Download - Modul Myob Aplikasi Komputer Akuntansi 2015

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

2

DAFTAR ISI

Daftar Isi ............................................................................................................ 2

Kata Pengantar ............................................................................................................ 4

MODUL I Setting MYOB, Perkenalan MYOB Premier V.12 dan Opening Setup 6

1.1. Instalasi MYOB ................................................................................... 6 1.2. Perkembangan MYOB Premier V.12 .................................................. 9

A. Setup Currency Symbol & Date Format............................................. 10

CHAPTER II Setup Modul Account I ....................................................................... 11

2.1.Membuat Database Perusahaan .............................................................. 11

2.2.Bagan Akun ............................................................................................ 16

A. Mengubah Data Akun ........................................................................ 18 B. Menghapus Data Akun ...................................................................... 18 C. Menghapus Link Account ................................................................. 20 D. Menambah Akun ................................................................................ 20 E. Importt Akun ..................................................................................... 20 F. Mengganti Format Mata Uang .......................................................... 21 G. Mengganti Dollar (local) ke Rupiah (local) ...................................... 22 H. Backup Data Perusahaan ................................................................... 23

CHAPTER III Setup Modul Account II .................................................................... 24

3.1.Linked Account ...................................................................................... 24

3.2.Setup Link Account ................................................................................ 24

A. Account & Banking Linked Account ................................................ 26 B. Purchase Linked Accounts ................................................................. 26 C. Sales Linked Accounts ...................................................................... 27

3.3.Setup Job, Categories dan Price Level ................................................... 29

A. Job ...................................................................................................... 29 B. Categories .......................................................................................... 30 C. Price Level ......................................................................................... 31

3.4.Tax Codes ................................................................................................ 32

A. Mengganti Kode VAT Menajadi PPN ............................................... 33

CHAPTER IV Setup Opening Balance dan Card File ............................................. 35

4.1.Setup Account Opening Balance ............................................................ 35

4.2.Setup Data Pemasok ............................................................................... 37

4.3.Setup Supplier Opening Balance ............................................................. 38

A. Saldo Awal Hutang Usaha ................................................................. 39 4.4.Setup Data Pelanggan ............................................................................. 41

4.5.Setup Customer Opening Balance .......................................................... 42

A. Saldo Awal Piutang Usaha ................................................................ 42


3

CHAPTER V Setup Modul Inventory ........................................................................ 44

5.1.Setup Persediaan ..................................................................................... 44

5.2.Set Item Price ......................................................................................... 49

5.3.Inventory Opening Balance .................................................................... 49

CHAPTER VI Transaksi Jurnal Account & Banking .............................................. 52

6.1.Record Journal Entry ............................................................................... 52

6.2.Recurring Journal .................................................................................... 58

6.3.Modul Banking ........................................................................................ 61

A. Penerimaan Dana ................................................................................ 61 B. Pengeluaran Dana ............................................................................... 62 C. Transfer Dana .....................................................................................

6.4.Input Transaksi .........................................................................................

CHAPTER VII Modul Purchase ................................................................................. 66

7.1.Fasilitas Pencatatan Pembelian .............................................................. 66

7.2.Retur Pembelian ..................................................................................... 67

7.3.Bentuk Layout Dokumen Pembelian ..................................................... 67

7.4.Jenis Pembayaran dan Termini ............................................................... 67

7.5.Transaski Pembelian ............................................................................... 68

A. Qoute ................................................................................................. 68 B. Order .................................................................................................. 71 C. Bill ..................................................................................................... 73 D. Retur .................................................................................................. 78 E. Pay Bill .............................................................................................. 82

CHAPTER VIII Account & Purchase Report ........................................................... 83

CHAPTER IX Modul Sales.......................................................................................... 87

A. Sales ......................................................................................................... 87 B. Setup Linked Account Sales .................................................................... 85 C. Fasilitas Pencatatan Penjualan .................................................................. 87 D. Transaksi Penjualan ................................................................................. 88

1. Penjualan Tunai .................................................................................. 88 2. Penjualan Kredit ................................................................................. 90 3. Retur Penjualan .................................................................................. 96 4. Receive Payment ................................................................................ 99

CHAPTER X Jurnal Penyesuaian & Jurnal Balik .................................................. 100

10.1. Jurnal Penyesuaian ................................................................................ 100 10.2. Jurnal Balik ........................................................................................... 101

Daftar Pustaka ........................................ ..................................................................... 103


4

KATA PENGANTAR

Alhamdullillah kami panjatkan kehadirat Allah SWT, yang telah melimpahkan

rahmat dan karunia-Nya, sehingga pada akhirnya kami dapat menyelesaikan Modul

MYOB V.12 ini dengan baik. Oleh karena itu pada kesempatan ini, kami ingin

menyampaikan ucapan terima kasih kepada :

1. Direktur Bina Sarana Informatika.

2. Wakil Direktur Bidang Akademik Bina Sarana Informatika.

3. Bapak Sriyadi, M.Kom selaku Ketua Program Studi Sistem Informasi Akuntansi Bina

Sarana Informatika.

4. Tim Konsorsium Sistem Informasi Akuntansi Bina Sarana Informatika.

5. Bapak Ali Mahmudi, selaku Nara Sumber MYOB Accounting & Premier.

6. Staff / Karyawan / Dosen di lingkungan Bina Sarana Informatika.

Derasnya arus informasi perlu ditunjang oleh sistem informasi akuntansi yang cepat,

relevan dan akurat khususnya berkaitan dengan berbagai transaksi internal, lintas

fungsional dan transaksi eksternal yang makin meluas dan melintas batas negara.

Kerumitan berbagai transaksi bisnis membutuhkan dukungan teknologi komputer yang

memungkinkan untuk mengelola informasi akuntansi secara cepat, relevan dan akurat.

Perkembangan teknologi komputer yang demikian pesat dalam perangkat keras dan

perangkat lunak semakin memberikan kekuatan bagi entitas bisnis untuk mengelola

informasi akuntansi dengan perangkat lunak komputer.


5

Serta semua pihak yang terlalu banyak untuk disebut satu persatu sehingga

terwujudnya penulisan modul ini. kami menyadari bahwa penulisan modul ini masih jauh

sekali dari sempurna, untuk itu kami mohon kritik dan saran yang bersifat membangun

demi kesempurnaan kami dimasa yang akan datang.

Akhir kata semoga modul ini dapat berguna bagi kami pada khususnya, dan bagi

para pembaca yang berminat pada umumnya.

Jakarta, Januari 2015

Tim Konsorsium SIA


6

CHAPTER 1

SETTINGAN MYOB, PERKENALAN MYOB PREMIER V.12

DAN OPENING SET UP

1.1. Instalasi MYOB

Tahapan dalam menginstal MYOB Premier v12 :

1. Otomatis muncul kotak dialog Preparing to Install ketika klik setup

2. Klik Next untuk melanjutkan


7

3. Pada kotak dialog License Agreement, pilih I Accept The Terms of The

License Agreement

4. Klik Next

5. Pilih Typical bagi Users kebanyakan atau pilih Custom untuk memilih sendiri

bagian mana saja dari Installer MYOB yang akan diinstal

6. Klik Next

7. Pada bagian Existing Folder, biarkan pilihan pada Accessories

8. Klik Next


8

9. Bila sudah yakin klik Next untuk memulai proses instalasi

10. Proses instalasi akan memakan waktu beberapa menit, tergantung spesifikasi

komputer yang digunakan

11. Proses instalasi telah selesai klik Finish


9

12. Layar akan dihadapkan pada tampilan menu Help Webpage MYOB

13. Selanjutnya program MYOB bisa langsung digunakan

1.2. Perkembangan MYOB

MYOB Premier adalah sebuah aplikasi akuntansi yang diperuntukkan bagi usaha

kecil menengah (UKM) yang dibuat secara terpadu (integrated software). Memadukan

beberapa modul menjadi satu paket dengan harga yang cukup terjangkau untuk usaha

kecil dan menengah. Dikembangkan pertama kali oleh MYOB Limited Australia dan

sekarang telah dikembangkan dibeberapa negara lain, seperti di New Zealand, Asia,

Amerika, Kanada, dan United Kingdom. MYOB Premier dapat digunakan untuk

perusahaan yang menggunakan sistem multicurrency (banyak mata uang) dan multi user

(banyak pengguna).

Persiapan Data Awal

Berikut ini bagan data-data yang perlu disiapkan dan tahapan yang harus anda

lakukan, baik tahapan persiapan secara manual maupun saat anda sudah menggunakan

MYOB.

Persiapan Manual :

- Tentukan periode pembukuan

- Tentukan daftar akun

- Susunan daftar pelanggan

- Susun daftar supplier

- Susun daftar barang dagang atau jasa


10

A. Setup Currency Symbol & Date Format

1. START > CONTROL PANEL

2. Double Click Regional & Language Setting

3. Klik OK

PENTING!!!

Catatan: Myob yang digunakan

dalam praktek ini adalah Myob

Premier V.12 portable oleh karena ini

untuk menghindari read only selalu

ganti tanggal di system Komputer

dengan format pilihan tanggal adalah

tanggal awal pada saat pembuatan

database perusahaan.

1 2

3


11

CHAPTER II

SETUP MODUL ACCOUNT I

2.1 Membuat Database Perusahaan Baru

Buatlah Data Perusahaan baru dengan nama CV Sherly yang bergerang dalam bidang

penjualan dengan data sebagai berikut:

Nama Perusahaan : CV. Sherly

Alamat : Jl. Pejaten Barat II No 1

Telp : 021-99692019

Email : [email protected]

Periode Akuntansi :01 Januari 2012 s.d Desember 2012

Jumlah Bulan Akuntansi : 12

Jenis Usaha : Penjualan Elektronik

Berikut langkah penerapan aplikasi MYOB:

1. Pilih START ~ All Programs ~ MYOB Premier v12 ~ +MYOB Premier v12 +

2. Atau Pilih dari Desktop.

3. (Jika studi kasus sudah ada, maka seting Tanggal Dimana Awal pembuatan studi

kasus Myob tersebut.)


12

4. Klik pilahan Create a New Company

b

c

d

e

a

a : Menu untuk Membuka Database Perusahaan yang sudah ada.

b : Menu untuk Membuat Database Perusahaan Baru.

c :Menu untuk membuka contoh data perusahaan yang telah

disiapkan secara default.

d :Menu untuk Melihat Hal-hal terbaru dari Versi MYOB yang

sedang Anda gunakan.

e : Menu untuk Keluar dari MYOB


13

5. Klik tombol Next pada isian Introduction

6. Kemudian, isikan data Company Information seperti berikut:

Company Name : Nama Perusahaan Wajib diisi

R.O.C : NPWP perusahaan

GST : NPKP perusahaan

Serial Number : Serial Number hanya diisi jika MYOB yang

digunakan bukan MYOB Trial


14

7. Kemudian, isikan data Accounting Information seperti berikut:

Current FY : Tahun Tutup Buku

Last Month FY : Bulan Tutup Buku

Conversion Month : Bulan Konversi Manual ke MYOB

Number of Acct Periods : Jumlah Bulan Periode Akuntansi

PERIODE 13

Salah satu kelebihan MYOB dibandingkan dengan aplikasi akuntansi sejenis adalah adanya

fasilitas periode ke tigabelas, periode yang khusus disediakanoleh MYOB untuk mencatat

transaksi yang tidak dimasukkan diantara periode pertama hingga periode ke duabelas.

PERIODE 13 digunakan untuk:

- Penyesuaian untuk Auditor, sehingga kita bisa melihat laporan keuangan sebelum

diaudit (periode 1-12) dan laporan keuangan setelah diaudit (periode 1-13).

- Penyesuaian untuk Koreksi fiskal Pajak, sehingga kita bisa melihat laporan

keuangan komersial dan laporan keuangan fiskal.

- Penyesuaian untuk pihak ketiga (ekstern) lainnya

- Untuk mencatat periode ke tigabelas caranya cukup mudah yaitu tinggal

menambahkan simbol bintang atau string (*) di field tanggal disetiap transaksi.

Contoh : *31/12/2012 (dd/mm/yyyy) atau *12/31/2012 (mm/dd/yyyy).

Periode Tiga belas ini bisa digunakan untuk mencatat transaksi:

* Record Journal Entry Accounts* Transfer Money Accounts* Receive Money

Banking* Spend Money Banking* Inventory Adjustment Inventory* Build Items

Inventory

Periode tiga belas tidak bisa digunakan untuk mencatat transaksi:

* Rekonsiliasi Akun/Bank Banking* Enter Sales Sales* Receive Payments Sales*

Enter Purchases Purchase* Pay Bills Purchase* Enter Activity Slip Time Billing


15

8. Kemudian, pilih pilihihan pada isian berikut:

9. Kemudian, menampilkan tempat penyimpanan database perusahaan. Secara

default file tersebut akan disimpan di dalam Folder Instalasi MYOB Premier.

Untuk merubahnya tekan (sesuaikan dengan tempat penyimpanan yang

diinginkan).

10. Klik Next, sampai dengan muncul Conclusion.

Ada tiga pilihan yang disediakan :

1. Menggunakan daftar akun yang telah disiapkan oleh MYOB sesuai dengan jenis usaha yang dipilih.

2. Menggunakan fasilitas import akun, dimana akun yang akan digunakan telah disimpan di dalam suatu file text.

3. Membuat sendiri daftar akun pada Modul Account MYOB Premier.


16

11. Kemudian, klik Command Center.

2.2 Bagan Akun

Sebelum melakukan operasi dengan MYOB, harus dipastikan bahwa seluruh

perkiraan yang dibutuhkan perusahaan sudah tersedia. Secara default MYOB sudah

menyediakan perkiraan-perkiraan yang bersifat wajib dan tentu saja perkiraan yang telah

ada tersebut menggunakan bahasa Inggris. Namun perubahan data perkiraan tersebut

masih bisa dilakukan, termasuk menambah perkiraan baru serta menghapus perkiraan

yang tidak dibutuhkan. Semua aktivitas penyesuaian itu dapat dilakukan di modul

Account > Account List.

Perkiraan yang ada, dikelompokkan berdasarkan jenis perkiraan. Terdapat delapan

jenis perkiraan seperti tampak pada tabel berikut ini:

Setup Assistant : untuk menyelesaikan semua setup yang diperlukan sebelum masuk ke

jendela utama (Command Centre) MYOB.

Command Centre :untuk masuk ke jendela utama MYOB, jika memilih opsi ini anda tetap

dapat melakukan setup melalui menu-menu yang ada.

* Jika sudah masuk ke Command Centre, lihat Company Information

untuk melihat kembali periode akuntansi yang telah di setup. Pilih menu

bar SETUP COMPANY INFORMATION


17

Diawali Nomor Kelompok Akun

1 Aktiva

2 Kewajiaban

3 Modal

4 Pendapatan

5 Harga Pokok Penjualan

6 Beban

8 Pendapatan Lain-lain

9 Beban Lain-lain

Daftar akun disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Indonesia dengan model

pengelompokannya sebagai berikut:

a. Akun kelompok harta didahului dengan nomor 1

Akun kelompok harta dibagi menjadi beberapa jenis tipe akun sebagai berikut:

Aktiva Lancar : bank, accounts receivable, other current asset.

Aktiva Tidak Lancar : fixed assets, other assets.

b. Akun kelompok kewajiban didahului dengan nomor 2

Akun kelompok utang/kewajiban dibagi menjadi beberapa jenis tipe akun sebagai

berikut:

Utang Lancar : credit card, accounts payable, other current liability.

Utang Tidak Lancar : long term liability, other liability.

c. Akun kelompok ekuitas didahului dengan nomor 3

d. Akun kelompok pendapatan didahului dengan nomor 4

e. Akun kelompok harga pokok didahului dengan nomor 5

f. Akun kelompok beban usaha didahului dengan nomor 6

g. Akun kelompok pendapatan diluar usaha didahului dengan nomor 8

h. Akun kelompok beban diluar usaha didahului dengan nomor 9

Tiap akun (perkiraan) akan diberi nomor dengan bagian awal sesuai dengan

kelompok akun. No terdiri dari lima digit, dengan digit pertama menunjukan no

kelompok akun. Akun dibedakan dalam dua tipe, yakni:


18

Tipe Keterangan

Header Account

Digunakan untuk mengelompokkan akun dengan tujuan

yang serupa. Akun ini mempunyai sub akun di bawahnya

dan nilai transaksi tidak dapat dipindah bukukan pada

akun tersebut (Non Postable).

Detail Account

Terletak dibawah akun header. Akun ini tidak memiliki

sub akun lagi dan nilai transaksi dapat dipindahbukukan

pada akun tersebut (Postable).

A. Mengubah Data Akun

1. Modul Account Account List

2. Klik Dua Kali pada akun yang akan diubah

3. Lakukan perubahan akun pada jendela Edit Account tersebut

4. Editlah akun-akun berikut ini

B. Menghapus Data Akun

1. Modul Account Account List

2. Klik Dua Kali pada akun yang akan diubah

3. Klik Menu Bar Edit Delete Account

4. Hapus akun-akun berikut

6-0100 Wages & Salaries

6-0200 Other Employer Expenses

1-0000 Assets

Menjadi

1-0000 Aktiva

1-0100 Cheque Account 1-1100 Kas

1-0150 Undeposited Funds 1-1102 Kas Belum

Disetorkan 1-0200 Trade Debtors 1-1120 Piutang Usaha

2-0000 Liabilities 2-0000 Kewajiban

2-0200 Trade Creditors 2-1100 Hutang Usaha

2-0300 Payroll Liabilities 2-1110 Hutang Gaji

3-0000 Equity 3-0000 Modal

3-0800 Retained Earnings 3-3000 Laba Ditahan

3-0900 Current Year

Earnings

3-4000 Laba Periode

Berjalan 3-0999 Historical Balancing

Account

3-9999 Historical Balancing


19

C. Menghapus Link Account

1. Pada Jendela Edit Account, pilih Tab Details

2. Klik tanda panah[] pada tulisan Linked Account For

3. Perhatikan Gambar

4. Ganti Link Account untuk account yang ingin dihapus, OK

5. Maka Account dapat dihapus, karena sudah tidak menjadi Link

Account link tidak dapat dihapus, untuk menghapus account link,

maka link nya harus diubah terlebih dahulu.


20

D. Menambah Akun

1. Modul Account > Account List

2. Klik tombol New

3. Isi data akun yang akan dibuat

E. Import Account

Berikut ini langkah melakukan import daftar akun:

1. Klik menu File, pilih Import Data, lalu pilih dan klik Accounts lalu Account

Information.

2. Muncul informasi format import, pilih dan klik Continue.

3. Look in : C:/MASTER/ACCOUNTING/PREMIER12/akun1.txt

(sesuaikan dengan lokasi sumber akun yang ingin di import).

4. Pasangkan Kolom Kiri dengan Kolom kanan, dengan cara;

a. Klik pada Satu Field di kolom kiri;

b. Klik pada Field yang sama di kolom kanan;

c. Hingga tampak seperti gambar di bawah ini;

Tips: pada saat pembuatan akun baru, yang harus diperhatikan pertama

kali adalah Jenis akun (H atau D), kemudian tentukan Account Type

dan selanjutnya isi data-data akun lainnya (tekan ENTER setelah input

No. Akun).


21

d. Klik Mach All

e. Klik Import

F. Mengganti Format untuk Mata Uang

Sebelum menggunakan fasilitas multi currency, anda harus mengaktifkan

fasilitas multi currency tersebut dengan cara:

1. Buka menu Setup Prefrences;

2. Di bagian System, aktifkan (klik) I Deal in Multiple Currencies[..]

3. Muncul konfirmasi ulang tentang pengaktifan fitur ini;

4. Klik OK, lalu klik OK lagi pada kotak dialog Preferences.

a

b

c

d


22

G. Mengganti Dollar (local) ke Rupiah (local)

1. Pilih Menu List Currency

2. Double klik mata uang yang ada lambang [local] untuk merubah mata uang

Singapore menjadi Rupiah (cont: Singapure Dollars [Lokal])

3. Ganti currency code dari SGD menjadi IDR lalu OK, seperti gambar dibawah

ini:

4. Hingga Currencies List untuk Local tampak seperti berikut ini:


23

H. Backup data perusahaan di Folder Latihan Anda

1. Pilih Menu Bar File > Backup

2. Lakukan Pengaturan seperti gambar > Continue

3. OK

4. Simpan File Backup dalam Folder Latihan Anda.

1

2


24

CHAPTER III

SETUP MODUL ACCOUNT II

3.1 Linked Account

Salah satu keunggulan MYOB adalah bisa membuat jurnal otomatis untuk setiap

transaksi pembelian, penjualan, penerimaan kas, pembayaran kas, jurnal penutup akhir

periode dan jurnal otomatis lainnya. Namun jurnal tersebut tidak akan disajikan dengan

benar kalau kita salah dalam menentukan akun yang akan digunakan sebagai penghubung

dari transaksi dengan jurnal.

Linked account di MYOB dibagi menjadi 2 yaitu Single Currency dan Multy

Currency dan terdiri dari 3 kelompok yang bisa dibuka dari menu Setup Linked

Accounts.

3.2. Setup Link Account Single Currency

Beberapa dari default account list tidak dapat dihapus, tetapi dapat diganti dengan

nomor lain. Kenapa tidak dapat dihapus? Karena, akun tersebut telah terhubung dengan

account dan form yang lain (linked accounts). Ada 3 kelompok linked account yang

harus diisi dan saling berhubungan, yaitu:

1. Linked account yang diisi dari menu setup.

2. Linked account yang melekat pada Form Tax Code.

3. Linked account yang melekat pada Form Item List.

A. Accounts & Banking Linked Accounts

1. Klik menu Setup, pilih Linked Accounts dan

2. pilih Accounts & Banking Linked Accounts


25

Equity Account for Current Earnings: 3-4000 Laba Periode Berjalan

Akun ini untuk menampung selisih laba/rugi, akumulasi dan saldo dari akun

pendapatan (income) dikurangi dengan HPP dikurangi dengan beban usaha

ditambah dengan pendapatan di luar usaha dan dikurangi dengan beban di

luar usaha.

Equity Account for Retairned Earnings: 3-3000 Laba Ditahan

Akun ini untuk menampung kumpulan (akumulasi) saldo laba/rugi periode

yang sudah ditutup buku (start new year).

Equity Account for Historical Balancing: 3-9999 Historical Balancing

Akun ini untuk menampung selisih saldo debit kredit pada saat pengisian

saldo awal yang diisikan dari menu Account Opening Balance.

Jika akun ini memiliki saldo, berarti masa transisi dari manual ke MYOB

belum berhasil terlewati dengan baik. Jadi akun ini sebaiknya sudah bernilai

nol sebelum melakukan transaksi.

Bank Accounts for Undeposited Funds: 1-1102 Kas Belum disetorkan

Akun ini untuk menampung sementara penerimaan pembayaran dari

pelanggan (receive payment) yang belum cair di rekening bank/kas

perusahaan.


26

B. Purchase Linked Accounts

1. Klik menu Setup, pilih Linked Accounts, dan

2. pilih Purchase Accounts.

Liability Account for Tracking Payables: 2-1110 Hutang Usaha

Akun ini akan menampung nilai utang saat kita membuat transaksi enter

purchase dan pay bills. Akun ini nantinya akan dijadikan sebagai buku besar

umum utang dagang yang saldonya akan dibandingkan dan harus sama dengan

total utang kepada para supplier.

Bank Account for Paying Bills: 1-1111 Bank Alfa

Akun ini akan menjadi default kas/bank yang akan mengeluarkan uang saat

kita mengisikan transaksi enter purchase dan mengisi langsung di field paid to

day.

I Can Receipt Items Without a Supplier Bill

Untuk menampung sementara transaksi penerimaan barang yang belum ada

tagihan dari supplier. Dengan account defaultnya adalah liability.

I Pay Freight on Purchase [Expense or Cost of Sales Account for Freight :

5-2100 Biaya Angkut

Akun ini akan mengakibatkan jurnal pada posisi debit saat kita memasukkan

transaksi pembelian (enter purchase) dan mengisikan field freight di bagian

bawah form enter purchase tersebut sebagai biaya angkut pembelian.


27

I Take Discounts for Early Payment

Akun ini menampung transaksi pembayaran utang ke supplier (pay bills) saat

mengisi kolom discount dan akan dijurnal dengan syarat bahwa satu baris

tagihan tersebut telah dibayar lunas.

Pilihan diskon ini pun tidak lazim digunakan di Indonesia, karena di Indonesia

diskon tidak menjadi unsur PPN..

I Pay Charges for Late Payment [Expense Account for Late Charges]: 9-

1000 Biaya Bunga

Akun ini menampung transaksi pembayaran utang ke supplier (paybills)

dengan isian field finance charge di bagian bawah formulir transaksi tersebut.

C. Sales Linked Accounts

1. Klik menu Setup, pilih Linked, Accounts dan

2. pilih Sales Accounts.

(Berikut isi dari sales linked account, bila ada akun yang belum ada, gunakan

fasiltas new untuk menambah akun baru)


28

Assets account for Tracking Receivables: 1-1120 Piutang Usaha

Akun ini mencatat jurnal saat terjadi penjualan (enter sales), penerimaan

pembayaran dari pelangan. Receive Payment dan retur penjualan. Saldo akun

ini akan dinamakan sebagai buku besar pembantu piutang dan bisa

dibandingkan dengan jumlah saldo piutang di dalam data customer.

Bank Accounts for Customer Receipts: 1-1112 Bank Beta

Akun ini dijadikan default penerimaan penjualan tunai. Jika field paid today

diisikan saat memasukkan transaksi dari enter sales maka nilai yang diterima

akan otomatis dicatat di sisi debit jurnal dengan akun yang telah ditetapkan

pada linked receipt ini.

I Charge Freight on Sales [Income Account for Freight]: 4-2100

Pendapatan Angkut

Akun ini akan menjadi akun yang akan dijurnal pada sisi kredit saat

memasukkan transaksi enter sales sebagai pendapatan angkut.

I track Deposit Collected from Customer [Liability Account for

Customer Deposits]: 2-1120 Pendapatan Diterima Dimuka

Akun ini menentukan jurnal dikredit saat ada customer yang membayar uang

muka penjualannya. Kasusnya akan terjadi saat kita membuat enter sales

dengan tipe order dan field paid today diisi, atau saat kita membuka transaksi

receipt payment dengan pilihan baris yang dibayar statusnya adalah: order

Disarankan untuk tidak mengaktifkan pilihan ini, karena ketika order sudah

berubah menjadi invoice dan dana pembayaran uang muka tersebut sudah kita

terima, maka transaksi pembayaran uang muka tersebut tidak dapat dihapus

(edit) kembali.

I Give Discounts for Early Payment [Expense or Cost of Sales Account

for Disconts]: 5-2300 Potongan Penjualan

Akun ini menentukan jurnal sebelah debit saat kita memasukkan transaksi

receipt payment, pada kolom discount di setiap baris invoice yang dibayar.


29

Syarat utama nilai diskon tersebut di jurnal adalah dalam satu baris invoice

yang statusnya open harus dibayar lunas tanpa sisa. Jika masih ada sisanya

maka diskon tersebut tidak akan dibuatkan jurnalnya.

Pilihan diskon ini pun tidak lazim digunakan di Indonesia, karena di

Indonesia diskon tidak menjadi unsur PPN.

I Asses Charge for Late Payment [Income Account for Late Charges]: 4-

3100 Pendapatan Bunga

Akun ini menentukan jurnal jika pada saat kita melakukan receive payments

field paling bawah (finance charge) diisi. Field ini selain sebagai denda

terlambat bayar, bisa juga digunakan untuk menggantikan field discount yang

ada linked di atasnya atau bisa juga digunakan untuk menampung pajak

pungut, seperti PPh pasal 23. cara pengisiian pajak pungut dan PPH pasal 23

adalah dengan mengetikan angka minus.

3.3 Setup Jobs, Categories dan Harga

A. Job

1. Pilih menu List Job

2. Setup job

Job No Job Name

P PRODUCTS

S SERVICE


30

B. Catagory

1. Setup Category Pilih menu List Category New


31

2. Lakukan Langkah yang sama untuk Categoties O

C. Price Level

1. Setup Price Levels

2. Pilih Menu List, Pilih Costum list&field names

3. Pilih Price Levels , isikan data seperti gambar di bawah ini:

Categories ID Categories Name

L LOCAL

O OVERSEAS

Price ID Price Name

A IDR

B USD


32

4. Pada tab Price Level isikan seperti dibawah ini:

3.4 Tax Codes

Pajak yang berlaku di Indonesia dinamakan sebagai Pajak Pertambahan Nilai

(PPN). Linked account untuk pajak adalah:

1. Linked Account for Tax Collected

Akun ini menampung jumlah pajak yang terdapat pada faktur penjualan dan

akan di jurnal ke akun pajak keluaran sebesar tarif yang diisikan di kode pajak.

2. Linked Account for Tax Paid

Akun ini menampung jumlah pajak yang terdapat pada faktur pembelian dan

akan di jurnal ke akun pajak masukkan sebesar tarif yang diisikan di kode pajak

tersebut.


33

3. Linked Card for Tax Authority

Ini bukanlah linked account, tetapi linked yang berlaku untuk card file

(customer/supplier tertentu saja).

Ada 2 istilah yang berlaku umum di Indonesia:

1. Pajak Masukan

Pajak yang harus dibayar oleh pembeli (assests). Jika pembeli tersebut akan menjual

lagi maka pajak yang telah dibayar dapat dikreditkan ke pajak keluarannya.

2. Pajak Keluaran

Pajak yang harus dipungut oleh penjual dan nantinya harus disetorkan ke kas negara

(liability).

A. Mengganti Kode Pajak VAT menjadi PPN

Adapun cara merubah kode pajak sebagai berikut:

1. Dari Menu Bar pilih List lalu Tax Code

2. Pilih Kode Pajak yang akan di edit (Contoh : GST)

3. Klik tombol Edit atau tanda panah []sebelah kiri dari kode pajak yang akan

diedit

4. Sehingga tampil dan isi seperti berikut:


34


35

CHAPTER IV

SETUP OPENING BALANCE dan CARD FILE

4.1. Setup Account Opening Balance

Jika suatu perusahaan yang akan menggunakan MYOB memiliki laporan neraca

saldo, maka data tersebut harus dipindahkan ke dalam Account Opening Balance.

1. Menu Bar pilih Menu Set Up

2. Pilih Balance Account Opening Balance

3. Masukkan nilai nominal saldo awal untuk masing-masing perkiraan pada kolom

Opening Balance

4. Masukkan nilai minus jika jumlah saldo awal perkiraan tersebut bersifat

mengurangi perkiraan lain perkiraan lain, misalnya untuk perkiraan Akumulasi

Penyusutan, potongan, retur dan prive.

5. Masukkan nilai minus jika akun yang ada di neraca saldo, tidak pada posisi

normal

6. Adapun daftar posisi normal dari tiap kelompok akun adalah sebagai berikut:

Nama Akun Posisi Normal

Kas Debet

Piutang Debet

Persediaan Debet

Peralatan Debet

Hutang Kredit

Modal Kredit

Perhatikan gambar di bawah ini untuk penginputan saldo awal akun:


36

Awali

pengetikan

angka dengan

tanda minus,

agar tampil

tanda kurung


37

4.2. Setup Data Pemasok (Supplier)

Berikut ini adalah data Pemasok dan Pelanggan yang dimiliki oleh perusahaan:

DATA PEMASOK (SUPPLIER)

NAMA PT Fauzan ZG PT Faris HG CV Vima

Alamat Jln Pejaten Barat 2 Jln Jati Asih Jln Agam

Kota Jakarat Bekasi Sumatra

Negara Indonesia Indonesia Indonesia

Kode Pos 12510 10444 12000

Kontak Fauzan Faris Vivi

No. Telp. 021-92476566 021-92476568 0752-500006

No. Fax. 021-92476567 021-92476569 0752-500005

Saldo Awal 20.000.000

10.000.000

30.000.000

15.000.000

-

Bts Kredit - - -

Termin 10% 10 net 30 5% 10 net 30 -

Berikut langkahnya:

1. Pilih Modul Card File > Card List

2. Isikan data sesuai dengan jenisnya [Customer | Supplier ]


38

3. Perhatikan Gambar berikut ini

4. Setelah diisi maka akan tampil data sbb


39

4.3. Setup Supplier Opening Balance

A. Saldo Awal Hutang Usaha

Merupakan alokasi total hutang yang telah diinput di Account Opening Balance. Jadi

Total Nominal yang dialokasikan harus sama dengan nominal hutang di Account

Opening Balance.

Langkahnya sebagai berikut:

1. Pilih Menu SetUp Balance

2. Pilih Supplier Balance

3. Pilih perusahaan yang akan diinputkan saldo awal utang [Contoh: PT faris HG)

dengan cara klik tanda []

4. Klik Add Purchase

5. Input data sesuai dengan daftar Hutang usaha dari tabel di atas dan contoh

gambar berikut:


40

6. Atur Untuk Term[ ]

7. Klik OK, lalu Record

*Lakukan untuk semua Perusahaan yang memiliki data hutang

berdasarkan tabel diatas.hingga muncul


41

4.4. Setup Data Pelanggan (Customer)

Berikut ini adalah data Pelanggan yang dimiliki oleh perusahaan:

DATA PELANGGAN (CUSTOMER)

NAMA PT Al Kaafi PT fauzi Sejahtera Nur Oktafia

Alamat Mal Ambassador

Blok C-3 No. 12

Mal Mangga Dua

Blok C-3 No. 34

Dimana saja

Kota Jakarta Jakarta

Negara Indonesia Indonesia

Kode Pos 10550 10730

Kontak Vivi Nurfia

No. Telp. 021-38799905 0251-326597

No. Fax. 021-38799905 0251-326580

Saldo awal Rp. 25.000.000 22.500.000 -

Bts Kredit - - -

Termin 2/10 n/30 2/10 n/30 -

*Langkahnya sama seperti setup data pemasok, hanya tipe/jenisnya saja yang

digantii untuk setup data pelanggan menjadi Customer


42

4.5. Setup Customer Opening Balance

A. Saldo Awal Piutang Usaha

Setup Customer Balance digunakan untuk men track saldo Piutang dari Customer.

Bila anda lihat saldo piutang dari neraca saldo yang berjumlah Rp 47.500.000

merupakan saldo secara umum. Kita akan setup saldo dari tiap supplier sehingga

nanti total jumlah piutang tiap supplier akan berjumlah sesuai dengan saldo piutang

yang ada di neraca saldo.


1. pilih etup Balances Customer Balances

2. Pilih Perusahan yang akan diinput [contoh: PT Fauzi Sejahtera]

3. Klik Add Sale untuk menginut saldo awal

4. Tekan ENTER Untuk memulai input data:

5. Perhatikan gambar dibawah ini


43

Lakukan Langkah yang sama untuk pelanggan yang lain

Bila semua sudah diinput dan jumlah sudah benar , maka akan ada pesan bahwa

saldo piutang dengan saldo kartu piutang telah sama


44

CHAPTER V

SETUP MODUL INVENTORY

5.1. Setup Persediaan (Inventory)

Merupakan alokasi total Persediaan yang telah diinput di Account Opening

Balance. Jadi Total Nominal yang dialokasikan harus sama dengan nominal Persediaan di

Account Opening Balance.

Berikut ini adalah data barang yang dimiliki perusahaan:

Kode K-001 M-001 M-002

Nama Kursi Kerja Meja Kerja Meja Rapat

Jenis Kursi Meja Meja

Satuan Unit Unit Unit

Pemasok PT. Faris HG PT Fauzan ZG PT Fauzan ZG

Harga Jual 3.250.000 4.500.000 7.000.000

Harga Beli 3.100.000 4.000.000 6.000.000

Stok 6 8 5

Min Level 3 3 3

Reorder 5 5 5

Kode K-002 M-003 K-003

Nama Kursi rapat Meja biasa Kursi Biasa

Jenis Kursi Meja Kursi

Satuan Unit Unit Unit

Pemasok PT. Faris HG PT Fauzan ZG PT. Faris HG

Harga Jual 2.200.000 3.000.000 1.250.000

Harga Beli 2.000.000 2.700.000 1.000.000

Stok 10 5 7

Min Level 3 3 3

Reorder 5 5 5


45

Berikut langkahnya:

1. Pilih Modul Inventory;

2. Klik Item List;

3. Klik New untuk membuat data item baru

4. Selanjutnya tinggal tentukan kode item (kode barang), nama item, keterangan

lainnya.

5. Perhatikan contoh gambar di bawah ini:


46

Ada beberapa kondisi untuk jenis item tersebut:

Hanya dibeli saja (biasanya jenis beban).

Hanya dijual saja.

Hanya dicatat sebagai perpetual saja, tidak bisa dibeli dan tidak untuk dijual.

Barang dibuat dengan cara membangun atau membuat sendiri.

Hanya bisa dibeli dan dijual saja, tetapi tidak dicatat persediaannya (periodikal).

Hanya dijual saja dan dicatat persediaanya. Barangnya tidak bisa dibeli. Ini

berlaku untuk perusahaan industri untuk barang jadi, diperoleh dengan membuat

atau membangun sendiri kemudian dijual.

Item Number

Ketik Kode Barang, maksimal 30 karakter! Bisa huruf,

angka dan tanda baca.

Name

Ketik nama barang, maksimal 30 karakter.

Tentukan Jenis Item

Pengelompokan Jnis Itm bisa dilakukan dengan cara

mengaktifkan atau tidak mengaktifkan (check list) pada

pilihan berikut.


47

Barang dicatat secara perpetual, diketahui keluar dan masuknya kuantitas serta

nilai barang, tetapi tidak untuk dijual. Barang diperoleh karena membelinya dari

supplier. Tipe item ini biasanya untuk bahan pembantu atau bahan baku.

Pilihan paling lengkap adalah barang tersebut diperoleh dari supplier, lalu dijual

kepada customer dan dicatat mutasi barang keluar/masuk baik kuantitas dan nilai

perolehannya.

Dalam contoh kasus ini kita akan mengaktifkan semua pilihan field karena jenis

perusahaan adalah dagang/distribusi. Jadi, barang diperoleh dari supplier kemudian

dijual kepada customer dan dilakukan pencatatan secara perpetual.

Setelah menentukan jenis item, langkah selanjutnya adalah mengisi linked account

untuk setiap transaksi pembelian dan penjualan atas barang tersebut, seperti terlihat

pada gambar berikut

Buying Details

a. Last Purchase Price.

b. Isikan kode pajak saat membeli, harga beli standar, Satuan (Buying Unit of

Measure) dan Number of Items per Buying Unit.

c. Didalam Tab ini terdapat pengaturan alert untuk memberikan warning saat

barang sudah mencapai batas minimal yang ada di gudang, pemilihan supplier

utama atas barang tersebut.


48

Selling Details

a. Base Selling Price : diisi dengan harga jual yang dijadikan patokan setiap kali

membuat invoice di enter sales

b. Input informasi lainnya seperti tampak pada gambar:

c. Klik OK


49

5.2. Set Item Price

Harga jual barang bias diganti secara bersamaan dalam satu window dari:

1. Menu Modul Inventory Set Item Price

2. Ceklist tanda panah yang ada di pojok kiri atas

3. Klik Last Cost

5.3. Inventory Opening Balance

Data persediaan barang yang dimiliki perusahaan harus diinput ke dalam MYOB di

dalam Modul Inventory.

1. Pilih Modul Inventory Count Inventory;

2. Akan ditampilkan Form Count Inventory. Ketikkan jumlah kuantitas setiap barang

pada kolom Counted;


50

3. Selanjutnya klik tombol Adjust Inventory;

4. Tampil jendela Default Expense Account. Pilihan ini bisa dikosongkan;

5. Klik Continue

6. Klik Opening Balance

1

2


51

7. Lalu isikan harga pokok barang per unit di kolom unit cost, beserta pilihan akun

persediaan pada kolom Account!

8. Tekan CTRL + R untuk melihat efek jurnal dari adjust inventory di atas


52

CHAPTER VI

Transaksi Jurnal & Banking

6.1. Record Journal Entry

Pencatatan transaksi jurnal umum yang biasa dilakukan pada pembukuan manual,

di MYOB transaksi tersebut diinput di dalam menu Record Journal Entry.


1. Pilih Modul Account Record Journal Entry


53

2. Pilihan Tax Inclusive apabila untuk transaksi tersebut dikenakan pajak.

3. Ketikkan tanggal pada bagian Date, format tanggal mengikuti setting komputer.

4. Ketikkan memo yang menjelaskan transaksi tersebut.

5. Pilih akun-akun yang diperlukan untuk menjurnal beserta nominalnya di

debet/kredit.

6. Perhatikan jurnal apakah sudah seimbang, posisi imbang ditandai dengan nominal

nol (0) pada Out of Balance.

7. Tekan Tombol Record untuk Menyimpan.

Jurnal Umum yang terjadi

A. Kas/ Bank Masuk

1. Transfer Sesama Bank

BUKTI TRASFER

Dari Bank : Bank Beta

Bank Tujuan : Bank Alfa

Jumlah : Rp 30,000,000.00

Terbilang :Tiga Puluh Juta Rupiah

Penyelesaian:

1) Pilih Modul Account Transfer Money

2) Isi data seperti tampak pada gambar di bawah ini


54

2. Tanggal 13 Januari 2012 Pemilik perusahaan menyetorkan dana tunai .

CV Sherly Ariyanti BKM No: .. Jln Mampang Prapatan

VII

Jakarta

Bukti Kas Masuk

Diterima Dari : Ibu Sherly Ariyanti

Banyaknya uang : Tujuh puluh lima juta

rupiah

Untuk : Dikirim ke Bank Alfa dan Bank Beta untuk Penambahan Modal Usaha

Jumlah

Rp

75.000.000,00

Jakarta, 12 Januari

2012

Yang Meneima

Vivi Maria

Penyelesaian:

1) Pilih Modul Account

2) Record Jurnal Umum


55

3. Tanggal 21 Januari 2012 Perusahaan menjual satu buah sepeda motor (kendaraan)

dengan harga jual bersih sebesar Rp. 5.500.000 . Data historis aktiva tersebut

adalah:

harga perolehan : Rp. 6.000.000

total akumulasi depresiasi: Rp. 1.500.000.

*Buat Account Baru (8-200 Laba/Rugi Penjualan Aktiva)

BKM No: 02

Bukti Kas/Bank Masuk

Diterima Dari : Bapak Riki

Banyaknya

uang : Lima Juta Lima ratus rupiah

Untuk : Dana diterima cash kemudian akan dikirim ke Bank Beta

Jumlah

Rp

5.500.000,00

Jakarta, 21 Januari

2012

Yang Meneima

Vivi Maria


56

Perhitungan:

Harga perolehan : 6.000.000,-

Akm.penyusut : (1.500.000,-)

Nilai buku : 4.500.000,-

Harga jual : 5.500.000,-

Laba penjualan aktiva : 1.000.000,-

Penyelesaian


57

4. Tanggal 23 Januari 2012 Perusahaan mengeluarkan Kas untuk membayar biaya sbb:

CV Sherly Ariyanti BKK No: 01

Jln Mampang Prapatan VII

Jakarta

Bukti Kas/Bank Keluar


Banyaknya uang : Satu Juta duaratus limapuluh ribu rupiah

Untuk : Untuk pembayaran Biaya-Biaya

Biaya Pemasaran Rp. 750.000

Biaya Transportasi Rp. 250.000

Biaya Perawatan Aktiva Rp. 200.000

Biaya Peralatan kantor Rp. 50.000

Jakarta, 21 Januari

2012

Jumlah Rp 1.250.000,00

Yang Meneima

Vivi Maria

*Buatlah Account-Account yang diperlukan

Penyelesaian:


58

5. Tanggal 31 Januari 2012 Perusahaan mencatat biaya penyusutan aktiva tetap

(depreciation) yang dibebankan setiap bulan. Peralatan kantor sebesar Rp. 300.000

dan kendaraan sebesar Rp. 400.000 (asumsi beban penyusutan dengan adanya

penjualan kendaraan lama dan pembelian kendaraan baru adalah tetap). jadikan

recouring Journal per bulan

Penyelesaian:

6.2. Recurring Journal

MYOB memiliki fasilitas untuk menginput transaksi berkala/berulang dengan nilai

nominal tetap, misalnya transaksi pembayaran asuransi per bulan. Fasilitas tersebut

adalah Save As Recurring, yang terdapat pada Record Journal Entry. Dengan

memanfaatkan fasilitas ini, maka untuk transaksi yang sama di lain waktu, tinggal

menggunakan template recurring yang sudah dibuat.


59

Dengan recurring ini maka pada bulan selanjutnya, jika ingin melakukan jurnal

terhadap transaksi yang sama, yang harus dilakukan adalah sbb:

1) Klik Modul Account

2) Pilih Record Journal Entry

Study Kasus:

Tanggal 05 Januari 2012 Perusahaan membayar gaji karyawan untuk bulan Januari

sebesar Rp. 6.500.000



Jakarta



Banyaknya uang : Enam Juta Lima ratus ribu rupiah

Untuk : Untuk pembayaran Gaji karyawan Bulan januari

Jakarta, 05 Januari

2012

Jumlah Rp 6.500.000,00

Yang Meneima

Vivi Maria


60

*tekan CTRL+R untuk melihat jurnal yang dihasilkan

- Menjadikan jurnal ulangan

1) Klik Tombol Use Recurring

2) Pilih Recurring Template yang diinginkan

3) Klik Save, Klik Ok


61

6.3. Modul Banking

Modul ini digunakan untuk menginput transaksi pengeluaran atau pun penerimaan

dana yang tidak terkait dengan aktivitas pembelian maupun penjualan.

A. Penerimaaan Dana

Transaksi penerimaan dana yang tidak terkait dengan aktivitas penjulan dapat diinput

di Receive Money.

Modul Banking Receive Money

Contoh: Tanggal 27/01/2012 Diterima Piutang dari karyawan sebeasar

BKM No: 04

Bukti Kas/Bank Masuk

Diterima Dari : Bapak Sofyan

Banyaknya

uang : Lima ratus ribu rupiah

Untuk : pelunasan piutang yang diberikan perusahaan

Jumlah Rp 500.000,00

Jakarta, 27 Januari

2012

Yang Meneima

Vivi Maria


62

B. Pengeluaran Dana

Transaksi pengeluaran dana yang tidak terkait dengan aktivitas pembelian dapat

diinput di Spend Money.

Modul Banking > Spend Money

1. Tanggal 18 Januari 2012 Perusahaan membayar biaya listrik, telepon



Jakarta



Banyaknya uang : Satu juta tigapuluh duaribu lima ratus rupiah

Untuk : Untuk pembayaran Biaya Listrik, Air dan telepon

Jakarta, 18 Januari

2012

Jumlah Rp 1.032.500,00

Yang Meneima

Vivi Maria


63

2. Tanggal 19 Januari 2012 Seorang karyawan perusahaan Fathi El Khaleeda

meminjam uang untuk keperluan pribadi



Jakarta



Banyaknya uang : Dua Juta Lima ratus ribu rupiah

Untuk : Pinjaman Karyawan

Jakarta, 19 Januari

2012

Jumlah Rp 2.500.000,00

Yang Meneima

Fathi El Khaeda

*Daftar karyawan dibuat di modul Card File Employee


64

3. Tanggal 25 Januari 2012 Perusahaan membeli sebuah sepeda motor dengan harga

perolehan sebesar Rp.11.500.000 Transaksi tersebut dibayar melalui Bank Alfa.

Toko Anda BKK No: 07

Jln Pejaten Barat 2

Jakarta


Diterima Dari : Toko Anda

Banyaknya uang : Sebelas juta lima ratus ribu rupiah

Untuk : Pembelian sepeda motor ditrasfer ke Bank Alfa

Jakarta, 25 Januari

2012

Jumlah Rp 11.500.000,00

Yang Meneima

Vivi Maria


65

Penyelesaian:


66

CHAPTER VII

Modul Purchase

7.1. Fasilitas Pencatatan Pembelian

Fasilitas pencatatan pembelian yang disediakan MYOB terdiri dari:

a. QUOTE

Merupakan fasilitas untuk menginput data permohonan barang yang dilakukan antara

satu divisi dengan divisi lainnya dalam satu perusahaan (dokumen intern).

Penginputan dokumen ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum

adanya dana maupun barang yang bertambah.

b. ORDER

Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara

perusahaan dengan pemasok. Penginputan dokumen ini dapat menghasilkan jurnal

jika terjadi penginputan uang muka (DP) di kotak Paid To Day.

c. BILL

Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang telah diterima dari pemasok.

Penginputan dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan

persediaan. Selain itu akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan pembayaran

uang muka maupun biaya angkut jika kotak keduanya terisi.

Untuk Pembelian tunai, maka Jumlah Paid To Day diisi dengan jumlah yang sama

dengan Total Amount.

d. PAY BILL

Merupakan fasilitas yang digunakan untuk menginput pembayaran atas Bill maupun

pembayaran uang muka atas Order ataupun Bill.


67

7.2. Retur Pembelian

MYOB tidak menyediakan form khusus untuk pengisian Retur Pembelian. Cara

pengisiannya sama dengan Purchase biasa, hanya saja untuk kolom Received diisikan

dengan angka minus.

Setiap melakukan proses retur Anda harus melakukan 2 (dua) tahap, yaitu:

1. Mengurangkan Invoice (Qty Minus) didalam Form BILL, dan

2. Membebankan Invoice yang minus tersebut ke invoice lainnya (Apply to Purchase)

atau membebankan invoice yang minus tersebut dengan penerimaan uang tunai

(Received Refund) sebagai pengembalian dana jika pembelian yang diretur tersebut

asalnya adalah pembelian tunai.

7.3. Bentuk-bentuk Layout Dokumen Pembelian

a. Service untuk mencatat pembelian jasa.

b. Item untuk mencatat pembelian barang.

c. Profesional mencatat pembelian jasa, yang membedakan dengan tipe

service adalah tersedianya kolom tanggal untuk menginput tanggal jasa

diterima.

d. Miscellaneous mencatat pembelian lain-lain yang tidak memerlukan order

pembelian tercetak, karena tipe ini tidak memungkinkan untuk dicetak.

7.4. Jenis Pembayaran dalam Termin

a. COD

Pembayaran dilakukan ketika barang diterima.

b. Prepaid

Pembayaran dilakukan ketika terjadinya transaksi.

c. In a Given # of Days

Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya disko, ditetapkan mulai dari

tanggal transaksi.


68

d. # of Day of The Month

Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berdasarkan hari dan

tanggal yang diinput dalam Discount Date dan Balance Due Date dalam bulan

yang sama.

e. # of Day after EOM

Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berlaku pada tanggal

setelah berakhirnya bulan transaksi.

f. Days of Month after EOM

Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berlaku setelah

berakhirnya bulan transaksi, berdasarkan hari dan tanggal yang Anda tetapkan

dalam Discount Date dan Balance Due Date.

7.5. Transaksi Pembelian

A. Quote

Tanggal 02 Januari 2012 Bagian Gudang mengajukan permohonan pembelian barang

kepada bagian pembelian,dan bagian pembelian mengajukan ke PT Faris HG,

dengan syarat pembelia 2/10 n 30 rincian:

Jenis barang Jumlah Harga beli

K-001 5 unit Rp. 3.100.000

K-002 5 unit Rp. 2.000.000

K-003 5 unit Rp. 1.000.000

Total Rp 30.500.000 (NT)

Penyelesaian:

1. Dari Modul Purchase Klik Enter Purchase


69

2. Ganti Layout Dokumen menjadi ITEM

3. Ganti Jenis Dokumen Menjadi QUOTE, input sesuai Soal

Jenis Dokumen

BAGIAN INI HARUS DI PERHATIKAN DI AWAL, SEBELUM MENGINPUT YANG LAINNYA

KLIK DISINI untuk

merubah LAYOUT


70

Pengaturan Term lihat gambar berikut:

*Tidak menghasilkan Jurnal dan tidak menambah utang usaha *

4. Klik Save, jika Penginputan Transaksi telah sesuai.

5. Jika tampil konfirmasi, Klik OK


71

B. Transaksi Order

Order dari transaksi yang sudah ada dengan uang muka ( Down Payment)

Tanggal 03 Januari 2012 Quote tanggal 02 Januari 2012 ke PT Faris HG disetujui oleh

Pembelian, maka Perusahaan menjadikan Order OR001 dengan membayar uang muka

RP 6.000.000

Penyelesaian:

1. Modul Purchase Purchase Register Quote

2. Cari Data Quote Tanggal 02/01/2012

3. Klik Changes To Order Perhatikan gambar!


72

4. Ganti Tanggal 02/01/2012 menjadi tanggal 03/01/2012 dan Pay today (uang muka) Rp 6.000.000

5. Klik Record untuk menyimpan transaksi

Transaksi Order (Enter Purchase) tanpa uang muka

Tanggal 20 Januari 2012 Perusahaan memesan barang berupa Kursi kepada PT Faris HG

dengan no Order: OR002, Tax Exclusive Term COD.

Jenis barang Jumlah Tax Harga beli

K-001 3 unit PPN Rp. 3.100.000

K-002 3 unit PPN Rp. 2.000.000

Total Rp: 16.830.00

Penyelesaian:

1. Pilih Menu Purchase Enter Purchase

2. Pilih Layout Item dan dokumen ORDER

3. Hilangkan Check List pada Tax Inclusive


73

4. Isikan data sesuai gambar berikut!

C. Transaksi BiLL

Bill dari Transaksi Yang sudah ada

1. Tanggal 05 Januari 2012 Perusahaan menerima Nota dan barang yang dipesan dari PT

Faris HG (transaksi 03/01/2012) maka dijadikan BILL, tidak ada perubahan jumlah

dan harga barang. No. Surat Jalan: LGE002, No. Bill : BI001.

Penyelesaian:

1. Modul Purchase Purchase Register

2. Cari Data Order OR001, pilih data tersebut


74

3. Klik Changes To Bill

4. Perhatikan gambar!


75

2. Tanggal 22 Januari 2012 Perusahaan menerima kiriman Nota dan barang atas order

OR002 Transaksi Tanggal 20 Januari 2012 dengan perubahan pada kuantitas K-001,

yang semula dipesan 3 unit hanya dikirim 2 unit saja. Informasi lainya tidak ada

perubahan. No Surat Jalan: TSB002, No Bill: BI002. Biaya Angkut Rp. 250.000,-

Penyelesaian:

1. Pilih Menu Purchase Purchase Register

2. Pilih Tab Orders

3. Pilih sorot Order tanggal 20/01/2012 yang akan diubah menjadi Bill

4. Klik Changes to Bill

5. Tampil jendela Bill

6. Lakukan perubahan kuantitas pada AC-003

7. Biaya Angkut diisikan pada field Freight


76

8. Klik Record untuk menyimpan transaksi!

9. Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal yang terjadi


3. Tanggal 24 Jan 2012 Perusahaan membayar Lunas Bill Tanggal 22/01/2012 melalui

Bank Beta.karena Sudah membayar uang muka maka total yang harus dibayar hanya

Rp 13 695.000

Penyelesaian:

1. Pilih Menu Purchase Pay Bills

2. Pilih Supplier;

3. Isi kotak Amount

4. Perhatikan Gambar!


77

5. Pilih Transaksi TSB002 dengan status Open

6. Klik Amount Applied tekan ENTER

7. Tekan Record untuk menyimpan transaksi!

8. Pilih Print Later


78

D. Transaksi Retur

Retur Pembelian secar Kredit

Tanggal 06 Januari 2012 Perusahaan mengembalikan 1 buah Kursi (rusak) atas

transaksi Tanggal 03 Januari 2012 dengan kode K-001 kepada PT Faris HG. Dan

perusahaan menginginkan pengurangan Utang atas retur yang terjadi.

Penyelesaian:

1. Pilih Modul Purchase Enter Purchase

2. Pilih Layout Item dan dokumen Bill

3. Isikan data seperti gambar berikut

4. Klik Record untuk menyimpan transaksi! (Hanya membuat faktur retur)

5. Proses Retur (mengurangi Utang usaha)

6. Pilih Tab Returns & Debits


79

7. Pilih sorot Bill yang akan diretur (dalam kasus ini bill tanggal 06/01/2012)

8. Klik Apply To purchase > Tampil jendela Returns & Debits

9. Perhatikan gambar berikut!


80

10. Klik Mouse pada Kotak Amount Applied sehingga nominal akan tampil

11. Tekan ENTER

12. Klik Record untuk menyimpan!

Retur Pembelian Tunai (mengembalikan Uang)

Tanggal 26 Jan 2012 Perusahaan mengembalikan 1 buah Kursi (rusak) dengan kode

K003 kepada PT. Faris HG. Karena sudah dilakukan pelunasan, maka dana atas retur

tersebut dikembalikan melalui cheque Bank Alfa.

Penyelesaian:

1. Buat Bill minus (perhatikan gambar berikut!)


3. Pilih Purchase Register Pilih Tab Returns & Debits


81

4. Klik Receive Refund

5. Tampil jendela Settle Returns & Debits

6. Isikan data sesuai gambar berikut!


82

E. Transaksi Pay Bill

Tanggal 16 Jan 2012 Perusahaan membayar LUNAS Bill BI001 atas transaksi

tanggal 05 Januari 2012 ke PT Faris HG melalui Bank Alfa. (tidak mendapatkan

potongan)

Penyelesaian:

1. Pilih Modul Purchase Pay Bills

2. Isikan data seperti gambar berikut!

3. Isikan pada bagian Amount jumlah yang akan di bayarkan dan pilih baris supplier

dan klik Amound Applied



83

CHAPTER VIII

ACCOUNT & PURCHASE REPORT

1. Report Index To Report

2. Pilih Laporan yang ingin ditampilkan

3. Perhatikan beberapa contoh laporan di bawah ini!


84


85


86


87

CHAPTER IX

MODUL SALES

Pada Bagian ini akan dibahas tentang penjualan. Penjualan bisa berbentuk barang atau jasa.

Pada modul Penjualan hampir sama dengan modul pembelian. Bila anda sudah memahami

modul pembelian, pasti akan mudah memahami modul penjualan.

Buka database perusahaan CV Sherly Ariyanti (Sebelum membuka database Perusahaan

Pastikan mengembalikan Format Tanggal pada saat Pembuatan Awal Databes Perusahaan

agar tidak read Only)

B. Setup Link Account Sales

Setup linked account digunakan untuk membuat MYOB mengetahui rekening apa saja

yang akan digunakan bila terjadi tranasaksi penjualan

*(Untuk penjelasan dan langkahnya sudah dibahas pada halaman 27)

Untuk membuat data pelanggan gunakan Modul CARD FILE, lalu pilih Card List. Data

Pelanggan dengan keterangan sebagai berikut:

*(Untuk penjelasan dan langkahnya sudah dibahas pada halaman 41)

C. Fasilitas Pencatatan Penjualan

Fasilitas pencatatan penjualan yang disediakan MYOB terdiri dari:

i. QUOTE

Merupakan fasilitas untuk menginput data penawaran barang kepada pelanggan.

Penginputan dokumen ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum adanya dana

maupun barang yang berkurang.

ii. ORDER

Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara

pelanggan dengan perusahaan. Penginputan dokumen ini dapat menghasilkan jurnal jika

terjadi penginputan uang muka (DP) di kotak Paid To Day.


88

iii. INVOICE

Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang dikirim ke pelanggan. Penginputan

dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan persediaan. Selain itu

akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan penerimaan pembayaran uang muka

maupun pendapatan angkut jika kotak keduanya terisi.

Untuk penjualan tunai, maka Jumlah Paid To Day diisi dengan jumlah yang sama dengan

Total Amount.

iv. Receive Payment

Merupakan fasilitas yang digunakan untuk menginput penerimaan pembayaran atas invoice

maupun penerimaan pembayaran uang muka atas Order ataupun Invoice.

D. Transaksi Penjualan

1. Penjualan Tunai

Transaksi penjualan tunai untuk produk barang dan produk jasa menggunakan layout

berbeda. Untuk Penjualan Tunai menggunakan tipe Invoice (warna Biru).

Tgl 03 Januari 2012 Dijual Kepada PT Al Kaafi secara tunai dengan rincian :

Merk Jumlah Diskon PPN

K-001 2 5 % N-T

K-002 2 - N-T

Penyelesaian:

1. Masuk Modul Sales

2. Pilih Enter Sales


89

3. Pastikan Layout menjadi tipe Item input datanya

4. Pastikan Paid Today terisi nilai yang terjual

5. Pastikan tax inclusive tercentang

6. Pastikan tanggal tertulis dengan benar

7. Pastikan no invoice tertulis benar


90

*PPN inclusive berarti harga jual sudah termasuk PPN

2. Penjualan Kredit dengan Uang Muka

Transaksi Penjualan Kredit melewati beberapa tahap, mulai dari pencatatan order atau

pemesanan

Tgl 03 Januari 2012 PT Fauzi Sejahtera (OR-0109) memesan dengan rincian :

Merk Jumlah Term PPN

M-001 3 2/10 n/30 inclusive

M-002 3 2/10 n/30 inclusive

PT Fauzi Sejahtera membayar Down Payment (Uang Muka) Rp 10.000.000

Biaya angkut sebesar Rp 100.000 (N-T)


91

1. Klik terms untuk mensetting Term menjadi

2. Berikut pengisian data penjualan

Kembali perhatikan

Terms sudah berubah nilainya menjadi 2% 10 net 30

Pastikan paid today terisi nilai uang muka

Pastikan tax inclusive tercentang

Pastikan tanggal tertulis dengan benar

Pastikan no invoice tertulis benar


92

Tgl 06 Januari 2012 PT Fauzi Sejahtera (OR-0209) memesan dengan rincian :

Merk Jumlah PPN

K-001 5 exclusive

M-002 5 exclusive

Biaya angkut sebesar Rp 75.000 (NT)

Tgl 07 Januari 2012 Order dari PT Fauzi Sejahtera (Tgl 03/01/2012) sudah dikirimkan ke PT

Fauzi Sejahtera sesuai dengan harga tercantum di order.

1. Buka kembali Order dan pilih PT Fauzi Sejahtera

2. Pilih Modul Sales, Enter Sales


93

3. Akan keluar pesan Order yang masih belum di proses, pilih Order untuk order tanggal

03 Januari 2012, klik Use SALES

4. Klik


94

5. Sesuaikan tanggal, klik Record


95

Tanggal 08 Januari 2012 Order dari PT FAUZI SEJAHTERA (Tanggal 06/01/2012) ternyata

barang dengan kode M-002 kehabisan stok. Terpaksa dikirim barang yang ada, sisanya akan

dikirim pada saat stok terisi.

1. Buka kembali Order dari PT FAUZI SEJAHTERA, Akan ada Dialog Box pemilihan

order yang masih belum di proses, Pilih Order Order 0000003 (tgl 06/01/2012) dengan

mengklik Use Sale

2. Akan tampil order yang dipilih, setelah itu klik Invoice

3. Order segera berubah menjadi invoice, coba klik Record. Akan ada dialog Box Backorder

List

Ini merupakan form pemberitahuan bahwa barang yang dipesan kurang. Akan ada

pilihan apakah barang yang kurang akan di backorder


96

Klik Backorder

Bila kita backorder maka invoice akan berbeda dari order sebelumnya, yaitu ada 3

barang yang dikirim(ship) dan 3 barang yang di backorder. 3 barang ini akan menjadi

order kembali

3. Retur Penjualan

- Pengembalian barang Secara Tunai( Pay Refund )

Dalam proses penjualan terkadang ada barang yang rusak atau tidak sesuai dengan

keinginan pembeli, oleh karena itu ada proses retur atau pengembalian barang.

Tgl 15 Januari 2012 PT Alkafii mengembalikan barang K-002 karena rusak

1. Pilih Modul Sales Enter Sales

2. Myob tidak menyediakan kolom untuk retur ,maka dari itu diketik dengan angka

(minus)


97

Proses Retur Pay Refund melalui Bank

1. Dari modul Sales

2. pilih Sales Register

3. Klik pada tab Returns and Credit, akan tampak retur dari PT Al Kaafi

4. Klik pada Pay Refund untuk mengembalikan uang PT Al Kaafi


98

5. Ubah account yang awalnya kas menjadi Bank Beta ( Account untuk pembayaran

harus bertipe Bank di Account List)

6. Klik Record

- Pengembalian barang Secara Kredit (Apply to sales)

Tgl 19 Januari 2012 PT FAUZI SEJAHTERA mengembalikan 1 buah Kursi K-001

karena ingin Tukar Tambah dengan Meja M-001 dan untuk penukaran apabila ada biaya

tambahan , PT Fauzi Sejahtera meminta untuk memasukan ke tagihan saja.


99

Klik Record/ OK

4. Receive Payment

Tanggal 15 Januari 2012 PT AL KAAFI menlunasi hutang terdahulu sebesar Rp

10.000.000 membayar lewat transfer Bank Beta.

Nilai selisih dari tukar tambah akan di jadikan pengurang tagihan PT Fauzi

Sejahtera bila masih bernilai minus. Tetapi di transaksi ini PT Fauzi Sejahtera

masih harus menambah uang sekitar Rp 1.375.000 lagi. Maka dianggap tidak ada

retur.


100

CHAPTER X

JURNAL PENYESUAIAN & JURNAL BALIK

10.1. Jurnal Penyesuaian

Pos yang sering mengalami penyesuain seperti penyusutan, penyisihan piutang tak tertagih,

akun pembayaran di muka, akun biaiya yang masih harus dibayar, rekonsiliasi bank karena

mencatat biaya administrasi bank, jasa giro, perhitungan ajak penghasilan dan penutupan

(reclass) PPN masukan menjadi ke PPN keluaran.

Agar jurnal penyesuain ini bias dilihat dalam satu laporan khusus maka jurnal tersebut kita

masukkan di setiap transaksi yang sesuai, sebagian besar menggunakan fasilitas record journal

entry, dengan mengisikan tanggalnya diawali dengan tanda bintang/string (*). Periode transaksi

yang tanggalnya diisikan dengan bintang itu disebut MYOB dengan istilah periode tigabelas

(thirteen period)

Contoh:

Pada akhir Desember 2012 diketahui biaya yang masih harus dibayar adalah sebagai berikut:

Biaya Gaji = Rp. 5.250.000,-

Penyelesaian:

1. Pilih Modul Account

2. Tampil Jendela Record Journal Entry lalu isikan datanya kemudian Record


101

10.2. Jurnal Balik

Contoh kasus jurnal penesuaiain di atas memerlukan jurnal pembalik, untuk membuat

jurnal pembalik di MYOB data dilakukan secara otomatis. Langkah-lagkahnya adalah:

1. Tentukan preference supaya transaksi yang sudah dicatat tidak bisa di edit (diganti)

2. Dari menu Setup > Preferences > Security

3. Aktifkan pilihan Transaction Cant be Change (System Wide)

4. Klik OK

1. Buka jurnal penyesuaian yang akan dibalik pada awal periode berikutnya

1. Buka Transacton Journal > All Journal!

2. Klik anak panah putih abu-abu dari jurnal yang akan dibalik

3. Setelah transaksi tersebut terbuka, klik menu Edit > Reverse General Journal

Transaction!


102

4. Selanjutnya jurnal baru dengan posisi nilai (amount) debet dan kredit sudah dibalik

oleh MYOB akan tampil. Ganti tanggal jurnal balik tersebut dengan tangal awal

periode berikutnya.

5. Klik Record


103

DAFTAR PUSTAKA

Madcoms LPKBM.2000. Myob Accounting edisi Revisi. Andi:Yogyakarta.

Mahmudi Ali. 2012. Myob Accounting dan Premier I edisi kedua. PT Gramedia:Jakarta.

Mahmudi Ali, 2012, Komputerisasi Akuntansi Myob Perusahaan Dagang, PT Grasindo:Jakarta.

Suryana Ruchyat. 2012. Komputerisasi Akuntansi dengan Myob Edisi Revisi Kesatu,

Informatika:Bandung.

Download - Modul Myob Aplikasi Komputer Akuntansi 2015

Top Related