Aralık 2019 Sayfa 1 / 16

E-ARŞİV FATURA UYGULAMASINA DÂHİL OLMAYAN

MÜKELLEFLERCE TUTARI 5.000 TL VE 30.000 TL’Yİ AŞAN

FATURALARIN GİB PORTALİNDEN DÜZENLEME

KILAVUZU

Aralık 2019

ANKARA

Uygulama Ve Veri Yönetimi Daire Başkanlığı (III)

Aralık 2019 Sayfa 2 / 16

İÇİNDEKİLER

1.GİRİŞ ..................................................................................................................................................... 3

1.1.AMAÇ ve KAPSAM ......................................................................................................................... 3

2.e-BELGE PORTALINA GİRİŞ ................................................................................................................... 3

2.1.e-BELGE PORTALININ KULLANIMI ................................................................................................. 3

2.1.1.PORTALA GİRİŞ ........................................................................................................................... 3

2.1.2.e-ARŞİV FATURA DÜZENLEME EKRANINA GİRİŞ (ADIM-1) ......................................................... 4

2.1.3. KULLANICI BİLGİLERİ DÜZENLEME ............................................................................................. 4

2.1.4.e-ARŞİV FATURA DÜZENLEME (ADIM-2) .................................................................................... 5

2.1.5.e-ARŞİV FATURA İMZALAMA (ADIM-3) ...................................................................................... 8

3-İNTERAKTİF VERGİ DAİRESİ ONLİNE KAYIT İŞLEMLERİ ....................................................................... 10

3.1. İNTERAKTİF VERGİ DAİRESİ ONLİNE KAYIT İŞLEMLERİ ................................................................ 10

3.2. GERÇEK KİŞİ KAYIT İŞLEMLERİ ..................................................................................................... 11

3.3. TÜZEL KİŞİ KAYIT İŞLEMLERİ ....................................................................................................... 14

Aralık 2019 Sayfa 3 / 16

1.GİRİŞ 1.1.AMAÇ ve KAPSAM

19/10/2019 tarihli ve 30923 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 509 Sıra No.lu Vergi Usul Kanunu

Genel Tebliği’nin IV.2.4.3. e-Arşiv Fatura Olarak Düzenlenme Zorunluluğu Getirilen Diğer Faturalar

başlıklı bölümünde yer alan açıklamalar uyarınca;

e-Arşiv Fatura uygulamasına dahil olmayan mükelleflerce, 1/1/2020 tarihinden itibaren

düzenlenecek faturaların, vergiler dahil toplam tutarının 30.000 TL’yi (vergi mükelleflerine

düzenlenenler açısından vergiler dahil toplam tutarı 5.000 TL’yi) aşması halinde, söz konusu

faturaların, ilgili Tebliğin “V.7.” ve “VIII.” numaralı bölümlerinde belirtilen istisnai durumlar haricinde,

“e-Arşiv Fatura” olarak Başkanlıkça sunulan e-Belge düzenleme portali üzerinden düzenlenmesi

zorunluluğu getirilmiş ve aynı bölümde; aynı günde aynı kişilere düzenlenen faturaların topluca

birlikte değerlendirilerek vergiler dâhil tutar toplamının söz konusu tutarları aşması halinde, bu

faturaların e-Arşiv Fatura olarak düzenlenmesi ve alınması zorunluluğunun bulunduğu belirtilmiştir.

Bu doküman, e-Fatura/e-Arşiv Fatura kayıtlı kullanıcısı olmayan mükelleflerin 5 Bin TL ve 30 Bin TL

ve üzeri düzenleyecekleri faturaların e-Arşiv fatura kapsamında düzenlenmesini sağlayan e-Belge

Portalının kullanımını açıklamak amacı ile oluşturulmuştur.

2.e-BELGE PORTALINA GİRİŞ

e-Belge düzenleme portaline mali mühür veya elektronik imza kullanım zorunluluğu olmadan,

İnteraktif Vergi Dairesi (ivd.gib.gov.tr) kullanıcı kodu ve şifresi kullanılarak girilebilecektir. İnteraktif

Vergi Dairesi kullanıcı kodu ve şifresi bulunan mükelleflerimizin herhangi yeni bir başvuru yapmasına

gerek bulunmayıp, bu kod ve şifresi henüz bulunmayan mükelleflerimiz ise ivd.gib.gov.tr adresinden

gerekli kaydını oluşturarak kullanıcı kodu ve şifrelerini alabileceklerdir. İnteraktif Vergi Dairesi

kullanıcı adı ve şifre temini için İnteraktif Vergi Dairesi Online Kayıt İşlem adımları kılavuzun üçüncü

bölümünde yer almaktadır.

2.1.e-BELGE PORTALININ KULLANIMI

e-Belge Portalı kullanımına ilişkin hazırlanan uygulama videomuza https://tv.gib.gov.tr/ adresinden

ulaşabilirsiniz.

2.1.1.PORTALA GİRİŞ

Söz konusu ekrana ulaşmak için öncelikle https://ebelge.gib.gov.tr/anasayfa.html sayfasına girilerek

e-Belge Portal Uygulamalarına Giriş kısmından ilgili fatura düzenleme sayfasına ulaşılabilecektir.

Aralık 2019 Sayfa 4 / 16

e-Arşiv Fatura düzenlemek isteyen mükellef yukarıdaki şekilde açılan ekrandan İnteraktif Vergi Dairesi

Kullanıcı Adı ve Şifresi ile sisteme giriş sağlamalıdır.

2.1.2.e-ARŞİV FATURA DÜZENLEME EKRANINA GİRİŞ (ADIM-1)

İnteraktif Vergi Dairesi Kullanıcı Adı ve Şifresi girildiğinde e-Belge Portaline giriş sağlanmış olur.

Yukarıdaki şekilde işlem yapılmak istenen modül seçim ekranı belirir.

İlgili alandan “e-Arşiv Portal” kısmı seçilir.

2.1.3. KULLANICI BİLGİLERİ DÜZENLEME

Kullanıcı işlemleri sekmesinden kullanıcı bilgileri seçildiğinde kullanıcı bilgileri kontrol edilebilir veya

değiştirilebilir.

Aralık 2019 Sayfa 5 / 16

Uygulamaya ilk kez giriş yapıldığında ilgili alanın kontrol edilmesini önerilir.

Kullanıcı bilgilerinde değişiklik yapılmak istendiğinde ilgili alanlar güncellendikten sonra aşağıdaki

ekranda da yer alan ‘’Kaydet’’ seçilerek değişiklikler kaydedilir.

2.1.4.e-ARŞİV FATURA DÜZENLEME (ADIM-2)

Ekranın sol tarafında bulunan “Belge İşlemleri” kısmına tıklanarak “5000/30.000 TL Fatura Oluştur”

kısmından fatura düzenleme ekranına ulaşılır.

Açılan ekranda “Fatura Bilgileri” ve “Alıcı Bilgileri” tabloları ekrana gelir. Fatura bilgileri tablosu

“Döviz-TL kur” ve “Fatura Tipi” alanları haricinde sistem tarafından otomatik olarak oluşturulur.

“Döviz-TL kur” ve “Fatura Tipi” alanlarının mükellef tarafından seçilmesi/doldurulması gerekmektedir.

Fatura tipi alanı düzenlemek istediğiniz fatura tiplerine göre seçimlik olarak açılacak olup; Satış, İade,

Tevkifat, İstisna, Özel Matrah, İhraç Kayıtlı fatura tiplerinden istenen tip seçilerek işlem

yapılabilecektir. ( Bu alanda GİB e-Fatura Portalındaki gibi KOD bilgisi açılmayacak olup gerekli

Aralık 2019 Sayfa 6 / 16

açıklamalar faturanın not alanına yapılabilecektir.) Örneğin; ihracat fatura için istisna tipi seçilir fatura

üzerinde kullanılacak kodlar açıklama alanına eklenir.

Alıcı Bilgileri Bölümünde yer alan;

1. VKN/TCKN alanın doldurulması ZORUNLUDUR.(TCKN bilgisini paylaşmak istemeyen bir nihai

tüketici olması ya da TCKN’si olmaması durumunda bu alan 11111111111 olarak geçilebilir.)

1.a. VKN/TCKN alanına alıcının vergi kimlik numarası girildiğinde, UNVANI

kısmına alıcının unvanının tam olarak girilmesi ZORUNLUDUR. Geçerli bir VKN girildiği taktirde alıcı

bilgileri otomatik olarak gelecektir.

1.b. VKN/TCKN alanına alıcının TC Kimlik numarası girildiğinde ise Adı, Soyadı

kısımlarına alıcının Adı ve Soyadının tam olarak girilmesi ZORUNLUDUR. Geçerli bir TCKN girildiği

taktirde alıcı bilgileri otomatik olarak gelecektir.

2- e-Arşiv Faturanın düzenlenebilmesi için asgari bir satıra mal/hizmete ilişkin istenen bilgiler girilmiş

olmalıdır.

Mal/Hizmet Bilgileri Bölümünde satılan mal ve/veya hizmete ilişkin bilgiler gösterilir. Mal/hizmet

bilgisi girmek için “Satır Ekle” butonuna tıklanır. İlgili başlıkların altına gelen kutucuklara gerekli

bilgiler girilerek doldurulur. Başka bir mal/hizmet bilgisi girişi için Satır Eke’ye tıklanarak yeni bir satır

açılır. Bir satırı silmek için satır seçilerek “Satır Sil” butonuna tıklanır. Vergi Ekle bölümünden; KDV

dışında faturada yer alması istenilen vergi türü veya türleri seçilir ve Vergi Ekle butonuna tıklanır.

Aralık 2019 Sayfa 7 / 16

“Vergi eklendi” uyarısı geldikten sonra “Tamam” butonun tıklanır.

İlgili satır solunda yer alan “Düzenle” kısmına tıklandığında ilgili satıra ilişkin detay ekranı

görünecektir. Söz konusu ekranda ilgili satıra ait tüm bilgiler girilebilecektir.

İlgili satıra ilişkin detay bilgiler oluşturulup “Kaydet” kısmına tıklandığında söz konusu bilgiler

yukarıdaki gibi görünecektir. İlgili satıra ilişkin “ Düzenle” butonuna tekrar basılması halinde söz

konusu satırda tekrar bir düzenleme yapılabilecektir.

Toplamlar bölümündeki rakamlar, Mal/Hizmet Bilgileri alanında gösterilen rakamlardan otomatik

olarak sistem tarafından üretilmekte ve ilgili alana getirilmektedir. Bu nedenle bu bölümdeki alanlara

elle bilgi girişi yapılması mümkün değildir. Bu bölümde sadece Ödenecek Tutar kısmına yuvarlama

yapmak amacıyla elle giriş yapılabilir.

Not bölümüne faturada yer verilmesi zorunlu olan ibareler veya faturada yer verilmek istenen diğer

hususlar yazılabilir.

Aralık 2019 Sayfa 8 / 16

Gerekli bölümler gerektiği gibi doldurulduktan sonra Oluştur butonuna tıklanarak fatura oluşturma

işlemi tamamlanır. Doldurulması zorunlu bir alana herhangi bir bilgi girilmedi ise sistem ilgili alanın

doldurulması için uyarıda bulunacaktır. Fatura sistem gereklerine uygun bir biçimde oluşturuldu ise

yukarıdaki ekran görüntüsü gelecektir.

Bu ekranda da “ Tamam” kısmına tıklanmalıdır.

2.1.5.e-ARŞİV FATURA İMZALAMA (ADIM-3)

Oluşan “e-Arşiv Fatura Taslağı” ekranın sol üst kısmında bulunan “Belge İşlemleri” sekmesi altında

yer alan “5000/30.000 TL Taslaklar” kısmından görülebilir durumda olacaktır.

Aralık 2019 Sayfa 9 / 16

Taslaklar kısmında yer alan ilgili fatura seçilerek fatura görüntülenebilecektir. Faturada herhangi bir

değişiklik yapılması gerekiyorsa ilgili fatura seçilerek Düzenle butonuna tıklanır ve gerekli değişiklik

yapılır.

Taslak faturalar alıcısına teslim edilmeden önce ilgili faturalar GİB imza seçeneği kullanılarak

imzalanır.

‘GİB İmza’ seçildiğinde cep telefonu numarasının yer aldığı aşağıdaki ekran görüntüsü gelecektir.

‘Şifre Gönder’ seçeneği ile cep telefonu numarasına 6 haneli kod SMS olarak gelir. Gelen kod

aşağıdaki ekranda yer alan ‘Şifre’ kutucuğuna girilir ve ‘Onayla’ butonu ile fatura imzalanır.

Yukarıda yer alan ‘İmzalama işlemi başarı ile tamamlandı’ uyarı mesajı ile birlikte fatura imzalanarak

oluşturulmuş olur. (Onaylama için mükellefin mali mühür vb. sertifikalar edinmesine gerek yoktur.

İmzalama işlemi GİB üzerinden uzaktan bağlantı ile gerçekleştirilmiş olacaktır.)

Aşağıdaki ekran görüntüsünde yer alan ‘İndir’ seçeneği kullanılarak faturaya ait elektronik ortamda

imzalanmış dosyası ve fatura görüntüsü indirilir.

Aralık 2019 Sayfa 10 / 16

İlgili fatura bu şekilde görüntülenebilecektir. (Test ibaresi Test Portalinden düzenlendiği için

çıkmaktadır.)

İndirilen fatura görüntüsü ıslak imza tatbik edilerek alıcısına teslim edilir veya ekran görüntüsü

dosyası ile birlikte indirilen .XML uzantılı dosya alıcısına elektronik ortamda iletilir.

3-İNTERAKTİF VERGİ DAİRESİ ONLİNE KAYIT İŞLEMLERİ 3.1. İNTERAKTİF VERGİ DAİRESİ ONLİNE KAYIT İŞLEMLERİ

Şifre gerçek ve tüzel kişilerce hem https://ivd.gib.gov.tr adresi üzerinden hem de vergi dairesinden

alınabilir. Sistem üzerinden ilk defa kullanıcı kodu ve şifre alınacak ise Kayıt Ol alanından kullanıcı

kodu, şifre ve parola bilgileri oluşturulur.

Daha önce edinilmiş olan İnternet Vergi Dairesi, Hazır Beyan Sistemi, Defter Beyan Sistemi veya e-

beyanname şifresi olan kullanıcılar, mevcut şifreleri ile İnteraktif Vergi Dairesine giriş yapabilirler.

Aralık 2019 Sayfa 11 / 16

Kayıt Ol alanına tıklandıktan sonra açılan sayfada Gerçek Kişi Kayıt İşlemleri ve Tüzel Kişi Kayıt

İşlemleri adımları yer alır.

3.2. GERÇEK KİŞİ KAYIT İŞLEMLERİ

Gerçek Kişi Kayıt İşlemleri alanında İnteraktif Vergi Dairesini kullanmak isteyen gerçek kişiler şifre

edinebilmektedir. Gerçek kişilerin kimlik bilgileri MERNİS ( Merkezi Nüfus İdare Sistemi)

kayıtlarından doğrulanmaktadır.

Açılan ekranda gerçek kişiye ait TC Kimlik Numarası, Doğum Tarihi, Anne Kızlık Soyadının 1. ve 2.

harfleri, Anne, Baba, Eş veya Çocuğuna ait TC Kimlik Numarası ve ilgili alanda bulunan Güvenlik Kodu

bilgilerinin girişi yapılarak Kimlik Bilgilerini Doğrula butonuna tıklanır.

Aralık 2019 Sayfa 12 / 16

Kimlik bilgilerinin doğrulanması halinde Taahhütname ekranı açılır ve İnteraktif Vergi Dairesi şifre

taahhütnamesi okunarak Onaylıyorum butonu tıklanır.

Açılan ekranda şifre belirlenerek cep telefonu bilgisi girilir ve Kaydet ve İlerle butonuna tıklanır.

Aralık 2019 Sayfa 13 / 16

Girilen cep telefonu numarasına SMS onayı için şifre gönderilir.

Gönderilen şifre SMS Onay Kodu alanına girilerek Cep Telefonunu Doğrula butonuna tıklanır.

Aralık 2019 Sayfa 14 / 16

Yeni açılan pencerede kullanıcı kodu ve parola bilgileri gösterilir. Bu bilgiler ve belirlemiş olduğunuz

şifre ile sisteme giriş yapılır.

3.3. TÜZEL KİŞİ KAYIT İŞLEMLERİ

Kayıt ol sekmesinin ikinci adımında yer alan Tüzel Kişi Kayıt İşlemleri alanında İnteraktif Vergi

Dairesini kullanmak isteyen tüzel kişiler kanuni temsilcileri aracılığı ile şifre edinebilmektedir. Tüzel

kişilerin kanuni temsilcileri bilgileri MERSİS ( Merkezi Sicil Kayıt Sistemi) kayıtlarından

doğrulanmaktadır.

Açılan ekranda tüzel kişiye ait Vergi Kimlik Numarası ve Kanuni Temsilcinin TC Kimlik No bilgileri girilir.

Kayıt Ol (Tüzel Kişi) butonu tıklanarak işleme devam edilir.

Aralık 2019 Sayfa 15 / 16

Girilen bilgilerin doğrulanması halinde tüzel kişi kanuni temsilcisinin bilgilerinin doldurulacağı alan

açılır.

Tüzel kişinin kanuni temsilcisine ait Doğum Tarihi, Anne Kızlık Soyadının 1.ve 2. harfleri, Anne, Baba,

Eş veya Çocuğunuza ait TCKN ve Güvenlik Kodu bilgilerinin girişi yapılarak Kimlik Bilgilerini Doğrula

alanı tıklanır.

Girilen bilgilerinin doğrulanması halinde Taahhütname ekranı açılır ve İnteraktif Vergi Dairesi şifre

taahhütnamesi okunarak Onaylıyorum butonu tıklanır.

Açılan ekranda şifre belirlenerek cep telefonu bilgisi girilir ve Kaydet ve İlerle butonuna tıklanır.

Aralık 2019 Sayfa 16 / 16

Tüzel kişi kayıt olduğuna dair kullanıcı kodu, şifre ve parola bilgilerinin yer aldığı kayıt ol ekranında

Tamam butonu tıklanarak işlem tamamlanır.