上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司...

上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司 2012 年年度报告

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上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司

2012 年年度报告

（股份代码 100037）

二零一三年四月


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重要提示

本公司及本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所

载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、

准确性和完整性承担个别及连带责任。

本报告经公司第一届董事会第二次会议决议审议通过。

天健会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。

公司负责人马子安、主管会计工作负责人种永、会计机构负责人胡钰声明：

保证年度报告中财务报告的真实、完整。


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目录

第一章公司基本情况 ................................................................................................. 4

第二章最近两年主要财务数据和指标 ....................................................................... 6

第三章董事会报告 ..................................................................................................... 8

第四章重要事项 ....................................................................................................... 15

第五章公司技术的权属情况 .................................................................................... 18

第六章股本变动及股东情况 .................................................................................... 20

第七章董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、人员情况及其持股情况 ...... 22

第八章公司治理 ....................................................................................................... 28

第九章财务报告 ....................................................................................................... 32

第十章备查文件目录 ............................................................................................... 86


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第一章公司基本情况

一、公司法定中文名称：上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司

公司中文名称缩写：四方工程

公司法定英文名称：Shanghai Sifang Boiler Group Engineering System

Co.,Ltd

二、公司法定代表人：马子安

三、公司董事会秘书：王珏

联系地址：上海市杨浦区翔殷路 128号 10号楼

邮政编码：200433

联系电话：65508336

传真：65505200

电子信箱：[email protected]

四、公司注册地址：上海市杨浦区武东路 188号 13002-3室

公司办公地址：上海市杨浦区翔殷路 128号 10号楼

邮政编码：200433

公司网址：http:// www.sfee.com.cn

公司信箱：[email protected]

五、公司登载年度报告的指定网站的网址：http:// www.china-see.com

年度报告备置地点：公司董事会办公室

六、公司股份挂牌场所：上海股权托管交易中心


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公司依据《上海股权托管交易中心非上市股份有限公司股份转让业务暂

行管理办法》的有关规定，委托中国民生银行股份有限公司上海分行作为推

荐机构会员代为办理公司股份在上海股权托管交易中心股份转让服务业务。

股份简称：四方工程股份代码：100037

七、其他有关资料

（一）公司首次注册登记日期： 1997年 2月 25日

（二）注册登记地点：上海市工商行政管理局

（三）企业法人营业执照注册号：310108000160686

（四）税务登记证号码：310110132298187

（五）公司聘请的会计师事务所名称：天健会计师事务所

（六）会计师事务所办公地址：上海市天山路 600弄思创大厦 3号楼 30层 AB

座


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第二章最近两年主要财务数据和指标

一、公司主要会计数据单位：人民币元

项目 2012年 2011年

本报告期比上

年同期增减

（%）

营业收入 69,446,821.87 31,953,070.10 117.34

营业利润 10,993,993.52 589,499.79 1764.97

利润总额 11,125,596.38 644,256.63 1626.89

归属于普通股股东的净利润 9,518,846.67 462,213.13 1959.41

归属于普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,406,984.24 431,275.63 2081.20

经营活动产生的现金流量净额 -17,854,130.61 -17,225,467.78 —

项目 2012年末 2011年末

本报告期末比

上年度期末增

减（%）

总资产 74,428,370.38 50,626,573.11 47.01

所有者权益（或股东权益） 41,179,003.75 10,910,157.08 277.44

股本 25,000,000 12,000,000 108.33

二、公司主要财务指标单位：人民币元

期间财务指标 2012年 2011年本报告期比上年同

期增减（%）

基本每股收益 0.41 0.12 241.67

稀释每股收益 0.41 0.12 241.67

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.34 0.11 263.64

加权平均净资产收益率(%) 24.48 25.34 增加4.15个百分点


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扣除非经常性损益后的加权平均净资

产收益率(%) 24.16 22.68 增加2.86个百分点

每股经营活动产生的现金流量净额 -0.71 -1.44 —

毛利率（%） 29.62 19.89 增加9.73个百分点

应收账款周转率（次） 2.72 2.47 —

存货周转率（次） 6.29 4.21 —

期末财务指标 2012年 12月 31日 2011年 12月 31日本报告期末比上年

度期末增减（%）

每股净资产（元/股） 1.65 0.91 81.32

资产负债率（%） 44.67 78.45 下降 33.78个百分

点

流动比率（次） 2.15 1.26 —

速动比率（次） 1.90 1.08 —

三、非经常性损益项目和金额单位：人民币元

非经常性损益项目年初至报告期期末金额

非经常性收益（+）：

政府补助 136,366.00

非经常性收益小计 136,366.00

非经常性损失（-）：

固定资产处置损失 4,763.14

非经常性损失小计 4,763.14

非经常性损益对所得税的影响（-） 19,740.43

合计 111,862.43


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第三章董事会报告

一、报告期内公司经营情况的回顾

（一）报告期内经营情况回顾

2012年国内外各种不确定因素增多，经济下行压力增大，内需提振经济乏力，

GDP增速放缓，其中工业燃煤锅炉制造业仍以粗放型生产为主，行业总体技术水

平、经济效益提高不快。因此公司面临的外部经营环境仍较为困难，但公司管理

层为积极应对经济下行风险，从年初就重点布局工业废弃物燃料锅炉市场，争取

到了更多的市场订单，目前收到 2013-2014年的订单或订单意向呈现爆发性增加，

并加强在手订单的执行进度控制，确保资金回笼及销售实现。

同时，公司主营产品定位在节能环保锅炉上，根据“十二五”规划，国家对

环保产业的要求逐渐严格起来，环保设备将成为促进行业发展的关键因素，市场

需求快速扩容，而公司研发的生物质和工业废气锅炉正好迎合了该市场需求，报

告期内公司实现营业收入 6,944.68万元。

此外，公司还充分利用良好的客户资源技术和国外厂商的产品资源，在严格

控制风险的基础上，拓展阀门、水泵、仪表等锅炉进口配套件的代理及分销服务

业务，以增加公司贸易代理及服务收入利润。

报告期内，公司实现营业收入6,944.68万元，较上年同期增长117.34%，实现

利润951.88万元，比上年同期增长1,959.41%。

（二）经营情况介绍

1、主营业务范围

公司主营业务为中小型热能工程总承包，锅炉的安装、改造、维修及备品配

件的销售，锅炉配套设备的销售及服务。

2、公司主营业务及其经营状况

（1）主营业务产品或服务情况表单位：人民币元

分产品或服务营业收入营业成本毛利率（%）

营业收入比

上年同期增

减（%）

营业成本比

上年同期增

减（%）

毛利率比

上年同期

增减（%）

工程施工 2,997,986.28 1,919,785.10 35.96 -22.4 -38.66 89.36


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商品销售 66,448,835.59 46,957,667.86 29.33 136.56 108.99 46.58

其中：报告期内公司向控股股东及其他关联方销售产品和提供劳务的关联交

易总金额为 719.32万元。

（2）主营业务分地区情况

单位：人民币元

地区营业收入营业收入比上年同期增减（%）

华东地区 42,529,233.71 66.37

东北地区 26,917,588.16 321.21

（3）公司财务状况和主要财务指标说明

资产负债表项目变动原因的分析


资产期末数期初数增减幅度

（%）变动原因

货币资金 1,755,475.72 3,110,982.34 -43.57 业务增长，货款支付增加

应收账款 35,005,585.61 16,052,073.83 118.08 业务大幅度增长，应收款随

业务增加

其他应收款 2,675,483.43 1,156,916.22 131.26 增加外地办事处，部分经营

借款增加

固定资产 182,967.41 70,712.91 158.75 增加电脑及空调

长期待摊费用 2,182,468.65 - - 房屋装修费用

短期借款 6,830,000.00 10,430,000.00 -34.52 还银行贷款

应付账款 19,483,647.20 14,328,921.20 35.97 业务增长，应付款增加

预收款项 77,240.00 13,656,971.16 -99.43

工程跨度期较长，年初所接

订单，年未基本完成，预收

款减少

应付职工薪酬 - 141,598.56 - 按税务要求发 12 月工资，年

底工资无计提

应交税费 6,503,471.06 408,663.94 1,491.40 本年利润增加，所得税增加

其他应付款 355,008.37 750,261.17 -52.68 支付园区房租

实收资本(或股本) 25,000,000.00 12,000,000.00 108.33 新增股本

资本公积 7,060,702.52 23,000.00 30,598.71 投入资本

盈余公积 752,120.20 484,256.28 55.31 提取盈余公积

未分配利润 8,366,181.03 -1,597,099.20 - 本年利润增加


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利润表项目变动原因的分析


利润表项目本期数上年同期数增减幅度

（%）变动原因

营业收入 69,446,821.87 31,953,070.10 117.34 锅炉安装业务大幅度增加

营业成本 48,877,452.96 25,598,348.84 90.94 业务增加，相应成本增加

营业税金及附加 860,330.89 347,011.13 147.93 营业税增加

管理费用 5,585,684.49 3,140,605.50 77.85 人员工资增加及费用增加

财务费用 799,681.95 290,430.82 175.34 贷款利息及票据贴现增加

资产减值损失 940,280.33 459,435.98 104.66 坏账准备计提增加

营业外收入 136,366.00 55,000.00 147.94 财政补助

营业外支出 4,763.14 243.16 1,858.85 固定资产损失

所得税费用 1,606,749.71 182,043.50 782.62 利润增加，所得税增加

现金流量表项目变动原因的分析

报告期内现金流量表项目变动情况正常，无异常变动情况。

（三）报告期内经营情况简要分析

报告期内公司实现营业收入6,944.68万元，较上年同期增长117.34%。实现综

合毛利率29.62%，较上年同期上涨9.73个百分点。订单的产品结构和订单金额构

成有较大变化，在锅炉行业加大环保节能政策导向力度下，市场大幅增长；公司

环保节能产品的比例上升，大吨位锅炉产品订单增加。

产品构成上，锅炉成套整体项目实现销售收入6,644.88万元，较去年同期增

长136.57%，这主要是因为公司一体化整包项目比例上升。从新接订单情况来看，

生物质锅炉和工业废气锅炉订单金额5,333.00万元，较去年同期相比增长

351.95%，占整体订单比例从30.91%上升到61.02%。作为公司差异化竞争的技术领

先产品，生物质和工业废气锅炉的毛利率远远高于传统锅炉，这也是大幅提升公

司毛利率的主要原因。

订单金额构成上，大吨位锅炉由于技术难度大，较去年竞争相对充分的小吨


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位锅炉，订单毛利率整体提升。从新接订单情况来看，单个订单在100万元以上的

金额合计7,989.76万元，较去年同期增长139.25%。

报告期内实现净利润951.88万元，较去年同期大幅增长1,959.41%。主要是因

为：公司从2010年开始开拓工业废弃物焚烧市场，营收效益从2012年开始显现。

2012年的营业收入比2011年增长了117.34%，远离了盈亏平衡点区间，盈利能力得

到显著提升。同时，部分净利润增加是由于2012取得了高新技术企业资格，企业

所得税由原来的25%调整为15%优惠税率计算。

二、报告期内，全资、控股子公司经营情况

控股子公司上海四方锅炉集团辅机设备有限公司经营情况


项目报告期上年同期本报告期比上年

同期增减（%）

持股比例（%） 50.82 50.82 --

营业收入 0.00 0.00 --

营业利润 -970.88 -6,189.83 --

利润总额 -970.88 -6,189.83 --

备注：股份公司已于2009年对辅机公司全额计提了31万元的长期股权减值准

备，并计划于2013年6月30日前完成工商登记注销。

三、对公司未来发展的展望

(一)公司所处行业的发展趋势及市场竞争格局

1、行业发展趋势

我国重化工业规模大，动力锅炉燃料以煤为主，在节能降耗减少 PM2.5排放，

建设美丽中国的大背景下，我国众多的石化、钢铁、有色金属、焦化、建材、化


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工等行业中以工业废料代替煤炭作为锅炉燃料从而提供工业动力将成行业趋势，

这一市场潜力巨大。

2、面临的市场竞争格局

我国锅炉制造及工程行业为充分竞争的行业，经过多年的市场选择，骨干企

业综合优势明显，继续保持市场领先地位，但在不同细分市场领域，如果能在产

品研发、设计及工程总包领域，体现独特优势，小企业也能表现出较强的竞争实

力。

公司目前在工业废料燃料锅炉市场具备一定的领先优势，但业内多家企业已

闻风而动，公司面临较强的竞争压力。

(二)管理层所关注的公司发展机遇和挑战

1、机遇

（1）“十二五”期间，单位 GDP降耗目标不低于 15%。

（2）“十二五”规划将节能环保、高端装备制造、新能源等列入重点发展的

战略性新兴行业。

（3）上海市政府对工程承包等工业服务业的强力扶持和鼓励政策。

（4）非常规天然气（页岩气、煤层气、致密气）的开发及利用将带来新一波

的工业锅炉更新改造。

（5）合同能源管理将在未来成为用能单位实施节能改造的主要方式之一。

2、挑战

（1）随着中国经济增速放缓，锅炉行业产能过剩导致市场竞争加剧，公司销

量毛利下降导致盈利能力下降，公司将继续加大在工业废弃物燃料锅炉的技术开

发力度，适时推出各类工业废弃物焚烧锅炉，保持市场领先地位，同时，加强和

巩固与各大上游供货商的战略合作，增强公司市场订单获取能力。

（2）预计 2013 年国家为防止通胀反弹，将实现稳中偏紧的货币政策，短期

内改善公司经营性现金流的难度仍较大，公司将通过与客户的积极沟通，通过改


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变销售合同收款策略，加强合同执行过程控制，和金融机构合作寻找新的销售融

资模式，缩短销售回款时间，加快公司营运资金周转。

（3）由于外部市场多变，公司经营的不确定因素相应增加，工程总包业务和

配套中分销服务业务上的技术风险和资金风险都让公司管理层面临新的挑战。为

此，公司将对该类业务加强合同预评审及风险评估力度，进一步完善公司风险管

理控制体系，加强客户信用调查，上游供货商资信能力、业务审批、资金收付，

过程监督等各个关键环节的内部控制，提高经营管理水平，防范经营风险，确保

公司平稳快速发展。

(三)公司业务发展目标和战略

面对行业发展趋势和竞争格局，公司将充分利用现有的技术、规模、市场网

络和地位，通过在细分领域的持续投入，赢得差异化竞争优势，稳步提升公司在

工业废弃物燃料焚烧锅炉市场的领先优势，成为拥有自主技术的热能工程系统集

成商。

(四)公司未来两年的经营目标和计划

未来两年，公司将加强新技术研发，积极拓展新业务，发展新市场，在保持

公司经营业绩快速增长的同时，为实现公司的长期发展战略奠定基础，具体工作

包括：

1、抓住当前市场热点，有效利用政府政策导向，不失时机促进工业废弃物燃

料锅炉订单增长。

2、通过持续不断地增加科研投入，开发新一代节能新产品。

3、适时介入合同能源管理市场，培养新的市场增长点。

4、积极稳妥地推进进口阀门等进口配套件代理分销及售后服务业务。

5、筹建 A级锅炉生产制造基地。

四、报告期内的募集资金使用情况介绍与分析

报告期内公司无募集资金。


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五、关于会计师事务所出具的非标准审计报告所涉及事项的说明

天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计报告。

六、关于会计政策或会计估计变更、重大会计差错更正的说明

报告期内无关于会计政策或会计估计变更、重大会计差错更正的说明。

七、利润分配、资本公积金转增方案

公司2012年度不进行利润分配、资本公积金转增股本。


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第四章重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。

二、报告期内发生的破产相关事项

公司在报告期内无破产相关事项。

三、公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况及分析

公司在报告期内无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况。

四、报告期内发生的重大关联交易情况

（一）与日常经营相关的关联交易单位：人民币元

关联方

向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务

交易金额占同类交易

金额的比例(%) 交易金额占同类交易

金额的比例(%)

上海罗富蒂曼国际贸易有限公司 - - 17,707,741.86 16.04

合计 17,707,741.86 16.04

其中：报告期内公司向控股股东及其他关联方销售产品或提供劳务的关联交

易金额 719.32万元。

报告期内累计发生关联交易 17次，累计关联交易金额为 1770.77万元。

（二）关联债权债务往来


关联方

向关联方提供资金关联方向公司提供资金

发生额余额发生额余额

上海四方锅炉集团辅机设备有限公司 341.00 341.00

上海罗富蒂曼自动化系统有限公司 299.35 299.35


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王群 72,440.70 72,440.70

合计 73,081.05 73,081.05

其中：报告期内公司向控股股东及其他关联方提供资金的发生额 7.24万元，

余额 7.24万元。

(三)担保事项

公司在报告期内无担保事项。

五、重大合同及履行情况

公司在报告期内无重大合同。

六、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项的履行

情况

(一) 实际控制人马子安关于拟将上海四方锅炉集团辅机设备有限公司注

销工商登记的声明

上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司（以下简称“股份公司”）持有上

海四方锅炉集团辅机设备有限公司（以下简称“辅机公司”）50.82%的股权，辅

机公司为股份公司的控股子公司。由于辅机公司业务经营不善，股份公司于 2009

年对辅机公司全额计提了 31万元的长期股权减值准备。

为清理无效资产，促使股份公司更快的发展，股份公司股东、实际控制人马

子安作为辅机公司的实际控制人，特作如下声明：

“保证股份公司于 2013年 6月 30日前将辅机公司人员清产核资，进入工商

登记注销程序，注销其法人地位。”

(二) 实际控制人马子安关于解决阀门销售业务同业竞争的承诺函

马子安、王群夫妇为上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司（以下简称“股

份公司”）、上海罗富蒂曼国际贸易有限公司（以下简称“贸易公司”）的实际


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控制人，目前股份公司与贸易公司在阀门销售业务上构成同业竞争。为解决股份

公司的同业竞争问题，公司实际控制人马子安特作如下承诺：“从本承诺函签署

之日起 18个月内，本人作为实际控制人，将促使股份公司通过股权收购或资产收

购等法律许可的方式将贸易公司有关阀门销售的一切业务纳入股份公司的范围，

解决股份公司与贸易公司的同业竞争问题。”

七、聘任、解聘会计师事务所情况

公司聘任天健会计师事务所负责公司审计工作。

八、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际

控制人、核心技术人员、收购人处罚及整改情况

公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、核心技

术人员无处罚及整改情况。

九、其它重大事项

公司于2012年9月获得“上海市高新技术企业”称号，证书编号：

GR201231000033。


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第五章公司技术的权属情况

一、专利权

（一）已获专利

截至本报告期，公司未获得专利。

（二）正在申请专利

截至本报告期，公司及子公司正在申请的专利共 2项。

序号专利名称类型申请号申请时间专利权人

1 钢制容器的法兰管实用新型 201220624866.6 2012 年 11

月 23 日

上海四方锅炉集团工程

成套股份有限公司

2 异种钢的焊接实用新型 201220620466.8 2012 年 11

月 23 日


成套股份有限公司

二、著作权

软件著作权

截至本报告期，公司已拥有的软件著作权共 13项。。

序号著作权名称类型取得时间取得方式著作权人登记号

1 油田注汽锅炉控

制系统软件 V1.0 著作权

2012 年 4

月 9 日

原始取得

上海四方锅炉集团工

程成套股份有限公司

2012SR026735

2 散装式锅炉控制

系统 V1.0 著作权

2012 年 4

月 16 日

原始取得



2012SR029272

3 燃气锅炉控制系

统 V1.0 著作权

2012 年 4

月 16 日

原始取得



2012SR029283

4 酒糟烘干输送控

制系统 V1.0 著作权

2012 年 4

月 16 日

原始取得



2012SR029279

5 热力除氧器控制著作权 2012 年 4 原始取得上海四方锅炉集团工 2012SR029277


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系统 V1.0 月 16 日程成套股份有限公司

6 锅炉水处理控制

系统 V1.0 著作权

2012 年 4

月 16 日

原始取得



2012SR029276

7

热电厂锅炉及汽

轮机控制系统

V1.0 著作权

2012 年 4

月 16 日

原始取得



2012SR029274

8 循环流化床锅炉

控制系统 V1.0 著作权

2012 年 3

月 22 日

原始取得



2012SR022367

9 角管式锅炉微机

控制系统 V1.0 著作权

2012 年 3

月 30 日

原始取得



2012SR024701

10 酒糟锅炉控制系

统 V1.0 著作权

2012 年 6

月 1 日

原始取得



2012SR046097

11 垃圾焚烧锅炉控


2012 年 6

月 5 日

原始取得



2012SR046658

12 废气余热锅炉控


2012 年 6

月 5 日

原始取得



2012SR046756

13 秸秆锅炉控制系

统 V1.0 著作权

2012 年 6

月 5 日

原始取得



2012SR046760

三、公司拥有的商标

截至本报告期，公司无注册商标。


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第六章股本变动及股东情况

一、自挂牌之日起至本年度报告披露前的最新股本情况

单位：股

股份性质

期初股份

本期增加本期减少

期末股份

数量比例（%）数量比例（%）

一、有限售条件股份 25,000,000 100.00 -- -- 25,000,000 100.00

其中：高管股份 5,750,000 23.00 5,750,000 23.00

其他法人或非法

人机构 19,250,000 77.00 -- -- 19,250,000 77.00

个人或基金 -- -- -- -- -- --

二、无限售条件股份 -- -- -- -- -- --

股份总数 25,000,000 100.00 -- -- 25,000,000 100.00

二、持有 5%以上股份的股东及其持股数量和相互间的关联关系

单位：股

股东总数 5

持有5%以上股份的股东持股情况

股东名称股东

性质

报告期初

持股总数

报告期

内增减

报告期末

持股总数

报告期末

持股比例

可转让

股份数量

质押或冻结的

股份数量

上海罗富蒂曼电气

工程有限公司法人 10,000,000 - 10,000,000 40.00 -- -

上海邦明诚长投资

中心（有限合伙）法人 6,250,000 - 6,250,000 25.00 -- -

上海罗富蒂曼投资

管理中心（有限合

伙）

法人 3,000,000 - 3,000,000 12.00 -- -

马子安自然

人 3,750,000 - 3,750,000 15.00 -- -


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上述股东关联关系或一致行动关系的说明：

公司实际控制人为马子安、王群夫妇。马子安直接持有公司 15%的股份，股

东王群为马子安的配偶，直接持有公司 8%的股份。马子安与王群二人直接通过上

海罗富蒂曼电气工程有限公司、上海罗富蒂曼投资管理中心（有限合伙）间接持

有公司 52%的股份。

三、控股股东及实际控制人情况

公司控股股东为上海罗富蒂曼电气工程有限公司，持有公司股份 40%。公司

实际控制人为马子安、王群夫妇。马子安直接持有公司 15%的股份，股东王群为

马子安的配偶，直接持有公司 8%的股份。马子安与王群二人通过上海罗富蒂曼电

气工程有限公司、上海罗富蒂曼投资管理中心（有限合伙）间接持有公司 52%的

股份，合计控制公司 75%的股份。

四、其他

报告期内无其他事项。

王群自然

人 2,000,000 - 2,000,000 8.00 -- -


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第七章董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、

人员情况及其持股情况

一、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况

（一）基本情况

姓名职务年

龄

性

别任职起止日期

年初持股

数（股）

期末持股

数（股）

股份增

减数（股）

是否在公

司领薪

马子安董事长 50 男 2012/7-2015/7 3,750,000 3,750,000 是

王爱民副董事长 43 男 2012/7-2015/7 -- -- 否

陶志宏董事总经理 50 男 2012/7-2015/7 -- -- 是

王群董事 46 女 2012/7-2015/7 2,000,000 2,000,000 否

蒋天宇董事 50 男 2012/7-2015/7 -- -- 否

蒋永祥监事会主席 44 男 2012/7-2015/7 -- -- 否

杨洪霞监事 45 女 2012/7-2015/7 -- -- 否

徐琼职工监事 53 女 2012/7-2015/7 -- -- 是

王珏副总兼董秘 47 女 2012/7-2015/7 -- -- 是

张明华副总经理 58 男 2012/7-2015/7 -- -- 是

种永财务总监 40 男 2012/7-2015/7 -- -- 是

牛天况核心技术人员 73 男 2012/7-2015/7 -- -- 是

李忠俭核心技术人员 47 男 2012/7-2015/7 -- -- 是

（二）董事、监事、高级管理人员、核心技术人员的主要工作经历

1、马子安，男，1963 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1985 年毕业

于上海理工大学（原上海机械学院）热能转换工程专业，本科学历。1985年 7月

至 1992年 12月先后工作于上海锅炉厂设计处、工厂管理处、经营计划处，任设

计员、科员；1993年 1月至 2005年 12月任上海罗富蒂曼电站设备有限公司副总

经理、总经理、董事长；2006年 1月至今任上海四方锅炉集团工程成套有限公司

董事长。2012 年 7 月 19 日由股份公司创立大会暨第一次股东大会选举为公司董

事，由第一届董事会选举为公司董事长，任期三年。

2、王爱民，男，1970 年生，中国籍，无境外永久居留权，2002 年毕业于复

旦大学经济系，博士学历。1998 年 7 月至 2003 年 8 月任上海机场股份有限公司


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总经理秘书和证券投资部主管；2003 年 9 月至 2009 年 3 月任美国盖安德咨询公

司上海办事处代表；2009年 3月至 2010年 6月任上海祥榕投资管理公司总经理。

2010年 7月至今任上海邦明投资管理公司副总裁、合伙人。2012年 7月 19日由

股份公司创立大会暨第一次股东大会选举为公司董事、由第一届董事会选举为公

司副董事长，任期三年。

3、陶志宏，男，1963 年出生，中国籍，无境外永久居留权，1985 年毕业于

上海机械学院动力系热能转换工程专业，本科学历。1985年 7月至 1995年 10月

任上海四方锅炉厂设计处工程师；1995年 11月至 2007年 3月任上海海懋工程有

限公司锅炉工程部经理；2007年 3月至今任上海四方锅炉集团工程成套有限公司

副总经理、总经理；2012 年 7 月 19 日由股份公司创立大会暨第一次股东大会选

举为公司董事，任期三年。

4、王群，女，1967 年出生，中国籍，无境外永久居留权，1987 年毕业于上

海财经大学会计专业,专科学历。1987 年 7 月至 2005 年 12 月任上海锅炉厂经营

计划处计划员；2006 年 1 月至 2010 年 8 月任上海罗富蒂曼国际贸易有限公司董

事；2010 年 9 月至今任上海四方锅炉集团工程成套有限公司董事。2012 年 7 月

19日由股份公司创立大会暨第一次股东大会选举为公司董事，任期三年。

5、蒋天宇，男，1963 年出生，中国籍，无境外永久居留权，1985 年毕业于

上海机械学院动力系热能转换工程专业，本科学历。1985年 7月至 2000年 12月

任上海华中锅炉厂设计处、经营计划处、销售处，管理工作；2001年 1月至 2005

年 12 月任上海罗富蒂曼电站设备有限公司销售经理；2006 年 1 月至 2008 年 12

月任上海四方锅炉集团工程成套有限公司总经理；2009 年 1 月至 2012 年 7 月任

上海罗富蒂曼国际贸易有限公司副总经理。2012 年 7 月 19 日由股份公司创立大

会暨第一次股东大会选举为公司董事，任期三年。

6、蒋永祥，男，1969 年出生，中国籍，无境外永久居留权，1998 年毕业于

复旦大学管理学院企业管理系，博士学历。1991 年 9 月至 1995 年 9 月任复旦大

学电子工程系教师；1995 年 9 月至 1998 年 7 月复旦大学管理学院工业经济专业


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博士研究生；1998 年 7 月至 2001 年 8 月任上海华虹集团有限公司集团发展部副

部长、办公室副主任等；2001 年 8 月至 2007 年 9 月任上海华虹计通智能系统股

份公司副总经理、书记；2007 年 10 月至 2009 年 10 月任上海鼎嘉创业投资管理

有限公司（张江创投）合伙人兼执行总裁；2009 年 11 月至今任上海邦明资本董

事长、管理合伙人。2012 年 7 月 19 日由股份公司创立大会暨第一次股东大会选

举为公司监事、由第一届监事会选举为公司监事会主席，任期三年。

7、杨洪霞，女，1968 年出生，中国籍，无境外永久居留权，2001 年毕业于

复旦大学经济系，本科学历。1988 年 7 月至 1992 年 9 月任上海锅炉厂自控组技

术员；1992 年 10 月至 2006 年 12 月任上海宏声房地产经营公司财务主管；2007

年 1月至 2012年 12月任上海四方锅炉集团工程成套有限公司财务主；2012年 12

月至今任上海罗富蒂曼国际贸易有限公司财务主管。2012 年 7 月 19 日由股份公

司创立大会暨第一次股东大会选举为公司监事，任期三年。

8、徐琼，女，1958 年出生，中国籍，无境外永久居留权，2003 年毕业于海

军工程大学，本科学历。1976年 7月至 2005年 12月先后任上海远东钢丝针布有

限责任公司办公室、人事部，科员、主管、经理、综合管理部主任；2006 年至 1

月今任上海四方锅炉集团工程成套有限公司人事行政总监。2012 年 7 月 18 日由

有限公司职工大会选举为公司职工监事，任期三年。

9、王珏，女，1966年出生，中国籍，无境外永久居留权，1988年 7月毕业

于上海工业大学工业自动化仪表专业，本科学历。1988年 7月至 1990年 10月任

无线电三厂仪表室科员；1990 年 10 月至 1997 年 12 月任上海家用空调器总厂总

师室、技术科科员；1998年 1月至 2000年 12月任香港新世界侨乐物业有限公司

财务主管、经理；2001 年 1 月至 2004 年 5 月任珠海理想科学工业有限公司上海

分公司管理部经理；2004年 5月至 2005年 10月任上海永正集团有限公司财务副

总监；2005 年 10 月至 2005 年 12 月任上海懋源制衣有限公司集团财务部财务经

理；2006年 1月至 2011年 12月任上海罗富蒂曼国际贸易有限公司财务总监、上

海上自仪调节器有限公司、上海罗富蒂曼电气工程有限公司总经理；2012年 1月


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至今任上海四方锅炉集团工程成套有限公司董事会秘书。2012 年 7 月 19 日由股

份公司第一届董事会聘任为公司副总经理、董事会秘书，任期三年。

10、张明华，男，1954年出生，中国籍，无境外永久居留权，上海机电职大

管理专业毕业，专科学历。1972年 7月至 1983年 9月任跃进农场副连长、副书

记、支部书记；1983年 10月至 1997年 10月任上海四方锅炉厂金工车间、锻工

车间、整党办、服务公司，职工、副书记、办公室主任；1997年 11月至今任上

海四方锅炉集团工程成套有限公司副总经理。2012年 7月 19日由股份公司第一

届董事会聘任为公司副总经理，任期三年（2012年 7月 19日至 2015年 7月 18

日）。

11、种永，男，1973年出生，中国籍，无境外永久居留权，1995年 7月毕业

于山东财经大学统计学专业，中国注册会计师，2005年取得上海财经大学硕士学

历。1995年 7月至 2003年 10月任新加坡尧泰集团（上海）纸业、软件公司会计、

主任、财务经理、总经理助理、IT经理；2003年 10月至 2006年 10月任上海名

成企业财务总监；2006年 10月至 2008年 9月任方圆化纤有限公司财务总监；2008

年 9月至 2010年 12月任上海佳宇物流有限公司财务总监、运营副总；2011年 1

月至 2012 年 7 月任上海尧泰供应链管理有限公司总经理；2012 年 7 月至今任上

海四方锅炉集团工程成套有限公司财务总监。2012 年 7 月 19 日由股份公司第一

届董事会聘任为财务总监，任期三年。

12、牛天况，男，1940年出生，中国籍，无境外永久居留权，1964年毕业于

清华大学，博士学历。1964年 7月至 1992年 12月任上海锅炉厂技术员、工程师、

副总工程师、总经济师、总工程师、副总经理；1993年 1月至 2000年 10月任上

海罗富蒂曼电站设备有限公司董事长；2000年 11月至 2003年 12月任三井-巴布

科克公司北京代表处总经理；2004年 1月至 2006年 12月任上海罗富蒂曼电站设

备有限公司高级技术顾问；2007年 1月至今任上海四方锅炉集团工程成套有限公

司高级技术顾问。

13、李忠俭，男，1966年出生，中国籍，无境外永久居留权，1988年毕业于


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上海机械学院机械专业，本科学历。1988年7月至1992年12月任中国钟厂技术员、

车间支书；1993年1月至2005年10月任上海电工机械厂生产计划科、技术部，工程

师、副科长、副部长；2005年11月至2006年9月任上海罗富蒂曼电站设备有限公司

副总经理；2006年10月至今任上海四方锅炉集团工程成套有限公司营运总监。系

国家一级建造师。

（三）董事、监事、高级管理人员、核心技术人员在其他单位任职情况

姓名其他单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴

蒋永祥上海邦明资本管

理公司

董事长、管理

合伙人 2009/11 -- 是

王爱民上海邦明资本管

理公司

副总裁、合伙

人 2010/7 -- 是

王群上海罗富蒂曼国

际贸易有限公司董事 2006/1 -- 是

蒋天宇上海罗富蒂曼国

际贸易有限公司副总经理 2009/1 -- 是

杨洪霞上海罗富蒂曼国

际贸易有限公司财务主管 2012/12 -- 是

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

在本报告期内公司董事、监事、高级管理人员无变动。

三、对公司核心竞争能力有重大影响的人员的变动情况，及应对措施

本报告期内对公司核心竞争能力有重大影响的人员的无变动。

四、员工情况

截至 2012 年 12 月 31 日，公司共有员工 48 人，具体结构如下：


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（一）按年龄划分

年龄段人数占比(%) 图示

20-29岁 2 4.17 年龄分布表

4.17%8.33%

87.50%

20-29岁 30-39岁 40岁以上

30-39岁 4 8.33

40岁以上 42 87.50

合计 48 100.00

（二）按专业结构划分

专业结构人数占比（%）图示

管理人员 5 10.42

技术人员 24 50.00

销售人员 7 14.58

财务人员 4 8.33

技术工人 8 16.67

合计 48 100.00

（三）按教育程度划分

学历人数占比(%) 图示

硕士研究生 3 6.25

本科 12 25.00

大专 7 14.58

中专及以下 26 54.17

合计 48 100.00


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第八章公司治理

一、公司治理、规范运作情况

有限公司时期，公司按照《公司法》及《公司章程》的规定，设有股东会、

董事会、监事，设有 5名董事和 3名监事，董事和监事均由股东会选举产生，治

理结构健全。有限公司股权转让、增资、减资、变更住所、变更经营范围等重大

事项都履行了股东会决议程序，并前往工商局进行工商变更登记。

股份公司成立后，公司严格按照《公司法》的有关规定，设立了股东大会、

董事会、监事会，并设有总经理、董事会秘书、财务负责人等管理岗位及有关的

生产经营管理机构，具有了健全合理、运行规范的法人治理结构。

2012 年 7 月 19 日，公司创立大会暨第一次股东大会审议通过了《股东大会

议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、

《关联交易管理制度》、《累计投票制实施细则》等一系列规章制度，从而完善

了公司的各项决策、监管制度。

公司还将对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训，进一步发挥监事会

的作用，督促股东、董事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等

相关规定履行职责，使公司规范运作。同时，公司今后将严格、规范执行“三会”

制度，董事会和股东大会形成的决议事项将及时拿到工商部门进行变更登记，对

于会议记录上的记载事项力求做到完全准确。此外，公司还将注重发挥监事会的

监督作用，督促董事、高级管理人员严格按照《公司法》及《公司章程》等相关

规定履行职责，做到勤勉尽责。

二、内部控制制度的建立和健全

类型制度名称

公司治理

1 《股东大会议事规则》

2 《董事会议事规则》

3 《监事会议事规则》

4 《总经理工作细则》

5 《关联交易管理制度》

6 《累计投票制实施细则》


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7 《对外担保管理制度》

8 《董事会秘书工作制度》

9 《内部审计制度》

10 《财务管理制度》

公司运营

1 《考勤管理制度》

2 《国内差旅费报销规定》

3 《工程项目管理办法》

4 《外购件的管理规定》

5 《工程队员工规定》

6 《配件业务考核办法》

7 《项目经理的岗位职责及出差规定》

8 《销售管理规则》

9 《项目采购管理细则》

10 《安全生产管理制度》

11 《出差申请规定》

12 《工程项目流程及岗位职责》

13 《销售人员岗位职责》

三、独立董事履行职责情况

公司无独立董事。

四、报告期内召开的年度股东大会、临时股东大会

报告期内公司共召开了一次股东大会。

2012年度股份公司创立大会暨第一次股东大会于 2012年 7月 19日召开，审

议通过了如下议案：

1、审议通过发起人关于公司筹办情况的报告；

2、通过《上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司公司章程》；

3、通过《上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司股东大会议事规则》；

4、通过《上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司董事会议事规则》；

5、通过《上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司监事会议事规则》；


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6、通过《上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司关联交易决策制度》；

7、通过《上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司对外担保管理制度》；

8、选举马子安、王爱民、王群、陶志宏、蒋天宇为公司董事会董事，前述

董事组成公司第一届董事会。董事任期三年，即自 2012年 7月 19日至 2015

年 7月 18日；

9、选举蒋永祥、杨洪霞为公司监事会监事。前述监事与职工（代表）大会

选举的徐琼职工监事组成公司第一届监事会。监事任期三年，即自 2012 年

7月 19日至 2015年 7月 18日；

11、会议一致同意公司成立，并由董事会向公司登记机关申请设立登记；

11、会议一致同意将公司作为非上市股份有限公司进入上海股权托管交易中

心挂牌交易；

12、会议一致同意授权公司董事会办理公司申请进入上海股权托管交易中心

挂牌交易的相关事宜；

13、会议一致同意按照上海股权托管交易中心的相关规定履行信息披露

的义务。

五、报告期内公司董事会的有关情况

报告期内公司召开了一次董事会会议。

公司第一届董事会第一次会议于 2012年 7月 19日召开，审议通过了如下议

案：

1、审议通过了选举马子安先生为公司董事长、王爱民先生为公司副董事长的

议案；

2、审议通过了聘任陶志宏先生为公司总经理的议案；

根据马子安先生的提名，聘任陶志宏先生为公司总经理，任期三年。自 2012

年 7月 19日至 2015年 7月 18日。

3、审议通过了聘任公司高级管理人员的议案；


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聘任张明华为公司副总经理、王珏为公司副总经理兼董事会秘书、种永为公

司财务总监；副总经理、董事会秘书和财务总监的任期均为三年。自 2012 年 7

月 19日至 2015年 7月 18日。

六、报告期内公司监事会的有关情况

报告期内公司召开了一次监事会会议。

公司第一届监事会第一次会议于 2012年 7月 19日召开，审议通过了如下议

案：

选举蒋永祥为公司监事会主席。

七、截至本报告期末公司披露的其他公告信息

公司公告均披露在上海股权托管交易中心指定网站（www.china-see.com）。

事项刊载日期

股份转让说明书 2012-12-12

公司章程 2012-12-12

审计报告 2012-12-12

法律意见书 2012-12-12


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第九章财务报告

一、审计报告

审计报告

天健沪审〔2013〕35号

上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司（以下简称四方

锅炉公司）财务报表，包括 2012年 12月 31日的资产负债表，2012年度的利润

表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会

计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要

的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照

中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求

我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否

不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报

表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和


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公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有

效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估

计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基

础。

三、审计意见

我们认为，四方锅炉公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定

编制，公允反映了四方锅炉公司 2012年 12月 31日的财务状况以及 2012年度的

经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：曹小勤

上海分所

中国·上海中国注册会计师：徐海燕

二〇一三年一月一十八日


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二、资产负债表资产负债表

2012年 12月 31日

会企 01表

编制单位：上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司单位:人民币元

资产期末数期初数负债和所有者权益期末数期初数

流动资产：流动负债：

货币资金 1,755,475.72 3,110,982.34 短期借款 6,830,000.00 10,430,000.00

交易性金融资产交易性金融负债

应收票据应付票据

应收账款 35,005,585.61 16,052,073.83 应付账款 19,483,647.20 14,328,921.20

预付款项 23,602,211.43 22,385,655.54 预收款项 77,240.00 13,656,971.16

应收利息应付职工薪酬 141,598.56

应收股利应交税费 6,503,471.06 408,663.94

其他应收款 2,675,483.43 1,156,916.22 应付利息

存货 8,355,066.28 7,195,849.27 应付股利

一年内到期的非流

动资产其他应付款 355,008.37 750,261.17

其他流动资产一年内到期的非流动负债

流动资产合计 71,393,822.47 49,901,477.20 其他流动负债

流动负债合计 33,249,366.63 39,716,416.03

非流动资产：非流动负债：

可供出售金融资产长期借款

持有至到期投资应付债券

长期应收款长期应付款

长期股权投资 338,600.00 338,600.00 专项应付款

投资性房地产预计负债

固定资产 182,967.41 70,712.91 递延所得税负债

在建工程其他非流动负债

工程物资非流动负债合计

固定资产清理负债合计 33,249,366.63 39,716,416.03

生产性生物资产所有者权益(或股东权益)：

油气资产实收资本(或股本) 25,000,000.00 12,000,000.00

无形资产资本公积 7,060,702.52 23,000.00

开发支出减：库存股

商誉专项储备

长期待摊费用 2,182,468.65 盈余公积 752,120.20 484,256.28

递延所得税资产 330,511.85 315,783.00 一般风险准备

其他非流动资产未分配利润 8,366,181.03 -1,597,099.20

非流动资产合计 3,034,547.91 725,095.91 所有者权益合计 41,179,003.75 10,910,157.08

资产总计 74,428,370.38 50,626,573.11 负债和所有者权益总计 74,428,370.38 50,626,573.11

法定代表人：马子安主管会计工作的负责人：种永会计机构负责人：胡钰


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三、利润表

利润表

2012年 1-12月

编制单位：上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司单位：人民币元

项目本期数上年同期数

一、营业收入 69,446,821.87 31,953,070.10

减：营业成本 48,877,452.96 25,598,348.84

营业税金及附加 860,330.89 347,011.13

销售费用 1,453,664.01 1,587,060.76

管理费用 5,585,684.49 3,140,605.50

财务费用 799,681.95 290,430.82

资产减值损失 940,280.33 459,435.98

加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

投资收益（损失以“-”号填列） 64,266.28 59,322.72

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“-”号填列） 10,993,993.52 589,499.79

加：营业外收入 136,366.00 55,000.00

减：营业外支出 4,763.14 243.16

其中：非流动资产处置净损失

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,125,596.38 644,256.63

减：所得税费用 1,606,749.71 182,043.50

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 9,518,846.67 462,213.13

五、每股收益：

（一）基本每股收益 0.41 0.12

（二）稀释每股收益 0.41 0.12

六、其他综合收益

七、综合收益总额 9,518,846.67 462,213.13



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四、现金流量表

现金流量表

编制单位：上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司 2012 年度单位：元

项目本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 46,906,176.47 36,255,828.43

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金 13,589,863.44 4,327,362.55

经营活动现金流入小计 60,496,039.91 40,583,190.98

购买商品、接受劳务支付的现金 58,933,058.78 46,959,114.03

支付给职工以及为职工支付的现金 2,387,485.61 1,983,550.92

支付的各项税费 1,716,202.52 714,496.95

支付的其他与经营活动有关的现金 15,313,423.61 8,151,496.86

经营活动现金流出小计 78,350,170.52 57,808,658.76

经营活动产生的现金流量净额 -17,854,130.61 -17,225,467.78

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金 64,266.28

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 64,266.28 -

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,088.15

投资所支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 35,088.15 -

投资活动产生的现金流量净额 29,178.13 -

三、筹资活动产生的现金流量：


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吸收投资收到的现金 20,750,000.00 8,855,000.00

取得借款收到的现金 3,500,000.00 10,430,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 24,250,000.00 19,285,000.00

偿还债务支付的现金 7,100,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 680,554.14 289,312.31

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 7,780,554.14 289,312.31

筹资活动产生的现金流量净额 16,469,445.86 18,995,687.69

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -1,355,506.62 1,770,219.91

加：期初现金及现金等价物余额 3,110,982.34 1,340,762.43

六、期末现金及现金等价物余额 1,755,475.72 3,110,982.34



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五、所有者权益变动表

所有者权益变动表

2012年度

编制单位：上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司单位：元

项目

2012年

实收资本资本减：专项盈余一般风险未分配所有者

(或股本) 公积库存股储备公积准备利润权益合计

一、上年年末余额 12,000,000.00 23,000.00 484,256.28 -1,597,099.20 10,910,157.0

8

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 12,000,000.00 23,000.00 484,256.28 -1,597,099.20 10,910,157.0

8

三、本期增减变动金额（减少以“-”

号填列） 13,000,000.00 7,037,702.52 267,863.92 9,963,280.23

30,268,846.6

7

（一）净利润 9,518,846.67 9,518,846.67

（二）其他综合收益

上述（一）和（二）小计 9,518,846.67 9,518,846.67

（三）所有者投入和减少资本 13,000,000.00 7,750,000.00 20,750,000.0

0

1. 所有者投入资本 13,000,000.00 7,750,000.00 20,750,000.0

0

2．股份支付计入所有者权益的金额


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3．其他

（四）利润分配 752,120.20 -752,120.20

1. 提取盈余公积 752,120.20 -752,120.20

2．提取一般风险准备

3．对所有者(或股东)的分配

4．其他

（五）所有者权益内部结转 -712,297.48 -484,256.2

8 1,196,553.76

1．资本公积转增资本(或股本)

2．盈余公积转增资本(或股本)

3．盈余公积弥补亏损

4．其他 -712,297.48 -484,256.2

8 1,196,553.76

（六）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末余额 25,000,000.00 7,060,702.52 752,120.20 8,366,181.03 41,179,003.7

5



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所有者权益变动表

2011年度

编制单位：上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司单位：元

项目

2011年

实收资本资本减：专项盈余一般风险未分配所有者

(或股本) 公积库存股储备公积准备利润权益合计

一、上年年末余额 3,145,000.00 23,000.00 484,256.28 -2,059,312.33 1,592,943.95

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 3,145,000.00 23,000.00 484,256.28 -2,059,312.33 1,592,943.95

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 8,855,000.00 462,213.13 9,317,213.13

（一）净利润 462,213.13 462,213.13

（二）其他综合收益

上述（一）和（二）小计 462,213.13 462,213.13

（三）所有者投入和减少资本 8,855,000.00 8,855,000.00

1. 所有者投入资本 8,855,000.00 8,855,000.00

2．股份支付计入所有者权益的金额

3．其他

（四）利润分配

1. 提取盈余公积


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2．提取一般风险准备

3．对所有者(或股东)的分配

4．其他

（五）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本(或股本)

2．盈余公积转增资本(或股本)

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（六）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末余额 12,000,000.00 23,000.00 484,256.28 -1,597,099.20 10,910,157.08



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六、会计报表附注


财务报表附注

2012年度

金额单位：人民币元

1. 公司的基本情况

上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司（以下简称本公司或公司）系

经上海市工商行政管理局批准，由上海罗富蒂曼电气工程有限公司、上海邦

明诚长投资中心（有限合伙）、上海罗富蒂曼投资管理中心（有限合伙）、

马子安、王群设立，2012 年 9 月 3 日在上海市工商行政管理局杨浦分局登记

注册，取得注册号为 310108000160686 的《企业法人营业执照》，公司现有

注册资本 2500万元，股份总数 2500万股（每股面值 1元）。

公司已于 2012年 12月 18日在上海股权托管交易中心挂牌。

本公司属中小型锅炉行业。经营范围：锅炉、压力容器、石油化工设备

的安装、维修，锅炉，压力容器，石油化工设备，罐式集装箱，机电设备的

备品配件及辅机，普通货物运输，一类货运代理，堆存理货。

2.公司主要会计政策、会计估计和前期差错

(一) 财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映

了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(三) 会计期间

会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。


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(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价

值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股

份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可

辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及

或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损

益。

(六) 合并财务报表的编制方法

1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财

务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权

益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第 33号

——合并财务报表》编制。

2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入

的相关会计处理方法

(七) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存

款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现

金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算


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外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。

资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不

同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本

金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项

目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计

量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当

期损益或资本公积。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；

所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期

汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率/交易发

生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，

在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

(九) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出

售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始

确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；

对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。


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公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融

资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷

款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报

价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须

通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情

况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允

价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活

跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该

权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业

会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企

业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有

关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；

在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实

际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价

值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期

间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金

股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的

金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额

确认为投资收益。


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当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上

几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时

义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，

终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既

没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列

情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未

放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金

融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当

期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原

直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终

止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的

差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对

价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额之和。

4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价

值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉

情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同

的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定

其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价

格作为确定其公允价值的基础。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法


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资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外

的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，

计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金

融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资

产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重

大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中

再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根

据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃

市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工

具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益

工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率

对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金

融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权

益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

6. 本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有

意图或能力发生改变的依据：

(十)应收款项

1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

将应收账款单个客户人民币200万元以上、其他应收款单个客户

人民币 30 万元以上的应收款项，确定为单项金额重大的应收款

项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计

提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的

差额计提坏账准备。

2．按组合计提坏账准备的应收款项

(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法


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确定组合的依据

账龄分析法组合按照账龄划分组合

按组合计提坏账准备的计提方法

账龄分析法组合账龄分析法

(2) 账龄分析法

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1年以内（含 1年，下同） 5 5

1-2年 10 10

2-3年 20 20

3-4年 50 50

4-5年 80 80

5年以上 100 100

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且账龄 3年以上的应收款项

坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计

提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征

的应收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独

进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。

对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据

其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(十一)存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中

的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原

材料、工程施工等。

2. 发出存货的计价方法


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发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成

本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常

生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金

额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生

产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部

分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，

并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照使用次数一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照使用一次转销法进行摊销。

(十二)长期股权投资

1. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资

产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并

方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资

成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资

本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的

公允价值作为其初始投资成本。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买


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价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券

的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定

的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合

并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在

活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法

核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制

权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策

有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的

制定的，认定为重大影响。

4. 减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表

明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准

备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公

允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22号——金融

工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。

(十三)固定资产

1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用

年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月

起采用年限平均法计提折旧。

2. 各类固定资产的折旧方法

项目折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)


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项目折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

机器设备 5 5 19

运输工具 5 5 19

电子设备及其他设备 5 5 19

3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可

收回金额的差额计提相应的减值准备。

(十四)在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以

确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计

量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资

产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提

的折旧。

3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高

于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

(十五) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者

生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为

费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经

发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所

必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，


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并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借

款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售

状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款

当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），

减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得

的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资

本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产

支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本

化的利息金额。

(十六)长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊

销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项

目的摊余价值全部转入当期损益。

(十七)预计负债

本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债

表中确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务

的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，

并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币

时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计

数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值

进行调整以反映当前最佳估计数。

(十八)收入

1. 销售商品


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销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的

主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继

续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠

地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成

本能够可靠地计量。

2. 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的

金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠

地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比

法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量/已经提供劳务占应提供劳务

总量的比例/已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工

进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生

的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补

偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3. 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够

可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货

币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收

费时间和方法计算确定。

4. 建造合同

(1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比

法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估

计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以

确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回

的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

(2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总


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收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成

本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成

本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估

计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区

分和可靠地计量。

(3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总

成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的

完工进度。

(4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确

认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的

亏损合同，按其差额确认预计负债。

(十九)政府补助

1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助

为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名

义金额计量。

3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内

平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相

关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损

益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

(二十)递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和

负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面

数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确

认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应

纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够


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的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的

递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来

期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，

则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，

转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损

益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权

益中确认的交易或者事项。

(二十一)主要会计政策、会计估计变更

会计政策变更

本报告期主要会计政策未发生变更。

会计估计变更

本报告期主要会计估计未发生变更。

（二十二）前期差错更正

本报告期未发生前期会计差错更正。

3.税项

(一) 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售商品；提供修理修配劳务等 17%

营业税应纳税营业额 3%或 5%

城市维护建设税应缴流转税税额 7%

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育费附加应缴流转税税额 2%[注 1]


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企业所得税应纳税所得额 15%

个人所得税工资及薪金所得本公司代扣代缴

注 1：自 2011年 2月起，本公司地方教育费附加由按应交流转税额的 1%

缴纳调整为按应交流转税额的 2%缴纳。

(二) 税收优惠及批文

本公司取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务

局、上海市地方税务局于 2012 年 9 月 23 日联合颁发的高新技术企业证书，

有效期三年，适用企业所得税税率为 15%，即 2012 年-2014 年企业所得税税

率为 15%。

4.报告期不再纳入合并范围的子公司

公司出资设立的上海四方锅炉集团辅机设备有限公司，于 1999年 1月 12

日成立，并取得注册号为 310108000203122 的《企业法人营业执照》。该公

司注册资本 61 万元，公司出资 31 万元，占其注册资本的 50.82%，拥有对其

的实质控制权，按照规定应纳入合并财务报表范围。但该公司报告期内因经

营不善，截至 2012年 12月 31日累计亏损 232万元，近几年均未经营任何业

务，没有营业收入，无法持续经营下去，近几年一直处于关停并转状态，目

前正在申请注销。

截至 2012年 12月 31日该公司净资产为-171万元，资产为 52.38万元，

对合并报表数据影响较小，根据重要性原则不将该公司纳入合并范围。

公司于 2009年全额计提了长期投资减值准备 31万元。

4.财务报表项目注释

说明：本财务报表附注的期初数指 2012年 1月 1日财务报表数，期末数

指 2012年 12月 31日财务报表数，本期指 2012年度。

（一）资产负债表项目注释


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一、货币资金

（1）明细情况单位：元

项目

期末数期初数

原币金额汇率折人民币金额原币金额汇率折人民币金额

库存现金：

人民币 4,966.44 6,282.13

小计 4,966.44 6,282.13

银行存款：

人民币 1,750,509.28 3,104,700.21

小计 1,750,509.28 3,104,700.21

合计 1,755,475.72

3,110,982.34

（2）期末公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

二、应收票据

(1) 期末已背书未到期的票据金额为 8,900,000.00元，最大的前五项明

细列示如下：单位：元

出票单位出票日到期日金额备注

绍兴大普塑料制品有限公司 2012.10.29 2013.4.19 5,000,000.00 银行承兑汇票已贴现

宁波中金石化有限公司 2012.11.07 2013.5.01 1,800,000.00

无锡市华光锅炉股份有限公司 2012.12.19 2013.6.19 600,000.00

四川川锅锅炉有限责任公司 2012.8.08 2013.2.08 400,000.00

无锡华光锅炉股份有限公司 2012.11.09 2013.5.09 400,000.00

小计 8,200,000.00

三、应收账款


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(1) 明细情况

1) 类别明细情况单位：元

种类

期末数

账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备 29,772,785.15 80.73 1,488,639.26 5.00

按组合计提坏账准备 7,106,721.12 19.27 385,281.41 5.42

其中：账龄分析法组合 7,106,721.12 19.27 385,281.41 5.42

小计 36,879,506.28 100.00 1,873,920.67 5.08

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

合计 36,879,506.28 100.00 1,873,920.67 5.08

种类

期初数

账面余额坏账准备


单项金额重大并单项计提坏账准备 8,737,000.00 50.97 436,850.00 5.00

按组合计提坏账准备 8,404,607.03 49.03 652,683.20 7.77

其中：账龄分析法组合 8,404,607.03 49.03 652,683.20 7.77

小计 17,141,607.03 100.00 1,089,533.20 6.36

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

合计 17,141,607.03 100.00 1,089,533.20 6.36

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款单位：元账龄期末数期初数


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账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备


1 年以内 6,849,660.07 96.38 342,483.00 6,540,527.33 77.82 327,026.37

1-2 年 86,138.00 1.21 8,613.80 1,573,297.05 18.72 157,329.71

2-3 年 170,923.05 2.41 34,184.61 75,320.00 0.90 15,064.00

3-4 年 - - - 63,690.00 0.76 31,845.00

4-5 年 - - - 151,772.65 1.81 121,418.12

小计 7,106,721.12 100.00 385,281.41 8,404,607.03 100.00 652,683.20

（3）期末无应收持有公司 5% 以上(含 5%)表决权股份的股东单位及其他

关联方款项。

（4）应收账款金额前 5名情况单位：元

客户名称与本公司

关系期末账面余额账龄

占应收账款余额的比

例（%）

杭州锅炉集团股份有限公司非关联方 13,423,936.04 1年以内 36.40

泰州市梅兰春酒厂有限公司非关联方 3,540,000.00 1年以内 9.60

百威英博（鹤岗）啤酒有限公司非关联方 3,520,000.00 1年以内 9.54

百威（浦田）啤酒有限公司非关联方 3,384,221.06 1年以内 9.18

无锡太湖锅炉有限公司非关联方 2,723,034.80 1年以内 7.38

合计 26,591,191.90 72.10

四、预付款项

（1）账龄分析

1) 账龄列示单位：元


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账龄

期末数期初数

账面余额比例(%)

坏

账

准

备

账面价值账面余额比例(%)

坏

账

准

备

账面价值

1 年以

内 23,519,801.43 99.65 23,519,801.43 16,368,123.24 73.12 16,368,123.24

1-2 年 82,410.00 0.35 82,410.00 1,228,441.39 5.49 1,228,441.39

2－3年 3,189,454.72 14.25 3,189,454.72

3－4年 1,386,736.19 6.19 1,386,736.19

4－5年 202,400.00 0.90 202,400.00

5年以上 10,500.00 0.05 10,500.00

小计 23,602,211.43 100.00 23,602,211.43 22,385,655.54 100.00 22,385,655.54

（2）预付款项金额前 5名情况

单位名称与本公司关系账面余额账龄未结算原因

上海罗富曼电站设备有限公司关联方 6,000,000.00 1年以内未交货

江苏华电机械制造有限公司非关联方 5,000,000.00 1年以内未交货

上海结连机电成套有限公司非关联方 2,371,432.00 1年以内未交货

上海晨曦自动化设备系统有限公司非关联方 2,100,000.00 1年以内未交货

柘科（上海）燃烧设备贸易有限公

司非关联方 1,195,600.00 1年以内未交货

合计 16,667,032.00

（3）期末预付账款余额中关联方账款 7,010,219.74元。


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（4）期末预付账款余额中无持有公司 5% 以上(含 5%)表决权股份的股东

单位。

五、其他应收款


种类

期末数期初数

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

金额比例

(%) 金额比例(%) 金额

比例

(%) 金额比例(%)

单项金额重

大并单项计

提坏账准备

按组合计提

坏账准备 3,020,408.07 100 330,263.29 10.93 1,330,515.00 100 173,598.78 13.05

账龄分析法

组合 3,020,408.07 100 330,263.29 10.93 1,330,515.00 100 173,598.78 13.05

余额百分比

法组合

小计 3,020,408.07 100 330,263.29 10.93 1,330,515.00 100 173,598.78 13.05

单项金额虽

不重大但单

项计提坏账

准备

合计 3,020,408.07 100 330,263.29 10.93 1,330,515.00 100 173,598.78 13.05

（2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：单位：元

账

龄

期末数期初数

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备


1 年以

内 2,127,094.87 70.79 106,354.74 691,076.00 51.94 34,553.80

1-2 年 368,880.20 12.28 36,888.02 505,917.00 38.02 50,591.70


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2-3 年 400,000.00 13.31 80,000.00 27,692.40 2.08 5,538.48

3-4 年 3,170.40 0.11 1,585.20 5,829.60 0.44 2,914.80

4-5 年 5,829.60 0.19 4,663.68 100,000.00 7.52 80,000.00

5 年以

上 100,000.00 3.33 100,000.00

小计 3,004,975.07 100.00 329,491.64 1,330,515.00 100.00 173,598.78

（3）其他应收款前五名列示如下：单位：元

单位名称与本公司

关系账面余额账龄

占其他应收款

总额的比例（%）

款项性

质或内

容

上海创业接力融资担保有限公

司非关联 420,000.00 1年以内 13.91

融资保

证金

上海新业锅炉高科技有限公司非关联 200,000.00 1-2年 6.62 往来款

上海新业锅炉高科技有限公司非关联 50,000.00 2-3年 1.66 往来款

上海新业锅炉高科技有限公司非关联 100,000.00 5年以上 3.30 往来款

上海威速燃料设备有限公司非关联 350,000.00 2-3年 11.59 往来款

夏伟勤员工

219,916.20 2年以内 7.28 个人借

款

李忠俭员工

218,600.00 2年以内 7.24 个人借

款

合计 1,558,516.20 51.60

(4) 其他应收关联方款项单位：元

单位名称与本公司关系账面余额占其他应收款余额


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的比例(%)

上海四方锅炉集团辅机设备有限公司关联方 341.00 0.01

上海罗富蒂曼自动化系统有限公司关联方 299.35 0.01

王群关联方 72,440.70 2.40

小计 73,081.05 2.42

六、存货


项目

期末数期初数

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 813,678.62 813,678.62 594,322.75 594,322.75

项目成本 7,541,387.66 7,541,387.66 6,601,526.52 6,601,526.52

合计 8,355,066.28 8,355,066.28 7,195,849.27 7,195,849.27

(2) 存货跌价准备

期末存货无跌价迹象。

七、长期股权投资

(1) 明细情况单位：元

被投资单位核算方法投资成本投资成本年初数增减变动期末数

上海四方锅炉

集团辅机设备

有限公司

成本法 50.82% 310,000.00 310,000.00 310,000.00

上海银行成本法 0.007997% 338,600.00 338,600.00 338,600.00

合计 648,600.00 648,600.00 648,600.00


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减：长期股权

投资减值准备 310,000.00 310,000.00

净额 338,600.00 338,600.00

（2）其他说明

由于被投资单位-上海四方锅炉集团辅机设备有限公司经营状况不良，公

司于 2009年对其全额计提减值准备 310,000.00元。

八、固定资产


项目期初数本期增加本期减少期末数

1) 账面原值小计 487,572.84 155,088.15 18,167.30 624,493.69

机器设备 413,405.32 18,167.30 395,238.02

运输工具 120,000.00 120,000.00

电子设备及其他 74,167.52 35,088.15 109,255.67

本期转入本期增加本期减少

2) 累计折旧小计 416,859.93 39,170.51 14,504.16 441,526.28

机器设备 365,784.77 15,932.66 14,504.16 367,213.27

运输工具 13,300.00 13,300.00

电子设备及其他 51,075.16 9,937.85 61,013.01

3) 账面净值小计 70,712.91 182,967.41

机器设备 47,620.55 28,024.75

运输工具 106,700.00

电子设备及其他 23,092.36 48,242.66

4) 减值准备小计

5) 账面价值合计 70,712.91 182,967.41


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机器设备 47,620.55 28,024.75

运输工具 106,700.00

电子设备及其他 23,092.36 48,242.66

（2）其他说明

期末公司无所有权受到限制的固定资产。

九、长期待摊费用


项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数

固定资产改良 - 2,606,837.55 424,368.90 - 2,182,468.65

合计 - 2,606,837.55 424,368.90 - 2,182,468.65

（2）其他说明

固定资产改良期末数 2,182,468.65元系租赁房屋尚未摊完的装修费，因

2012 年 5 月刚交付使用，故自 2012 年 6 起开始摊销。装修费原始成本为

2,606,837.55元，房屋租赁期为 4.5年，租赁期自 2011年 7月 1日起至 2015

年 12 月 31 日止，截止至 2012 年 12 月 31 日，剩余摊销期为 36 个月，2012

年已摊销 7个月。

十、递延所得税资产

（1）已确认的递延所得税资产单位：元

项目期末数期初数

资产减值准备 330,511.85 315,783.00

合计 330,511.85 315,783.00

（2）可抵扣差异项目明细单位：元


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项目暂时性差异金额

坏账准备 2,203,412.31

小计 2,203,412.31

（3）其他说明

公司于 2009 年计提的长期股权投资减值准备 310,000.00 元，因被投资

公司-上海四方锅炉集团辅机设备有限公司经营不善，近几年一直处于关停

并转状态，公司预测 2009 年计提的长期股权投资减值准备 310,000.00 元，

其产生的递延资产在以后年度没有相应的收益抵补，故 2009年未核算长期股

权投资减值准备 310,000.00元，递延所得税资产 77,500.00元。

十一、资产减值准备明细单位：元

项目期初数本年计提

本年减少

期末数

转回转销

坏账准备 1,263,131.98 940,280.33 - - 2,203,412.31

合计 1,263,131.98 940,280.33 - - 2,203,412.31

十二、短期借款



质押借款 3,330,000.00 3,430,000.00

抵押借款 7,000,000.00

担保借款 3,500,000.00

合计 6,830,000.00 10,430,000.00


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（2）其他说明

1）期末保证/质押借款 3,330,000.00元，明细如下：单位：元

贷款行贷款期间期末余额利率(%) 保证人质押物

厦门国际银行上

海分行 2011/8/23-2013/8/12 3,330,000.00 7.6475 马子安

上海银行股份有限公

司股权权利及其所产

生的收益权利

合计： 3,330,000.00

2）期末保证/担保借款 3,500,000.00元，明细如下：单位：元贷款行贷款期间期末余额利率(%) 保证人担保人

上海农村商业银

行张江科技支行 2012/11/13-2013/11/12 3,500,000.00 7.20 马子安

上海创业竭力融资

担保有限公司

合计： 3,500,000.00

十三、应付账款


账龄期末数期初数

1年以内 19,014,973.37 10,695,466.43

1-2年 279,963.74 3,269,355.12

2-3年 99,860.00 128,388.15

3年以上 88,850.05 235,711.50

合计 19,483,647.16 14,328,921.20

(2) 期末无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位及其他关

联方款项。

(3) 应付款项金额前 5名情况单位：元

单位名称与本公司关系期末数款项性质或内容


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无锡市华星电力环保制造有限公司非关联方 280,000.00 货款

无锡市南泉工业锅炉设备厂非关联方 212,662.07 货款

普兰店恒丰锅炉机电设备安装有限公司非关联方 200,192.00 货款

宜兴市宏兴保温工程有限公司施荡分公

司非关联方 147,030.24 货款

无锡东方热能锅炉设备有限公司非关联方 129,000.00 货款

合计 968,884.31

(4)期末余额无账龄超过 1年余额较大的款项。

十四、预收款项


账龄期末数期初数

1年以内 68,240.00 13,656,971.16

1-2年 9,000.00

合计 77,240.00 13,656,971.16

(2) 期末无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位及其他

关联方款项。

(3) 期末公司无账龄超过 1年的大额预收款项情况。

（4）预收款项金额前 5名情况单位：元


上海禾建消防工程有限公司非关联方 52,240.00 货款

河北永大食盐有限公司非关联方 13,000.00 货款

郑州世卿石油技术开发有限公司非关联方 9,000.00 货款

平煤集团开封市兴化精细化工厂非关联方 2,800.00 货款

恒昌集团金华印染有限公司非关联方 200.00 货款


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合计 77,240.00

十五、应付职工薪酬


项目期初数本年增加本年减少期末数

工资、奖金、津贴和补贴 141,598.56 3,123,714.00 2,982,115.44

社会保险费 648,912.80 648,912.80

公积金 155,489.00 155,489.00

工会经费 2,000.20 2,000.20

职工教育经费 29,056.00 29,056.00

合计 141,598.56 3,959,171.80 3,817,573.24

(2)应付职工薪酬中无拖欠性质款项，期末工资、奖金、津贴及补贴已于

2012年 12月份发放。

十六、应交税费单位：元


营业税 51,312.12 10,207.43

增值税 4,087,752.53 35,426.69

企业所得税 1,824,609.08 328,003.39

城市建设维护税 280,323.77 1,375.42

教育费附加 200,231.27 982.44


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个人所得税 45,642.25 32,472.08

水利基金 13,600.04 196.49

合计 6,503,471.06 408,663.94

十七、其他应付款



应付暂收款 228,682.14 681,129.44

社保公积金 106,576.50 73,785.90

个人借款 0 -41,570.70

其他 19,749.73 36,916.53

合计 355,008.37 750,261.17

(2) 期末无应付持有公司 5% 以上(含 5%)表决权股份的股东单位及其他

关联方款项。

十八、股本

(1) 明细情况


股份总数 25,000,000.00 25,000,000.00

(2) 股本变动情况的说明

1)公司设立时实收资本 1,500,000.00 元,业经上海国华会计师事务所验

证，并由其出具《验资报告》国会验资（97）第 053号。


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2) 2006 年 2 月，经公司股东会决议审议通过，决定减少公司注册资本

85.5万元，其中上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司职工持股会 48万元、

上海银圣建筑工程配套有限责任公司 17万元、上海四方锅炉厂福海锅炉配件

经营部 4.5万元、范建民等 45位自然人 16万元。变更后注册资本为 64.5万

元，上海罗富蒂曼国际贸易有限公司持股比例为 93.02%，上海四方锅炉厂职

工技术服务部持股比例为 6.98%，业经上海大公大同会计师事务所验证，并出

具上大验字（2006）第 31号《验资报告》。

2007 年 9 月，经公司股东会决议审议通过，新增注册资本 250 万元，全

部由上海罗富蒂曼自动化系统有限公司货币出资。本次增资后，注册资本变

更为 314.5 万元，上海罗富蒂曼自动化系统有限公司持股比例为 79.49%，上

海罗富蒂曼国际贸易有限公司持股比例为 19.08%，上海四方锅炉厂职工技术

服务部持股比例为 1.43%，公司注册资本实收情况业经上海中惠会计师事务所

审验，并由其出具《验资报告》（沪惠报验字﹝2007﹞1579号）。

2008 年 4 月，经公司股东会决议审议通过，上海罗富蒂曼国际贸易有限

公司将其所持有的 19.08%股权转让给上海罗富蒂曼投资管理有限公司。同月，

上海罗富蒂曼自动化系统有限公司公司名称变更为上海罗富蒂曼投资管理有

限公司。2009 年 3 月，上海罗富蒂曼投资管理有限公司公司名称变更为上海

罗富蒂曼电气工程有限公司。2010 年 9 月，上海四方锅炉厂职工技术服务部

将其持有的 1.43%股权转让给王群，截止 2010 年 12 月 31 日，公司股东及持

股比例如下：上海罗富蒂曼电气工程有限公司持股比例为 98.57%，自然人王

群持股比例为 1.43%。

2011年 12月，经公司股东会决议审议通过，新增注册资本 885.50万元，

均以货币出资。本次增资后，注册资本变更为 1200万元，上海罗富蒂曼电气

工程有限公司持股比例为 83.33%，自然人王群持股比例为 16.67%，公司注册

资本实收情况业经上海瑞和会计师事务所审验，并由其出具《验资报告》（瑞

和会验字﹝2011﹞第 1191号）。

2012 年 1 月，经公司股东会决议审议通过，新增注册资本 375 万元，全


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部由自然人马子安以货币出资。本次增资后，注册资本变更为 1575万元，上

海罗富蒂曼电气工程有限公司持股比例为 63.49%，自然人王群持股比例为

12.70%，自然人马子安持股比例为 23.81%，公司注册资本实收情况业经上海

瑞和会计师事务所审验，并由其出具《验资报告》（瑞和会验字﹝2012﹞第 0033

号）。

同月，经公司股东会决议审议通过，新增注册资本 300 万元，由上海罗

富蒂曼投资管理中心（有限合伙）以货币出资。本次增资后，注册资本变更

为 1875万元，上海罗富蒂曼电气工程有限公司持股比例为 53.33%，上海罗富

蒂曼投资管理中心（有限合伙）持股比例为 16.00%，自然人王群持股比例为

10.67%，自然人马子安持股比例为 20.00%，公司注册资本实收情况业经上海

瑞和会计师事务所审验，并由其出具《验资报告》（瑞和会验字﹝2012﹞第 0061

号）。

2012 年 2 月，经公司股东会决议审议通过，新增注册资本 625 万元，由

上海邦明诚长投资中心（有限合伙）以货币出资。本次增资后，注册资本变

更为 2500万元，实收资本 2500万元，

2012年 2月 27日取得由上海市工商行政管理局杨浦分局核发的注册号为

310108000160686《企业法人营业执照》，注册资本 2500万元，实收资本 2500

万元。

上述公司注册资本实收情况业经上海瑞和会计师事务所审验，并由其出

具《验资报告》(瑞和会验字﹝2012﹞第 0149号)。

2012年 7月 19日上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司实现实收资本

转股本，截至 2012 年 12 月 31 日共有股本 2500 万元。经天健会计师事务所

审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2012〕6-7号)。

十九、资本公积




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资本溢价（股本溢价） - 14,810,702.52 7,750,000.00 7,060,702.52

其他资本公积 23,000.00 - 23,000.00 -

合计 23,000.00 14,810,702.52 7,773,000.00 7,060,702.52

(2) 报告期内资本公积增减原因及依据说明

1）根据 2012年 1月 17日股东会决议，吸收上海罗富蒂曼投资管理中心

（有限合伙）为股东，出资 450万元，其中 300万元作为注册资金，剩余 150

万元计入资本公积。

2）根据 2012 年 2 月 8 日股东会决议，吸收上海邦明诚长投资中心（有

限合伙）为股东，出资 1250万元，其中 625万元作为注册资金，剩余 625万

元计入资本公积，合计增加资本公积 775万元。

3）2012年 5月 31日公司经审计的净资产 32,060,702.52元，根据《公

司法》的有关规定，按照公司的折股方案，将上述净资产折合股本

25,000,000.00元，资本公积 7,060,702.52元。

二十、盈余公积



法定盈余公积 484,256.28 752,120.20 484,256.28 752,120.20

合计 484,256.28 752,120.20 484,256.28 752,120.20

二十一、未分配利润


项目金额


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调整前上期末未分配利润 -1,597,099.20

调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－）

调整后期初未分配利润 -1,597,099.20

加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,518,846.67

减：提取法定盈余公积 752,120.20

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

减：所有者权益内部结转 -1,196,553.76

期末未分配利润 8,366,181.03

（1）利润表项目注释

一、营业收入/营业成本

(a) 明细情况单位：元


主营业务收入 69,446,821.87 31,953,070.10

主营业务成本 48,877,452.96 25,598,348.84

(b) 主营业务收入/主营业务成本（按性质分）单位：元

产品名称本期数上年同期数

收入成本收入成本

工程施工 2,997,986.28 1,919,785.10 3,863,466.89 3,129,681.04

商品销售 66,448,835.59 46,957,667.86 28,089,603.21 22,468,667.80

小计 69,446,821.87 48,877,452.96 31,953,070.10 25,598,348.84

(c) 公司前 5名营业收入情况单位：元客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)


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客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)

杭州锅炉集团股份有限公司 24,927,979.41 35.90

泰州市梅兰春酒厂有限公司 6,051,282.03 8.71

上海罗富蒂曼电站设备有限公司 5,806,006.92 8.36

杭州晓康贸易有限公司 5,560,105.72 8.01

四川中机西南物资有限公司 5,540,607.71 7.98

小计 47,885,981.79 68.96

二、营业税金及附加单位：元

项目本期数上年同期数计缴标准

营业税 213,470.00 282,570.66

详见本财务

报表附注税

项之说明

城市维护建设税 377,324.76 37,590.27

教育费附加 269,536.13 26,850.20

合计 860,330.89 347,011.13

三、销售费用单位：元


办公费 83,295.45 105,704.23

车辆运杂费 288,776.40 404,254.26

业务招待费 208,441.10 180,241.04

工资社保 389,198.07 341,197.45

差旅费 376,748.00 464,080.66

劳务、检测、保险费 96,310.00 91,243.12


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其他 10,894.99 340.00

合计 1,453,664.01 1,587,060.76

四、管理费用单位：元


办公通讯及运杂费 1,319,942.51 199,736.17

业务招待费 37,236.50 29,552.40

工资社保 3,428,375.17 2,594,132.75

折旧费 39,170.51 23,013.53

租赁费 268,666.67 246,340.29

税费 33,519.23 15,789.06

装修费 347,578.32

其他 111,195.58 32,041.30

合计 5,585,684.49 3,140,605.50

五、财务费用单位：元


利息支出 680,554.14 289,312.31

减:利息收入 6,853.04 3,753.83

手续费 125,980.85 4,872.34


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合计 799,681.95 290,430.82

六、资产减值损失单位：元


坏账损失 940,280.33 459,435.98

合计 940,280.33 459,435.98

七、投资收益

（1）投资收益按来源列示如下：单位：元

产生投资收益的来源 2012年度 2011年度

以成本法核算的被投资单位宣告

分派的利润 64,266.28 59,322.72

合计 64,266.28 59,322.72

（2）投资收益按被投资单位列示如下：单位：元

被投资单位名称本期数上年同期数

上海银行 64,266.28 59,322.72

合计 64,266.28 59,322.72

八、营业外收入



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政府补助利得 36,366.00 55,000.00

其他 100,000.00

合计 136,366.00 55,000.00

(2) 政府补助明细单位：元

项目名称、依据文件来源金额

2012年度财政扶持款闸北区财政扶持专项资金申请表闸北区劳服经济发展有限公司 36,366.00

小计 36,366.00

(3) 其他明细单位：元

项目名称、依据文件来源金额

2012年奖励公司迁入

财大科技园的款项奖励付款证明上海财大科技园有限公司 100,000.00

九、营业外支出单位：元


处理固定资产损失 3,663.14

其他支出 1,100.00 243.16

合计 4,763.14 243.16

十、所得税费用单位：元



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按税法及相关规定计算的当期所得税 1,621,478.56 296,902.50

递延所得税调整 -14,728.85 -114,859.00

合计 1,606,749.71 182,043.50

（三）现金流量表项目注释

十一、收到的其他与经营活动有关的现金单位：元


利息收入 6,853.04 3,753.83

往来 13,446,,644.40 4,268,608.72

政府补助等 136,366.00 55,000.00

合计 13,589,863.44 4,327,362.55

十二、支付的其他与经营活动有关的现金单位：元


销售、管理费用中付现支出 1,469,470.63 945,730.09

银行手续费 125,980.85 4,872.34

往来款 13,716,872.13 7,200,651.27

其他 1,100.00 243.16

合计 15,313,423.61 8,151,496.86

十三、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料单位：元


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补充资料本期数上年同期数

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 9,518,846.67 462,213.13

加：资产减值准备 940,280.33 459,435.98

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,072.27 23,013.53

无形资产摊销

长期待摊费用摊销 424,368.90 53,684.85

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

以“－”号填列）

固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 993.91

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 799,681.95 290,430.82

投资损失（收益以“－”号填列） -64,266.28 -59,322.72

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -14,728.85 114,859.00

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -1,159,217.01 -2,230,118.17

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,954,455.14 -19,190,877.08

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,356,707.36 2,851,212.88

其他

经营活动产生的现金流量净额 -17,854,130.61 -17,225,467.78


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（2）现金和现金等价物的构成单位：元

项目 2012年度 2011年度

1）现金 1,755,475.72 3,110,982.34

其中：库存现金 4,966.44 6,282.13

可随时用于支付的银行存款 1,750,509.28 3,104,700.21

可随时用于支付的其他货币资金

2）现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

3）期末现金及现金等价物余额 1,755,475.72 3,110,982.34

4）使用受限制的现金和现金等价物

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况：

现金的年末余额 1,755,475.72 3,110,982.34

减：现金的年初余额 3,110,982.34 1,340,762.43

加：现金等价物的年末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额 -1,355,506.62 1,770,219.91


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（6）关联方及关联交易

（一）关联方情况

1．本公司控制人

名称与本公司关系

马子安、王群本公司的实际控制人

2．不存在控制关系的关联方

名称注册地公司性质注册资本组织机构代码与本公司关系

上海罗富蒂曼电

气工程有限公司

上海市杨浦区翔

殷路128号10号

楼108室

一人有限责

任公司（自然

人独资）

1000万元 78283655-7 实际控制人控制的公

司

上海罗富蒂曼电

站设备有限公司

上海市杨浦区翔

殷路128号10号

楼103室

有限责任公司

（台港澳与境

内合作）

30万美元 60725298-4

实际控制人和主要家

庭成员控制的公司

上海上自仪调节

器有限公司

上海市青云路55

5号353室

有限责任公司

（国内合资） 100万元 70326616-3 同一母公司

罗富蒂曼工程有

限公司

500万元实际控制人控制的公

司

上海罗富蒂曼国

际贸易有限公司

浦东新区川南奉

公路3392号3幢2

04室

有限责任公司

（自然人投资

或控股）

300万元 75292383-6 实际控制人和主要家

庭成员控制的公司

王群实际控制人主要家庭

成员

（二）关联方交易情况

1．销售商品或提供劳务的关联交易单位：元

关联方关联交易

内容

关联交易

定价方式

及决策程序

本期数上年同期数


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金额占同类交易金

额的比例(%) 金额

占同类交

易金额的

比例(%)

上海罗富蒂曼国际贸

易有限公司货款市场定价 5,835,735.00 18.26

上海罗富蒂曼电气工

程有限公司货款市场定价 68,818.00 0.10 30,000.00 0.09

上海上自仪调节器有

限公司货款市场定价 200,180.00 0.28 486,200.00 1.52

上海罗富蒂曼电站设

备有限公司货款市场定价 6,924,221.01 9.75 49,669.81 0.16

合计 7,193,219.01 10.12 6,401,604.81 20.03

2、采购商品或接受劳务的关联交易单位：元

关联方

关联交易

内容

关联交易

定价方式

及决策程序

本期数上年同期数

金额

占同类交

易金额的

比例(%)

金额占同类交易金额的

比例(%)

上海罗富蒂曼

电站设备有限

公司

货款劳务

款

市场定

价 6,469,205.91 5.86 335,070.00 0.91

上海上自仪调

节器有限公司

货款劳务

款

市场定

价 1,051,288.63 0.95 360.00 0.00

上海罗富蒂曼

电气工程有限

公司

货款劳务

款

市场定

价 7,365,833.72 6.67 3,702,019.99 10.01

上海罗富蒂曼

国际贸易有限

公司

货款劳务

款

市场定

价 17,707,741.86 16.04 5,508,385.00 14.90


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合计 29.52 9,545,834.99 25.80

说明:上海罗富蒂曼电站设备有限公司 2012 年度采购商品或接受劳务的关联交易金额

6,469,205.91元。其中 2,606,837.61元为公司委托该关联公司装修办公房屋的款项。

3.关联担保情况单位：元

担保方被担保方担保金额

担保

起始日

担保

到期日

担保是否已经

履行完毕

马子安、上海

创业接力融资

担保有限公司


成套股份有限公司 3,500,000.00 2012/11/13 2013/11/12 否

马子安上海四方锅炉集团工程

成套股份有限公司 3,300,000.00 2011/8/23 2013/8/12 否

(1) 关联方应收应付款项

1．应收关联方款项单位：元

项目名称关联方期末数期初数

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

预付款项上海罗富蒂曼国际贸易有限公

司 770,549.15

上海罗富蒂曼自动化系统有限

公司 149,459.22

上海上自仪调节器有限公司 90,211.37 2,030,445.99

上海罗富曼电站设备有限公司 6,000,000.00

小计 7,010,219.74 2,030,445.99

其他应收款上海四方锅炉集团辅机设备有

限公司

341.00

上海罗富蒂曼自动化系统有限

299.35


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公司

王群 72,440.70

小计 73,081.05

（1）或有事项

期末本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。

（2）承诺事项

资产质押

本期末本公司以上海银行股份有限公司股权权利及其所产生的收益权利设定抵押，向厦

门国际银行上海分行借款 3,330,000.00元。

备注：借款期限 2011年 8月 23日—2013年 8月 12日，年利率为 7.6475%。

除上述事项外，截至本报告日止，本公司不存在其他需要披露的重大承诺事项。

（3）资产负债表日后事项的非调整事项

截至本报告日止，本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项的非调整事项。

（4）其他重要事项

除上述事项外，截至本报告日止，本公司不存在应披露而未披露的其他重要事项。


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第三章备查文件目录

一、由董事长签名的《2012年年度报告》文本；

二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务

报表；

三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

四、其他在指定网站（www.china-see.com）中公开披露的文件；

五、文件存放地点：公司董事会办公室。


董事会

二〇一三年四月十日

上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司上海四方锅炉集团工程成套股份有限公司...

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