

Slm Corp.

Slm Corp. Medium Term Nts

Sp Powerassests Ltd. Global

St Paul Cos Inc. Mtn Bk Ent

Suntrust Bks Inc.

Swedbank Sparbanken Svenge Ab

與有價證券發行人之關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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-

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-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

股數／單位數

（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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-

-

-

-

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-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

帳面金額

（美金為仟元）

USD 1,999

USD 3,663

USD 4,450

USD 3,500

USD 773

USD 1,037

USD 1,668

USD 499

USD 1,163

USD 519

USD 538

USD 3,486

USD 1,992

USD 4,900

USD 1,907

USD 1,534

USD 1,045

USD 2,144

USD 4,507

USD 3,426

USD 1,433

USD 3,457

USD 3,000

USD 1,463

USD 3,818

USD 1,080

USD 3,042

USD 2,954

USD 3,500

USD 2,920

USD 2,648

USD 2,774

USD 3,225

USD 2,397

USD 2,091

USD 1,563

USD 765

USD 4,998

USD 1,596

USD 1,776

USD 3,681

USD 1,533

USD 500

USD 2,950

USD 991

USD 2,661

USD 1,062

USD 1,084

持股比率

（％）

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 2,004

USD 3,522

USD 4,409

USD 3,512

USD 749

USD 1,006

USD 1,631

USD 489

USD 1,105

USD 503

USD 513

USD 3,421

USD 1,983

USD 4,891

USD 1,894

USD 1,476

USD 1,005

USD 2,142

USD 4,432

USD 3,378

USD 1,355

USD 3,463

USD 3,001

USD 1,459

USD 3,678

USD 1,029

USD 2,931

USD 2,789

USD 3,502

USD 2,903

USD 2,523

USD 2,704

USD 3,184

USD 2,378

USD 2,012

USD 1,489

USD 730

USD 4,974

USD 1,527

USD 1,713

USD 3,515

USD 1,446

USD 496

USD 2,922

USD 971

USD 2,593

USD 1,014

USD 1,021

備註

期末

（接次頁）

84

持有之公司 有價證券種類及名稱

Tiaa Global Mkts Inc.

Tribune Co. Med Trm Nts

Unitedhealth Group Inc.

US Bk Natl Assn Cincinnati Oh

Virginia Elec + Pwr Co.

Vodafone Group Plc New

Wal Mart Cda Venture Corp.

Washington Mut Fin Corp.

Washington Mut Inc.

Washington Post Co.

Wells Fargo + Co. New

Westfield Cap Corp. Ltd.

Wps Resources Corp.

台塑石化股份有限公司

台灣電力股份有限公司

南亞塑膠工業股份有限公司

中國鋼鐵股份有限公司

台塑石化股份有限公司

中國石油股份有限公司

遠傳電信股份有限公司

台灣塑膠工業股份有限公司

台灣化學纖維股份有限公司

政府機構債券

Fed Hm Ln Pc Pool 1H2520

Fed Hm Ln Pc Pool 1H2524

Fed Hm Ln Pc Pool 781959

Fed Hm Ln Pc Pool E89857

Fed Hm Ln Pc Pool G11295

Federal Home Ln Mtg

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn Gtd

Federal Natl Mtg Assn Gtd

Fnma Pool 254507

與有價證券發行人之關係

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帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

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股數／單位數

（仟）

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帳面金額

（美金為仟元）

USD 519

USD 2,943

USD 3,119

USD 2,669

USD 2,884

USD 2,559

USD 3,670

USD 1,043

USD 4,735

USD 3,182

USD 3,697

USD 1,999

USD 1,107

$ 311,568

3,263,348

2,150,842

1,010,532

791,963

705,436

300,026

268,855

134,369

USD 3,753

USD 2,861

USD 7,112

USD 1,980

USD 1,753

USD 3,848

USD 887

USD 3,454

USD 3,954

USD 6,096

USD 3,280

USD 4,098

USD 9,905

USD 4,902

USD 3,755

USD 3,696

USD 110

USD 1,930

USD 4,030

USD 4,051

USD 1,668

USD 3,659

USD 445

USD 2,286

持股比率

（％）

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

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不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 501

USD 2,838

USD 3,015

USD 2,678

USD 2,702

USD 2,505

USD 3,511

USD 1,007

USD 4,539

USD 3,023

USD 3,520

USD 2,007

USD 1,074

$ 301,946

3,263,232

2,152,156

1,010,657

791,771

704,878

300,001

270,086

137,529

USD 3,743

USD 2,838

USD 7,123

USD 1,923

USD 1,703

USD 3,834

USD 882

USD 3,406

USD 3,945

USD 5,977

USD 3,185

USD 4,102

USD 9,898

USD 4,843

USD 3,735

USD 3,668

USD 109

USD 1,887

USD 3,992

USD 4,000

USD 1,626

USD 3,655

USD 432

USD 2,240

備註

期末

（接次頁）

85

持有之公司 有價證券種類及名稱

Fnma Pool 254834

Fnma Pool 255883

Fnma Pool 685116

Fnma Pool 687863

Fnma Pool 696485

Fnma Pool 725095

Fnma Pool 730033

Fnma Pool 740934

Fnma Pool 790828

Fnma Pool 793025

Fnma Pool 793932

Fnma Pool 794040

Fnma Pool 795548

Fnma Pool 806642

Fnma Pool 815626

Fnma Pool 816594

Fnma Pool 825395

Fnma Pool 825398

Fnma Pool 841069

Gnma II Pool 081150

Gnma II Pool 081153

Federal Farm Cr Bks

Federal Home Ln Bank

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

與有價證券發行人之關係

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帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

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股數／單位數

（仟）

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帳面金額

（美金為仟元）

USD 1,750

USD 3,771

USD 842

USD 3,570

USD 4,175

USD 1,562

USD 1,793

USD 1,775

USD 3,504

USD 3,306

USD 764

USD 940

USD 623

USD 1,573

USD 3,622

USD 2,657

USD 3,265

USD 4,949

USD 3,673

USD 813

USD 2,956

USD 3,985

USD 3,962

USD 6,110

USD 2,454

USD 2,990

USD 3,932

USD 4,997

USD 2,962

USD 4,927

USD 3,976

USD 4,136

USD 4,939

USD 7,886

USD 2,233

USD 8,672

USD 4,965

USD 4,808

USD 7,558

USD 8,594

USD 3,024

USD 3,972

USD 7,887

USD 19,846

USD 6,908

USD 6,098

USD 9,134

USD 3,379

持股比率

（％）

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

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不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 1,729

USD 3,762

USD 817

USD 3,565

USD 4,167

USD 1,516

USD 1,771

USD 1,753

USD 3,407

USD 3,245

USD 742

USD 912

USD 610

USD 1,544

USD 3,625

USD 2,630

USD 3,229

USD 4,889

USD 3,649

USD 796

USD 2,884

USD 3,936

USD 3,962

USD 6,083

USD 2,483

USD 2,991

USD 3,929

USD 4,966

USD 2,949

USD 4,896

USD 3,951

USD 4,103

USD 4,865

USD 7,977

USD 2,217

USD 8,672

USD 4,926

USD 4,816

USD 7,499

USD 8,524

USD 2,980

USD 3,949

USD 7,759

USD 19,832

USD 6,901

USD 5,895

USD 9,008

USD 3,304

備註

期末

（接次頁）

86

持有之公司 有價證券種類及名稱

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp. Mtn

Federal Home Loan Bank

Federal Home Loan Mtg Assn

Federal Home Loan Mtg Corp.

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn Mtn

Federal Natl Mtg Assn Mtn

Federal Natl Mtg Assn Mtn

Federal Natl Mtg Assn Mtn

Federal Natl Mtg Assn Mtn

Federal Natl Mtg Assn Mtn

企業發行之資產擔保證券

American Home Mtg Invt Tr

Americredit Automobile Rec Tr

Americredit Automobile Rec Tr

Americredit Automobile Receiva

Americredit Automobile Receivb

Atlantic City Elc Trns Fdg LLC

Banc Amer Coml Mtg Inc.

Banc Amer Mtg Secs Inc.

Bank Of Amer Lease Equip Tr

Bear Stearns Alt A Tr

Bear Stearns Arm Tr

Bear Stearns Coml Mtg Secs Inc

California Infrastructure Dev

Capital Auto Receivables Asset

Capital One Auto Fin Tr

Capital One Auto Fin Tr

Capital One Multi Asset Execut

Capital One Multi Asset Execut

Capital One Multi Asset Execut

Capitial One Prime Auto Receiv

Caterpillar Finl Asset Tr

Caterpillar Finl Asset Tr

與有價證券發行人之關係

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帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

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股數／單位數

（仟）

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帳面金額

（美金為仟元）

USD 1,042

USD 2,532

USD 3,388

USD 9,997

USD 6,980

USD 5,929

USD 4,930

USD 3,475

USD 4,847

USD 4,903

USD 4,921

USD 7,892

USD 4,943

USD 8,971

USD 4,430

USD 17,888

USD 5,928

USD 7,926

USD 9,758

USD 15,787

USD 7,000

USD 2,876

USD 2,866

USD 5,740

USD 411

USD 1,034

USD 2,000

USD 5,000

USD 4,949

USD 680

USD 4,462

USD 4,030

USD 2,986

USD 958

USD 1,947

USD 6,350

USD 864

USD 1,588

USD 2,650

USD 3,000

USD 4,957

USD 3,974

USD 2,999

USD 2,800

USD 4,453

USD 8,219

持股比率

（％）

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

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不適用

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不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 1,001

USD 2,419

USD 3,412

USD 9,778

USD 6,935

USD 5,941

USD 4,883

USD 3,462

USD 4,859

USD 4,893

USD 4,897

USD 7,889

USD 4,936

USD 8,935

USD 4,339

USD 17,753

USD 5,873

USD 7,852

USD 9,772

USD 15,791

USD 6,919

USD 2,888

USD 2,870

USD 5,643

USD 411

USD 1,014

USD 1,977

USD 4,971

USD 4,894

USD 668

USD 4,362

USD 3,990

USD 2,932

USD 958

USD 1,952

USD 6,350

USD 839

USD 1,566

USD 2,612

USD 2,999

USD 4,863

USD 3,941

USD 2,974

USD 2,781

USD 4,390

USD 8,142

備註

期末

（接次頁）

87

持有之公司 有價證券種類及名稱

Cendant Rent Car Fdg Aesop LLC

Centex Home Equity Ln Tr

Cit Equip Coll Tr

Citibank Cr Card Issuance Tr

Citicorp Mtg Secs

Cnh Equip Tr

Comm

Credit Suisse First Boston Mtg

Credit Suisse First Boston Mtg

Cwabs Inc.

Cwabs Inc.

Cwabs Inc.

Cwalt Inc.

Cwmbs Inc.

Daimlerchrysler Auto Tr

Daimlerchrysler Auto Tr

Deere John Owner Tr

Drive Auto Receivables Tr

Fifth Third Auto Tr

First Horizon Abs Tr

First Union Lehman Bros Mtg Tr

Ford Cr Auto Owner Tr

Granite Mtgs Plc

Gs Auto Ln Tr

Harley Davidson Motorcycle Tr

Harley Davidson Motorcycle Tr

Hertz Vehicle Financing LLC

Holmes Fing No 8 Plc

Household Automotive Tr

HSBC Automotive Tr

Hyundai Auto Receivables Tr

Hyundai Auto Receivables Tr

Hyundai Auto Receivables Tr

Impac Cmb Tr

Impac Cmb Tr

Impac Secd Assets Corp.

Lb Ubs Coml Mtg Tr

Long Beach Accep Auto Receivab

Massachusetts Rrb Spl Purp Tr

Mastr Asset Backed Secs Tr

Mastr Asset Backed Secs Tr

Mbna Master Cr Card Tr II

Monumentl Global Fdg II

National City Auto Receivables

Navistar Finl 2003 A Owner Tr

Nissan Auto Receivables

Onyx Accep Owner Tr

Pg+E Energy Recovery Fdg LLC

與有價證券發行人之關係

-

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-

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

股數／單位數

（仟）

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帳面金額

（美金為仟元）

USD 11,626

USD 3,500

USD 4,999

USD 9,782

USD 1,025

USD 5,000

USD 1,383

USD 1,296

USD 1,480

USD 636

USD 2,005

USD 4,287

USD 1,143

USD 1,255

USD 1,261

USD 4,709

USD 2,501

USD 3,200

USD 3,000

USD 999

USD 2,710

USD 10,908

USD 4,447

USD 1,899

USD 1,533

USD 5,999

USD 5,350

USD 5,001

USD 5,872

USD 2,999

USD 6,442

USD 3,250

USD 3,999

USD 638

USD 534

USD 880

USD 4,001

USD 2,526

USD 3,900

USD 206

USD 3,499

USD 8,108

USD 1,000

USD 914

USD 4,928

USD 7,000

USD 4,913

USD 4,749

持股比率

（％）

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

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不適用

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不適用

不適用

不適用

不適用

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不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 11,400

USD 3,476

USD 4,941

USD 9,753

USD 1,017

USD 4,922

USD 1,384

USD 1,282

USD 1,470

USD 636

USD 2,007

USD 4,289

USD 1,133

USD 1,230

USD 1,260

USD 4,658

USD 2,460

USD 3,214

USD 2,976

USD 1,001

USD 2,580

USD 10,789

USD 4,447

USD 1,913

USD 1,515

USD 5,811

USD 5,350

USD 5,003

USD 5,843

USD 2,993

USD 6,330

USD 3,204

USD 3,926

USD 638

USD 534

USD 880

USD 3,955

USD 2,477

USD 3,837

USD 206

USD 3,503

USD 7,818

USD 1,002

USD 916

USD 4,863

USD 6,918

USD 4,866

USD 4,663

備註

期末

（接次頁）

88

持有之公司

積成公司

有價證券種類及名稱

Providian Gateway Owner Tr

Providian Gateway Owner Tr

Reliant Energy Transition Bd

Residential Asset Mtg Prods

Residential Asset Sec Mtg Pass

Residential Asset Sec Mtg Pass

Residential Fdg Mtg Secs I Inc.

Residential Fdg Mtg Secs I Inc.

Revolving Home Equity Ln Tr

Sequoia Mtg Tr

Sequoia Mtg Tr

Sequoia Mtg Tr

Structured Adj Rate Mtg Ln Tr

Structured Adj Rate Mtg Ln Tr

Structured Asset Invt Ln Tr

Toyota Auto Receivables 2003 B

Triad Auto Receivables Tr

Tw Hotel Fdg 2005 LLC

Txu Elec Delivery Transition

Usaa Auto Owner Tr

Wachovia Auto Owner Tr

Wachovia Auto Owner Tr

Washington Mut Mtg Secs Corp.

Wells Fargo Finl Auto Owner Tr

Wells Fargo Mtg Bkd Secs

WFS Financial Owner Trust

WFS Finl

WFS Finl 2004 2 Owner Tr

WFS Finl 2004 4 Owner Tr

WFS Finl 2005 2 Oner Tr

Whole Auto Ln Tr

Whole Auto Ln Tr

Whole Auto Ln Tr

World Omni Auto Receivables Tr

企業發行之短期票券

Canadian Imperial Bk

Canadian Imperial Bk

Washington Mutual

海外貨幣型市場基金

SSGA Cash Mgmt Global Offshore

受益憑證

Horizon Venture Fund I, L.P.

Crimson Asia Capital Ltd., L.P.

台積公司股票

與有價證券發行人之關係

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-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

母公司

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

長期投資

短期投資

股數／單位數

（仟）

-

-

-

-

-

-

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-

-

-

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-

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-

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-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

16,454

帳面金額

（美金為仟元）

USD 2,202

USD 3,992

USD 4,973

USD 2,967

USD 3,000

USD 3,780

USD 2,550

USD 4,817

USD 3,234

USD 1,209

USD 1,450

USD 1,070

USD 2,059

USD 746

USD 856

USD 4,970

USD 3,339

USD 8,197

USD 3,103

USD 3,718

USD 38

USD 4,999

USD 4,067

USD 5,299

USD 3,661

USD 4,133

USD 1,311

USD 4,994

USD 5,399

USD 2,250

USD 1,954

USD 4,000

USD 3,000

USD 5,963

USD 1,999

USD 3,015

USD 3,000

USD 7,936

$ 280,179

54,811

458,564

持股比率

（％）

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

-

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 2,207

USD 3,918

USD 4,793

USD 2,855

USD 2,948

USD 3,704

USD 2,496

USD 4,737

USD 3,235

USD 1,209

USD 1,455

USD 1,070

USD 2,012

USD 735

USD 855

USD 4,892

USD 3,287

USD 8,197

USD 3,004

USD 3,682

USD 38

USD 4,955

USD 4,026

USD 5,269

USD 3,632

USD 4,069

USD 1,308

USD 4,905

USD 5,320

USD 2,229

USD 1,968

USD 3,941

USD 2,927

USD 5,839

USD 1,999

USD 3,015

USD 3,000

USD 7,936

$ 280,179

54,811

1,022,605

備註

期末

（接次頁）

89

持有之公司

欣瑞公司

台積國際公司

TSMC Development

InveStar

InveStar II

有價證券種類及名稱

台積公司股票

TSMC Development股票

TSMC Technology股票

InveStar股票

InveStar II股票

WaferTech股份

普通股股票

立錡科技公司

富鼎先進電子公司

SiRF Technology Holdings, Inc.

先豐通訊公司

Monolithic Power Systems, Inc.

寰邦科技公司

凌耀科技公司

欣揚半導體公司

富鼎先進電子公司

先豐通訊公司

立錡科技公司

特別股股票

Integrated Memory Logic, Inc.

Sensory, Inc.

IP Unity, Inc.

Sonics, Inc.

NanoAmp Solutions, Inc.

Memsic, Inc.

Reflectivity, Inc.

普通股股票

Monolithic Power Systems, Inc.

奇偶科技公司

Advanced Analogic Technology, Inc.

立錡科技公司

欣揚半導體公司

雷凌科技公司

禾申堡科技公司

凌耀科技公司

耀登科技公司

EoNEX Technologies, Inc.

康奈科技公司

科雅科技公司

誠致科技公司

宜揚科技公司

eChannelOpen Holding, Inc.

eLCOS Microdisplay Technology, Ltd.

與有價證券發行人之關係

母公司

子公司

子公司

子公司

子公司

子公司

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

帳列科目

短期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

股數／單位數

（仟）

16,484

1

1

18,505

51,300

-

838

525

10

29

1,975

58,044

530

701

674

116

421

1,831

1,404

1,008

2,686

541

2,727

1,064

864

336

484

386

351

1,833

5,123

419

953

55

2,800

2,088

2,000

3,264

358

270

帳面金額

（美金為仟元）

$ 459,511

USD 588,685

USD 5,647

USD 21,833

USD 33,451

USD 368,886

USD 71

USD 210

USD 44

USD 9

USD 1,567

USD 4,961

USD 154

USD 201

USD 270

USD 37

USD 36

USD 1,220

USD 125

USD 494

USD 3,530

USD 853

USD 1,500

USD 741

USD 2,081

USD 74

USD 1,261

USD 192

USD 101

USD 791

USD 1,940

USD 122

USD 410

USD 3,048

USD 204

USD 545

USD 574

USD 1,175

USD 251

USD 27

持股比率

（％）

-

100

100

97

97

99

-

2

-

-

7

8

4

3

2

-

-

9

6

3

4

2

10

2

3

1

1

-

1

3

10

2

4

5

14

7

5

8

4

1

市價或淨值

（美金為仟元）

$ 1,024,521

USD 588,685

USD 5,647

USD 21,833

USD 33,451

USD 368,886

USD 3,168

USD 670

USD 294

USD 12

USD 28,256

USD 9,161

USD 154

USD 201

USD 860

USD 47

USD 1,591

USD 1,220

USD 125

USD 494

USD 3,530

USD 853

USD 1,500

USD 741

USD 12,370

USD 1,023

USD 6,969

USD 1,458

USD 101

USD 791

USD 1,940

USD 122

USD 410

USD 3,048

USD 204

USD 545

USD 574

USD 1,175

USD 251

USD 27

備註

期末

（接次頁）

90

持有之公司

Emerging Alliance

Partners

有價證券種類及名稱

天工通訊積體電路公司

立錡科技公司

奇偶科技公司

特別股股票

Memsic, Inc.

NanoAmp Solutions, Inc.

Sonics, Inc.

Reflectivity, Inc.

Kilopass Technologies, Inc.

FangTek , Inc.

eLCOS Microdisplay Technology, Ltd.

Alchip Technologies Limited

普通股股票

環宇投資公司

RichWave Technology Corp.

NetLogic Microsystems, Inc.

Quake Technologies, Inc.

Pixim, Inc.

特別股股票

Quake Technologies, Inc.

Pixim, Inc.

Ikanos Communication, Inc.

Quicksilver Technology, Inc.

Mosaic Systems, Inc.

Zenesis Technologies, Inc.

Reflectivity, Inc.

Miriadia, Inc.

Axiom Microdevices, Inc.

Optichron, Inc.

NuCORE Technology Inc.

Next IO, Inc.

Audience, Inc.

Centrality Communications, Inc.

Britestream Networks, Inc. (Layer N Networks, Inc.)

Teknovus, Inc.

Optimal Corporation

Mobilygen Corporation

認股權

Pixim, Inc.

普通股股票

VisEra Holding Company

與有價證券發行人之關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

帳列科目

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

股數／單位數

（仟）

302

198

15

2,289

375

3,082

4,255

3,887

6,806

2,667

2,597

10,800

3,380

113

46

1,924

555

2,193

7,446

1,049

2,481

1,204

4,848

3,040

1,000

714

2,254

800

1,654

1,325

2,444

6,977

485

1,415

242

18,931

帳面金額

（美金為仟元）

USD 37

USD 98

USD 3

USD 1,560

USD 1,500

USD 3,082

USD 2,205

USD 2,000

USD 3,250

USD 3,500

USD 2,950

$ 100,000

USD 1,247

USD 1,388

USD 35

USD 512

USD 415

USD 583

USD 3,125

USD -

USD 12

USD 699

USD 2,479

USD 1,000

USD 1,000

USD 1,000

USD 1,455

USD 500

USD 250

USD 1,800

USD 1,172

USD 1,327

USD 500

USD 750

-

USD 19,862

持股比率

（％）

1

-

-

8

1

5

5

18

34

15

18

6

13

1

-

4

1

-

3

4

6

4

4

4

3

4

2

2

2

3

2

3

6

1

-

50

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 37

USD 872

USD 50

USD 1,560

USD 1,500

USD 3,082

USD 2,205

USD 2,000

USD 3,250

USD 3,500

USD 2,950

$ 100,000

USD 1,247

USD 3,051

USD 35

USD 512

USD 415

USD 583

USD 3,125

USD -

USD 12

USD 699

USD 2,479

USD 1,000

USD 1,000

USD 1,000

USD 1,455

USD 500

USD 250

USD 1,800

USD 1,172

USD 1,327

USD 500

USD 750

-

USD 19,862

備註

期末

（接次頁）

91

持有之公司

VTAF Ⅱ

創意公司

有價證券種類及名稱

普通股股票

裕邦科技公司

陞達科技公司

特別股股票

Powerprecise Solutions, Inc.

Tzero Technologies, Inc.

Miradia, Inc.

Axiom Microdevices, Inc.

Next IO, Inc.

Ageia Technologies, Inc.

Audience, Inc.

GemFire Corporation

Optichron, Inc.

Leadtrend Technology, Inc.

Aquantia Corporation

Xceive Corporation

5V Technologies,Inc

Power Analog Microelectronics

Impinj,Inc

認股權

Aquantia Corporation

股票

Global Unichip Corporation-North America

Global Unichip Japan

與有價證券發行人之關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

子公司

子公司

帳列科目

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

股數／單位數

（仟）

1,675

600

1,032

244

1,809

761

216

1,969

531

600

353

900

1,401

714

1,333

2,000

257

46

100

-

帳面金額

（美金為仟元）

USD 787

USD 1,022

USD 1,000

USD 500

USD 1,600

USD 776

USD 182

USD 2,000

USD 102

USD 600

USD 869

USD 431

USD 1,150

USD 1,000

USD 1,000

USD 1,500

USD 500

$ -

4,715

2,153

持股比率

（％）

17

15

8

2

2

2

-

2

1

1

2

5

5

2

-

7

-

-

100

100

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 787

USD 1,022

USD 1,000

USD 500

USD 1,600

USD 776

USD 182

USD 2,000

USD 102

USD 600

USD 869

USD 431

USD 1,150

USD 1,000

USD 1,000

USD 1,500

USD 500

$ -

4,715

2,153

備註

期末

買、賣之

公司

台積公司

有價證券種類及名稱

基金

怡富台灣債券基金

怡富第一債券基金

景順債券基金

德盛債券大壩基金

倍立寶元債券基金

新光吉星債券基金

附買回條件政府公債

政府公債

92央債甲一

93央債甲五

91央債甲二

91央債甲六

94央債甲一

Kreditanstalt Fur Wiederaufbau

United States Treas NTS

公司債

台灣電力股份有限公司

台塑石化股份有限公司

Allstate Finl Global Fdg LLC

American Intl Group Inc. Mtnf

Bear Stearns Cos Inc.

Bear Stearns Cos Inc.

Bear Stearns Cos Inc.

Bear Stearns Cos Inc. Medium Te

Caterpillar Finl Svcs Mtn

Citigroup Inc.

Countrywide Fdg Corp. Mtn

Countrywide Finl Corp.

Credit Suisse Fb USA Inc.

Credit Suisse First Boston USA

Deere John Cap Corp.

European Invt BK

General Elec Cap Corp. Mtn

General Elec Cap Corp. Mtn

General Elec Cap Corp. Mtn

General Elec Cap Corp. Mtn

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

長期投資

長期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

交易對象

摩根富林明證券投資信託股份有限公司

摩根富林明證券投資信託股份有限公司

景順證券投資信託股份有限公司

德盛安聯證券投資信託股份有限公司

倍立證券投資信託股份有限公司

新光證券投資信託股份有限公司

中興票券金融股份有限公司等數家金融機構

BNP等數家金融機構

中信證券股份有限公司

中信證券股份有限公司等數家金融機構

中信證券股份有限公司等數家金融機構

中信證券股份有限公司等數家金融機構

-

-

中信證券股份有限公司

中信證券股份有限公司

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

股數/單位

數（仟）

78,698

84,886

76,705

80,833

76,640

151,594

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（美金

為仟元）

$ 1,153,209

1,151,463

1,101,911

900,000

900,000

2,100,000

249,449

1,207,409

-

-

-

-

-

USD192,357

$ 2,777,798

-

USD 3,171

USD 3,795

USD -

USD 3,518

-

USD 3,105

-

USD 3,583

-

-

USD 2,645

-

-

-

USD 3,467

-

-

USD 3,886

股（單位）

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（美金

為仟元）

$ -

-

-

-

-

-

-

-

300,472

360,608

149,440

2,548,689

USD 6,881

USD494,515

$ -

311,568

-

-

USD 3,329

-

USD 3,757

-

USD 5,721

-

USD 3,500

USD 3,000

USD 4,141

USD 3,832

USD 5,079

USD 3,918

-

USD 3,989

USD 8,862

-

股數/單位

數（仟）

16,689

21,755

76,705

11,530

76,640

96,531

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

售價（美金

為仟元）

$ 250,000

300,000

1,121,779

130,000

915,204

1,360,000

251,784

1,216,500

-

-

-

-

-

USD637,301

$ 2,807,500

-

USD 3,086

USD 3,793

USD -

USD 3,484

-

USD 3,106

-

USD 3,512

USD 3,500

USD 3,000

USD 2,593

USD 3,780

-

-

USD 3,432

-

-

USD 3,823

帳面成本

（美金為仟元）

$ 244,553

295,104

1,101,911

128,383

900,000

1,337,229

249,449

1,207,409

-

-

-

-

-

USD639,356

$ 2,777,798

-

USD 3,171

USD 3,795

USD -

USD 3,518

-

USD 3,105

-

USD 3,583

USD 3,500

USD 3,000

USD 2,645

USD 3,832

-

-

USD 3,467

-

-

USD 3,886

處分（損）益

（美金為仟元）

$ 5,447

4,896

19,868

1,617

15,204

22,771

2,335

9,091

-

-

-

-

-

(USD 2,055)

$ 29,702

-

(USD 85)

(USD 2)

USD -

(USD 34)

-

USD 1

-

(USD 71)

-

-

(USD 52)

(USD 52)

-

-

(USD 35)

-

-

(USD 63)

股數/單位

數（仟）

62,009

63,131

-

69,303

-

55,063

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（註二）

（美金為仟元）

$ 908,656

856,359

-

771,617

-

762,771

-

-

300,472

355,936

149,441

2,548,977

USD 6,881

USD 47,516

$ -

311,568

-

-

USD 3,329

-

USD 3,757

-

USD 5,721

-

-

-

USD 4,141

-

USD 5,079

USD 3,918

-

USD 3,989

USD 8,862

-

買入

92

附表四

台灣積體電路製造股份有限公司及轉投資公司

累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

民國九十四年一月一日至十二月三十一日

賣出（註一） 期末期初

（接次頁）

單位：除另予註明者外，為新台幣仟元

93

買、賣之

公司有價證券種類及名稱

General Re Corp.

Goldman Sachs Group Inc.

Goldman Sachs Group Inc.

Goldman Sachs Group Inc. Mtn

Hancock John Global Fdg II Mtn

Hbos Plc Medium Term Sr Nts

Household Fin Corp. Mtn Bk Ent

HSBC Fin Corp. Mtn

ING Sec Life Ins Ingslf

International Business Machs

Intl Lease Fin Corp. Mtn

JP Morgan Chase + Co.

Key Bk Na Med Term Nts Bk Entr

Lenman Brothers Hldgs Inc.

Merrill Lynch+ Co Inc.

Morgan Stanley Group Inc.

Morgan Stanley Group Inc.

National City Corp.

Nationsbank Corp.

Nationwide Bldg Soc Mtn

Ppg Inds Inc.

Pricoa Global Fdg 1 Mtn

Pricoa Global Fdg I Mtn

Pricoa Global Fdg I Mtn

Principal Life Global Fdg I Gl

Public Svc Elec Gas Co.

Salomon Smith Barney Hldgs Inc.

Santander Us Debt S A Uniperso

Wachovia Corp.

Washington Mut Fin Corp.

台灣電力股份有限公司

南亞塑膠工業股份有限公司

政府機構債券

Federal Farm Cr Bks

Federal Home Ln Bank

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

長期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

交易對象

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

中信證券股份有限公司等數家金融機構

中信證券股份有限公司等數家金融機構

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（美金

為仟元）

USD -

-

-

USD 3,505

-

-

USD 3,542

-

USD 3,012

-

-

-

-

USD 3,705

-

USD 1,050

USD 3,638

-

USD 3,644

-

-

USD -

USD 3,050

USD 3,507

USD 3,168

-

USD 3,160

-

USD 3,720

USD 4,768

$ 915,276

407,526

-

-

-

USD 4,948

USD 7,962

USD 13,953

-

USD 13,981

USD 13,983

USD 7,042

USD 7,014

-

-

-

股（單位）

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（美金

為仟元）

USD 3,500

USD 4,981

USD 3,477

-

USD 3,566

USD 3,201

-

USD 7,894

-

USD 7,247

USD 3,028

USD 3,406

USD 4,450

-

USD 4,900

USD 4,507

-

USD 3,426

-

USD 3,000

USD 3,571

USD 3,500

-

-

-

USD 3,225

-

USD 4,998

-

-

$ 2,967,681

1,883,901

USD 3,985

USD 3,962

USD 6,110

-

-

-

USD 3,932

-

-

-

-

USD 4,136

USD 4,939

USD 7,886

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

售價（美金

為仟元）

USD -

-

-

USD 3,506

-

-

USD 3,488

USD 2,780

USD 3,008

USD 4,994

-

-

-

USD 3,511

-

USD 1,022

USD 3,571

-

USD 3,522

-

-

USD -

USD 3,052

USD 3,510

USD 3,049

-

USD 3,046

-

USD 3,568

USD 3,591

$ 600,000

132,000

-

-

-

USD 4,947

USD 4,954

USD 13,888

-

USD 13,906

USD 13,865

USD 6,946

USD 6,883

-

-

-

帳面成本

（美金為仟元）

USD -

-

-

USD 3,505

-

-

USD 3,542

USD 2,797

USD 3,012

USD 4,998

-

-

-

USD 3,705

-

USD 1,050

USD 3,638

-

USD 3,644

-

-

USD -

USD 3,050

USD 3,507

USD 3,168

-

USD 3,160

-

USD 3,720

USD 3,725

$ 600,000

132,000

-

-

-

USD 4,948

USD 4,972

USD 13,953

-

USD 13,981

USD 13,983

USD 7,042

USD 7,014

-

-

-

處分（損）益

（美金為仟元）

USD -

-

-

USD 1

-

-

(USD 54)

(USD 17)

(USD 4)

(USD 4)

-

-

-

(USD 194)

-

(USD 28)

(USD 67)

-

(USD 122)

-

-

USD -

USD 2

USD 3

(USD 119)

-

(USD 114)

-

(USD 152)

(USD 134)

$ -

-

-

-

-

(USD 1)

(USD 18)

(USD 65)

-

(USD 75)

(USD 118)

(USD 96)

(USD 131)

-

-

-

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（註二）

（美金為仟元）

USD 3,500

USD 4,981

USD 3,477

-

USD 3,566

USD 3,201

-

USD 5,097

-

USD 2,249

USD 3,028

USD 3,406

USD 4,450

-

USD 4,900

USD 4,507

-

USD 3,426

-

USD 3,000

-

USD 3,500

-

-

-

USD 3,225

-

USD 4,998

-

USD 1,043

$ 3,263,348

2,150,842

USD 3,985

USD 3,962

USD 6,110

-

USD 2,990

-

USD 3,932

-

-

-

-

USD 4,136

USD 4,939

USD 7,886

買入 賣出（註一） 期末期初

（接次頁）

94

買、賣之

公司有價證券種類及名稱

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Loan Bank.

Federal Home Loan Corp.

Federal Home Loan Mtg Corp.

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn Mtn

Federal Natl Mtg Assn Mtn

Freddie Mac

Fed Hm Ln Pc Pool 1H2520

Fed Hm Ln Pc Pool 781959

Fed Hm Ln Pc Pool 847290

Federal Home Ln Mtg

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

交易對象

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（美金

為仟元）

USD -

USD 7,018

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 4,933

USD 4,953

USD -

USD 6,978

-

-

-

-

USD 4,903

USD 3,466

USD 6,903

USD 5,270

USD 6,940

USD 4,981

-

-

-

USD 6,997

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 4,929

-

-

-

-

-

-

-

股（單位）

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（美金

為仟元）

USD 8,672

USD 3,960

USD 4,965

USD 4,808

USD 7,558

USD 8,594

USD 3,024

USD 3,972

USD 7,887

USD 19,846

USD 6,908

USD 9,134

USD 3,379

-

-

USD 6,925

-

USD 6,980

USD 5,929

USD 3,475

USD 7,989

USD 9,819

-

-

-

-

-

USD 4,921

USD 7,892

USD 5,337

-

USD 4,943

USD 14,952

USD 4,430

USD 4,061

USD 17,888

USD 5,928

USD 7,926

USD 9,758

USD 5,740

-

USD 3,961

USD 7,913

USD 4,173

USD 3,958

USD 3,954

USD 4,154

USD 9,955

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

售價（美金

為仟元）

USD -

USD 10,863

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 4,960

USD 4,938

USD 6,931

USD 6,926

-

-

-

USD 7,928

USD 9,798

USD 3,485

USD 6,943

USD 5,247

USD 6,937

USD 4,953

-

-

USD 5,300

USD 6,956

-

USD 5,964

-

USD 4,041

-

-

-

-

-

USD 4,931

-

-

USD 4,170

-

-

-

-

帳面成本

（美金為仟元）

USD -

USD 10,978

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 4,933

USD 4,953

USD 6,925

USD 6,978

-

-

-

USD 7,989

USD 9,819

USD 3,466

USD 6,903

USD 5,270

USD 6,940

USD 4,981

-

-

USD 5,337

USD 6,997

-

USD 5,981

-

USD 4,061

-

-

-

-

-

USD 4,929

-

-

USD 4,173

-

-

-

-

處分（損）益

（美金為仟元）

USD -

(USD 115)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 27

(USD 15)

USD 6

(USD 52)

-

-

-

(USD 61)

(USD 21)

USD 19

USD 40

(USD 23)

(USD 3)

(USD 28)

-

-

(USD 37)

(USD 41)

-

(USD 17)

-

(USD 20)

-

-

-

-

-

USD 2

-

-

(USD 3)

-

-

-

-

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（註二）

（美金為仟元）

USD 8,672

-

USD 4,965

USD 4,808

USD 7,558

USD 8,594

USD 3,024

USD 3,972

USD 7,887

USD 19,846

USD 6,908

USD 9,134

USD 3,379

-

-

-

-

USD 6,980

USD 5,929

USD 3,475

-

USD 4,903

-

-

-

-

-

USD 4,921

USD 7,892

-

-

USD 4,943

USD 8,971

USD 4,430

-

USD 17,888

USD 5,928

USD 7,926

USD 9,758

USD 5,740

-

USD 3,753

USD 7,112

-

USD 3,848

USD 3,954

USD 4,098

USD 9,905

買入 賣出（註一） 期末期初

（接次頁）

95

買、賣之

公司有價證券種類及名稱

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn Gtd

Fnma Pool 255883

Fnma Pool 687863

Fnma Pool 696485

Fnma Pool 793025

Fnma Pool 815626

Fnma Pool 825395

Fnma Pool 825398

Fnma Pool 841069

企業發行之資產擔保證券

Aesop Fdg II LLC

American Express Cr Account Ma

Americredit Automobile Receiva

Bear Stearns Coml Mtg Secs Inc.

BMW Veh Owner Tr

California Infr + Economic Dev

California Infras + Economic

Capital One Multi Asset Execut

Caterpillar Finl Asset Tr

Caterpillar Finl Asset Tr

Cendant Rent Car Fdg Aesop LLC

Citibank Cr Card Issuance Tr

Citibank Cr Card Issuance Tr

Cwabs Inc.

Cwmbs Inc.

Cwmbs Inc.

Daimlerchrysler Auto Tr

Drive Auto Receivables Tr

First USA Credit Cr Master Tr

Hertz Vehicle Financing LLC

Honda Auto Receivables

Household Automotive Tr

Hyundai Auto Receivables Tr

Hyundai Auto Receivables Tr

Lb Ubs Coml Mtg Tr

Massachusetts Rrb Spl Purp Tr

Mastr Asset Backed Secs Tr

Mastr Asset Backed Secs Tr

Mbna Cr Card Master Nt Tr

Mbna Master Cr Card Tr II

Nissan Auto Receivables Own Tr

Nissan Auto Receivables Owner

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

交易對象

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（美金

為仟元）

USD -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 4,955

USD 3,445

-

-

USD 4,978

USD 4,298

USD 6,126

-

USD 10,008

-

-

USD 4,959

-

USD 1,903

USD 4,040

-

USD 4,897

-

USD 5,011

-

USD 5,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 4,999

USD 4,853

股（單位）

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（美金

為仟元）

USD 5,389

USD 3,930

USD 3,918

USD 4,030

USD 4,051

USD 3,892

USD 3,827

USD 3,848

USD 4,345

USD 3,915

USD 3,663

USD 3,417

USD 5,246

USD 3,966

-

-

USD 5,000

USD 6,350

-

-

-

USD 3,974

-

USD 8,219

USD 11,626

-

USD 9,782

USD 1,865

-

USD 4,040

-

USD 3,200

-

USD 5,350

-

USD 8,352

USD 3,250

USD 3,999

USD 4,243

USD 3,900

USD 3,825

USD 3,499

USD 5,018

USD 8,108

-

-

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

售價（美金

為仟元）

USD -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 4,958

USD 3,428

-

-

USD 4,874

USD 4,153

USD 5,103

-

USD 4,943

-

-

USD 4,948

-

USD 3,440

USD 3,479

USD 3,842

USD 4,873

-

USD 5,007

-

USD 4,984

-

-

-

-

-

-

-

USD 5,015

-

USD 4,989

USD 4,880

帳面成本

（美金為仟元）

USD -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 4,955

USD 3,445

-

-

USD 4,907

USD 4,298

USD 5,228

-

USD 5,009

-

-

USD 4,959

-

USD 3,435

USD 3,492

USD 3,823

USD 4,897

-

USD 5,011

-

USD 5,000

-

-

-

-

-

-

-

USD 5,018

-

USD 4,999

USD 4,853

處分（損）益

（美金為仟元）

USD -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 3

(USD 17)

-

-

(USD 33)

(USD 145)

(USD 125)

-

(USD 66)

-

-

(USD 11)

-

USD 5

(USD 13)

(USD 19)

(USD 24)

-

(USD 4)

-

(USD 16)

-

-

-

-

-

-

-

(USD 3)

-

(USD 10)

USD 27

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（註二）

（美金為仟元）

USD 4,902

USD 3,755

USD 3,696

USD 4,030

USD 4,051

USD 3,659

USD 3,771

USD 3,570

USD 4,175

USD 3,306

USD 3,622

USD 3,265

USD 4,949

USD 3,673

-

-

USD 5,000

USD 6,350

-

-

-

USD 3,974

USD 4,453

USD 8,219

USD 11,626

-

USD 9,782

-

-

-

-

USD 3,200

-

USD 5,350

-

USD 5,872

USD 3,250

USD 3,999

USD 4,001

USD 3,900

USD 206

USD 3,499

-

USD 8,108

-

-

買入 賣出（註一） 期末期初

（接次頁）

96

買、賣之

公司

Partners

有價證券種類及名稱

Pg+E Energy Recovery Fdg LLC

Prime Cr Card Master Tr

Residential Asset Sec Mtg Pass

Residential Fdg Mtg Secs I Inc.

Revolving Home Equity Ln Tr

Sequoia Mtg Tr

Sequoia Mtg Tr

Tw Hotel Fdg 2005 LLC

Txu Elec Delivery Transition

Usaa Auto Owner Tr

Usaa Auto Owner Tr

Washington Mut Mtg Secs Corp.

Wells Fargo Finl Auto Owner Tr

Wells Fargo Mtg Bkd Secs

Whole Auto Ln Tr

VisEra Holding Company

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

交易對象

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（美金

為仟元）

USD -

-

-

-

-

-

-

-

USD 7,736

-

USD 4,000

-

-

-

USD 5,967

-

股（單位）

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

18,931

金額（美金

為仟元）

USD 4,749

USD 4,080

USD 3,780

USD 5,589

USD 5,000

USD 4,560

USD 3,500

USD 8,197

-

USD 3,718

-

USD 4,365

USD 5,299

USD 4,014

-

USD 18,931

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

售價（美金

為仟元）

USD -

-

-

-

-

USD 4,026

USD 2,813

-

USD 3,470

-

USD 3,995

-

-

-

USD 5,973

-

帳面成本

（美金為仟元）

USD -

-

-

-

-

USD 4,026

USD 2,810

-

USD 3,491

-

USD 4,000

-

-

-

USD 5,967

-

處分（損）益

（美金為仟元）

USD -

-

-

-

-

-

USD 3

-

(USD 21)

-

(USD 5)

-

-

-

USD 6

-

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

18,931

金額（註二）

（美金為仟元）

USD 4,749

-

USD 3,780

USD 4,817

USD 3,234

-

-

USD 8,197

USD 3,103

USD 3,718

-

USD 4,067

USD 5,299

USD 3,661

-

USD 19,862

買入 賣出（註一） 期末期初

註一：本期賣出金額未包含債券投資到期收回之金額。

註二：期末金額係包含債券投資溢折價攤銷數。

附表五

台灣積體電路製造股份有限公司及轉投資公司

與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

民國九十四年一月一日至十二月三十一日

附表六

台灣積體電路製造股份有限公司

應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

民國九十四年十二月三十一日

97進（銷）貨之公司

台積公司

創意公司

交易對象

北美子公司

飛利浦公司

創意公司

SSMC

WaferTech

SSMC

世界先進公司

上海子公司

北美子公司

關係

子公司

台積公司主要股東之一

具控制力之被投資公司

採權益法評價之被投資公司

子公司

採權益法評價之被投資公司

採權益法評價之被投資公司

子公司

同一母公司

進（銷）貨

銷貨

銷貨

銷貨

銷貨

進貨

進貨

進貨

進貨

進貨

金額

$153,618,916

3,298,770

347,456

195,253

11,137,313

5,729,672

4,142,457

1,405,030

266,372

佔總進（銷）貨

之比率（％）

57

1

-

-

28

15

10

4

23

授信期間

發票日後30天

月結30天

月結30天

月結45天

月結30天

月結30天

月結30天

月結30天

發票日後30天

單價（註）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

授信期間（註）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

餘額

$20,407,621

573,565

49,046

-

(1,133,217)

(485,873)

(563,240)

(274,820)

(66,138)

佔總應收（付）

票據、帳款之

比率（％）

49

1

-

-

10

4

5

2

37

備註

交易條件與一般交易不同

之情形及原因應收（付）票據、帳款交易情形

註：銷貨予關係人之交易條件與非關係人並無重大差異；向關係人進貨之交易，因無相關同類交易可循，其交易條件係依雙方約定計算。

帳列應收款項之公司

台積公司

交易對象

北美子公司

TSMC Technology

飛利浦公司

采鈺公司

SSMC

關係

子公司

間接持有之子公司

台積公司主要股東之一

間接持有之採權益法評價之被投資公司

採權益法評價之被投資公司

應收關係人

款項餘額

$20,606,126

972,563

573,565

374,202

149,251

週轉率

43天

註

64天

註

註

金額

$ 5,735,388

-

45,909

1,750

-

處理方式

持續催收

持續催收

持續催收

持續催收

持續催收

應收關係人款項

期後收回金額

$ 7,626,255

-

1,603

5,161

-

提列備抵呆帳金額

$ -

-

-

-

-

逾期應收關係人款項

註：主要係其他應收款項，故不適用週轉率之計算。

單位：新台幣仟元

單位：新台幣仟元

98

單位：新台幣仟元

附表七

台灣積體電路製造股份有限公司

被投資公司名稱、所在地區⋯等相關資訊

民國九十四年十二月三十一日

投資公司名稱

台積公司

被投資公司名稱

台積國際公司

上海子公司

世界先進公司

SSMC

TSMC Partners

北美子公司

Emerging Alliance

VTAF II

創意公司

日本子公司

積成公司

欣瑞公司

歐洲子公司

所在地區

Tortola, British Virgin Islands

上海市

新竹市

Singapore

Tortola, British Virgin Islands

San Jose, California, U.S.A.

Cayman Islands

Cayman Islands

新竹市

Yokohama, Japan

台北市

台北市

Amsterdam, the Netherlands

主要營業項目

半導體設計、製造及相關業務之投資

依客戶之訂單與其提供之產品設計說明，以從

事製造與銷售積體電路

積體電路、大型、超大型積體電路及其零組件

之研發、設計、製造、封裝、測試及銷售

積體電路之製造及供應

一般投資業務

積體電路及其他半導體裝置之銷售業務

新創科技事業之投資

新創科技事業之投資

積體電路元件之研究、開發、生產、測試及銷

售

市場行銷業務

一般投資業務

一般投資業務

市場行銷業務

本期期末

$31,445,780

12,180,367

8,119,816

6,408,190

10,350

333,718

1,526,074

654,509

409,920

83,760

300,000

300,000

15,749

上期期末

$31,445,780

9,187,962

8,119,816

6,408,190

10,350

333,718

1,447,957

332,412

409,920

83,760

300,000

300,000

15,749

股數（仟股）

987,968

-

437,891

382

300

11,000

-

-

40,147

6

-

-

-

比率％

100

100

27

32

100

100

99

98

46

100

36

36

100

帳面金額

（註一）

$23,912,812

9,438,856

5,419,747

4,215,200

4,091,166

1,790,186

850,534

642,479

442,233

94,949

78,139

77,415

23,087

被投資公司

本期（損）益

($ 549,454)

(2,242,213)

2,710,971

2,503,446

46,656

564,201

(77,208)

(19,044)

106,748

2,572

77,196

77,257

295

本期認列之

投資（損）益

（註二）

($ 549,454)

(2,242,213)

617,268

801,103

46,656

320,274

(76,822)

(21,916)

52,390

2,572

(3,769)

(3,806)

295

備註

子公司

子公司

採權益法評價之被投資

公司

採權益法評價之被投資

公司

子公司

子公司

子公司

子公司

具控制力之被投資公司

子公司

子公司

子公司

子公司

期末持有原始投資金額

註一：期末帳面金額係已減除轉列庫藏股之金額。

註二：本期認列之投資（損）益係已減除子公司出售本公司股票之處分利益及獲配本公司現金股利因而轉列資本公積之金額。

附表八

台灣積體電路製造股份有限公司

大陸投資資訊

民國九十四年十二月三十一日

99

大陸被投資公司名稱

台積電（上海）有限公司

主要營業項目

依客戶之訂單與其提供之產品設

計說明，以從事製造與銷售積

體電路

實收資本額

$ 12,180,367

(RMB 3,070,623仟元)

投資方式

（註一）

本期期初自台灣匯出

累積投資金額

$ 9,187,962

(USD 276,000仟元)

匯出

$ 2,992,405

(USD95,000仟元)

收回

$ -

本期期末自台灣匯出

累積投資金額

$ 12,180,367

(USD 371,000仟元)

本公司直接或間接投資

之持股比例

100%

本期匯出或收回投資金額

本期認列投資（損）益（註二）

($ 2,242,213)

期末投資帳面價值

$ 9,438,856

截至本期止已匯回投資收益

$ -

本期期末累計自台灣匯出赴大陸地區投資金額

$ 12,180,367

(USD 371,000仟元)

經濟部投審會核准投資金額

$ 12,180,367

(USD 371,000仟元)

依經濟部投審會規定赴大陸地區投資限額

$ 12,180,367

(USD 371,000仟元)

註一：係直接投資台積電（上海）有限公司USD371,000仟元。

註二：係依經與我國會計師事務所有合作關係之國際性事務所查核後之財務報表認列。

單位：除另予註明者外，為新台幣仟元

十﹑合併財務報表暨會計師查核報告

關係企業合併財務報表聲明書

本公司民國九十四年度（自九十四年一月一日至十二月三十一日止）依「關係企業合併營業報

告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依

財務會計準則公報第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同，且關係企業合併財務報

表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務

報表。

特此聲明

台灣積體電路製造股份有限公司

負責人：張忠謀

中華民國九十五年一月十二日

100

會計師查核報告

台灣積體電路製造股份有限公司　公鑒：

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司民國九十四年及九十三年十二月三十一日之合併資產

負債表，暨民國九十四年及九十三年一月一日至十二月三十一日之合併損益表、合併股東權益變動

表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會

計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合

理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露

事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財

務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製

準則及一般公認會計原則編製，足以允當表達台灣積體電路製造股份有限公司及子公司民國九十四

年及九十三年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國九十四年及九十三年一月一日至十二月三十

一日之合併經營成果與合併現金流量。

勤業眾信會計師事務所會計師　黃鴻文 會計師　張銘政

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號

台財證六字第0920123784號 台財證六字第0920123784號

中華民國九十五年一月十二日

101

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司

合併資產負債表

民國九十四年及九十三年十二月三十一日

102

資產

流動資產

現金及約當現金（附註二、三及四）

短期投資—淨額（附註二及四）

應收票據及帳款

應收關係人款項（附註二十）

備抵呆帳（附註二）

備抵退貨及折讓（附註二）

其他應收關係人款項（附註二十）

其他金融資產（附註二及二十四）

存貨—淨額（附註二及五）

遞延所得稅資產—淨額（附註二及十四）

預付費用及其他流動資產

流動資產合計

長期投資（附註二、六、十八及二十四）

採權益法之長期投資

採成本法之長期投資

長期債券投資

其他長期投資

長期投資合計

固定資產（附註二、七、十及二十）

成本

土地及土地改良

建築物

機器設備

辦公設備

租賃資產

累積折舊

預付款項及未完工程

固定資產淨額

商譽（附註二）

其他資產

遞延借項—淨額（附註二、八及二十三）

遞延所得稅資產—淨額（附註二及十四）

存出保證金

出租資產—淨額（附註二）

其他（附註二）

其他資產合計

資產總計

金額

$ 96,483,70747,399,30843,082,275

693,266(980,594)

(4,317,413)597,910

2,915,69617,728,303

7,149,3061,503,447

212,255,211

10,287,4243,365,341

18,548,30810,227,00042,428,073

851,225105,832,028510,922,064

9,670,611597,669

627,873,597(398,124,607)

15,074,302244,823,292

6,010,601

7,006,2506,788,418

106,80272,87918,063

13,992,412

$ 519,509,589

％

1998--

(1)-132-

41

2-428

-2198

2-

121(77)

347

1

21---3

100

金額

$ 74,302,35154,107,95131,214,423

654,377(982,843)

(3,342,450)141,578

2,212,37115,555,937

8,917,9861,667,401

184,449,082

9,143,6123,266,330

15,170,16710,521,74038,101,849

803,50897,882,699

433,130,3648,538,225

566,243540,921,039

(331,253,866)49,244,153

258,911,326

7,115,510

8,992,4521,649,979

106,44878,61348,832

10,876,324

$ 499,454,091

％

1511

7--

(1)--32-

37

21328

-1987

2-

108(66)

1052

1

2----2

100

負債及股東權益

流動負債

短期借款（附註九）

應付帳款

應付關係人款項（附註二十）

應付所得稅（附註二及十四）

應付費用及其他流動負債（附註二、十二、二十三及二十四）

應付工程及設備款

一年內到期之長期負債（附註十）

流動負債合計

長期附息負債

應付公司債（附註十一）

長期借款（附註十）

其他長期應付款（附註十二）

其他應付關係人款項（附註二十及二十三）

應付租賃款（附註二）

長期附息負債合計

其他負債

應計退休金負債（附註二及十三）

存入保證金（附註二十三）

遞延貸項（附註二及二十）

其他

其他負債合計

負債合計

母公司股東權益（附註二、十六、十七及十八）

股本—每股面額10元額定—九十四年27,050,000仟股，九十三年24,600,000仟股發行—九十四年24,730,025仟股，九十三年23,251,964仟股

資本公積

保留盈餘

法定盈餘公積

特別盈餘公積

未分配盈餘

股東權益其他項目

累積換算調整數

庫藏股票（成本）—九十四年32,938仟股，九十三年45,521仟股母公司股東權益合計

少數股權（附註二）

股東權益合計

負債及股東權益總計

金額

$ 328,5009,421,4521,743,0694,015,451

10,542,2309,066,036

5,48935,122,227

19,500,000663,140

8,548,8871,100,475

597,66930,410,171

3,474,3842,896,4301,343,959

23,7107,738,483

73,270,881

247,300,24657,117,886

34,348,2082,226,427

106,196,399

(640,742)(918,075)

445,630,349608,359

446,238,708

$ 519,509,589

％

-2-122-7

4-2--6

1---1

14

4811

7-

20

--

86-

86

100

金額

$ 383,0047,264,4192,217,815

403,9559,722,413

33,427,70210,500,00063,919,308

19,500,0001,915,0207,964,9752,317,972

566,24332,264,210

3,101,707412,881704,991

9,9584,229,537

100,413,055

232,519,63756,537,259

25,528,007-

88,202,009

(2,226,427)(1,595,186)

398,965,29975,737

399,041,036

$ 499,454,091

％

-21-262

13

4-2--6

1---1

20

4711

5-

18

(1)-

80-

80

100

後附之附註係本合併財務報表之一部分。

單位：新台幣仟元，惟每股面額為元

九十四年十二月三十一日 九十三年十二月三十一日 九十四年十二月三十一日 九十三年十二月三十一日

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司

合併損益表

民國九十四年及九十三年一月一日至十二月三十一日

103

銷貨收入總額（附註二及二十）

銷貨退回及折讓（附註二）

銷貨收入淨額

銷貨成本（附註十五及二十）

銷貨毛利

營業費用（附註十五及二十）

研究發展費用

管理費用

行銷費用

合計

營業利益

營業外收入及利益

利息收入（附註二及二十四）

按權益法認列之投資淨益（附註二及六）

和解賠償收入（附註二十二）

技術服務收入（附註二十及二十三）

處分固定資產利益（附註二）

補助款收入

處分投資淨益（附註二）

其他收入（附註二十）

合計

營業外費用及損失

利息費用（附註二、七及二十四）

短期投資跌價損失（附註二）

提列閒置資產損失（附註二）

長期投資已實現跌價損失（附註二）

處分固定資產及閒置資產損失（附註二）

其他損失

合計

稅前利益

所得稅利益（費用）（附註二及十四）

合併總純益

金額

$ 271,801,696

5,236,626

266,565,070

148,362,196

118,202,874

14,016,506

9,085,536

4,132,273

27,234,315

90,968,559

3,069,435

1,433,226

964,710

462,624

342,756

321,850

-

472,896

7,067,497

2,662,458

337,160

131,849

128,900

60,109

452,333

3,772,809

94,263,247

(630,579)

$ 93,632,668

％

100

56

44

5

3

2

10

34

1

1

-

-

-

-

-

-

2

1

-

-

-

-

-

1

35

-

35

金額

$ 261,947,351

4,734,733

257,212,618

141,393,435

115,819,183

12,516,434

11,454,374

3,366,701

27,337,509

88,481,674

1,783,693

2,094,137

-

423,804

242,785

-

914,541

556,598

6,015,558

$1,454,242

75,212

-

350,608

131,148

520,435

2,531,645

91,965,587

363,426

$92,329,013

％

100

55

45

5

4

1

10

35

1

1

-

-

-

-

-

-

2

1

-

-

-

-

-

1

36

-

36

（接次頁）

單位：新台幣仟元，惟合併每股盈餘為元

九十四年度 九十四年度 九十三年度九十三年度

稅前

$ 3.82

$ 3.82

稅後

$ 3.79

$ 3.79

稅前

$ 3.72

$ 3.72

稅後

$ 3.73

$ 3.73

歸屬予：

母公司股東

少數股權

金額

$ 93,575,035

57,633

$ 93,632,668

％

35

-

35

金額

$ 92,316,115

12,898

$ 92,329,013

％

36

-

36

後附之附註係本合併財務報表之一部分。

合併每股盈餘（附註十九）

基本每股盈餘

稀釋每股盈餘

104九十三年一月一日餘額

盈餘分配

法定盈餘公積

迴轉特別盈餘公積

員工現金紅利

員工股票紅利

特別股現金股利

普通股現金股利—每股0.60元

普通股股票股利—每股1.41元

董監事酬勞

九十三年度合併總純益

按權益法認列股權比例變動之調整

迴轉被投資公司長期投資未實現跌價損失

換算調整數

員工行使認股權發行新股

子公司獲配本公司現金股利

庫藏股票交易—子公司出售本公司普通股

庫藏股票交易—本公司買回已發行普通股

註銷買回之普通股

少數股權減少

九十三年十二月三十一日餘額

股數（仟股）

20,266,619

-

-

-

272,651

-

-

2,837,327

-

-

-

-

-

87

-

-

-

(124,720)

-

23,251,964

金額

$202,666,189

-

-

-

2,726,514

-

-

28,373,267

-

-

-

-

-

867

-

-

-

(1,247,200)

-

232,519,637

資本公積

$56,855,885

-

-

-

-

-

-

-

-

-

34,059

-

-

2,757

22,781

1,864

-

(380,087)

-

56,537,259

法定盈餘公積

$20,802,137

4,725,870

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

25,528,007

特別盈餘公積

$68,945

-

(68,945)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

未分配盈餘

$50,229,008

(4,725,870)

68,945

(681,628)

(2,726,514)

(184,493)

(12,159,971)

(28,373,267)

(127,805)

92,316,115

-

-

-

-

-

-

-

(5,432,511)

-

88,202,009

合計

$71,100,090

-

-

(681,628)

(2,726,514)

(184,493)

(12,159,971)

(28,373,267)

(127,805)

92,316,115

-

-

-

-

-

-

-

(5,432,511)

-

113,730,016

長期投資未

實現跌價損失

($35)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

35

-

-

-

-

-

-

-

-

累積換算

調整數

$225,408

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(2,451,835)

-

-

-

-

-

-

(2,226,427)

庫藏股票

($1,633,228)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

38,042

(7,059,798)

7,059,798

-

(1,595,186)

合計

$329,214,309

-

-

(681,628)

-

(184,493)

(12,159,971)

-

(127,805)

92,316,115

34,059

35

(2,451,835)

3,624

22,781

39,906

(7,059,798)

-

-

398,965,299

少數股權

（附註二）

$88,999

-

-

-

-

-

-

-

-

12,898

-

-

-

-

-

-

-

-

(26,160)

75,737

合計

$329,303,308

-

-

(681,628)

-

(184,493)

(12,159,971)

-

(127,805)

92,329,013

34,059

35

(2,451,835)

3,624

22,781

39,906

(7,059,798)

-

(26,160)

399,041,036

母公司股東權益（附註二、十六、十七及十八）

發行股本 保留盈餘

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司

合併股東權益變動表

民國九十四年及九十三年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣仟元

（接次頁）

105

盈餘分配

法定盈餘公積

特別盈餘公積

員工現金紅利

員工股票紅利

普通股現金股利—每股2.00元

普通股股票股利—每股0.50元

董監事酬勞

九十四年度合併總純益

按權益法認列股權比例變動之調整

換算調整數

員工行使認股權發行新股

子公司獲配本公司現金股利

庫藏股票交易－子公司出售本公司普通股

少數股權增加

九十四年十二月三十一日餘額

股數（仟股）

-

-

-

308,622

-

1,162,602

-

-

-

-

6,837

-

-

-

24,730,025

金額

-

-

-

3,086,215

-

11,626,024

-

-

-

-

68,370

-

-

-

$ 247,300,246

資本公積

-

-

-

-

-

-

-

-

71,405

-

202,559

84,285

222,378

-

$ 57,117,886

法定盈餘公積

8,820,201

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

$ 34,348,208

特別盈餘公積

-

2,226,427

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

$ 2,226,427

未分配盈餘

(8,820,201)

(2,226,427)

(3,086,215)

(3,086,215)

(46,504,097)

(11,626,024)

(231,466)

93,575,035

-

-

-

-

-

-

$ 106,196,399

合計

-

-

(3,086,215)

(3,086,215)

(46,504,097)

(11,626,024)

(231,466)

93,575,035

-

-

-

-

-

-

$ 142,771,034

長期投資未

實現跌價損失

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

$ -

累積換算

調整數

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1,585,685

-

-

-

-

($ 640,742)

庫藏股票

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

677,111

-

($ 918,075)

合計

-

-

(3,086,215)

-

(46,504,097)

-

(231,466)

93,575,035

71,405

1,585,685

270,929

84,285

899,489

-

$ 445,630,349

少數股權

（附註二）

-

-

-

-

-

-

-

57,633

-

(51,795)

-

-

-

526,784

$ 608,359

合計

-

-

(3,086,215)

-

(46,504,097)

-

(231,466)

93,632,668

71,405

1,533,890

270,929

84,285

899,489

526,784

$ 446,238,708

母公司股東權益（附註二、十六、十七及十八）

發行股本 保留盈餘

後附之附註係本合併財務報表之一部分。

106

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司

合併現金流量表

民國九十四年及九十三年一月一日至十二月三十一日

營業活動之現金流量：

歸屬予母公司股東之合併純益

歸屬予少數股權之合併純益

折舊及攤銷

遞延所得稅

按權益法認列之投資淨益

長期債券投資溢折價攤銷

長期投資已實現跌價損失

處分長期投資淨益

處分固定資產及閒置資產淨益

提列閒置資產損失

閒置資產轉列捐贈費用

提列退休金費用

獲配採權益法長期投資現金股利

營業資產及負債之淨變動：

應收票據及帳款

應收關係人款項

備抵呆帳

備抵退貨及折讓

其他應收關係人款項

其他金融資產

存貨

預付費用及其他流動資產

應付帳款

應付關係人款項

應付所得稅

應付費用及其他流動負債

遞延貸項

營業活動之淨現金流入

投資活動之現金流量：

短期投資減少（增加）

長期投資增加

購置固定資產

處分長期投資價款

處分固定資產及閒置資產價款

遞延借項增加

存出保證金減少

其他資產－其他減少

投資活動之淨現金流出

融資活動之現金流量：

短期借款減少

公司債減少

九十四年度

$ 93,575,035

57,633

75,649,429

(3,353,013)

(1,433,226)

120,872

128,900

(15,304)

(282,647)

131,849

7,207

360,128

668,464

(11,572,809)

(101,915)

(3,145)

974,963

(87,979)

(469,023)

(2,006,165)

183,046

2,088,582

(1,629,217)

3,611,486

292,568

117,335

157,013,054

6,954,230

(14,675,413)

(79,878,724)

10,533,622

480,707

(855,967)

771

741

(77,440,033)

(54,504)

(10,500,000)

九十三年度

$ 92,316,115

12,898

69,818,457

(1,058,393)

(2,094,137)

28,673

350,608

(85,203)

(111,637)

-

-

500,257

-

(2,709,261)

266,067

(37,555)

1,206,607

(9,847)

(777,100)

(3,420,613)

(34,493)

825,815

(1,499,968)

266,526

(602,911)

-

153,150,905

(43,554,878)

(23,054,379)

(81,094,557)

165,243

1,812,633

(2,405,673)

93,074

51,604

(147,986,933)

-

(5,000,000)

長期借款減少

存入保證金增加（減少）

員工現金紅利

特別股現金股利

普通股現金股利

董監事酬勞

員工行使認股權發行新股

買回庫藏股

處分庫藏股

少數股權增加（減少）

融資活動之淨現金流出

現金及約當現金淨增加（減少）

匯率影響數

子公司首次併入影響數

年初現金及約當現金餘額

年底現金及約當現金餘額

現金流量資訊之補充揭露：

支付利息（不含資本化利息九十三年278,334仟元，附註七）

支付所得稅

同時影響現金及非現金項目之投資活動：

購置固定資產價款

應付工程及設備款減少（增加）

其他長期應付款增加

應付租賃款減少

支付淨額

不影響現金流量之投資及融資活動：

一年內到期之長期負債

一年內到期之其他應付關係人款項（帳列應付關係人款項）

一年內到期之其他長期應付款（帳列應付費用及其他流動負債）

長期投資重分類至短期投資

短期投資重分類至長期投資

九十四年度

($ 1,337,489)

2,483,549

(3,086,215)

-

(46,419,812)

(231,466)

270,929

-

899,489

6,832

(57,968,687)

21,604,334

348,921

228,101

74,302,351

$ 96,483,707

$ 2,435,827

$ 341,671

$ 56,166,205

24,361,666

(649,147)

-

$ 79,878,724

$ 5,489

$ 693,956

$ 869,072

$ 245,587

$ -

九十三年度

($ 6,656,152)

(351,008)

(681,628)

(184,493)

(12,137,190)

(127,805)

3,624

(7,059,798)

39,906

(26,160)

(32,180,704)

(27,016,732)

(1,669,813)

-

102,988,896

$ 74,302,351

$ 1,470,333

$ 389,189

$ 113,043,552

(26,195,599)

(5,913,737)

160,341

$ 81,094,557

$ 10,500,000

$ 469,494

$ 1,505,345

$ 343,950

$ 3,402,413

（接次頁）

後附之附註係本合併財務報表之一部分。

單位：新台幣仟元

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司

合併財務報表附註

民國九十四及九十三年度

（除另予註明者外，金額為新台幣仟元）

一﹑公司沿革

台灣積體電路製造股份有限公司（以下簡稱台積公司）係由行政院開發基金管理委員會與荷蘭商飛利

浦電子股份有限公司及其聯屬公司（飛利浦公司）等共同投資設立。台積公司股票自八十三年九月五

日起於台灣證券交易所上市。八十六年十月八日起，台積公司部分已發行之股票以美國存託憑證方

式於紐約證券交易所上市。

台積公司主要業務為有關積體電路及其他半導體裝置之製造、銷售、封裝測試與電腦輔助設計及光

罩之製造。

截至九十四年及九十三年十二月三十一日止，台積公司及子公司之員工人數為21,950人及20,444

人。

二﹑重要會計政策之彙總說明

本合併財務報表係依照證券發行人財務報告編製準則及一般公認會計原則編製。重要會計政策彙總

說明如下：

合併概況

（一）合併財務報表編製準則

台積公司直接或間接持有被投資公司普通股股權百分之五十以上，及直接或間接持有普通股股權雖

未達百分之五十，但台積公司對其具有實質控制能力者，構成母子公司關係，其財務報表予以合

併。編製合併財務報表時，業已銷除母子公司間重大之交易及其餘額。

因首次適用修正後財務會計準則公報第七號「合併財務報表」，九十四年度合併財務報表新增合併

個體－創意電子股份有限公司（創意公司）、Global Unichip Corp.－North America（GUC北美子公

司）、Global Unichip Japan Co., Ltd（GUC日本子公司）及采鈺科技股份有限公司（采鈺公司，自九

十四年十一月起，因投資架構改變喪失控制力，僅納入其九十四年一月至十月之收益及費損），依

該公報規定不追溯重編九十三年度合併財務報表。

（二）合併財務報表編製主體如下：

107

投資公司名稱

台積公司

台積國際公司

子公司名稱

台灣積體電路製造（北美）公司（北美

子公司）

台灣積體電路製造（日本）公司（日本

子公司）

台灣積體電路製造（歐洲）公司（歐洲

子公司）

台積電（上海）有限公司（上海子公司）

TSMC Partners, Ltd.（TSMC Partners）

台積國際投資公司（台積國際公司）

積成投資有限公司（積成公司）

欣瑞投資有限公司（欣瑞公司）

Emerging Alliance Fund, L.P.（Emerging

Alliance）

VentureTech Alliance Fund II, L.P.（VTAF

II）

創意公司

采鈺公司

TSMC Technology, Inc. (TSMC

Technology)

TSMC Development, Inc. (TSMC

Development)

九十四年十二月

三十一日所持股

權百分比

100%

100%

100%

100%

100%

100%

36%

36%

99.5%

98%

46%

-

100%

100%

說明

-

-

-

-

-

-

台積公司與欣瑞公司合計持有積成公司

100%股權。截至九十四年十二月三十一

日止，積成公司持有台積公司已發行之

普通股票計16,454仟股，約佔台積公司

發行在外普通股票之0.07%。

台積公司與積成公司合計持有欣瑞公司

100%股權。截至九十四年十二月三十一

日止，欣瑞公司持有台積公司已發行之

普通股票計16,484仟股，約佔台積公司

發行在外普通股票之0.07%。

-

-

創意公司之總經理係由台積公司指派，台

積公司有能力控制創意公司之財務、營

運及人事方針，故對創意公司具控制能

力，自九十四年度起併入合併財務報表

編製主體。台積公司九十三年度與該公

司之重大交易，請參閱附註二十。

采鈺公司之總經理係由台積公司指派，台

積公司有能力控制采鈺公司之財務、營

運及人事方針，故對采鈺公司具控制能

力。惟因投資架構改變，自九十四年十

一月起喪失控制力後，其收益及費損不

再納入九十四年度合併財務報表。

-

-

（接次頁）

108

投資公司名稱

TSMC

Development

創意公司

子公司名稱

InveStar Semiconductor Development

Fund, Inc. (ISDF)

InveStar Semiconductor Development

Fund, Inc. (II) LDC. (ISDF II)

WaferTech, LLC (WaferTech)

GUC北美子公司

GUC日本子公司

九十四年十二月

三十一日所持股

權百分比

97%

97%

99.996%

100%

100%

說明

-

-

-

台積公司對創意公司具有控制能力，故創

意公司之子公司－GUC北美子公司，亦自

九十四年起併入合併財務報表編製主

體。台積公司與該公司以前年度並未有

重大交易。

台積公司對創意公司具有控制能力，故創

意公司之子公司－GUC日本子公司，亦自

九十四年起併入合併財務報表編製主

體。台積公司與該公司以前年度並未有

重大交易。

截至九十四年十二月三十一日止，台積公司與其具控制能力之被投資公司，其投資關係及持股比例

如下列圖表：

日本子公司 台積國際公司 上海子公司歐洲子公司 TSMC Partners 積成公司 欣瑞公司 Emerging Alliance 創意公司

GUC日本子公司

100%100% 100% 100% 100%

100% 100%

99.996%

97% 97%

100% 36%

64%

64%36% 99.5%

台積公司

46%

100%

GUC北美子公司

100%

VTAF Ⅱ

98%

TSMC Technology TSMC Development ISDF ISDF II

WaferTech

北美子公司

北美子公司主要係從事有關積體電路及其他半導體裝置之銷售業務，日本子公司及歐洲子公司主要

係從事市場行銷業務，上海子公司主要係依客戶之訂單與其提供之產品設計說明，從事積體電路之

製造及銷售，TSMC Partners、TSMC Development、積成公司及欣瑞公司主要係從事一般投資業

務，台積國際公司主要係從事半導體設計、製造及相關業務之投資，TSMC Technology主要係從事

工程支援業務，Emerging Alliance、VTAF II、ISDF及ISDF II主要係從事新創科技事業之投資，

WaferTech主要業務為有關積體電路及其他半導體裝置之製造、銷售、測試與電腦輔助設計，創意

公司主要係從事積體電路元件之研究、開發、生產、測試及銷售。GUC北美及日本子公司主要係從

事北美及日本市場之產品諮詢服務。

以下將台積公司及上述列入合併財務報表個體之被投資公司合稱本公司。

其他少數股權股東持有上述被投資公司之股份，列於少數股權項下。

會計估計

本公司依照證券發行人財務報告編製準則及一般公認會計原則編製合併財務報表時，必須使用合理

之估計和假設，因估計通常係在不確定情況下作成之判斷，因此可能與將來實際結果有所差異。

資產與負債區分流動與非流動之標準

流動資產為預期於一年內變現或耗用之資產，資產不屬於流動資產者為非流動資產。流動負債為將

於一年內清償之負債，負債不屬於流動負債者為非流動負債。

約當現金

約當現金係指自投資日起三個月內到期之附買回條件政府公債及短期票券。

短期投資

主要係投資於政府機構債券、公司債、資產擔保證券、債券基金及政府公債等，均以取得成本為入

帳基礎。

短期投資年底以成本與市價孰低法評價，跌價損失列為當年度損益。成本與市價比較時，按總成本

與總市價比較，並設置備抵投資跌價損失之評價科目處理之；市價回升時，在貸方餘額範圍內沖減

評價科目。

成本之計算，基金及上市櫃公司股票係採加權平均法，其餘投資則採個別認定法。

市價之決定，基金係依年底淨資產價值，上市櫃公司股票係依會計期間最末一個月之平均收盤價

格，其餘投資則係依年底收盤中價。

現金股利係列為當年度之投資收益。

備抵呆帳

係按應收款項收回之可能性評估認列。備抵呆帳金額係依據應收帳款帳齡分析、客戶信用評等並考

量內部授信政策後提列。

銷貨收入及備抵退貨及折讓

銷貨收入原則上係於獲利過程完成時認列，其條件為（一）取得具說服力之證據證明雙方交易已存

在；（二）貨物之所有權及風險已移轉；（三）價款係屬於固定或可決定；（四）價款收現性可合理確

定。供生產製程使用之光罩，其設計及製造之收入，則於客戶完成驗證時認列。備抵退貨及折讓係

依經驗估計可能發生之產品退回及折讓，於產品出售年度列為銷貨收入之減項，相關銷貨成本則列

為銷貨成本之減項。

銷貨收入係按本公司與買方所協議交易對價（考量商業折扣及數量折扣後）之公平價值衡量。原則

上，授信條件為發票日後三十天，部分客戶為月結三十天至四十五天。銷貨收入之對價為一年期以

內之應收款時，其公平價值與到期值差異不大且交易量頻繁，則不按設算利率計算公平價值。

存貨

存貨係以成本與市價孰低計價。存貨平時按標準成本計價，資產負債表日時再予調整使其接近按加

權平均法計算之成本。市價之決定，原料、物料及零件係以重置成本為準，在製品及製成品則以淨

變現價值為準。年底存貨除評估製程技術改變之可能影響，據以提列存貨報廢損失外，後再依據未

來一百八十天內之需求，評估可能發生之廢料及呆滯料件並予以提列備抵存貨損失。

長期投資

具有重大影響力之長期投資，係採權益法計價；被投資公司發生純益（或純損）時，認列投資損

益。取得股權時，投資成本與所取得股權淨值間之差額按五年平均攤銷，並列為投資損益。

非按原持股比例認購採權益法計價之被投資公司增發之新股，致使投資比例發生變動，因而使所投

資之股權淨值發生增減者，其增減數調整「資本公積」及「長期投資」。

不具有重大影響力之長期投資，係採成本法計價。被投資公司發放現金股利時，除投資當年度應貸

記長期投資外，認列為當年度投資收益。取得被投資公司發放之股票股利時，僅註記增加股數，不

增加投資帳面價值，亦不認列投資收益。長期投資為上市櫃公司股票者，則按總成本與總市價孰低

評價，當投資帳面金額超過該股票市價時，則改按股票市價計算，並提列備抵跌價損失，作為股東

權益之減項，若嗣後股票市價回升時，則應於已提列金額範圍內予以沖回。

長期投資基金按成本與基金淨值孰低評價。當基金淨值低於投資帳面金額時，則改按基金淨值計

算，並提列備抵跌價損失，作為股東權益之減項，若嗣後基金淨值回升時，則於已提列金額範圍內

予以沖回。

股票及基金出售時，其成本係按加權平均法計算。

109

長期債券投資係按取得成本調整未攤銷之溢折價為評價基礎，溢折價係於債券存續期間內按利息法

攤銷，調整利息收入。

持有公開市場交易之短期投資轉列長期投資，或由長期投資轉列短期投資時，則比較當時之帳列成

本與市價，若市價低於成本時，即承認跌價損失，並以市價作為新成本。

採權益法計價之被投資公司，其長期投資按成本與市價孰低評價所產生之長期投資未實現跌價損

失，按持股比例認列，作為本公司股東權益之減項。

長期投資若有證據顯示其投資價值確已減損，且回復之希望甚小時，則調整其帳面價值，認列投資

損失。

與採權益法計價之被投資公司間順流交易所產生之未實現利益按持股比例予以銷除；與按權益法計

價之被投資公司間逆流交易所產生之未實現利益，皆按投資公司之持股比例予以銷除。遞延之未實

現利益俟實現時始予以認列。

當國外被投資公司之功能性貨幣為外幣時，其外幣財務報表換算後所產生之兌換差額列為股東權益

項下之「累積換算調整數」。

固定資產、出租資產及閒置資產

固定資產及出租資產係按成本減累積折舊計價，資本租賃係以最低租金給付額之現值總額或租賃開

始日租賃資產公平市價較低者作為成本入帳，並同時認列應付租賃負債。倘固定資產及出租資產以

其相關可回收金額衡量帳面價值有減損時，就其減損部分認列損失。嗣後若固定資產或出租資產可

回收金額增加時，將減損損失之迴轉認列為利益，惟固定資產或出租資產於減損損失迴轉後之帳面

價值，不得超過該項資產在未認列減損損失之情況下，減除應提列折舊後之帳面價值。閒置資產係

按其淨變現價值或原帳面價值較低者計價。重大之增添、更新及改良列為資本支出，經常性修理及

維護支出，則列為當年度費用。固定資產於購建期間支出款項所負擔之利息予以資本化。

折舊係以直線法按下列耐用年數計提：土地改良物，二十年；建築物，十至五十年；機器設備，三

至十年；辦公設備，三至十五年；租賃資產，二十年。

固定資產報廢或出售時，其成本及累積折舊均自帳上予以減除，因而產生之損益列為當年度之營業

外收益及損失。

商譽

係原始投資成本與取得股權時被投資公司股權淨值間之差額及因併購所產生之商譽，採直線法分十

年平均攤銷。倘經濟事實或環境變動，而導致商譽之帳面價值有減損時，則就其減損部分認列損

失，此項減損損失嗣後不得迴轉。

遞延借項

遞延借項主要係技術權利金及電腦軟體設計費等支出，分別按專利使用權有效年限或合約年限孰低

及二至五年攤銷。倘遞延借項以其相關可回收金額衡量帳面價值有減損時，就其減損部分認列損

失。嗣後若遞延借項可回收金額增加時，將減損損失之迴轉認列為利益，惟遞延借項於減損損失迴

轉後之帳面價值，不得超過該項資產在未認列減損損失之情況下，減除應提列攤銷後之帳面價值。

員工退休金

屬確定提撥之退休辦法者，係於員工提供服務年度，將應提撥之退休基金數額認列為當年度費用；

屬確定給付之退休辦法者，按精算結果認列退休金費用。

所得稅

本公司所得稅之會計處理係作跨期間之所得稅分攤，即將可減除暫時性差異、未使用以前年度虧損

扣抵及投資抵減之所得稅影響數認列為遞延所得稅資產，並評估其可實現性，認列相關備抵評價金

額；而應課稅暫時性差異所產生之影響數認列為遞延所得稅負債。遞延所得稅資產或負債依其相關

資產負債之分類劃分為流動或非流動項目，無相關之資產或負債者，依預期迴轉期間之長短劃分為

流動或非流動項目。

因購置設備或技術、研究發展、人才培訓及股權投資等所產生之所得稅抵減，採當期認列法處理。

以前年度應付所得稅之調整，包含於當年度所得稅中。

未分配盈餘（不包括國外子公司）加徵百分之十之所得稅，列為股東會決議年度費用。

員工認股權

發行酬勞性員工認股權憑證，其授予日或修正日於九十三年一月一日（含）以後者，開始適用財團

法人中華民國會計研究發展基金會相關解釋函規定，本公司係選擇採用內含價值法處理，酬勞成本

於認股權計畫所規定之員工服務年限內逐期認列。

庫藏股票

買回已發行股票時，係以購買成本借記庫藏股票，列為股東權益之減項。註銷庫藏股票時，貸記

「庫藏股票」，並按股權比例借記「股本」與「資本公積－股票發行溢價」。庫藏股票之帳面價值如

高於面值與股票發行溢價之合計數時，其差額應沖銷同種類庫藏股票所產生之資本公積，如有不

足，再借記保留盈餘。子公司持有台積公司股票視同庫藏股票處理，自長期投資重分類為庫藏股

票。子公司處分台積公司股票之利益及獲配台積公司之現金股利列入「資本公積－庫藏股票交

易」。

以外幣為準之交易事項

非衍生性金融商品之外幣交易，係按交易當日匯率折算之新台幣金額入帳。外幣現金實際兌換成新

110

台幣或外幣應收應付款以新台幣收付結清時，因適用不同匯率所產生之損失或盈益，列為兌換或結

清年度之損益。外幣資產及負債之年底餘額，按該日之匯率予以換算，因而產生之兌換損益，列為

當年度損益。

衍生性金融商品交易

為規避外幣資產或負債匯率風險之遠期外匯買賣合約，於訂約日以該日之即期匯率衡量入帳。訂約

日即期匯率與約定遠期匯率間之差額於合約期間按直線法攤銷，應收或應付遠期外匯年底餘額，再

按年底之即期匯率調整，所產生之兌換差額，列為當年度損益。遠期外匯買賣合約所產生之應收及

應付款項餘額互抵後，其差額列為資產或負債。遠期外匯買賣合約履約結清時所產生之兌換差額，

列為結清年度之損益。

非以交易為目的之換匯換利合約，其本金部分以訂約日之即期匯率入帳。訂約日即期匯率與約定遠

期匯率間之差額於合約期間按直線法攤銷，應收或應付換匯換利合約款之年底餘額，再按年底之即

期匯率調整，所產生之兌換差額，列為當年度損益；換匯換利合約所產生之應收及應付款項餘額互

抵後，其差額列為資產或負債。其利息部分於約定結算日及資產負債表日依合約計算得出之淨應收

或應付利息金額，作為被避險項目利息收入或利息費用之調整。換匯換利合約履約結清產生之差

額，列為結清年度之損益。

非以交易為目的之外幣選擇權合約，於訂約日不認列資產或負債，因實際交割所產生之兌換差額，

則列為當年度損益。

非以交易為目的之利率交換合約，於約定結算日及資產負債表日依合約計算得出之淨應收或應付利

息金額，作為被避險資產或負債有關利息收入或利息費用之調整。

外幣財務報表之換算

國外子公司之財務報表換算為新台幣表達時，資產及負債科目按年底匯率換算；股東權益按歷史匯

率換算；損益科目則按當年度加權平均匯率換算。換算所產生之兌換差額，則列為股東權益項下之

「累積換算調整數」。

科目重分類

本公司為配合九十四年度合併財務報表之表達，已將九十三年度合併財務報表若干科目予以重分

類。

三﹑現金及約當現金

111四﹑短期投資—淨額

台積公司分別與三家資產管理事業（受託人）簽訂全權委託資產管理契約，此契約係授權受託人投

資國外特定信用等級以上之有價證券。截至九十四年十二月三十一日止，台積公司全權委託受託人

投資管理之資金原始金額共計美金1,200,000仟元，投資標的包括政府機構債券、公司債、資產擔

保證券及政府公債等，其中自投資日起三個月內到期之有價證券帳列約當現金。

五﹑存貨—淨額

現金及銀行存款

附買回條件政府公債

企業發行之短期票券

九十四年十二月三十一日

$ 48,107,316

47,963,226

413,165

$ 96,483,707

九十三年十二月三十一日

$ 54,608,986

19,215,153

478,212

$ 74,302,351

政府機構債券

公司債

企業發行之資產擔保證券

債券基金

政府公債

上市櫃公司股票

企業發行之短期票券

海外貨幣市場型基金

附買回條件政府公債

商業本票

備抵跌價損失

市價

九十四年十二月三十一日

$ 14,607,694

12,463,688

11,724,149

6,055,578

2,087,418

349,218

263,249

260,686

-

-

47,811,680

(412,372)

$ 47,399,308

$ 49,137,413

九十三年十二月三十一日

$ 8,633,889

13,554,598

11,766,877

10,662,758

7,346,858

168,299

63,796

1,640,973

249,449

95,666

54,183,163

(75,212)

$ 54,107,951

$ 54,990,545

製成品

在製品

原料

物料及零件

備抵存貨損失

九十四年十二月三十一日

$ 2,963,989

13,359,209

1,765,369

1,325,582

19,414,149

(1,685,846)

$ 17,728,303

九十三年十二月三十一日

$ 3,526,036

11,437,466

993,151

1,176,735

17,133,388

(1,577,451)

$ 15,555,937

本公司持有之其他長期投資明細如下：

固定加碼利率定期存款係以與交易銀行事先約定之利率計息；利率上下限定期存款係以倫敦國際銀

行同業拆息利率（LIBOR）為基礎加計與交易銀行事先約定之利率加成（2.1%~3.45%）為利率，唯當

標的利率落於約定區間範圍外時，則以約定之利率下限（0%~1.5%）為計息基礎。依約定，銀行有

權提前解約。

截至九十四年及九十三年十二月三十一日止，上述定期存款存於香港者，分別計有2,628,000仟元

及2,553,360仟元；存於新加坡者，分別計有657,000仟元及638,340仟元。

七﹑固定資產

累積折舊如下：

九十四年度無利息資本化金額。九十三年度利息資本化前之利息費用總額為1,732,576仟元，利息

資本化金額為278,334仟元，資本化利率為1.89%~2.89%。

112

六﹑長期投資

本公司九十四及九十三年度按權益法認列之投資淨益分別為1,433,226仟元及2,094,137仟元，係按

各被投資公司經會計師查核之同期間財務報表計算。

本公司因投資架構改變，故於九十四年十一月移轉對采鈺公司之股權投資予VisEra Holding

Company（TSMC Partners採權益法計價之被投資公司）。

採權益法之長期投資

世界先進積體電路股份有限公司（世界先進公司）

Systems on Silicon Manufacturing Company Pte Ltd.（SSMC）

VisEra Holding Company（VisEra Holding）

創意公司（附註二）

采鈺公司

採成本法之長期投資

普通股

上市櫃公司

未上市櫃公司

特別股

基金

長期債券投資

政府公債

公司債

台灣電力股份有限公司

南亞塑膠工業股份有限公司

中國鋼鐵股份有限公司

台塑石化股份有限公司

中國石油股份有限公司

遠傳電信股份有限公司

台灣塑膠工業股份有限公司

台灣化學纖維股份有限公司

其他長期投資

持股比例％

27

32

50

-

-

-

-

-

-

帳列金額

$ 5,401,982

3,290,888

-

391,626

59,116

9,143,612

71,832

1,226,499

1,677,865

290,134

3,266,330

10,260,481

915,276

407,526

2,978,804

202,595

-

-

405,485

-

15,170,167

10,521,740

$38,101,849

持股比例％

28

32

-

47

25

-

-

-

-

九十三年十二月三十一日

帳列金額

$ 5,419,747

4,215,200

652,477

-

-

10,287,424

60,177

1,006,203

1,963,971

334,990

3,365,341

9,922,937

3,263,348

2,150,842

1,010,532

791,963

705,436

300,026

268,855

134,369

18,548,308

10,227,000

$42,428,073

九十四年十二月三十一日九十四年十二月三十一日

固定加碼利率定期存款

外商銀行

利率上下限定期存款

外商銀行

九十三年十二月三十一日

固定加碼利率定期存款

本國銀行

外商銀行

利率上下限定期存款

外商銀行

本金

$ 3,000,000

7,227,000

$ 10,227,000

$ 2,000,000

2,138,340

6,383,400

$ 10,521,740

應收利息

$ 8,145

9,951

$ 18,096

$ 7,681

14,054

30,751

$ 52,486

利率區間

1.40%~1.50%

（詳下說明）

2.05%~2.20%

1.44%~4.75%

（詳下說明）

到期期間

96年6月~96年10月

98年9月~99年1月

96年7月~96年8月

96年6月~96年8月

98年9月~98年12月

土地改良

建築物

機器設備

辦公設備

租賃資產

九十四年十二月三十一日

$ 206,408

46,560,127

344,431,001

6,862,502

64,569

$ 398,124,607

九十三年十二月三十一日

$ 172,484

38,160,322

287,204,368

5,683,577

33,115

$ 331,253,866

截至九十四年十二月三十一日止，前述長期借款未來年度之到期償還金額如下：

113

八﹑遞延借項—淨額

九﹑短期借款

技術權利金

電腦軟體設計費

其他

九十四年十二月三十一日

$ 5,099,227

1,737,384

169,639

$ 7,006,250

九十三年十二月三十一日

$ 6,534,899

2,213,636

243,917

$ 8,992,452

銀行信用借款：

九十四年美金10,000仟元，九十三年美金12,000仟元，九十五

年六月前到期，年利率九十四年為4.77%，九十三年為2.80%

九十四年十二月三十一日

$ 328,500

九十三年十二月三十一日

$ 383,004

十﹑長期借款

截至九十四年十二月三十一日止，上海子公司之資產帳列金額共計5,511,456仟元（人民幣

1,354,166仟元）已提供作為上述銀行抵押借款額度之擔保品。依銀行抵押借款合約規定，上海子公

司之年度財務報表須維持特定之財務比率。截至九十四年十二月三十一日止，上海子公司之各項財

務比率均符合規定。

銀行信用借款：

美金60,000仟元，已於九十四年提前數償還，年利率為2.475%

銀行抵押借款：

美金20,000仟元，自九十七年十一月起，每半年為一期，分五

期償還，年利率為5.01%

科學工業園區管理局SOC配合款（創意公司—附註二）：

自九十二年十月起，每三個月為一期，分二十期償還，年利率

為0%

科學工業園區管理局DSP配合款（創意公司－附註二）：

自九十一年七月起，每三個月為一期，分二十期償還，年利率

為0%

一年內到期部分

九十四年十二月三十一日

$ -

656,914

7,658

4,057

668,629

(5,489)

$ 663,140

九十三年十二月三十一日

$ 1,915,020

-

-

-

1,915,020

-

$ 1,915,020

十一﹑應付公司債

截至九十四年十二月三十一日止，前述公司債未來年度之到期償還金額如下：

國內第四次無擔保普通公司債（甲、乙類）－八十九年十二月發

行，分別於九十四年十二月及九十六年十二月到期一次償還，

每年付息一次，年利率分別為5.25%及5.36%

國內第五次無擔保普通公司債（甲、乙、丙類）－九十一年一月

發行，分別於九十六年一月、九十八年一月及一○一年一月到

期一次償還，每年付息一次，年利率分別為2.6%、2.75%及3%

一年內到期部分

九十四年十二月三十一日

$ 4,500,000

15,000,000

19,500,000

-

$ 19,500,000

九十三年十二月三十一日

$ 15,000,000

15,000,000

30,000,000

(10,500,000)

$ 19,500,000

十二﹑其他長期應付款

應付專利授權款項主要係台積公司與若干外國公司簽訂專利授權合約，就特定之半導體專利達成交

互授權之協議而應支付之款項。

應付工程及設備款（附註二三、（十一））

應付專利授權款項

一年內到期部分（帳列應付費用及其他流動負債）

九十四年十二月三十一日

$ 7,037,787

2,380,172

9,417,959

(869,072)

$ 8,548,887

九十三年十二月三十一日

$ 6,030,007

3,440,313

9,470,320

(1,505,345)

$ 7,964,975

年度

九十五

九十六

九十七

九十八

九十九

金額

$ 5,489

4,137

133,471

262,766

262,766

$ 668,629

年度

九十六

九十八

九十九及以後

金額

$ 7,000,000

8,000,000

4,500,000

$ 19,500,000

十三﹑員工退休金

「勞工退休金條例」自九十四年七月一日起施行，係屬確定提撥退休辦法。台積公司及創意公司九

十四年七月一日以前受聘且於該日在職之員工得選擇繼續適用「勞動基準法」有關之退休金規定，

或適用該條例之退休金制度並保留適用該條例前之工作年資。依該條例規定，公司每月負擔之勞工

退休金提撥率，不得低於員工每月薪資百分之六。台積公司及創意公司業已依照該條例訂定之員工

退休辦法，自九十四年七月一日起每月依員工薪資百分之六提撥退休金至勞工保險局之個人退休金

帳戶。另上海子公司須依大陸相關法令，就當地員工每月薪資總額的特定比率提撥退休金予當地退

休金管理事業。依上述相關規定，本公司於九十四及九十三年度分別認列280,317仟元及7,503仟元

之退休金費用。

台積公司與創意公司依「勞動基準法」訂定之員工退休辦法，係屬確定給付退休辦法。依該辦法之

規定，員工退休金係按服務年資及退休時之月平均薪資計算。本公司每月按員工薪資總額百分之二

提撥員工退休金基金，交由勞工退休準備金監督委員會以該委員會名義存入中央信託局之專戶。

確定給付退休金辦法之退休金相關資訊揭露如下：

淨退休金成本為：

114

服務成本

利息成本

退休基金資產預期報酬

攤銷數

淨退休金成本

九十四年度

$ 470,886

163,854

(49,843)

8,345

$ 593,242

九十三年度

$ 632,594

128,315

(41,925)

8,300

$ 727,284

給付義務

既得給付義務

非既得給付義務

累積給付義務

未來薪資增加之影響數

預計給付義務

退休基金資產公平價值

提撥狀況

未認列過渡性淨給付義務

未認列退休金損失

應計退休金負債

既得給付

九十四年十二月三十一日

$ 62,302

3,364,333

3,426,635

2,550,307

5,976,942

(1,691,603)

4,285,339

(126,969)

(684,429)

$ 3,473,941

$ 67,752

九十三年十二月三十一日

$ 67,104

2,704,251

2,771,355

2,132,721

4,904,076

(1,447,540)

3,456,536

(132,791)

(222,549)

$ 3,101,196

$ 76,003

截至九十四年十二月三十一日止，本公司未來年度應支付之其他長期應付款金額如下： 退休基金提撥狀況與帳載應計退休金負債之調節如下：

計算退休金成本之精算假設：

年度

九十五

九十六

九十七

九十八

九十九

一百及以後

金額

$ 869,072

459,900

262,800

262,800

262,800

7,300,587

$ 9,417,959

折現率

未來薪資水準增加率

退休基金資產預期投資報酬率

九十四年十二月三十一日

2.75%~3.50%

2.00%~3.00%

2.50%~2.75%

九十三年十二月三十一日

3.25%

3.00%

3.25%

十四﹑所得稅

（一）帳列稅前利益按法定稅率計算之所得稅與當年度應負擔所得稅費用調節如下：

稅前利益按法定稅率計算之稅額

調整項目之稅額影響數：

免稅所得

暫時性及永久性差異

當年度應負擔所得稅費用

九十四年度

$ 23,658,498

(12,243,435)

1,123,735

$ 12,538,798

九十三年度

$ 23,840,497

(14,712,500)

658,164

$ 9,786,161

退休金基金提撥及支付情況

本年度提撥

本年度支付

九十四年度

$ 226,181

$ 8,419

九十三年度

$ 226,339

$ 1,446

115

（二）所得稅費用（利益）構成項目如下： （六）截至九十四年十二月三十一日止，台積公司及創意公司所得稅抵減相關資訊如下：

（七）截至九十四年十二月三十一日止，台積公司各次增資擴展可享受四年免稅如下：

台積公司截至九十年度止之所得稅申報案件，業經稅捐稽徵機關核定。

十三﹑用人、折舊及攤銷費用

（三）遞延所得稅資產明細如下：

虧損扣抵係來自WaferTech、TSMC Development、TSMC Technology及創意公司，其最後可扣抵年

度為一一三年。

（四）兩稅合一相關資訊：

台積公司九十四年度預計及九十三年度實際盈餘分配之稅額扣抵比率分別為0.02%及0.11%。

由於得分配予股東之可扣抵稅額，應以股利盈餘分配日之股東可扣抵稅額帳戶之餘額為計算基礎，

因是預計盈餘分配之稅額扣抵比率可能會因依所得稅法規定預計可能產生之各項可扣抵稅額與實際

不同而須調整。

（五）台積公司已無屬於八十六年度（含）以前之未分配盈餘。

法令依據

促進產業升級條例

促進產業升級條例

促進產業升級條例

促進產業升級條例

抵減項目

機器設備投資抵減

研究發展支出投資抵減

人才培訓支出投資抵減

重要科技事業股東投資抵減

可抵減總額

$ 134,467

4,886,592

4,138,857

11,001,974

4,160,396

$ 24,322,286

$ 3,145,894

1,809,841

1,421,611

1,647,252

1,667,788

$ 9,692,386

$ 29,448

20,427

26,962

37,250

19

$ 114,106

$ 38,036

尚未抵減餘額

$ -

171

4,054,072

11,001,974

4,160,396

$ 19,216,613

$ -

20,404

1,421,611

1,647,252

1,667,788

$ 4,757,055

$ -

46

26,962

37,250

19

$ 64,277

$ -

最後抵減年度

九十四

九十五

九十六

九十七

九十八

九十四

九十五

九十六

九十七

九十八

九十四

九十五

九十六

九十七

九十八

九十四

當年度應負擔所得稅費用

未分配盈餘加徵

所得稅抵減

其他所得稅負調整

遞延所得稅資產淨變動

—虧損扣抵

—投資抵減

—暫時性差異

備抵評價調整

所得稅費用（利益）

九十四年度

$ 12,538,798

1,494,811

(10,133,848)

117,314

690,615

1,965,878

(2,402,406)

(3,640,583)

$ 630,579

九十三年度

$ 9,786,161

823,932

(10,470,862)

555,736

1,652,983

(234,690)

(1,131,331)

(1,345,355)

($ 363,426)

流動

投資抵減

暫時性差異

虧損扣抵

備抵評價金額

淨額

非流動

投資抵減

虧損扣抵

暫時性差異

備抵評價金額

淨額

九十四年十二月三十一日

$ 7,033,621

454,052

15,825

(354,192)

$ 7,149,306

$ 17,004,324

6,261,469

(5,640,477)

(10,836,898)

$ 6,788,418

九十三年十二月三十一日

$ 8,849,000

319,717

-

(250,731)

$ 8,917,986

$ 17,035,584

6,735,080

(7,760,152)

(14,360,533)

$ 1,649,979

可扣抵稅額帳戶餘額—台積公司

九十四年十二月三十一日

$ 20,087

九十三年十二月三十一日

$ -

增資擴展案

新增八廠第二生產單位

二廠第一、二生產單位、三廠、四廠、五廠及六廠擴建

新增十二廠

免稅期間

九十一至九十四年度

九十二至九十五年度

九十三至九十六年度

用人費用

薪資費用

勞健保費用

退休金費用

其他用人費用

折舊費用

攤銷費用

屬於銷貨

成本者

$11,031,464

633,790

589,342

770,906

$13,025,502

$68,135,117

$ 1,766,702

屬於營業

費用者

$ 6,703,584

343,937

295,653

551,924

$ 7,895,098

$ 3,250,651

$ 2,574,566

合計

$17,735,048

977,727

884,995

1,322,830

$20,920,600

$71,385,768

$ 4,341,268

屬於銷貨

成本者

$10,719,632

572,210

472,329

430,777

$12,194,948

$61,703,792

$ 2,496,827

屬於營業

費用者

$ 5,886,769

320,785

271,186

531,876

$ 7,010,616

$ 2,563,408

$ 3,052,160

合計

$16,606,401

892,995

743,515

962,653

$19,205,564

$64,267,200

$ 5,548,987

九十四年度 九十三年度

依公司法之規定，法定盈餘公積應繼續提撥至其總額達股本總額為止。法定盈餘公積得用以彌補虧

損；公司無盈餘且該項公積已超過實收股本百分之五十時，得以其超過部分派充股息及紅利。另公

司法亦規定，以法定盈餘公積撥充資本者，以該項公積已達實收股本百分之五十，並以撥充其半數

為限。

台積公司分配盈餘時，必須依法令規定就當年底之股東權益減項（如長期投資未實現跌價損失及累

積換算調整數等，惟庫藏股票除外）提列特別盈餘公積後方得以分配，嗣後股東權益減項數額有迴

轉時，得就迴轉金額分配盈餘。

台積公司分別於九十四年五月十日及九十三年五月十一日舉行股東常會，決議九十三及九十二年度

盈餘分配案及每股股利如下：

上述九十三及九十二年度盈餘分配情形與台積公司於九十四年二月二十二日及九十三年二月十七日

之董事會決議並無差異，惟因公司法規定，公司買回之股份不得參與盈餘分配，故九十二年度實際

發放之普通股每股現金股利與普通股每股股票股利較董事會之決議數略有增加。若上述之員工紅利

及董監事酬勞係全數以現金方式發放，並分別於九十三及九十二年度以費用列帳，九十三及九十二

年度稅後基本每股盈餘將分別由3.97元及2.33元減少為3.70元及2.15元。上述員工股票紅利佔九十

三年及九十二年十二月三十一日流通在外普通股股數之比例分別為1.33%及1.35%。

截至九十五年一月十二日止，台積公司董事會尚未決議九十四年度之盈餘分配。

上述有關員工紅利及董監事酬勞相關資訊可自公開資訊觀測站查詢。

台積公司分配屬於八十七年度（含）以後未分配盈餘時，除屬非中華民國境內居住者之股東外，其

餘股東可獲配按股利分配日之稅額扣抵比率計算之股東可扣抵稅額。

116

十六﹑股東權益

截至九十四年十二月三十一日止，台積公司計有普通股4,320,969仟股參與發行美國存託憑證

864,194仟單位，每單位存託憑證代表五股普通股，該存託憑證已於美國紐約證券交易所掛牌買

賣。

依照法令規定，資本公積除填補公司虧損外，不得使用，但超過票面金額發行股票所得之溢額（包

括以超過面額發行普通股、因合併而發行股票之股本溢價、公司債轉換溢價及庫藏股票交易等）及

受領贈與之所得產生之資本公積，得以一定比率為限撥充資本，按股東原有股份之比例發給新股。

台積公司之資本公積明細如下：

依據台積公司於九十四年五月十日修正後章程規定，分派每一營業年度盈餘時，應先彌補歷年之虧

損，再分配如下：

（一）先提撥百分之十為法定盈餘公積；但法定盈餘公積累積已達台積公司資本總額時，不在此限；

（二）次依法令或主管機關規定提撥特別盈餘公積；

（三）次提所餘盈餘不高於百分之零點三作為董監事酬勞，及不低於百分之一作為員工紅利。董監事

酬勞給付之對象，不包括兼任經理人之董事。員工股票紅利分配之對象，得包括符合董事會或

其授權之人所訂條件之從屬公司員工；

（四）嗣餘部分依股東會決議後分派之。

另依據台積公司章程規定，盈餘之分派得以現金股利或股票股利方式為之，惟以現金股利為優先，

亦得以股票股利之方式分派，股票股利分派之比例以不高於股利總額之百分之五十為原則。

上述盈餘分配案應於翌年召開股東常會時予以決議承認，並於該年度入帳。

合併溢額

股票發行溢價

公司債轉換溢價

庫藏股票交易

因長期投資而認列

受領贈與

九十四年十二月三十一日

$ 24,003,546

23,254,234

9,360,424

306,868

192,759

55

$ 57,117,886

九十三年十二月三十一日

$ 24,003,546

23,051,675

9,360,424

205

121,354

55

$ 56,537,259

法定盈餘公積

特別盈餘公積

員工現金紅利

員工股票紅利

特別股現金股利

普通股現金股利

普通股股票股利

董監事酬勞

九十三年度

$ 8,820,201

2,226,427

3,086,215

3,086,215

-

46,504,097

11,626,024

231,466

$ 75,580,645

九十二年度

$ 4,725,870

(68,945)

681,628

2,726,514

184,493

12,159,971

28,373,267

127,805

$ 48,910,603

九十三年度

$ -

2.00

0.50

九十二年度

$ 0.35

0.60

1.41

盈餘分配案 每股股利（元）

十七﹑股票酬勞計畫

台積公司分別於九十四年一月六日、九十二年十月二十九日及九十一年六月二十五日經行政院金融

監督管理委員會證券期貨局（原證期會）核准發行員工認股權憑證11,000仟單位、120,000仟單位

及100,000仟單位（以下分別簡稱「台積九十四年認股權計劃」、「台積九十二年認股權計畫」及

「台積九十一年認股權計畫」），每單位可認購普通股一股。授予對象包含台積公司及其直接或間接

持有具表決權之股數百分之五十以上之海內外子公司之符合特定條件員工。認股權憑證之存續期間

均為十年，憑證持有人於發行屆滿二年之日起，可行使被授予之一定比例之認股權憑證，依認股辦

法之規定，認股價格係發行認股權憑證當日台積公司普通股股票於台灣證券交易所之收盤價格。

截至九十四年十二月三十一日止，台積公司九十二年及九十一年認股權計畫未授予員工或經授予後

取消之認股權憑證已全數消滅。

台積公司九十四及九十三年度員工認股權憑證之相關資訊如下：

另創意公司分別於九十二年一月二十三日及九十一年七月一日經董事會核准申報發行員工認股權憑

證7,535單位及5,000單位（以下分別簡稱「創意九十二年認股權計畫」及「創意九十一年認股權計

畫」），每單位可認購普通股一仟股。授予對象為創意公司符合特定條件之員工。認股權憑證之存續

期間均為六年，憑證持有人於發行屆滿二年之日起，可行使被授予之一定比例之認股權憑證。截至

九十四年十二月三十一日止，前述認股權憑證業已全部授予員工或消滅。

創意公司於九十三年八月十六日經行政院金融監督管理委員會核准發行員工認股權憑證2,500單位

（以下簡稱「創意九十三年認股權計畫」），每單位可認購普通股一仟股。授予對象包含創意公司及

子公司符合特定條件之員工。認股權憑證之存續期間為六年，憑證持有人於發行屆滿二年之日起，

可行使被授予之一定比例之認股權憑證。

創意公司九十四及九十三年度員工認股權憑證之相關資訊如下：

上述認股單位與認股價格遇有無償配股及發放現金股利之情形時，業已依照台積公司員工認股權憑

證發行及認股辦法調整。

截至九十四年十二月三十一日止，台積公司流通在外之員工認股權憑證相關資訊如下：

117

九十四年度

年初流通在外餘額

本年度授予

本年度行使

本年度取消

年底流通在外餘額

九十三年度

年初流通在外餘額

本年度授予

本年度行使

本年度取消

年底流通在外餘額

單位（仟）

64,367

14,864

(6,837)

(4,636)

67,758

49,357

20,400

(87)

(5,303)

64,367

加權平均行使價格（元）

$ 40.5

48.4

39.6

44.1

42.1

43.0

47.3

41.8

45.9

44.1

九十四年度

年初流通在外餘額

本年度授予

本年度行使

本年度取消

年底流通在外餘額

九十三年度

年初流通在外餘額

本年度授予

年底流通在外餘額

單位（仟）

7,889

2,499

(2,641)

(615)

7,132

7,058

831

7,889

加權平均行使價格（元）

$ 10.50

10.96

10.50

10.57

10.66

10.50

10.50

10.50

行使價格範圍（元）

$29.9 ~ $42.1

47.0 ~ 54.5

單位（仟）

45,787

21,971

67,758

加權平均預期

剩餘存續期間

（年）

7.10

8.82

加權平均

行使價格（元）

$ 38.73

49.20

單位（仟）

27,143

327

27,470

加權平均

行使價格（元）

$ 38.59

54.50

流通在外認股權憑證 可行使認股權憑證

截至九十四年十二月三十一日止，創意公司流通在外及可行使之員工認股權憑證相關資訊如下：

行使價格範圍（元）

$10.50 ~ 10.96

單位

7,132

加權平均預期

剩餘存續期間

（年）

2.58 ~ 5.75

加權平均

行使價格（元）

$ 10.66

單位

3,890

加權平均

行使價格（元）

$ 10.50

流通在外認股權憑證 可行使認股權憑證

台積公司經九十三年三月二十三日臨時董事會決議，自九十三年三月二十四日起至五月二十三日

止，自台灣證券集中市場買回台積公司普通股124,720仟股，共計7,059,798仟元，並於九十三年八

月十六日全數註銷。

十九﹑合併每股盈餘

計算合併每股盈餘之分子及分母揭露如下：

台積公司及創意公司於九十四及九十三年度依內含價值法認列之相關酬勞成本為零元。本公司九十

四及九十三年度若採公平價值法認列前述認股權酬勞成本（按Black-Scholes選擇權評價模式計算），

其假設及財務報表之擬制純益與每股盈餘資訊如下：

二十﹑關係人交易

除已於合併財務報表及其他附註中揭露者外，重大之關係人交易及餘額彙總如下：

（一）關係人之名稱及關係

台積公司九十四及九十三年度授予之認股權憑證每單位加權平均公平價值分別為新台幣17.69元及

19.73元；創意公司九十四及九十三年度授予之認股權憑證每單位（可認購普通股一仟股）加權平

均公平價值分別為新台幣3.32仟元及3.86仟元。

十八﹑庫藏股票

九十四及九十三年度出售價款分別為899,489仟元及39,906仟元。截至九十四年及九十三年十二月

三十一日止，庫藏股票之帳面價值分別為918,075仟元及1,595,186仟元，市價分別為2,047,126仟

元及2,241,009仟元。子公司持有母公司股票視同庫藏股票處理並享有股東權利，惟自九十四年六

月二十四日起，依修正後公司法之規定已無表決權。

118

假設

台積公司

創意公司

歸屬予母公司股東之合併純益

稅後合併基本每股盈餘（元）

稅後合併稀釋每股盈餘（元）

股利率

預期價格波動性

無風險利率

預期存續期間

股利率

預期價格波動性

無風險利率

預期存續期間

報表認列之純益

擬制純益

報表認列之每股盈餘

擬制每股盈餘

報表認列之每股盈餘

擬制每股盈餘

九十四年度

1.00%~3.44%

43.77%~46.15%

3.07%~3.85%

5年

-

22.65%~28.02%

2.56%

6年

$ 93,575,035

93,456,533

$ 3.79

3.79

3.79

3.78

九十三年度

1.00%

43.77%~46.15%

3.07%~3.85%

5年

-

38.74%~41.74%

2.56%

6年

$ 92,316,115

92,257,355

$ 3.73

3.73

3.73

3.73

九十四年度

子公司持有母公司股票自長期投資轉列庫藏股票

九十三年度

子公司持有母公司股票自長期投資轉列庫藏股票

維護股東權益

年初股數

45,521

40,597

-

40,597

本年度增加

／股利分配

2,242

5,676

124,720

130,396

本年度處分

14,825

752

124,720

125,472

年底股數

32,938

45,521

-

45,521

（單位：仟股）

九十四年度

合併基本每股盈餘

屬於母公司普通股股東之本年度盈餘

具稀釋作用潛在普通股之影響

員工認股權憑證

合併稀釋每股盈餘

屬於母公司普通股股東之本年度盈餘加具稀釋

作用潛在普通股之影響

九十三年度

合併基本每股盈餘

屬於母公司普通股股東之本年度盈餘

具稀釋作用潛在普通股之影響

員工認股權憑證

合併稀釋每股盈餘

屬於母公司普通股股東之本年度盈餘加具稀釋

作用潛在普通股之影響

稅後

$93,575,035

-

$93,575,035

$92,316,115

-

$92,316,115

稅前

$94,205,614

-

$94,205,614

$91,952,689

-

$91,952,689

股數（分母）

（仟股）

24,679,947

13,165

24,693,112

24,717,531

6,484

24,724,015

稅前

$ 3.82

$ 3.82

$ 3.72

$ 3.72

稅後

$ 3.79

$ 3.79

$ 3.73

$ 3.73

金額（分子） 每股盈餘（元）

關係人名稱

工研院

飛利浦公司

世界先進公司

SSMC

創意公司

采鈺公司

與台積公司之關係

台積公司之董事長為工研院之董事

台積公司主要股東之一

台積公司採權益法評價之被投資公司

台積公司採權益法評價之被投資公司

台積公司具控制力之被投資公司，自九十四年度起併入合併財務報表編製主體

並沖銷公司間重大交易

原為台積公司具控制力之被投資公司，因投資架構改變，自九十四年十一月起

改列為採權益法評價之被投資公司

本公司銷貨予關係人之交易條件與非關係人並無重大差異，其餘關係人交易，因無相關同類交易可

循，其交易條件係依雙方約定計算。

本公司將出售固定資產予采鈺公司之處分利益予以遞延（帳列遞延貸項），並按固定資產折舊年限

逐期認列利益（帳列營業外收入及利益）。

二一﹑重大長期營業租賃

台積公司及創意公司向科學工業園區管理局承租土地，租期分別於九十七年三月至一一○年十二月

間到期，到期時可再續約。

北美子公司之辦公室與部分設備及日本子公司辦公室係向他人承租，租約將分別於九十九年至一○

○年間到期，到期時可再續約。截至九十四年十二月三十一日止，前述租約未來五年及以後年度之

租金如下：

二二﹑和解賠償收入

本公司於九十二年底及九十三年間，對中芯國際集成電路製造有限公司（簡稱「中芯國際」）、中芯

國際集成電路製造（上海）有限公司以及中芯國際美國子公司提起訴訟，指控中芯國際諸公司侵害

本公司多項專利權並竊取本公司營業秘密。雙方針對上述訴訟已於九十四年一月三十日達成和解。

和解協議中規定，中芯國際將在六年內支付本公司一億七千五百萬美元，以平息本公司之控訴。

二三﹑重大承諾及或有事項

截至九十四年十二月三十一日止，本公司之重大承諾事項及或有事項如下：

（一）台積公司與飛利浦公司原於八十六年五月十二日簽訂之技術合作合約於九十三年六月二十日進

行修訂，新約自九十三年一月一日生效，為期五年，到期不自動延展，原合約即終止；然台積公司

與飛利浦公司之專利交互授權，在本合約終止後仍繼續有效。依據修訂合約之規定，台積公司支付

飛利浦公司之技術報酬金，改為雙方議定之固定金額，不再以台積公司每年銷貨淨收入的若干比率

計算。台積公司與飛利浦公司並同意交互授權彼此擁有的專利。台積公司並透過飛利浦公司取得若

干其他公司之專利交互授權。

（二）關係人交易

119

全年度

銷貨收入

飛利浦公司

創意公司

其他

進貨

SSMC

世界先進公司

製造費用—技術報酬金（附註二三、（一））

飛利浦公司

管理費用—租金

創意公司

研發費用

創意公司

出售固定資產價款

采鈺公司

世界先進公司

營業外收入及利益

SSMC（主要係技術服務收入，附註二三、（五））

采鈺公司

世界先進公司（主要係技術服務收入，附註二三、（十））

年底餘額

應收關係人款項

飛利浦公司

采鈺公司

工研院

創意公司

其他應收關係人款項

采鈺公司

SSMC

世界先進公司

應付關係人款項

飛利浦公司

世界先進公司

SSMC

創意公司

長期其他應付關係人款項

飛利浦公司（附註二三、（一））

遞延貸項

采鈺公司

金額

$ 3,298,770

-

492,683

$ 3,791,453

$ 5,729,672

4,142,457

$ 9,872,129

$ 581,059

$ -

$ -

$ 534,279

-

$ 534,279

$ 316,243

308,071

210,720

$ 835,034

$ 573,565

99,401

20,300

-

$ 693,266

$ 374,202

149,251

74,457

$ 597,910

$ 693,956

563,240

485,873

-

$ 1,743,069

$ 1,100,475

$ 186,525

百分比

（％）

1

-

-

1

4

3

7

-

-

-

60

-

60

4

4

3

11

83

14

3

-

100

63

25

12

100

40

32

28

-

100

100

14

九十四年

金額

$ 5,463,565

371,546

440,736

$ 6,275,847

$ 5,869,123

9,169,602

$ 15,038,725

$ 907,047

$ 13,186

$ 11,688

$ -

33,974

$ 33,974

$ 364,505

28,917

117,760

$ 511,182

$ 581,487

-

16,453

56,437

$ 654,377

$ 30,278

63,701

47,599

$ 141,578

$ 469,494

1,533,938

207,794

6,589

$ 2,217,815

$ 2,317,972

$ -

百分比

（％）

2

-

-

2

4

7

11

1

-

-

-

2

2

6

-

2

8

89

-

2

9

100

21

45

34

100

21

69

10

-

100

100

-

九十三年

年度

九十五

九十六

九十七

九十八

九十九

一百及以後

金額

$ 371,165

361,511

338,995

333,727

267,089

1,129,301

$ 2,801,788

（十）台積公司與世界先進公司於九十三年四月一日簽訂技術授權合約，依合約約定台積公司應提供

特定技術予世界先進公司，世界先進公司應按其特定產品銷貨收入淨額之若干比率支付技術報酬金

予台積公司。世界先進公司亦同意依雙方同意之價格，為台積公司保留特定產能生產產品。

（十一）上海子公司與某外國公司簽訂協議書，依該協議書之約定，上海子公司負有於特定期間內按

約定價格購買特定固定資產之義務，若未依約定購買，則上海子公司應負賠償責任。

（十二）本公司已開立未使用之信用狀金額約6,480仟元。

二四﹑其他附註揭露之事項

（一）重大交易事項及（二）轉投資事業相關資訊：

1. 資金貸與他人。（附表一）

2. 為他人背書保證。（附表二）

3. 期末持有有價證券情形。（附表三）

4. 累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上。（附表四）

5. 取得不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無。

6. 處分不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無。

7. 與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上。（附表五）

8. 應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上。（附表六）

9. 被投資公司名稱、所在地區⋯等相關資訊。（附表七）

10. 金融商品相關資訊：

(1) 衍生性金融商品交易：

本公司九十四及九十三年度從事衍生性金融商品交易之目的，主要係為規避因匯率及利率波動所產

生之風險，本公司之避險策略係以達成能夠規避大部分市場價格風險為目的，均屬非以交易為目的

之避險活動，茲將有關資訊揭露如下：

120

（二）台積公司與工研院簽訂技術合作契約，台積公司應於契約有效期限內提供經濟部及其指定對象

最高達百分之三十五之特定產能。本合約有效期間自七十六年一月一日起算共五年，除非任一方於

合約到期前一年通知他方終止本合約，合約到期後應自動展期五年。本合約已於八十一、八十六及

九十一年一月一日自動展期。

（三）台積公司與若干主要客戶簽訂晶圓代工相關合約，依合約之規定台積公司以預收保證金之方式

保留一定產能予該等客戶。截至九十四年十二月三十一日止，該等存入保證金計美金87,660仟元。

（四）台積公司與飛利浦公司及新加坡經濟發展局於八十八年三月三十日簽訂合資協議書。依該協議

書約定，由三方出資於新加坡設立晶圓代工廠SSMC，其中台積公司持有股份百分之三十二。依約

定飛利浦公司與本公司有義務購買特定比例之SSMC產能，台積公司與飛利浦公司合計至少應購買

百分之七十之SSMC產能，惟本公司並無義務單獨購買超過百分之二十八之SSMC之年產能。若任一

方無法購足其承諾之產能且SSMC產能使用率低於一定比例時，應賠償SSMC相關成本損失。

（五）台積公司與SSMC於八十八年五月十二日簽訂技術合作合約，依合約規定台積公司應提供特定

技術予SSMC，SSMC應按其銷貨收入淨額之若干比率支付技術報酬金予台積公司，合約有效期間為

十年，除非任何一方在特定條件下預先以書面通知終止合約，合約到期後應自動展期，每次五年。

（六）台積公司與National Semiconductor Corporation (National)於八十九年六月二十七日簽訂技術移

轉契約。依該契約約定，National應給付技術授權費予台積公司。合約有效期間為十年，除非任一

方於特定條件下提前終止本契約，本契約於到期後自動展期，每次二年。九十二年一月雙方簽訂提

前終止契約同意書，台積公司不再有義務繼續移轉任何其他技術授權。此外，台積公司另授予

National一權利，可於九十七年一月前依原契約之條件向台積公司取得原契約約定之其他技術授

權。

（七）台積公司自九十年起簽訂若干半導體專利授權合約，合約期間不等。依據合約規定台積公司應

支付權利金予該等相關公司。該等專利使用權帳列遞延借項，並認列相關之應付權利金負債，且按

專利使用權有效年限或合約年限孰低攤銷至銷貨成本。

（八）台積公司與飛利浦公司、Freescale Semiconductor, Inc.及STMicroelectronic於九十一年十一月簽

訂技術合作合約，共同開發90至65奈米之先進互補式金氧半導體邏輯電路、嵌入式動態隨機存取記

憶體及0.12微米互補式金氧半導體邏輯電路技術。依合約之規定，台積公司應提供製程技術，並分

擔部分合作開發計劃費用。本合約已於九十四年十二月三十一日到期。

（九）台積公司於九十二年十二月與Freescale Semiconductor, Inc.簽定技術發展與授權合約，雙方就

65奈米silicon on insulator技術進行共同合作開發，並授權90奈米silicon on insulator技術。雙方將共

同擁有65奈米silicon on insulator技術共同合作開發案的研發成果。依據合約規定，台積公司應支付

權利金予該公司，並分擔部分合作開發計劃費用。

➀遠期外匯買賣合約

截至九十四年及九十三年十二月三十一日止，本公司尚未到期之遠期外匯合約金額如下：

本公司九十四年及九十三年十二月三十一日因遠期外匯買賣合約所產生之應收款項（帳列流動資產）

分別為26,720仟元及392,534仟元；九十三年十二月三十一日因遠期外匯買賣合約所產生之應付款

項（帳列流動負債）為559仟元。

➁換匯換利合約

截至九十四年及九十三年十二月三十一日止，本公司尚未到期之換匯換利合約金額如下：

本公司九十四年及九十三年十二月三十一日因換匯換利合約所產生之應收款項（帳列流動資產）分

別為1,119,905仟元及761,030仟元。

➂外幣選擇權合約

本公司於九十四年十二月三十一日無尚未到期之外幣選擇權合約；九十三年度未承作任何外幣選擇

權合約。

本公司九十四及九十三年度因遠期外匯合約、換匯換利合約及外幣選擇權合約所產生之兌換差額帳

列兌換損益，利息差額帳列利息收入或費用。

本公司之營運資金足以支應前述現金需求，且遠期外匯合約及換匯換利合約到期時有相對之現金流

入，因此不致有重大之現金流量風險。

➃利率交換合約

本公司原承作之利率交換合約全數於九十四年第一季提前解約，解約損失計28,295仟元帳列利息費

用。截至九十四年十二月三十一日止，本公司未再承作利率交換合約。

截至九十三年十二月三十一日止，本公司簽訂之利率交換合約彙總如下：

➄交易風險

A. 信用風險

信用風險金額係以資產負債表日公平價值為正數之合約，經考慮淨額交割總約定之互抵效果後仍為

正數之合計數，代表若交易對象違約，則本公司將產生之損失。由於本公司之交易對象均為信用良

好之金融機構，預期不致產生重大信用風險。

B. 市場價格風險

從事衍生性金融商品交易即在規避因匯率或利率波動所產生之風險，因是匯率及利率變動產生之損

益大致會與被避險項目之損益相抵銷，故市場價格風險並不重大。

C. 現金流量風險及未來現金需求之金額及期間

本公司截至九十四年十二月三十一日止，遠期外匯合約及換匯換利合約之預期現金需求如下：

121

金融商品

九十四年十二月三十一日

賣出遠期外匯

九十三年十二月三十一日

賣出遠期外匯

賣出遠期外匯

幣別

美金兌台幣

美金兌台幣

美金兌歐元

到期期間

95年1月

94年1月~94年3月

94年1月

合約金額（仟元）

USD 60,000

USD 733,000

USD 159,081

合約簽訂日

92年9月

92年10月

92年10月

92年10月

92年10月

92年11月

期間

92年9月~94年12月

92年10月~94年12月

92年10月~94年12月

92年10月~94年12月

92年10月~94年12月

92年11月~94年12月

名目本金（仟元）

$ 500,000

500,000

500,000

500,000

500,000

500,000

期間

一年內

流入（仟元）

NTD 71,820,892

流出（仟元）

USD 2,149,000

到期日

九十四年十二月三十一日

95年1月~95年3月

九十三年十二月三十一日

94年1月~94年6月

合約金額（仟元）

USD 2,089,000

USD 1,420,000

支付利率區間

4.15%~4.54%

1.28%~2.72%

收取利率區間

0.02%~2.12%

0.49%~1.17%

(2) 金融商品之公平價值

上述金融商品不包含現金及約當現金、應收款項、其它金融資產、短期借款、應付款項及應付工程

及設備款。此類商品之到期日甚近，其帳面價值約當公平價值。上述金融商品亦不包含存出（入）

保證金、無市價之長期投資、長期借款及其他長期應付款項。存出（入）保證金其未來收（付）現

金額與帳面金額相近，故以帳面價值為公平價值；對未有公開交易市場之長期投資因無法取得市價

資料，故不列示公平價值；長期借款利率屬浮動利率者，帳面價值即為公平價值，若非屬浮動利率

者，折現率則以本公司所能獲得類似條件之長期借款利率為準；其他長期應付款項係以其預期現金

流量之折現值估計公平價值，其帳面價值約當公平價值。

本公司估計金融商品公平價值所使用之方法及假設如下：

➀短期投資及有公開交易市場之長期投資係以其市場價格為公平價值。

➁應付公司債係以市場價格為公平市價。

➂衍生性金融商品之公平價值，係假設本公司若依約定在報表日終止合約，預計所能取得（正數）

或必須支付（負數）之金額。

因部分金融商品及非金融商品無須列示其公平價值，是以上表所列公平價值總數並不代表本公司之

總價值。

（三）大陸投資資訊：

1. 大陸被投資公司名稱、主要營業項目、實收資本額、投資方式、資金匯出入情形、持股比例、投

資損益、期末投資帳面價值、已匯回投資損益及赴大陸地區投資限額：請參閱附表八。

2. 與大陸被投資公司直接或間接經由第三地區所發生之重大交易事項，暨其價格、付款條件、未實

現損益及其他有助於瞭解大陸投資對財務報表影響之有關資料：請參閱附表九。

（四）母子公司間業務關係及重要交易往來情形：請參閱附表九。

二五﹑部門別資訊

（一）產業別財務資訊

本公司主要從事積體電路之設計、製造、銷售等相關業務，故無須揭露產業別財務資訊。

（二）地區別資訊如下：

122

非衍生性金融商品

資產

短期投資

長期投資—有市價部分

負債

應付公司債（含一年內到期部分）

衍生性金融商品

資產（負債）

賣出遠期外匯

換匯換利合約

利率交換合約

帳面價值

$47,399,308

34,273,328

19,500,000

$ 26,720

1,119,905

-

公平價值

$49,137,413

39,678,791

19,924,923

$ 28,474

789,903

-

帳面價值

$54,107,951

31,165,721

30,000,000

$ 391,975

761,030

4,361

公平價值

$54,990,545

34,265,072

30,607,341

$ 317,090

760,012

(22,714)

九十四年十二月三十一日 九十三年十二月三十一日

九十四年度

來自母公司及合併子公司以外客戶之收入

來自母公司及合併子公司之收入

收入合計

部門損益

營業費用

營業外收入及利益

營業外費用及損失

稅前利益

歸屬予少數股權之合併純益

可辨認資產

長期投資

資產合計

九十三年度

來自母公司及合併子公司以外客戶之收入

來自母公司及合併子公司之收入

收入合計

部門損益

營業費用

營業外收入及利益

營業外費用及損失

稅前利益

歸屬予少數股權之合併純益

可辨認資產

長期投資

資產合計

北美洲及其他

$ 152,517,793

13,513,219

$ 166,031,012

$ 2,858,063

$ 92,904,411

$ 143,801,130

15,657,797

$ 159,458,927

$ 6,173,780

$ 89,000,906

國內

$ 114,047,277

152,132,512

$ 266,179,789

$ 115,722,187

$ 430,038,385

$ 113,411,488

142,580,939

$ 255,992,427

$ 110,160,584

$ 416,076,665

調整及沖銷

$ -

(165,645,731)

($165,645,731)

($ 377,376)

($ 45,861,280)

$ -

(158,238,736)

($158,238,736)

($ 515,181)

($ 43,725,329)

合併

$ 266,565,070

-

$ 266,565,070

$ 118,202,874

(27,234,315)

7,067,497

(3,772,809)

$ 94,263,247

$ 57,633

$ 477,081,516

42,428,073

$ 519,509,589

$ 257,212,618

-

$ 257,212,618

$ 115,819,183

(27,337,509)

6,015,558

(2,531,645)

$ 91,965,587

$ 12,898

$ 461,352,242

38,101,849

$ 499,454,091

123

本公司外銷銷貨資訊係以收款地區為計算基礎。

（四）重要客戶資訊

合併銷貨收入百分之十以上之客戶：

（三）外銷銷貨資訊

本公司之外銷銷貨明細如下：

地區

亞洲

歐洲及其他

九十四年度

$ 64,942,647

15,932,575

$ 80,875,222

九十三年度

$ 57,321,557

26,067,317

$ 83,388,874

客戶名稱

甲客戶

所佔比例

（％）

11

銷貨金額

$ 29,258,338

九十四年度 九十三年度

所佔比例

（％）

10

銷貨金額

$ 25,299,856

124

附表一

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司

資金貸與他人

民國九十四年一月一日至十二月三十一日

編號

1

2

貸出資金之公司

台積國際公司

TSMC Partners

貸與對象

TSMC Development

TSMC Development

往來科目

其他應收款

其他應收款

本期最高餘額

（美金為仟元）

$ 1,971,000

(USD 60,000)

2,628,000

(USD 80,000)

期末餘額

（美金為仟元）

$ 1,149,750

(USD 35,000)

-

利率區間

1.50%

1.50%

資金貸與性質

（註一）

2

2

業務往來金額

$ -

-

有融通資金

必要之原因

營運資金所需

營運資金所需

提列備抵

呆帳金額

$ -

-

名稱

-

-

價值

$ -

-

對個別對象

資金貸與限額

不適用

不適用

資金貸與

總限額

（美金為仟元）

$ 32,454,757

(USD 987,968)

（註二）

（註三）

擔保品

編號

0

背書保證者公司名稱

台積公司

公司名稱

北美子公司

TSMC Development

關係（註二）

2

3

對單一企業背書

保證限額

不超過台積公司淨值之

百分之十，惟以該背

書保證公司之實收資

本額為限；倘經董事

會核准，則不受單一

企業及被背書保證公

司實收資本額等額度

之限制。

本期最高背書保證餘額

（美金為仟元）

$ 1,314,000

(USD 40,000)

1,971,000

(USD 60,000)

期末背書保證餘額

（美金為仟元）

$ 1,314,000

(USD 40,000)

-

以財產擔保之背書保證金額

$ -

-

累計背書保證金額佔最近期

財務報表淨值之比率

0.29%

-

背書保證最高限額

（註一）

$ 111,407,587

被背書保證對象

附表二

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司

為他人背書保證

民國九十四年一月一日至十二月三十一日

註一：2係有短期融通資金必要者。

註二：貸放資金總額不得超過公司實收資本額。

註三：貸放資金總額原則上不得超過公司實收資本額，惟經董事會成員全數通過者，不在此限。

註一：台積公司截至民國九十四年十二月三十一日止淨值之百分之二十五。

註二：2係直接持有普通股股權超過百分之五十之子公司。

3係母公司與子公司持有普通股股權合併計算超過百分之五十之被投資公司。

單位：除另予註明者外，為新台幣仟元

單位：除另予註明者外，為新台幣仟元

附表三

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司

期末持有有價證券情形

民國九十四年十二月三十一日

125

持有之公司

台積公司

有價證券種類及名稱

政府公債

United States Treas Nts

Kreditanatalt Fur Wiederaufbau

93央債甲五

91央債甲二

91央債甲六

93央債甲一

93央債甲五

93高市債一

94央債甲一

債券基金

怡富第一債券基金

荷銀債券基金

怡富台灣債券基金

德盛債券大壩基金

新光吉星債券基金

建弘全家福債券基金

荷銀精選債券基金

股票

台灣光罩股份有限公司

台積國際公司

世界先進公司

SSMC

TSMC Partners

北美子公司

創意公司

日本子公司

歐洲子公司

聯亞科技公司

台灣信越半導體公司

宏通創業投資公司

德源創業投資公司

普實創業投資公司

資本

上海子公司

Emerging Alliance

VTAF II

與有價證券發行人之關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

子公司

採權益法評價之被投資公司

採權益法評價之被投資公司

子公司

子公司

具控制力之被投資公司

子公司

子公司

-

-

-

-

-

子公司

子公司

子公司

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

股數／單位數

（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

63,131

134,906

62,009

69,303

55,063

3,764

18,235

1,439

987,968

437,891

382

300

11,000

40,147

6

-

16,783

10,500

8,392

5,000

4,000

-

-

-

帳面金額

（美金為仟元）

USD 47,516

USD 6,881

$ 300,472

355,936

149,441

2,349,973

3,898,610

620,000

2,548,977

856,359

1,956,175

908,656

771,617

762,771

600,000

200,000

5,257

23,912,812

5,419,747

4,215,200

4,091,166

1,790,186

442,233

94,949

23,087

193,584

105,000

83,916

50,000

40,000

9,438,856

850,534

642,479

持股比率

（％）

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

-

100

27

32

100

100

46

100

100

10

7

10

1

2

100

99

98

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 47,233

USD 6,839

$ 300,563

354,832

149,256

2,349,857

3,896,739

618,160

2,544,964

875,416

2,004,862

933,430

792,068

778,482

610,864

203,860

21,280

23,912,812

10,991,064

4,215,200

4,091,166

1,790,186

465,258

94,949

23,087

295,606

186,387

46,801

49,947

43,645

9,438,856

850,534

642,479

備註

期末

（接次頁）

單位：除另予註明者外，為新台幣仟元

126

持有之公司 有價證券種類及名稱

積成公司

欣瑞公司

公司債

Abbott Labs

Abbott Labs

Ace Ltd.

AIG Sunamerica Global Fing Ix

Allstate Life Global Fdg Secd

Alltel Corp.

American Express Co.

American Gen Fin Corp.

American Gen Fin Corp. Mtn

American Gen Fin Corp. Mtn

American Honda Fin Corp. Mtn

Ameritech Capital Funding Co.

Amgen Inc.

Amsouth Bk Birmingham Ala

Anz Cap Tr I

Associates Corp. North Amer

Bank New York Inc.

Bank New York Inc.

Bank Scotland Treas Svcs Plc

Bank Utd Houston Tx Mtbn

Bear Stearns Cos Inc.

Bear Stearns Cos Inc.

Beneficial Corp. Mtn Bk Entry

Berkshire Hathaway Fin Corp.

Cargill Inc.

Caterpillar Finl Svcs Mtn

Chase Manhattan Corp. New

Chase Manhattan Corp. New

Chubb Corp.

Cit Group Hldgs Inc.

Citicorp

Cogentrix Energy Inc.

Colonial Pipeline Co.

Corestates Cap Corp.

Countrywide Fdg Corp. Mtn

Countrywide Home Lns Inc.

Credit Suisse Fb USA Inc.

Credit Suisse Fincl Products

Credit Suisse First Boston

Credit Suisse First Boston USA

Daimlerchrysler North Amer

Daimlerchrysler North Amer Hld

Dayton Hudson Corp.

與有價證券發行人之關係

子公司

子公司

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

帳列科目

長期投資

長期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

股數／單位數

（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

帳面金額

（美金為仟元）

$ 78,139

77,415

USD 1,581

USD 2,732

USD 1,046

USD 1,032

USD 2,998

USD 609

USD 3,550

USD 1,768

USD 1,058

USD 3,130

USD 3,800

USD 510

USD 3,005

USD 1,972

USD 1,012

USD 2,700

USD 1,972

USD 1,525

USD 2,715

USD 580

USD 3,329

USD 3,757

USD 2,434

USD 1,498

USD 2,120

USD 5,721

USD 1,628

USD 2,246

USD 2,138

USD 3,203

USD 1,473

USD 2,885

USD 1,625

USD 1,062

USD 2,100

USD 5,210

USD 4,141

USD 1,507

USD 786

USD 2,249

USD 997

USD 749

USD 2,104

持股比率

（％）

36

36

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

市價或淨值

（美金為仟元）

$ 536,703

536,926

USD 1,526

USD 2,595

USD 1,011

USD 1,001

USD 2,948

USD 598

USD 3,435

USD 1,670

USD 1,011

USD 2,998

USD 3,808

USD 491

USD 2,907

USD 1,967

USD 968

USD 2,582

USD 1,984

USD 1,485

USD 2,729

USD 544

USD 3,337

USD 3,662

USD 2,340

USD 1,472

USD 2,012

USD 5,724

USD 1,546

USD 2,155

USD 2,125

USD 3,068

USD 1,407

USD 2,739

USD 1,536

USD 1,018

USD 2,066

USD 5,020

USD 4,029

USD 1,508

USD 748

USD 2,175

USD 972

USD 751

USD 2,056

備註

帳面金額係已減除轉列庫藏

股458,564仟元之餘額。

帳面金額係已減除轉列庫藏

股459,511仟元之餘額。

期末

（接次頁）

127

持有之公司 有價證券種類及名稱

Deere John Cap Corp.

Dell Computer Corp.

Den Danske Bk Aktieselskab

Diageo Plc

Dow Chem Co.

European Invt Bk

European Invt Bk

Fifth Third Bk Cincinnati OH

First Data Corp.

Fleet Boston Corp.

Fleet Finl Group Inc. New

Fleet Finl Group Inc. New

Fpl Group Cap Inc.

Fpl Group Cap Inc.

Gannett Co Inc.

General Elec Cap Corp. Mtn

General Elec Cap Corp. Mtn

General Re Corp.

Genworth Finl Inc.

Goldman Sachs Group Inc.

Goldman Sachs Group Inc.

Goldman Sachs Group LP

Greenpoint Finl Corp.

Gte Corp.

Hancock John Global Fdg II Mtn

Hancock John Global Fdg Mtn

Hartford Finl Svcs Group Inc.

Hartford Finl Svcs Group Inc.

Hbos Plc Medium Term Sr Nts

Hbos Plc Medium Term Sr Nts

Heller Finl Inc.

Hershey Foods Corp.

Hewlett Packard Co.

Honeywell Inc.

Household Fin Corp.

Household Fin Corp.

Household Intl Inc

HSBC Fin Corp Mtn

HSBC USA Inc. New

Huntington Natl Bk Columbus OH

ING Bank

ING Sec Life Instl Fdg

International Business Machs

International Lease Fin Corp.

Intl Lease Fin Corp. Mtn

Intl Lease Fin Corp. Mtn

JP Morgan Chase + Co.

Jackson Natl Life Global Fdg

與有價證券發行人之關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

股數／單位數

（仟）

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帳面金額

（美金為仟元）

USD 5,079

USD 3,054

USD 2,192

USD 3,459

USD 921

USD 3,918

USD 8,315

USD 2,419

USD 3,013

USD 2,850

USD 975

USD 494

USD 1,001

USD 860

USD 2,999

USD 3,989

USD 8,862

USD 3,500

USD 3,412

USD 4,981

USD 3,477

USD 1,637

USD 974

USD 2,134

USD 3,566

USD 1,003

USD 296

USD 1,435

USD 3,201

USD 2,977

USD 2,071

USD 1,627

USD 3,373

USD 3,284

USD 2,993

USD 532

USD 2,878

USD 5,097

USD 1,154

USD 2,954

USD 2,114

USD 2,544

USD 2,249

USD 2,031

USD 3,028

USD 2,471

USD 3,406

USD 1,036

持股比率

（％）

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

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不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 5,020

USD 2,874

USD 2,067

USD 3,419

USD 863

USD 3,910

USD 8,023

USD 2,414

USD 2,860

USD 2,718

USD 923

USD 474

USD 997

USD 845

USD 2,930

USD 3,894

USD 8,755

USD 3,430

USD 3,419

USD 4,970

USD 3,452

USD 1,530

USD 959

USD 2,041

USD 3,512

USD 970

USD 297

USD 1,371

USD 3,181

USD 2,940

USD 1,984

USD 1,537

USD 3,204

USD 3,081

USD 2,908

USD 512

USD 2,892

USD 5,066

USD 1,091

USD 2,954

USD 2,024

USD 2,485

USD 2,208

USD 2,005

USD 2,943

USD 2,481

USD 3,353

USD 1,006

備註

期末

（接次頁）

128

持有之公司 有價證券種類及名稱

Jackson Natl Life Global Fdg S

JP Morgan Chase + Co.

Key Bk Na Med Term Nts Bk Entr

Keycorp Mtn Book Entry

Kraft Foods Inc.

Kraft Foods Inc.

Lehman Brothers Hldgs Inc.

Lehman Brothers Hldgs Inc.

Lehman Brothers Hldgs Inc.

Lincoln Natl Corp. In

Merita Bk Ltd. Ny Brh

Merrill Lynch + Co. Inc.

Merrill Lynch + Co. Inc.

Merrill Lynch + Co. Inc.

Metropolitan Life Global Mtn

Monumental Global Fdg II

Monumental Global Fdg II 2002A

Morgan Stanley

Morgan Stanley Group Inc.

National City Corp.

National Westminster Bk Plc

Nationwide Bldg Soc

Nationwide Bldg Soc Mtn

Nationwide Life Global Mtn

Pepsico Inc. Mtn Book Entry

Pnc Fdg Corp.

Popular North Amer Inc. Mtn

Premark Intl Inc.

Pricoa Global Fdg 1 Mtn

Protective Life Secd Trs

Prudential Ins Co. Amer

Prudential Ins Co. Amer

Public Svc Elec Gas Co.

Regions Finl Corp. New

Reinsurance Group Amer Inc.

Royal Bk Scotland Group Plc

Safeco Corp.

Santander US Debt S A Uniperso

Sara Lee Corp.

Sbc Communications Inc.

Sbc Communications Inc.

Scotland Intl Fin B V 144a

Slm Corp.

Slm Corp. Medium Term Nts

Sp Powerassests Ltd. Global

St Paul Cos Inc. Mtn Bk Ent

Suntrust Bks Inc.

Swedbank Sparbanken Svenge Ab

與有價證券發行人之關係

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-

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

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股數／單位數

（仟）

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-

帳面金額

（美金為仟元）

USD 1,999

USD 3,663

USD 4,450

USD 3,500

USD 773

USD 1,037

USD 1,668

USD 499

USD 1,163

USD 519

USD 538

USD 3,486

USD 1,992

USD 4,900

USD 1,907

USD 1,534

USD 1,045

USD 2,144

USD 4,507

USD 3,426

USD 1,433

USD 3,457

USD 3,000

USD 1,463

USD 3,818

USD 1,080

USD 3,042

USD 2,954

USD 3,500

USD 2,920

USD 2,648

USD 2,774

USD 3,225

USD 2,397

USD 2,091

USD 1,563

USD 765

USD 4,998

USD 1,596

USD 1,776

USD 3,681

USD 1,533

USD 500

USD 2,950

USD 991

USD 2,661

USD 1,062

USD 1,084

持股比率

（％）

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

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不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 2,004

USD 3,522

USD 4,409

USD 3,512

USD 749

USD 1,006

USD 1,631

USD 489

USD 1,105

USD 503

USD 513

USD 3,421

USD 1,983

USD 4,891

USD 1,894

USD 1,476

USD 1,005

USD 2,142

USD 4,432

USD 3,378

USD 1,355

USD 3,463

USD 3,001

USD 1,459

USD 3,678

USD 1,029

USD 2,931

USD 2,789

USD 3,502

USD 2,903

USD 2,523

USD 2,704

USD 3,184

USD 2,378

USD 2,012

USD 1,489

USD 730

USD 4,974

USD 1,527

USD 1,713

USD 3,515

USD 1,446

USD 496

USD 2,922

USD 971

USD 2,593

USD 1,014

USD 1,021

備註

期末

（接次頁）

129

持有之公司 有價證券種類及名稱

Tiaa Global Mkts Inc.

Tribune Co. Med Trm Nts

Unitedhealth Group Inc.

US Bk Natl Assn Cincinnati Oh

Virginia Elec + Pwr Co.

Vodafone Group Plc New

Wal Mart Cda Venture Corp.

Washington Mut Fin Corp.

Washington Mut Inc.

Washington Post Co.

Wells Fargo + Co. New

Westfield Cap Corp. Ltd.

Wps Resources Corp.

台塑石化股份有限公司

台灣電力股份有限公司

南亞塑膠工業股份有限公司

中國鋼鐵股份有限公司

台塑石化股份有限公司

中國石油股份有限公司

遠傳電信股份有限公司

台灣塑膠工業股份有限公司

台灣化學纖維股份有限公司

政府機構債券

Fed Hm Ln Pc Pool 1H2520

Fed Hm Ln Pc Pool 1H2524

Fed Hm Ln Pc Pool 781959

Fed Hm Ln Pc Pool E89857

Fed Hm Ln Pc Pool G11295

Federal Home Ln Mtg

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn Gtd

Federal Natl Mtg Assn Gtd

Fnma Pool 254507

與有價證券發行人之關係

-

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-

-

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

股數／單位數

（仟）

-

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-

帳面金額

（美金為仟元）

USD 519

USD 2,943

USD 3,119

USD 2,669

USD 2,884

USD 2,559

USD 3,670

USD 1,043

USD 4,735

USD 3,182

USD 3,697

USD 1,999

USD 1,107

$ 311,568

3,263,348

2,150,842

1,010,532

791,963

705,436

300,026

268,855

134,369

USD 3,753

USD 2,861

USD 7,112

USD 1,980

USD 1,753

USD 3,848

USD 887

USD 3,454

USD 3,954

USD 6,096

USD 3,280

USD 4,098

USD 9,905

USD 4,902

USD 3,755

USD 3,696

USD 110

USD 1,930

USD 4,030

USD 4,051

USD 1,668

USD 3,659

USD 445

USD 2,286

持股比率

（％）

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

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不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 501

USD 2,838

USD 3,015

USD 2,678

USD 2,702

USD 2,505

USD 3,511

USD 1,007

USD 4,539

USD 3,023

USD 3,520

USD 2,007

USD 1,074

$ 301,946

3,263,232

2,152,156

1,010,657

791,771

704,878

300,001

270,086

137,529

USD 3,743

USD 2,838

USD 7,123

USD 1,923

USD 1,703

USD 3,834

USD 882

USD 3,406

USD 3,945

USD 5,977

USD 3,185

USD 4,102

USD 9,898

USD 4,843

USD 3,735

USD 3,668

USD 109

USD 1,887

USD 3,992

USD 4,000

USD 1,626

USD 3,655

USD 432

USD 2,240

備註

期末

（接次頁）

130

持有之公司 有價證券種類及名稱

Fnma Pool 254834

Fnma Pool 255883

Fnma Pool 685116

Fnma Pool 687863

Fnma Pool 696485

Fnma Pool 725095

Fnma Pool 730033

Fnma Pool 740934

Fnma Pool 790828

Fnma Pool 793025

Fnma Pool 793932

Fnma Pool 794040

Fnma Pool 795548

Fnma Pool 806642

Fnma Pool 815626

Fnma Pool 816594

Fnma Pool 825395

Fnma Pool 825398

Fnma Pool 841069

Gnma II Pool 081150

Gnma II Pool 081153

Federal Farm Cr Bks

Federal Home Ln Bank

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

與有價證券發行人之關係

-

-

-

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-

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-

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-

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-

-

-

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

股數／單位數

（仟）

-

-

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-

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-

-

帳面金額

（美金為仟元）

USD 1,750

USD 3,771

USD 842

USD 3,570

USD 4,175

USD 1,562

USD 1,793

USD 1,775

USD 3,504

USD 3,306

USD 764

USD 940

USD 623

USD 1,573

USD 3,622

USD 2,657

USD 3,265

USD 4,949

USD 3,673

USD 813

USD 2,956

USD 3,985

USD 3,962

USD 6,110

USD 2,454

USD 2,990

USD 3,932

USD 4,997

USD 2,962

USD 4,927

USD 3,976

USD 4,136

USD 4,939

USD 7,886

USD 2,233

USD 8,672

USD 4,965

USD 4,808

USD 7,558

USD 8,594

USD 3,024

USD 3,972

USD 7,887

USD 19,846

USD 6,908

USD 6,098

USD 9,134

USD 3,379

持股比率

（％）

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

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不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 1,729

USD 3,762

USD 817

USD 3,565

USD 4,167

USD 1,516

USD 1,771

USD 1,753

USD 3,407

USD 3,245

USD 742

USD 912

USD 610

USD 1,544

USD 3,625

USD 2,630

USD 3,229

USD 4,889

USD 3,649

USD 796

USD 2,884

USD 3,936

USD 3,962

USD 6,083

USD 2,483

USD 2,991

USD 3,929

USD 4,966

USD 2,949

USD 4,896

USD 3,951

USD 4,103

USD 4,865

USD 7,977

USD 2,217

USD 8,672

USD 4,926

USD 4,816

USD 7,499

USD 8,524

USD 2,980

USD 3,949

USD 7,759

USD 19,832

USD 6,901

USD 5,895

USD 9,008

USD 3,304

備註

期末

（接次頁）

131

持有之公司 有價證券種類及名稱

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp. Mtn

Federal Home Loan Bank

Federal Home Loan Mtg Assn

Federal Home Loan Mtg Corp.

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn Mtn

Federal Natl Mtg Assn Mtn

Federal Natl Mtg Assn Mtn

Federal Natl Mtg Assn Mtn

Federal Natl Mtg Assn Mtn

Federal Natl Mtg Assn Mtn

企業發行之資產擔保證券

American Home Mtg Invt Tr

Americredit Automobile Rec Tr

Americredit Automobile Rec Tr

Americredit Automobile Receiva

Americredit Automobile Receivb

Atlantic City Elc Trns Fdg LLC

Banc Amer Coml Mtg Inc.

Banc Amer Mtg Secs Inc.

Bank Of Amer Lease Equip Tr

Bear Stearns Alt A Tr

Bear Stearns Arm Tr

Bear Stearns Coml Mtg Secs Inc

California Infrastructure Dev

Capital Auto Receivables Asset

Capital One Auto Fin Tr

Capital One Auto Fin Tr

Capital One Multi Asset Execut

Capital One Multi Asset Execut

Capital One Multi Asset Execut

Capitial One Prime Auto Receiv

Caterpillar Finl Asset Tr

Caterpillar Finl Asset Tr

與有價證券發行人之關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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-

-

-

-

-

-

-

-

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-

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-

-

-

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-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

股數／單位數

（仟）

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帳面金額

（美金為仟元）

USD 1,042

USD 2,532

USD 3,388

USD 9,997

USD 6,980

USD 5,929

USD 4,930

USD 3,475

USD 4,847

USD 4,903

USD 4,921

USD 7,892

USD 4,943

USD 8,971

USD 4,430

USD 17,888

USD 5,928

USD 7,926

USD 9,758

USD 15,787

USD 7,000

USD 2,876

USD 2,866

USD 5,740

USD 411

USD 1,034

USD 2,000

USD 5,000

USD 4,949

USD 680

USD 4,462

USD 4,030

USD 2,986

USD 958

USD 1,947

USD 6,350

USD 864

USD 1,588

USD 2,650

USD 3,000

USD 4,957

USD 3,974

USD 2,999

USD 2,800

USD 4,453

USD 8,219

持股比率

（％）

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 1,001

USD 2,419

USD 3,412

USD 9,778

USD 6,935

USD 5,941

USD 4,883

USD 3,462

USD 4,859

USD 4,893

USD 4,897

USD 7,889

USD 4,936

USD 8,935

USD 4,339

USD 17,753

USD 5,873

USD 7,852

USD 9,772

USD 15,791

USD 6,919

USD 2,888

USD 2,870

USD 5,643

USD 411

USD 1,014

USD 1,977

USD 4,971

USD 4,894

USD 668

USD 4,362

USD 3,990

USD 2,932

USD 958

USD 1,952

USD 6,350

USD 839

USD 1,566

USD 2,612

USD 2,999

USD 4,863

USD 3,941

USD 2,974

USD 2,781

USD 4,390

USD 8,142

備註

期末

（接次頁）

132

持有之公司 有價證券種類及名稱

Cendant Rent Car Fdg Aesop LLC

Centex Home Equity Ln Tr

Cit Equip Coll Tr

Citibank Cr Card Issuance Tr

Citicorp Mtg Secs

Cnh Equip Tr

Comm

Credit Suisse First Boston Mtg

Credit Suisse First Boston Mtg

Cwabs Inc.

Cwabs Inc.

Cwabs Inc.

Cwalt Inc.

Cwmbs Inc.

Daimlerchrysler Auto Tr

Daimlerchrysler Auto Tr

Deere John Owner Tr

Drive Auto Receivables Tr

Fifth Third Auto Tr

First Horizon Abs Tr

First Union Lehman Bros Mtg Tr

Ford Cr Auto Owner Tr

Granite Mtgs Plc

Gs Auto Ln Tr

Harley Davidson Motorcycle Tr

Harley Davidson Motorcycle Tr

Hertz Vehicle Financing LLC

Holmes Fing No 8 Plc

Household Automotive Tr

HSBC Automotive Tr

Hyundai Auto Receivables Tr

Hyundai Auto Receivables Tr

Hyundai Auto Receivables Tr

Impac Cmb Tr

Impac Cmb Tr

Impac Secd Assets Corp.

Lb Ubs Coml Mtg Tr

Long Beach Accep Auto Receivab

Massachusetts Rrb Spl Purp Tr

Mastr Asset Backed Secs Tr

Mastr Asset Backed Secs Tr

Mbna Master Cr Card Tr II

Monumentl Global Fdg II

National City Auto Receivables

Navistar Finl 2003 A Owner Tr

Nissan Auto Receivables

Onyx Accep Owner Tr

Pg+E Energy Recovery Fdg LLC

與有價證券發行人之關係

-

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-

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

股數／單位數

（仟）

-

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-

-

-

-

帳面金額

（美金為仟元）

USD 11,626

USD 3,500

USD 4,999

USD 9,782

USD 1,025

USD 5,000

USD 1,383

USD 1,296

USD 1,480

USD 636

USD 2,005

USD 4,287

USD 1,143

USD 1,255

USD 1,261

USD 4,709

USD 2,501

USD 3,200

USD 3,000

USD 999

USD 2,710

USD 10,908

USD 4,447

USD 1,899

USD 1,533

USD 5,999

USD 5,350

USD 5,001

USD 5,872

USD 2,999

USD 6,442

USD 3,250

USD 3,999

USD 638

USD 534

USD 880

USD 4,001

USD 2,526

USD 3,900

USD 206

USD 3,499

USD 8,108

USD 1,000

USD 914

USD 4,928

USD 7,000

USD 4,913

USD 4,749

持股比率

（％）

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 11,400

USD 3,476

USD 4,941

USD 9,753

USD 1,017

USD 4,922

USD 1,384

USD 1,282

USD 1,470

USD 636

USD 2,007

USD 4,289

USD 1,133

USD 1,230

USD 1,260

USD 4,658

USD 2,460

USD 3,214

USD 2,976

USD 1,001

USD 2,580

USD 10,789

USD 4,447

USD 1,913

USD 1,515

USD 5,811

USD 5,350

USD 5,003

USD 5,843

USD 2,993

USD 6,330

USD 3,204

USD 3,926

USD 638

USD 534

USD 880

USD 3,955

USD 2,477

USD 3,837

USD 206

USD 3,503

USD 7,818

USD 1,002

USD 916

USD 4,863

USD 6,918

USD 4,866

USD 4,663

備註

期末

（接次頁）

133

持有之公司

積成公司

有價證券種類及名稱

Providian Gateway Owner Tr

Providian Gateway Owner Tr

Reliant Energy Transition Bd

Residential Asset Mtg Prods

Residential Asset Sec Mtg Pass

Residential Asset Sec Mtg Pass

Residential Fdg Mtg Secs I Inc.

Residential Fdg Mtg Secs I Inc.

Revolving Home Equity Ln Tr

Sequoia Mtg Tr

Sequoia Mtg Tr

Sequoia Mtg Tr

Structured Adj Rate Mtg Ln Tr

Structured Adj Rate Mtg Ln Tr

Structured Asset Invt Ln Tr

Toyota Auto Receivables 2003 B

Triad Auto Receivables Tr

Tw Hotel Fdg 2005 LLC

Txu Elec Delivery Transition

Usaa Auto Owner Tr

Wachovia Auto Owner Tr

Wachovia Auto Owner Tr

Washington Mut Mtg Secs Corp.

Wells Fargo Finl Auto Owner Tr

Wells Fargo Mtg Bkd Secs

WFS Financial Owner Trust

WFS Finl

WFS Finl 2004 2 Owner Tr

WFS Finl 2004 4 Owner Tr

WFS Finl 2005 2 Oner Tr

Whole Auto Ln Tr

Whole Auto Ln Tr

Whole Auto Ln Tr

World Omni Auto Receivables Tr

企業發行之短期票券

Canadian Imperial Bk

Canadian Imperial Bk

Washington Mutual

海外貨幣型市場基金

SSGA Cash Mgmt Global Offshore

受益憑證

Horizon Venture Fund I, L.P.

Crimson Asia Capital Ltd., L.P.

台積公司股票

與有價證券發行人之關係

-

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-

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-

-

-

-

-

-

-

-

-

母公司

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

長期投資

短期投資

股數／單位數

（仟）

-

-

-

-

-

-

-

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-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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-

-

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-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

16,454

帳面金額

（美金為仟元）

USD 2,202

USD 3,992

USD 4,973

USD 2,967

USD 3,000

USD 3,780

USD 2,550

USD 4,817

USD 3,234

USD 1,209

USD 1,450

USD 1,070

USD 2,059

USD 746

USD 856

USD 4,970

USD 3,339

USD 8,197

USD 3,103

USD 3,718

USD 38

USD 4,999

USD 4,067

USD 5,299

USD 3,661

USD 4,133

USD 1,311

USD 4,994

USD 5,399

USD 2,250

USD 1,954

USD 4,000

USD 3,000

USD 5,963

USD 1,999

USD 3,015

USD 3,000

USD 7,936

$ 280,179

54,811

458,564

持股比率

（％）

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

不適用

-

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 2,207

USD 3,918

USD 4,793

USD 2,855

USD 2,948

USD 3,704

USD 2,496

USD 4,737

USD 3,235

USD 1,209

USD 1,455

USD 1,070

USD 2,012

USD 735

USD 855

USD 4,892

USD 3,287

USD 8,197

USD 3,004

USD 3,682

USD 38

USD 4,955

USD 4,026

USD 5,269

USD 3,632

USD 4,069

USD 1,308

USD 4,905

USD 5,320

USD 2,229

USD 1,968

USD 3,941

USD 2,927

USD 5,839

USD 1,999

USD 3,015

USD 3,000

USD 7,936

$ 280,179

54,811

1,022,605

備註

期末

（接次頁）

134

持有之公司

欣瑞公司

台積國際公司

TSMC Development

InveStar

InveStar II

有價證券種類及名稱

台積公司股票

TSMC Development股票

TSMC Technology股票

InveStar股票

InveStar II股票

WaferTech股份

普通股股票

立錡科技公司

富鼎先進電子公司

SiRF Technology Holdings, Inc.

先豐通訊公司

Monolithic Power Systems, Inc.

寰邦科技公司

凌耀科技公司

欣揚半導體公司

富鼎先進電子公司

先豐通訊公司

立錡科技公司

特別股股票

Integrated Memory Logic, Inc.

Sensory, Inc.

IP Unity, Inc.

Sonics, Inc.

NanoAmp Solutions, Inc.

Memsic, Inc.

Reflectivity, Inc.

普通股股票

Monolithic Power Systems, Inc.

奇偶科技公司

Advanced Analogic Technology, Inc.

立錡科技公司

欣揚半導體公司

雷凌科技公司

禾申堡科技公司

凌耀科技公司

耀登科技公司

EoNEX Technologies, Inc.

康奈科技公司

科雅科技公司

誠致科技公司

宜揚科技公司

eChannelOpen Holding, Inc.

eLCOS Microdisplay Technology, Ltd.

與有價證券發行人之關係

母公司

子公司

子公司

子公司

子公司

子公司

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

帳列科目

短期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

股數／單位數

（仟）

16,484

1

1

18,505

51,300

-

838

525

10

29

1,975

58,044

530

701

674

116

421

1,831

1,404

1,008

2,686

541

2,727

1,064

864

336

484

386

351

1,833

5,123

419

953

55

2,800

2,088

2,000

3,264

358

270

帳面金額

（美金為仟元）

$ 459,511

USD 588,685

USD 5,647

USD 21,833

USD 33,451

USD 368,886

USD 71

USD 210

USD 44

USD 9

USD 1,567

USD 4,961

USD 154

USD 201

USD 270

USD 37

USD 36

USD 1,220

USD 125

USD 494

USD 3,530

USD 853

USD 1,500

USD 741

USD 2,081

USD 74

USD 1,261

USD 192

USD 101

USD 791

USD 1,940

USD 122

USD 410

USD 3,048

USD 204

USD 545

USD 574

USD 1,175

USD 251

USD 27

持股比率

（％）

-

100

100

97

97

99

-

2

-

-

7

8

4

3

2

-

-

9

6

3

4

2

10

2

3

1

1

-

1

3

10

2

4

5

14

7

5

8

4

1

市價或淨值

（美金為仟元）

$ 1,024,521

USD 588,685

USD 5,647

USD 21,833

USD 33,451

USD 368,886

USD 3,168

USD 670

USD 294

USD 12

USD 28,256

USD 9,161

USD 154

USD 201

USD 860

USD 47

USD 1,591

USD 1,220

USD 125

USD 494

USD 3,530

USD 853

USD 1,500

USD 741

USD 12,370

USD 1,023

USD 6,969

USD 1,458

USD 101

USD 791

USD 1,940

USD 122

USD 410

USD 3,048

USD 204

USD 545

USD 574

USD 1,175

USD 251

USD 27

備註

期末

（接次頁）

135

持有之公司

Emerging Alliance

Partners

有價證券種類及名稱

天工通訊積體電路公司

立錡科技公司

奇偶科技公司

特別股股票

Memsic, Inc.

NanoAmp Solutions, Inc.

Sonics, Inc.

Reflectivity, Inc.

Kilopass Technologies, Inc.

FangTek , Inc.

eLCOS Microdisplay Technology, Ltd.

Alchip Technologies Limited

普通股股票

環宇投資公司

RichWave Technology Corp.

NetLogic Microsystems, Inc.

Quake Technologies, Inc.

Pixim, Inc.

特別股股票

Quake Technologies, Inc.

Pixim, Inc.

Ikanos Communication, Inc.

Quicksilver Technology, Inc.

Mosaic Systems, Inc.

Zenesis Technologies, Inc.

Reflectivity, Inc.

Miriadia, Inc.

Axiom Microdevices, Inc.

Optichron, Inc.

NuCORE Technology Inc.

Next IO, Inc.

Audience, Inc.

Centrality Communications, Inc.

Britestream Networks, Inc. (Layer N Networks, Inc.)

Teknovus, Inc.

Optimal Corporation

Mobilygen Corporation

認股權

Pixim, Inc.

普通股股票

VisEra Holding Company

與有價證券發行人之關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

帳列科目

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

股數／單位數

（仟）

302

198

15

2,289

375

3,082

4,255

3,887

6,806

2,667

2,597

10,800

3,380

113

46

1,924

555

2,193

7,446

1,049

2,481

1,204

4,848

3,040

1,000

714

2,254

800

1,654

1,325

2,444

6,977

485

1,415

242

18,931

帳面金額

（美金為仟元）

USD 37

USD 98

USD 3

USD 1,560

USD 1,500

USD 3,082

USD 2,205

USD 2,000

USD 3,250

USD 3,500

USD 2,950

$ 100,000

USD 1,247

USD 1,388

USD 35

USD 512

USD 415

USD 583

USD 3,125

USD -

USD 12

USD 699

USD 2,479

USD 1,000

USD 1,000

USD 1,000

USD 1,455

USD 500

USD 250

USD 1,800

USD 1,172

USD 1,327

USD 500

USD 750

-

USD 19,862

持股比率

（％）

1

-

-

8

1

5

5

18

34

15

18

6

13

1

-

4

1

-

3

4

6

4

4

4

3

4

2

2

2

3

2

3

6

1

-

50

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 37

USD 872

USD 50

USD 1,560

USD 1,500

USD 3,082

USD 2,205

USD 2,000

USD 3,250

USD 3,500

USD 2,950

$ 100,000

USD 1,247

USD 3,051

USD 35

USD 512

USD 415

USD 583

USD 3,125

USD -

USD 12

USD 699

USD 2,479

USD 1,000

USD 1,000

USD 1,000

USD 1,455

USD 500

USD 250

USD 1,800

USD 1,172

USD 1,327

USD 500

USD 750

-

USD 19,862

備註

期末

（接次頁）

136

持有之公司

VTAF Ⅱ

創意公司

有價證券種類及名稱

普通股股票

裕邦科技公司

陞達科技公司

特別股股票

Powerprecise Solutions, Inc.

Tzero Technologies, Inc.

Miradia, Inc.

Axiom Microdevices, Inc.

Next IO, Inc.

Ageia Technologies, Inc.

Audience, Inc.

GemFire Corporation

Optichron, Inc.

Leadtrend Technology, Inc.

Aquantia Corporation

Xceive Corporation

5V Technologies,Inc

Power Analog Microelectronics

Impinj,Inc

認股權

Aquantia Corporation

股票

Global Unichip Corporation-North America

Global Unichip Japan

與有價證券發行人之關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

子公司

子公司

帳列科目

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

長期投資

股數／單位數

（仟）

1,675

600

1,032

244

1,809

761

216

1,969

531

600

353

900

1,401

714

1,333

2,000

257

46

100

-

帳面金額

（美金為仟元）

USD 787

USD 1,022

USD 1,000

USD 500

USD 1,600

USD 776

USD 182

USD 2,000

USD 102

USD 600

USD 869

USD 431

USD 1,150

USD 1,000

USD 1,000

USD 1,500

USD 500

$ -

4,715

2,153

持股比率

（％）

17

15

8

2

2

2

-

2

1

1

2

5

5

2

-

7

-

-

100

100

市價或淨值

（美金為仟元）

USD 787

USD 1,022

USD 1,000

USD 500

USD 1,600

USD 776

USD 182

USD 2,000

USD 102

USD 600

USD 869

USD 431

USD 1,150

USD 1,000

USD 1,000

USD 1,500

USD 500

$ -

4,715

2,153

備註

期末

買、賣之

公司

台積公司

有價證券種類及名稱

基金

怡富台灣債券基金

怡富第一債券基金

景順債券基金

德盛債券大壩基金

倍立寶元債券基金

新光吉星債券基金

附買回條件政府公債

政府公債

92央債甲一

93央債甲五

91央債甲二

91央債甲六

94央債甲一

Kreditanstalt Fur Wiederaufbau

United States Treas NTS

公司債

台灣電力股份有限公司

台塑石化股份有限公司

Allstate Finl Global Fdg LLC

American Intl Group Inc. Mtnf

Bear Stearns Cos Inc.

Bear Stearns Cos Inc.

Bear Stearns Cos Inc.

Bear Stearns Cos Inc. Medium Te

Caterpillar Finl Svcs Mtn

Citigroup Inc.

Countrywide Fdg Corp. Mtn

Countrywide Finl Corp.

Credit Suisse Fb USA Inc.

Credit Suisse First Boston USA

Deere John Cap Corp.

European Invt BK

General Elec Cap Corp. Mtn

General Elec Cap Corp. Mtn

General Elec Cap Corp. Mtn

General Elec Cap Corp. Mtn

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

長期投資

長期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

交易對象

摩根富林明證券投資信託股份有限公司

摩根富林明證券投資信託股份有限公司

景順證券投資信託股份有限公司

德盛安聯證券投資信託股份有限公司

倍立證券投資信託股份有限公司

新光證券投資信託股份有限公司

中興票券金融股份有限公司等數家金融機構

BNP等數家金融機構

中信證券股份有限公司

中信證券股份有限公司等數家金融機構

中信證券股份有限公司等數家金融機構

中信證券股份有限公司等數家金融機構

-

-

中信證券股份有限公司

中信證券股份有限公司

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

股數/單位

數（仟）

78,698

84,886

76,705

80,833

76,640

151,594

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額

（美金為仟元）

$ 1,153,209

1,151,463

1,101,911

900,000

900,000

2,100,000

249,449

1,207,409

-

-

-

-

-

USD192,357

$ 2,777,798

-

USD 3,171

USD 3,795

USD -

USD 3,518

-

USD 3,105

-

USD 3,583

-

-

USD 2,645

-

-

-

USD 3,467

-

-

USD 3,886

股（單位）

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額

（美金為仟元）

$ -

-

-

-

-

-

-

-

300,472

360,608

149,440

2,548,689

USD 6,881

USD494,515

$ -

311,568

-

-

USD 3,329

-

USD 3,757

-

USD 5,721

-

USD 3,500

USD 3,000

USD 4,141

USD 3,832

USD 5,079

USD 3,918

-

USD 3,989

USD 8,862

-

股數/單位

數（仟）

16,689

21,755

76,705

11,530

76,640

96,531

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

售價

（美金為仟元）

$ 250,000

300,000

1,121,779

130,000

915,204

1,360,000

251,784

1,216,500

-

-

-

-

-

USD637,301

$ 2,807,500

-

USD 3,086

USD 3,793

USD -

USD 3,484

-

USD 3,106

-

USD 3,512

USD 3,500

USD 3,000

USD 2,593

USD 3,780

-

-

USD 3,432

-

-

USD 3,823

帳面成本

（美金為仟元）

$ 244,553

295,104

1,101,911

128,383

900,000

1,337,229

249,449

1,207,409

-

-

-

-

-

USD639,356

$ 2,777,798

-

USD 3,171

USD 3,795

USD -

USD 3,518

-

USD 3,105

-

USD 3,583

USD 3,500

USD 3,000

USD 2,645

USD 3,832

-

-

USD 3,467

-

-

USD 3,886

處分（損）益

（美金為仟元）

$ 5,447

4,896

19,868

1,617

15,204

22,771

2,335

9,091

-

-

-

-

-

(USD 2,055)

$ 29,702

-

(USD 85)

(USD 2)

USD -

(USD 34)

-

USD 1

-

(USD 71)

-

-

(USD 52)

(USD 52)

-

-

(USD 35)

-

-

(USD 63)

股數/單位

數（仟）

62,009

63,131

-

69,303

-

55,063

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（註二）

（美金為仟元）

$ 908,656

856,359

-

771,617

-

762,771

-

-

300,472

355,936

149,441

2,548,977

USD 6,881

USD 47,516

$ -

311,568

-

-

USD 3,329

-

USD 3,757

-

USD 5,721

-

-

-

USD 4,141

-

USD 5,079

USD 3,918

-

USD 3,989

USD 8,862

-

買入

137

附表四

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司

累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

民國九十四年一月一日至十二月三十一日

賣出（註一） 期末期初

（接次頁）

單位：除另予註明者外，為新台幣仟元

138

買、賣之

公司有價證券種類及名稱

General Re Corp.

Goldman Sachs Group Inc.

Goldman Sachs Group Inc.

Goldman Sachs Group Inc. Mtn

Hancock John Global Fdg II Mtn

Hbos Plc Medium Term Sr Nts

Household Fin Corp. Mtn Bk Ent

HSBC Fin Corp. Mtn

ING Sec Life Ins Ingslf

International Business Machs

Intl Lease Fin Corp. Mtn

JP Morgan Chase + Co.

Key Bk Na Med Term Nts Bk Entr

Lenman Brothers Hldgs Inc.

Merrill Lynch+ Co Inc.

Morgan Stanley Group Inc.

Morgan Stanley Group Inc.

National City Corp.

Nationsbank Corp.

Nationwide Bldg Soc Mtn

Ppg Inds Inc.

Pricoa Global Fdg 1 Mtn

Pricoa Global Fdg I Mtn

Pricoa Global Fdg I Mtn

Principal Life Global Fdg I Gl

Public Svc Elec Gas Co.

Salomon Smith Barney Hldgs Inc.

Santander Us Debt S A Uniperso

Wachovia Corp.

Washington Mut Fin Corp.

台灣電力股份有限公司

南亞塑膠工業股份有限公司

政府機構債券

Federal Farm Cr Bks

Federal Home Ln Bank

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

長期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

交易對象

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

中信證券股份有限公司等數家金融機構

中信證券股份有限公司等數家金融機構

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額

（美金為仟元）

USD -

-

-

USD 3,505

-

-

USD 3,542

-

USD 3,012

-

-

-

-

USD 3,705

-

USD 1,050

USD 3,638

-

USD 3,644

-

-

-

USD 3,050

USD 3,507

USD 3,168

-

USD 3,160

-

USD 3,720

USD 4,768

$ 915,276

407,526

-

-

-

USD 4,948

USD 7,962

USD 13,953

-

USD 13,981

USD 13,983

USD 7,042

USD 7,014

-

-

-

股（單位）

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額

（美金為仟元）

USD 3,500

USD 4,981

USD 3,477

-

USD 3,566

USD 3,201

-

USD 7,894

-

USD 7,247

USD 3,028

USD 3,406

USD 4,450

-

USD 4,900

USD 4,507

-

USD 3,426

-

USD 3,000

USD 3,571

USD 3,500

-

-

-

USD 3,225

-

USD 4,998

-

-

$ 2,967,681

1,883,901

USD 3,985

USD 3,962

USD 6,110

-

-

-

USD 3,932

-

-

-

-

USD 4,136

USD 4,939

USD 7,886

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

售價

（美金為仟元）

USD -

-

-

USD 3,506

-

-

USD 3,488

USD 2,780

USD 3,008

USD 4,994

-

-

-

USD 3,511

-

USD 1,022

USD 3,571

-

USD 3,522

-

-

-

USD 3,052

USD 3,510

USD 3,049

-

USD 3,046

-

USD 3,568

USD 3,591

$ 600,000

132,000

-

-

-

USD 4,947

USD 4,954

USD 13,888

-

USD 13,906

USD 13,865

USD 6,946

USD 6,883

-

-

-

帳面成本

（美金為仟元）

USD -

-

-

USD 3,505

-

-

USD 3,542

USD 2,797

USD 3,012

USD 4,998

-

-

-

USD 3,705

-

USD 1,050

USD 3,638

-

USD 3,644

-

-

-

USD 3,050

USD 3,507

USD 3,168

-

USD 3,160

-

USD 3,720

USD 3,725

$ 600,000

132,000

-

-

-

USD 4,948

USD 4,972

USD 13,953

-

USD 13,981

USD 13,983

USD 7,042

USD 7,014

-

-

-

處分（損）益

（美金為仟元）

USD -

-

-

USD 1

-

-

(USD 54)

(USD 17)

(USD 4)

(USD 4)

-

-

-

(USD 194)

-

(USD 28)

(USD 67)

-

(USD 122)

-

-

-

USD 2

USD 3

(USD 119)

-

(USD 114)

-

(USD 152)

(USD 134)

$ -

-

-

-

-

(USD 1)

(USD 18)

(USD 65)

-

(USD 75)

(USD 118)

(USD 96)

(USD 131)

-

-

-

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（註二）

（美金為仟元）

USD 3,500

USD 4,981

USD 3,477

-

USD 3,566

USD 3,201

-

USD 5,097

-

USD 2,249

USD 3,028

USD 3,406

USD 4,450

-

USD 4,900

USD 4,507

-

USD 3,426

-

USD 3,000

-

USD 3,500

-

-

-

USD 3,225

-

USD 4,998

-

USD 1,043

$ 3,263,348

2,150,842

USD 3,985

USD 3,962

USD 6,110

-

USD 2,990

-

USD 3,932

-

-

-

-

USD 4,136

USD 4,939

USD 7,886

買入 賣出（註一） 期末期初

（接次頁）

139

買、賣之

公司有價證券種類及名稱

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Bks

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Loan Bank.

Federal Home Loan Corp.

Federal Home Loan Mtg Corp.

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn Mtn

Federal Natl Mtg Assn Mtn

Freddie Mac

Fed Hm Ln Pc Pool 1H2520

Fed Hm Ln Pc Pool 781959

Fed Hm Ln Pc Pool 847290

Federal Home Ln Mtg

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

交易對象

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關係

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股數/單位

數（仟）

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金額

（美金為仟元）

USD -

USD 7,018

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-

USD 4,933

USD 4,953

-

USD 6,978

-

-

-

-

USD 4,903

USD 3,466

USD 6,903

USD 5,270

USD 6,940

USD 4,981

-

-

-

USD 6,997

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 4,929

-

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股（單位）

數（仟）

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金額

（美金為仟元）

USD 8,672

USD 3,960

USD 4,965

USD 4,808

USD 7,558

USD 8,594

USD 3,024

USD 3,972

USD 7,887

USD 19,846

USD 6,908

USD 9,134

USD 3,379

-

-

USD 6,925

-

USD 6,980

USD 5,929

USD 3,475

USD 7,989

USD 9,819

-

-

-

-

-

USD 4,921

USD 7,892

USD 5,337

-

USD 4,943

USD 14,952

USD 4,430

USD 4,061

USD 17,888

USD 5,928

USD 7,926

USD 9,758

USD 5,740

-

USD 3,961

USD 7,913

USD 4,173

USD 3,958

USD 3,954

USD 4,154

USD 9,955

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

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售價

（美金為仟元）

USD -

USD 10,863

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 4,960

USD 4,938

USD 6,931

USD 6,926

-

-

-

USD 7,928

USD 9,798

USD 3,485

USD 6,943

USD 5,247

USD 6,937

USD 4,953

-

-

USD 5,300

USD 6,956

-

USD 5,964

-

USD 4,041

-

-

-

-

-

USD 4,931

-

-

USD 4,170

-

-

-

-

帳面成本

（美金為仟元）

USD -

USD 10,978

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 4,933

USD 4,953

USD 6,925

USD 6,978

-

-

-

USD 7,989

USD 9,819

USD 3,466

USD 6,903

USD 5,270

USD 6,940

USD 4,981

-

-

USD 5,337

USD 6,997

-

USD 5,981

-

USD 4,061

-

-

-

-

-

USD 4,929

-

-

USD 4,173

-

-

-

-

處分（損）益

（美金為仟元）

USD -

(USD 115)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 27

(USD 15)

USD 6

(USD 52)

-

-

-

(USD 61)

(USD 21)

USD 19

USD 40

(USD 23)

(USD 3)

(USD 28)

-

-

(USD 37)

(USD 41)

-

(USD 17)

-

(USD 20)

-

-

-

-

-

USD 2

-

-

(USD 3)

-

-

-

-

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

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-

-

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-

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-

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-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（註二）

（美金為仟元）

USD 8,672

-

USD 4,965

USD 4,808

USD 7,558

USD 8,594

USD 3,024

USD 3,972

USD 7,887

USD 19,846

USD 6,908

USD 9,134

USD 3,379

-

-

-

-

USD 6,980

USD 5,929

USD 3,475

-

USD 4,903

-

-

-

-

-

USD 4,921

USD 7,892

-

-

USD 4,943

USD 8,971

USD 4,430

-

USD 17,888

USD 5,928

USD 7,926

USD 9,758

USD 5,740

-

USD 3,753

USD 7,112

-

USD 3,848

USD 3,954

USD 4,098

USD 9,905

買入 賣出（註一） 期末期初

（接次頁）

140

買、賣之

公司有價證券種類及名稱

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Home Ln Mtg Corp.

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn

Federal Natl Mtg Assn Gtd

Fnma Pool 255883

Fnma Pool 687863

Fnma Pool 696485

Fnma Pool 793025

Fnma Pool 815626

Fnma Pool 825395

Fnma Pool 825398

Fnma Pool 841069

企業發行之資產擔保證券

Aesop Fdg II LLC

American Express Cr Account Ma

Americredit Automobile Receiva

Bear Stearns Coml Mtg Secs Inc.

BMW Veh Owner Tr

California Infr + Economic Dev

California Infras + Economic

Capital One Multi Asset Execut

Caterpillar Finl Asset Tr

Caterpillar Finl Asset Tr

Cendant Rent Car Fdg Aesop LLC

Citibank Cr Card Issuance Tr

Citibank Cr Card Issuance Tr

Cwabs Inc.

Cwmbs Inc.

Cwmbs Inc.

Daimlerchrysler Auto Tr

Drive Auto Receivables Tr

First USA Credit Cr Master Tr

Hertz Vehicle Financing LLC

Honda Auto Receivables

Household Automotive Tr

Hyundai Auto Receivables Tr

Hyundai Auto Receivables Tr

Lb Ubs Coml Mtg Tr

Massachusetts Rrb Spl Purp Tr

Mastr Asset Backed Secs Tr

Mastr Asset Backed Secs Tr

Mbna Cr Card Master Nt Tr

Mbna Master Cr Card Tr II

Nissan Auto Receivables Own Tr

Nissan Auto Receivables Owner

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

交易對象

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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-

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-

-

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-

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-

關係

-

-

-

-

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-

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-

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-

-

-

-

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-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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-

-

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-

-

-

-

-

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-

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-

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-

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-

金額

（美金為仟元）

USD -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 4,955

USD 3,445

-

-

USD 4,978

USD 4,298

USD 6,126

-

USD 10,008

-

-

USD 4,959

-

USD 1,903

USD 4,040

-

USD 4,897

-

USD 5,011

-

USD 5,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 4,999

USD 4,853

股（單位）

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額

（美金為仟元）

USD 5,389

USD 3,930

USD 3,918

USD 4,030

USD 4,051

USD 3,892

USD 3,827

USD 3,848

USD 4,345

USD 3,915

USD 3,663

USD 3,417

USD 5,246

USD 3,966

-

-

USD 5,000

USD 6,350

-

-

-

USD 3,974

-

USD 8,219

USD 11,626

-

USD 9,782

USD 1,865

-

USD 4,040

-

USD 3,200

-

USD 5,350

-

USD 8,352

USD 3,250

USD 3,999

USD 4,243

USD 3,900

USD 3,825

USD 3,499

USD 5,018

USD 8,108

-

-

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

售價

（美金為仟元）

USD -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 4,958

USD 3,428

-

-

USD 4,874

USD 4,153

USD 5,103

-

USD 4,943

-

-

USD 4,948

-

USD 3,440

USD 3,479

USD 3,842

USD 4,873

-

USD 5,007

-

USD 4,984

-

-

-

-

-

-

-

USD 5,015

-

USD 4,989

USD 4,880

帳面成本

（美金為仟元）

USD -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 4,955

USD 3,445

-

-

USD 4,907

USD 4,298

USD 5,228

-

USD 5,009

-

-

USD 4,959

-

USD 3,435

USD 3,492

USD 3,823

USD 4,897

-

USD 5,011

-

USD 5,000

-

-

-

-

-

-

-

USD 5,018

-

USD 4,999

USD 4,853

處分（損）益

（美金為仟元）

USD -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

USD 3

(USD 17)

-

-

(USD 33)

(USD 145)

(USD 125)

-

(USD 66)

-

-

(USD 11)

-

USD 5

(USD 13)

(USD 19)

(USD 24)

-

(USD 4)

-

(USD 16)

-

-

-

-

-

-

-

(USD 3)

-

(USD 10)

USD 27

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額（註二）

（美金為仟元）

USD 4,902

USD 3,755

USD 3,696

USD 4,030

USD 4,051

USD 3,659

USD 3,771

USD 3,570

USD 4,175

USD 3,306

USD 3,622

USD 3,265

USD 4,949

USD 3,673

-

-

USD 5,000

USD 6,350

-

-

-

USD 3,974

USD 4,453

USD 8,219

USD 11,626

-

USD 9,782

-

-

-

-

USD 3,200

-

USD 5,350

-

USD 5,872

USD 3,250

USD 3,999

USD 4,001

USD 3,900

USD 206

USD 3,499

-

USD 8,108

-

-

買入 賣出（註一） 期末期初

（接次頁）

141

買、賣之

公司

Partners

有價證券種類及名稱

Pg+E Energy Recovery Fdg LLC

Prime Cr Card Master Tr

Residential Asset Sec Mtg Pass

Residential Fdg Mtg Secs I Inc.

Revolving Home Equity Ln Tr

Sequoia Mtg Tr

Sequoia Mtg Tr

Tw Hotel Fdg 2005 LLC

Txu Elec Delivery Transition

Usaa Auto Owner Tr

Usaa Auto Owner Tr

Washington Mut Mtg Secs Corp.

Wells Fargo Finl Auto Owner Tr

Wells Fargo Mtg Bkd Secs

Whole Auto Ln Tr

VisEra Holding Company

帳列科目

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

短期投資

長期投資

交易對象

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

關係

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

金額

（美金為仟元）

USD -

-

-

-

-

-

-

-

USD 7,736

-

USD 4,000

-

-

-

USD 5,967

-

股（單位）

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

18,931

金額

（美金為仟元）

USD 4,749

USD 4,080

USD 3,780

USD 5,589

USD 5,000

USD 4,560

USD 3,500

USD 8,197

-

USD 3,718

-

USD 4,365

USD 5,299

USD 4,014

-

USD 18,931

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

售價

（美金為仟元）

USD -

-

-

-

-

USD 4,026

USD 2,813

-

USD 3,470

-

USD 3,995

-

-

-

USD 5,973

-

帳面成本

（美金為仟元）

USD -

-

-

-

-

USD 4,026

USD 2,810

-

USD 3,491

-

USD 4,000

-

-

-

USD 5,967

-

處分（損）益

（美金為仟元）

USD -

-

-

-

-

-

USD 3

-

(USD 21)

-

(USD 5)

-

-

-

USD 6

-

股數/單位

數（仟）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

18,931

金額（註二）

（美金為仟元）

USD 4,749

USD -

USD 3,780

USD 4,817

USD 3,234

-

-

USD 8,197

USD 3,103

USD 3,718

-

USD 4,067

USD 5,299

USD 3,661

-

USD 19,862

買入 賣出（註一） 期末期初

註一：本期賣出金額未包含債券投資到期收回之金額。

註二：期末金額係包含債券投資溢折價攤銷數。

142

附表五

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司

與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

民國九十四年一月一日至十二月三十一日

附表六

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司

應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

民國九十四年十二月三十一日

進（銷）貨之公司

台積公司

創意公司

交易對象

北美子公司

飛利浦公司

創意公司

SSMC

WaferTech

SSMC

世界先進公司

上海子公司

北美子公司

關係

子公司

台積公司主要股東之一

具控制力之被投資公司

採權益法評價之被投資公司

子公司

採權益法評價之被投資公司

採權益法評價之被投資公司

子公司

同一母公司

進（銷）貨

銷貨

銷貨

銷貨

銷貨

進貨

進貨

進貨

進貨

進貨

金額

$153,618,916

3,298,770

347,456

195,253

11,137,313

5,729,672

4,142,457

1,405,030

266,372

佔總進（銷）貨

之比率（％）

57

1

-

-

28

15

10

4

23

授信期間

發票日後30天

月結30天

月結30天

月結45天

月結30天

月結30天

月結30天

月結30天

發票日後30天

單價（註）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

授信期間（註）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

餘額

$20,407,621

573,565

49,046

-

(1,133,217)

(485,873)

(563,240)

(274,820)

(66,138)

佔總應收（付）

票據、帳款之

比率（％）

49

1

-

-

10

4

5

2

37

備註

交易條件與一般交易不同

之情形及原因應收（付）票據、帳款交易情形

註：銷貨予關係人之交易條件與非關係人並無重大差異；向關係人進貨之交易，因無相關同類交易可循，其交易條件係依雙方約定計算。

帳列應收款項之公司

台積公司

交易對象

北美子公司

TSMC Technology

飛利浦公司

采鈺公司

SSMC

關係

子公司

間接持有之子公司

台積公司主要股東之一

間接持有之採權益法評價之被投資公司

採權益法評價之被投資公司

應收關係人

款項餘額

$20,606,126

972,563

573,565

374,202

149,251

週轉率

43天

註

64天

註

註

金額

$ 5,735,388

-

45,909

1,750

-

處理方式

持續催收

持續催收

持續催收

持續催收

持續催收

應收關係人款項

期後收回金額

$ 7,626,255

-

1,603

5,161

-

提列備抵呆帳金額

$ -

-

-

-

-

逾期應收關係人款項

註：主要係其他應收款項，故不適用週轉率之計算。

單位：新台幣仟元

單位：新台幣仟元

143

單位：新台幣仟元

附表七

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司

被投資公司名稱、所在地區⋯等相關資訊

民國九十四年十二月三十一日

投資公司名稱

台積公司

被投資公司名稱

台積國際公司

上海子公司

世界先進公司

SSMC

TSMC Partners

北美子公司

Emerging Alliance

VTAF II

創意公司

日本子公司

積成公司

欣瑞公司

歐洲子公司

所在地區

Tortola, British Virgin Islands

上海市

新竹市

Singapore

Tortola, British Virgin Islands

San Jose, California, U.S.A.

Cayman Islands

Cayman Islands

新竹市

Yokohama, Japan

台北市

台北市

Amsterdam, the Netherlands

主要營業項目

半導體設計、製造及相關業務之投資

依客戶之訂單與其提供之產品設計說明，以從

事製造與銷售積體電路

積體電路、大型、超大型積體電路及其零組件

之研發、設計、製造、封裝、測試及銷售

積體電路之製造及供應

一般投資業務

積體電路及其他半導體裝置之銷售業務

新創科技事業之投資

新創科技事業之投資

積體電路元件之研究、開發、生產、測試及銷

售

市場行銷業務

一般投資業務

一般投資業務

市場行銷業務

本期期末

$31,445,780

12,180,367

8,119,816

6,408,190

10,350

333,718

1,526,074

654,509

409,920

83,760

300,000

300,000

15,749

上期期末

$31,445,780

9,187,962

8,119,816

6,408,190

10,350

333,718

1,447,957

332,412

409,920

83,760

300,000

300,000

15,749

股數（仟股）

987,968

-

437,891

382

300

11,000

-

-

40,147

6

-

-

-

比率％

100

100

27

32

100

100

99

98

46

100

36

36

100

帳面金額

（註一）

$23,912,812

9,438,856

5,419,747

4,215,200

4,091,166

1,790,186

850,534

642,479

442,233

94,949

78,139

77,415

23,087

被投資公司

本期（損）益

($549,454)

(2,242,213)

2,710,971

2,503,446

46,656

564,201

(77,208)

(19,044)

106,748

2,572

77,196

77,257

295

本期認列之

投資（損）益

（註二）

($549,454)

(2,242,213)

617,268

801,103

46,656

320,274

(76,822)

(21,916)

52,390

2,572

(3,769)

(3,806)

295

備註

子公司

子公司

採權益法評價之被投資

公司

採權益法評價之被投資

公司

子公司

子公司

子公司

子公司

具控制力之被投資公司

子公司

子公司

子公司

子公司

期末持有原始投資金額

註一：期末帳面金額係已減除轉列庫藏股之金額。

註二：本期認列之投資（損）益係已減除子公司出售本公司股票之處分利益及獲配本公司現金股利因而轉列資本公積之金額。

144

附表八

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司

大陸投資資訊

民國九十四年十二月三十一日

大陸被投資公司名稱

台積電（上海）有限公司

主要營業項目

依客戶之訂單與其提供之產品設

計說明，以從事製造與銷售積

體電路

實收資本額

$ 12,180,367

(RMB 3,070,623仟元)

投資方式

（註一）

本期期初自台灣匯出

累積投資金額

$ 9,187,962

(USD 276,000仟元)

匯出

$ 2,992,405

(USD95,000仟元)

收回

$ -

本期期末自台灣匯出

累積投資金額

$ 12,180,367

(USD 371,000仟元)

本公司直接或間接投資

之持股比例

100%

本期匯出或收回投資金額

本期認列投資（損）益（註二）

($ 2,242,213)

期末投資帳面價值

$ 9,438,856

截至本期止已匯回投資收益

$ -

本期期末累計自台灣匯出赴大陸地區投資金額

$ 12,180,367

(USD 371,000仟元)

經濟部投審會核准投資金額

$ 12,180,367

(USD 371,000仟元)

依經濟部投審會規定赴大陸地區投資限額

$ 12,180,367

(USD 371,000仟元)

註一：係直接投資台積電（上海）有限公司USD371,000仟元。

註二：係依經與我國會計師事務所有合作關係之國際性事務所查核後之財務報表認列。

單位：除另予註明者外，為新台幣仟元

佔合併總營收或總資產之比率

58%

4%

-

-

-

1%

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4%

-

-

-

-

-

-

2%

2%

-

-

-

-

-

145

附表九

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司

母子公司間業務關係及重要交易往來情形

民國九十四年一月一日至十二月三十一日

編號

0

1

2

3

4

5

交易人名稱

台積公司

北美子公司

台積國際公司

TSMC Partners

TSMC Technology

創意公司

交易往來對象

北美子公司

上海子公司

日本子公司

歐洲子公司

創意公司

TSMC Technology

WaferTech

采鈺公司

TSMC Development

TSMC Technology

TSMC Development

台積國際公司

WaferTech

北美子公司

GUC北美子公司

與交易人之關係（註一）

1

1

1

1

1

1

1

3

3

3

3

3

3

3

3

科目

銷貨收入

應收關係人款項

其他應收關係人款項

應付關係人款項

銷貨收入

進貨

處分固定資產利益

技術服務收入

出售固定資產價款

其他應收關係人款項

應付關係人款項

遞延貸項

行銷費用—佣金

應付關係人款項

行銷費用—佣金

應付關係人款項

銷貨收入

研發費用

管理費用—租金費用

應收關係人款項

應付關係人款項

其他應收關係人款項

應付關係人款項

進貨

應付關係人款項

銷貨收入

利息收入

其他應收款

遞延技術權利金收入

利息收入

其他應收款

遞延收入

管理服務收入

進貨

製造費用

應付關係人款項

營業費用

金額

$ 153,618,916

20,407,621

198,505

21,391

5,591

1,405,030

151,591

28,643

125,381

28,593

274,820

641,762

243,646

29,892

221,164

22,963

347,456

19,467

16,744

49,046

6,173

972,563

10,672

11,137,313

1,133,217

661,949

28,352

1,151,238

648,695

25,513

10,081,604

8,883,518

12,625

266,372

348,397

66,138

27,871

交易條件（註二）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

交易往來情形

註一：1係代表母公司對子公司之交易。

3係代表子公司間之交易。

註二：母子公司間銷貨之交易條件與一般銷貨並無重大差異，其餘交易因無相關同類交易可循，其交易條件係依雙方約定計算。

單位：新台幣仟元

146

台積公司依據美國一般公認會計原則（U.S. GAAP）調整之九十四年度完整財務報表及附註。請參

照台積公司向美國證管會（U.S. Securities and Exchange Commission）申報之20-F文件。此文件將

於九十五年六月三十日前公佈於台積公司網站及美國證管會。

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司

股東權益之美國一般公認會計原則調節項目

民國九十四年及九十三年十二月三十一日

台灣積體電路製造股份有限公司及子公司

合併純益之調節項目

民國九十四年及九十三年十二月三十一日

十一﹑依據美國一般公認會計原則揭露之財務資訊（U.S. GAAP Financial Information）

股東權益合計（依中華民國一般公認會計原則計算）

美國一般公認會計原則之調節項目：

—經常交易之有價證券未實現利益調整

—採權益法之被投資公司依美國一般公認會計原則調節之影響數

—備供出售之有價證券未實現利益調整

—台積公司

—採權益法之被投資公司

—迴轉依中華民國一般公認會計原則所提列之有價證券備抵跌價損失

—固定資產價值減損損失

—迴轉價值已減損之固定資產折舊費用

—遞延所得稅影響數

—商譽

—來自購買德碁68%股權

—累計攤銷迴轉

—衍生性金融商品

—員工紅利及董監酬勞

—退休金

—未分配盈餘加徵百分之十所得稅

—依美國一般公認會計原則調節之少數股權影響數

股東權益合計（依美國一般公認會計原則計算）

民國九十四年

$ 445,630,349

1,682,555

(463,808)

(99,733)

21,291

412,372

(10,740,666)

7,223,040

194,184

52,212,732

(11,229,979)

(328,248)

(7,121,667)

(47,654)

-

(47,550)

31,666,869

$ 477,297,218

民國九十三年

$ 398,965,299

813,841

(463,097)

33,586

242,688

75,212

(10,335,675)

5,529,660

41,901

52,212,732

(12,544,979)

(102,977)

(6,403,897)

(37,706)

(878,074)

(23,704)

28,159,511

$ 427,124,810

單位：新台幣仟元

合併純益（依中華民國一般公認會計原則計算）

美國一般公認會計原則之調節項目：

—經常交易之權益證券投資市價調整

—迴轉依中華民國一般公認會計原則提列之有價證券備抵跌價損失

—按權益法評價之被投資公司依美國一般公認會計原則調節之影響數

—迴轉價值已減損之固定資產折舊費用

—依美國一般公認會計原則調節之遞延所得稅影響數

—商譽攤銷

—衍生性金融商品

—員工紅利及董監酬勞

—當年度估計數

—依市價調整以前年度估計數—員工紅利

—退休金費用

—股票酬勞費用

—未分配盈餘加徵百分之十所得稅

—依美國一般公認會計原則調節之少數股權影響數

合併純益（依美國一般公認會計原則計算）

特別股股利

屬於普通股股東之純益（依美國一般公認會計原則計算）

民國九十四年

$ 93,575,036

868,714

337,160

(161,871)

1,398,736

147,802

1,220,316

(225,271)

(7,121,667)

(13,795,382)

(9,948)

(791,425)

-

(23,846)

(18,156,682)

75,418,354

-

$ 75,418,354

民國九十三年

$ 92,316,115

365,111

75,212

952,185

1,514,707

6,986

1,255,321

(142,025)

(6,403,897)

(12,956,662)

2,557

156,167

(878,074)

(10,257)

(16,062,669)

76,253,446

-

$ 76,253,446

單位：新台幣仟元