-1-

스마트오디터 : 개요

리스크 기반의 선진 내부통제 체계 구축 필요성이 대두 되어 리스크 관리 시스템의 필요성이 제기

리스크 관리 및 조직의 청렴 운영 등 통합적 관리 시스템 필요 및 감사품질 향상을 위한 인프라 구축 필요

수작업에 의한 업무의 비효율화 발생

반복적인 감사지적 사항에 대한 효율적인 예방 및 대책 필요

사후 감독 중심에서 상시 감사 예방체제로의 전환 필요

저희 ㈜에이케이플러스는 ERP시스템(SAP) 구축 사업으로 전사적인 업무 프로세스에 대한 경험을 축적하였고,

통합 감사 솔루션인 '스마트오디터(Smart Auditor)＇를 개발하였습니다.

Low

Risk

Medium

Risk

Low

Risk

Low

Risk

Medium

Risk

Medium

Risk

Medium

Risk

Medium

Risk

High

Risk

Medium

Risk

High

Risk

High

Risk

솔루션 개발 배경

㈜에이케이플러스가 다양한 감사시스템 구축 경험을 바탕으로 개발한 통합 감사 솔루션입니다.

스마트오디터란?

-2-

스마트오디터 : 라인업

감사 행정 업무 전용으로 설계되고 개발된 솔루션으로, 각 기업 들이 공통적으로 수행하는 감사 업무의 표준적 기능을 설정하고, 개별기업에 특화된 기능을 추가하여 업무에 최적화되고사용이 편리한 감사 행정 시스템을 구축함

소위 ‘버전 1.0’의 시스템을 반복적으로 만드는 일을 지양하고, 사용자가 손쉽게 사용하고 운영하도록 유연성과 확장성을 갖춘 모니터링 솔루션. 강력한 관리자 기능을 통하여 시나리오의 생성 및 관리뿐만 아니라시스템의 기능을 자유롭게 설정, 변경할 수 있음

법인카드 모니터링 시스템을 단기에 구축하기 위한 별도의 솔루션으로, 상시 모니터링 시스템과 동일한 SW엔진에 법인카드 특화된 기능을 탑재하여 개발된 패키지형 솔루션으로 단기간에 저비용으로 시스템 구축이 가능

전사적 내부 통제 관리 체계를 확립하고, 전사적인 자체 감사 활동 및 점검 활동을 제도화시키는 자가진단 시스템 구축용 솔루션.기업의 윤리 경영 진단, 자체 정화 활동, 자체 점검 및 진단 활동 등을 위하여 필요한 시스템.

청렴도의 제고를 위한 청렴마일리지 제도 및 청탁등록 제도 등을 효율적으로 운영하도록 지원하는 솔루션. 청렴 항목 관리 및 개인/부서별 활동 내역을 통계화하고 순위를 매길 수 있도록 구성됨. 단기간에 효율적인 비용으로 구축할 수 있는 패키지

모니터링

클린카드

감사행정

청렴마일리지

자가진단

청렴마일리지 솔루션 (Smart Mileage)

자가진단 솔루션 (CSA)

클린카드 에디션 (CleanCard Edition)

상시모니터링 솔루션 (Monitoring Edition)

감사행정 솔루션 (Administrator Edition)

-3-

스마트오디터 : 특징

구세대 감사시스템이 감사정보의 체계적인 저장에 초점을 두었다면 차세대 감사시스템은 정부의 관리는 물론 기관 내 이해관계자들의상호 협의 하에 가장 효율적이면서 투명한 운영 즉, 내부통제 및 방만경영 방지를 실현 할 수 있는 시스템이어야 합니다.이에 저희는 모든 감사업무를 지원함과 동시에 전사적인 경영 목표에 부합 할 수 있는 통합적 감사정보시스템을 구현하고 있습니다.

상시모니터링 (M.E.) 감사행정 (A.E.)

자가진단 (CSA) 청렴마일리지 (S.M.)

업무 데이터를 중심으로시나리오별 리스크 발생시담당 감사직원에게스마트워닝 전송통지/소명/사후관리

정기/종합 감사는 물론모니터링에서 발견된 리스크에

대한 수시/특별감사 실시

내부통제 관리체계 확립윤리 경영 진단자체 정화 활동자체 점검 및 진단 활동

청렴도 제고를 위한청렴마일리지 제도 및청탁등록 제도 운영

통합적e-감사시스템

-4-

스마트오디터 : 상시모니터링

주요기능

스마트빌더

감사실의 담당자가 손쉽게 리스크 관련 데이터를추출해보고 시뮬레이션 해 볼 수 있는 툴로써, 각각의시나리오 별 쿼리를 작성하고 연결할 수 있도록 구현되어있고, 시뮬레이션 결과를 엑셀파일로 다운로드 하거나새로운 시나리오를 생성 할 수 있습니다.

시나리오 생성

스마트빌더의 시뮬레이션 결과를 이용하여 신규시나리오를 추가 할 수 있습니다.시나리오는 일반정의와 화면정의로 구분됩니다.일반정의는 시나리오 제목 등 시나리오 개요에 해당하고화면정의는 조회화면에 필요한 항목 등의 세부 내용을설정합니다.

기간시스템의 데이터를 원하는 방식대로 시뮬레이션

사용자가 직접 시나리오를 생성하고 관리

-5-

스마트오디터 : 상시모니터링 (계속)

주요기능

시나리오 조회

각각의 시나리오는 리스크 데이터가 추출됨과 동시에 해당정보를 조기경보 대상자에게 전송하거나, 현업 담당자에게해당 데이터를 메일로 발송합니다. (자동통지/조기경보)

시나리오 목록에서 해당 시나리오를 선택하면 추출된데이터를 볼 수 있으며, 엑셀 다운로드가 가능합니다.시나리오 조회 화면에서는 통지/소명 업무를 관리합니다.

리스크 데이터 조회 및 분석, 감사 업무 연계

통지/소명/ 조치 관리

발생현황, 제외처리, 소명요청, 소명등록, 소명확인, 소명승

인/반려 단계로 처리됩니다.

소명등록 기한이 초과하면 독촉메일이 발송되어 효율적인

관리가 이루어집니다.

체계적이고 스마트한 소명 업무 관리

-6-

스마트오디터 : 상시모니터링 (계속)

주요기능 현황통계

Dashboard용 현황 및 통계 화면은 모니터링 전반에 대한데이터를 일목요연하게 볼 수 있도록 표와 차트를 이용하여구현되며, 내용 구성은 담당자와 협의하여 결정합니다. (템플릿 기반의 차트 제너레이션 기능)

직관적인 현황통계 보고서

리스크 평가

평가 항목별로 리스크 데이터를 추출하고추출된 리스크 데이터를 바탕으로 점수를 부여하여점수보고서, 횟수보고서, 평가제 부서별 현황을 구성합니다.

시나리오 별 가중치를 적용한 리스크 평가 모델 관리

-7-

스마트오디터 : 상시모니터링 (법인카드)

주요기능

법인카드 종합관리

숙박업, 여행, 레저용품, 문화취미, 가구, 전기제품, 유흥단란, 일반휴게음식 등 관리 의 카테고리 별 사용내역 조회가가능합니다.

지도 연계

사용 내역 데이터와 지도를 연계하여 어디에서 사용이되었는지 화면에 표시하고 관련 데이터들을 동시에 분석할수 있습니다.

업종별 내역 조회 및 사용 현황 분석

사용 위치 기반 패턴 분석

-8-

스마트오디터 : 감사행정

주요기능

자체감사

감사계획, 업무분장, 감사실시통보, 예비감사보고, 사전감사자료, 감사일지, 감사조서, 심의결과, 감사결과보고, 조치요구, 사후관리 등 감사 수행 업무에 최적으로 구성되어있고 업무 성격에 맞추어 커스터마이징 할 수 있습니다.

리스크 시나리오 현황과 연동하여 특별/수시 감사를수립하고 수행 할 수 있습니다.

한글문서 자동생성

감사실시계획서, 감사실시통보서, 예비감사보고서, 감사일지, 감사조서, 감사결과보고서, 조치요구서, 집행전말서 등 실제업무에 사용되고 있는 양식으로 결과물을 저장 및 출력하여업무에 집중 할 수 있는 환경을 구축합니다.문서 양식 관리 기능으로 사용자가 직접 수정이 가능합니다.

업무 성격에 적합한 기능 구성 및 커스터마이징

실제 사용중인 보고서 양식으로 수정이 불필요한 결과물 생성

-9-

스마트오디터 : 감사행정

주요기능

일상감사

일상감사 업무수행은 사전협의, 자가진단 체크리스트, 접수, 실시, 완료 등의 기능으로 구성되어 있습니다.그밖에 일상감사 대장, 의견조치 미이행 대장, 조치결과, 각종 통계 및 현황이 구성되어 있습니다.

일상감사대장은 공공감사정보시스템 일괄 업로드용 엑셀파일로 다운로드 가능합니다.

내부결재

모든 업무에 결재 프로세스를 적용하여 승인 절차를 추가할 수 있습니다.결재함은 대기함, 진행함, 기안함, 반려함, 완료함으로구성되어 있습니다.의견 및 첨부파일 등록이 가능합니다.

전자결재 시스템과 연계하여 감사업무는 감사시스템에서 처리

공통 내부결재 기능으로 어떤 업무라도 승인절차 적용 가능

-10-

스마트오디터 : 감사행정

주요기능

외부감사

외부감사 관련 정보를 등록합니다.외부감사 관리, 관련 자료 관리, 수검지원 인력 관리, 조치이행 관리 등의 기능으로 구성되어 있습니다.

설문

감사 관련 및 기타 업무에 대한 설문을 진행 할 수 있습니다.특히 감사만족도 설문으로 감사에 대한 피드백을 통한감사품질향상을 기대 할 수 있습니다.

자체감사 수준의 외부감사 관리

감사만족도 조사 등의 피드백 활동을 위한 설문 기능

-11-

스마트오디터 : 감사행정 (계속)

주요기능 현업부서용 기능

공지사항, 나의할일, 민원센터, 자체감사, 일상감사, 소명관리, 자율시정관리, 설문관리 등의 현업부서 전용 화면및 기능으로 감사담당자와의 원활한 커뮤니케이션을 통해업무의 효율을 극대화 할 수 있습니다.

ToDo-List 등 현업과의 원활한 커뮤니케이션

공공감사정보시스템 연계

공공감사정보시스템 연계에 최적화 된 기능들입니다.

번거로운 반복작업을 간편하고 신속하게

감사계획/실시/결과

민원조사실시/결과

조치이행관리

외부감사수감관리

일상감사실시/결과

외부감사처분요구

감사대장및명세 현황및상세 통계및현황

1

4

2

5

3

6

7 8 9

-12-

스마트오디터 : 청렴마일리지

개요

< 청렴도 점수 추이(‘02~’14) >

2014년도 내부청렴도7.82점으로 전년 대비 하락

최근 각종 비리로 인하여 기관의 신뢰도가 추락하고예산의 낭비가 공공연하게 이루어지고 있다는 점에 착안하여이를 방지하고 투명성과 효율성을 높임과 동시에기관의 위상을 제고하고자 청렴마일리지를 개발하였습니다.

청렴마일리지 제도

청렴 마일리지는 청렴한 조직문화 정착을 위해 청렴관련활동 내용에 따라 인센티브를 부여하는 제도입니다.

평가항목은 금품 등 반환 자진신고, 행동강령 상담, 청렴교육참여, 청렴동아리, 직무관련범죄, 행동강령 위반, 청렴게시판 참여 등이 있으며 직원 개개인의 청렴도활동성과를 계량화하여 평가 보상함으로써 전사적청렴혁신 참여 유도 및 공사 청렴도 향상을 기대할 수있습니다.< 청렴마일리지 기대효과 >

청렴도 하락

예산 낭비

신뢰도 추락

투명성효율성

청렴도 제고위상 제고

청탁등록 시스템

공직사회에서 청탁이 부패의 주된 원인으로 작용하므로 그 연결고리를 끊어공정한 업무수행이 가능하도록 청탁 작용 요인에 대한 관리방안을 마련합니다.

-13-

스마트오디터 : 청렴마일리지 (계속)

업무흐름

Dashboard 조회 개인별 실적

공지사항/ 설문조사

전 사원

마일리지활동 입력

감사자 n차 승인

열람/참여

마일리지 등록

통계, 분석

승인

관리자

n차 승인자 관리

요청

반려

수정/ 재입력

-14-

스마트오디터 : 청렴마일리지 (계속)

주요기능

종합현황

청렴마일리지 등록요청 및 현황을 표시합니다.부서별/개인별로 순위를 확인 할 수 있습니다.

마일리지 등록

금품 등 반환 자진신고, 행동강령삼담, 청렴교육참여, 청렴동아리, 직무관련범죄, 행동강령 위반, 청렴게시판 참여등의 분류로 평가항목, 평가기준, 배점을 등록합니다.

부서별/개인별 순위 표시

전사원의 참여로 청렴도 제고

-15-

스마트오디터 : 자가진단 (CSA)

개요

자가진단 시스템은

전사적 내부 통제 관리 체계를 확립하고, 전사적인 자체

감사 활동 및 점검 활동을 제도화시키는 시스템으로,

기업의 윤리 경영 진단, 자체 정화 활동, 자체 점검 및

진단 활동 등을 위하여 필요한 시스템입니다.

전 사원 및 전 부서 차원의 점검 활동을 계획하고 실행

하여, 자가 진단 활동의 효율화와 품질 향상을 도모할

뿐 아니라, 이를 지식화하고 향후 감사 및 경영 진단에

반영함으로써 기존 방식의 감사활동과는 또 다른 효과

를 발휘 할 수 있습니다.

본 솔루션은 단기간의 효율적인 시스템 구축 과 향후의

운영 및 유지보수를 쉽게 할 수 있도록 설계된 솔루션

입니다.

템플릿화

지속성

SmartCSA

-16-

스마트오디터 : 자가진단 (계속)

주요기능

사후처리요청

사후처리결과 등록

사후처리결과 승인

사후처리승인 통지

자가평가 점검 시스템

점검 현황 및

결과 분석

전체 현황 분석

결과 자동 집계,

보고용 통계 화면 자동구성

통계 및 보고용 화면

점검등록관리

리스트별 항목별 승인

점검리스트

등록/ 생성 점검리스트 (입력/생성/수정)

리스트OPEN

기간 설정 및 활성화

점검결과등록

점검결과 등록

점검항목요청

점검 기준안 등록요청

자가점검 영역

사후처리 영역

-17-

스마트오디터 : 자가진단 (계속)

주요기능

자가진단 현황

각각의 부서별로 총 진행 할 진단 수와 현재 완료된 진단수를 표시합니다.

점검항목 등록요청

업무부서에서 점검항목을 감사부서에 요청하면 감사부서는요청항목을 검토하여 승인/보류/반려 할 수 있습니다.

부서별 자가진단 현황 표시

업무 부서에서 점검항목 요청, 감사부서에서 승인/보류/반려

-18-

스마트오디터 : 공통 레이아웃

스마트오디터는 기능성 / 편리성 / 통일성을 고려한 일관적이고 직관적인 시스템 인터페이스를 제공합니다.

To-Do 리스트

결재진행상태 및 해야 할 업무를알려주는 부분 구성

화면 좌상단/상단/별도화면으로구성가능

상세 메뉴

대/중/소분류의 업무 단위별메뉴로 관리하고 트리형태로표시하여 업무 편의성 고려.좌측 메뉴 전체 숨김 가능.

타 감사시스템 아이콘 배열 가능

시스템 로고 넣는 부분

FOOTER 부분

하단부에 시스템 명칭 또는로고표시

BODY 부분

업무수행기능 표시영역.팝업을 띄우거나

다음화면으로 연동되는기능을 적재함.

그리드를 사용하여 동일 화면구성 제공함

TAB 부분

좌측 메뉴 클릭하면 해당페이지 생성 및 자동적으로

탭 메뉴가 생성됨.팝업형태도 가능

공통

레이아웃

-19-

스마트오디터 : 도입 방안 및 사례

업무 선택적 도입 사례

도입 비용

최소화된 예산으로 추진 가능하도록 패키지 형태로 구축

예산 부담이 적은 월 사용료 방식으로 추진 가능

상시모니터링 + 감사행정

국민건강보험공단, 한국전자통신연구원 등

상시모니터링

안전보건공단, 한국산업단지공단, 한국남부발전 등

상시모니터링 + 청렴마일리지

한국광물자원공사 등

상시모니터링 + 감사행정 + 청렴마일리지 + CSA

한국보훈복지의료공단 등

상시모니터링 + 감사행정(일상감사) + CSA

삼성전자서비스 등

감사행정 + 청렴마일리지

해양환경관리공단 등

도입 절차

1주

1주

1~5주

1주

1. 업무분석

2. 솔루션 설치

3. 커스터마이징

4. 테스트 및 운영

총 4~8주 소요

-20-

스마트오디터 : 주요고객사

홈페이지 http://akplus.kr

솔루션문의 0505-569-3800

E-mail sales@akplus.kr

‘적발’이 목적이 아닙니다.

‘예방’이 목적입니다.

‘보호’가 목적입니다.