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Tecnológico Nacional de México
-Campus La Paz-
Licenciatura en Administración
6to. Semestre Grupo “L”
Sistemas de información de mercadotecnia
Lic. José Manuel Castro Castro
Unidad II
Sistema de información interno
Integrantes:
Aguiar Becerril Octavio
Barajas Contreras Aníbal Alejandro
Guerra Vergara Ricardo
Rios Rios Denice
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Índice
1. Registro de ventas…………………………………………………….Págs. 4-21
2. Registro de costos………………………………………………………Pág. 22
2.1. Costos de producción……………………………………………...Págs. 22-38
2.1.1. Requisición de material…………………………………….Págs. 22-26
2.1.2. Orden de compra……………………………………………Págs.27-31
2.1.3. Concentrado de compras…………………………………..Pags.32-35
2.1.4. Registro de pago a proveedores…………………………..Pags.36-38
2.2. Costos de publicidad ……………………………………………..Pág. 39
2.2.1. Plan de medios con precio (anual)……………………….Págs. 39-42
2.3. Costos de administración………………………………………..Pág. 43
2.3.1. Nomina……………………………………………………...Págs. 43-47
2.3.2. Finiquito……………………………………………………..Págs. 48-53
2.3.3. Pago de vacaciones……………………………………….Págs. 53-57
2.3.4. Aguinaldo……………………………………………………Págs. 58-59
2.3.5. Pago de impuestos mensuales…………………………..Págs. 60-63
2.4. Costos de financiamiento………………………………………..Pág. 64
2.4.1. Amortización por préstamos bancarios………………….Págs. 64-67
3. Registro de inventarios……………………………………………….Pág. 68
3.1. Inventario de recursos humanos…………………………….Págs. 68-71
3.2. Inventario de mercancías……………………………………...Pags.72-75
3.3. Inventario de materia prima……………………………………Págs. 77-79
3.4. Inventario de suministros de fábrica………………………….Págs. 80-82
4. Registro de devoluciones…………………………………………..Págs.83
4.1 Devoluciones sobre compra…………………………………....Págs. 83-85
4.2 Devoluciones sobre venta………………………………………Págs. 86-88
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5. Registro de movimientos de fondos……………………………….Pág. 89
5.1 Movimiento de fondos y saldos………………………………….Págs. 89-92
6. Registro de cuentas por cobrar………………………………………Pag.92
7. Registro de cuentas por pagar……………………………………….Pag92
7.1 Factura con pagaré integrado……………………………………Pág. 92-97
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1.-Registro de ventas:
Necesidad de información
Registro de ventas (diario, semanal, mensual)
Este registro resulta de vital importancia para la empresa ya que en él se verán
reflejados las ventas de la empresa lo cual estará ligado a la contabilidad de la
empresa así como su control, ya que para cualquier empresa es necesario este tipo
de control sobre las finanzas ya que de aquí partirán diversos estados de resultados
que permiten la toma de decisiones futuras sobre el camino de la empresa así como
su funcionalidad.
Es necesario también mencionar que las ventas son la parte más fundamental de
la empresa ya que una empresa que busca lucro que no vende no es empresa, ya
que es necesario tener los estándares más altos de ventas posibles aunados a un
buen establecimiento de precios que permitan la generación de utilidad así como de
mantenerse arriba del punto de equilibrio de nuestra empresa evitando la perdida y
generando el desarrollo de la empresa.
La información que se maneja en este formato es la especificación de cada venta
con esto hago referencia a que se ve ¿Qué se vendió? ¿Cuánto se vendió? ¿A qué
precio se vendió? ¿Cuándo se vendió? Etc., Es básicamente las preguntas a las
que busca dar respuesta este formato cuando uno desea saber la situación de las
ventas de la empresa.
Tipo de información
1. Código de venta
2. Fecha
3. Hora
4. Código del producto
5. Producto (descripción)
6. Cantidad
7. Precio c/u
8. Total
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Formato para base de datos
Registro de Venta diario:
Código de venta
Fecha Hora Código del producto
Producto (Descripción)
Cantidad
Precio c/u
Total
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
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Instrucciones de llenado:
Código de venta: aquí se escribe el código de la venta del día es decir el que va
impreso en el ticket para la identificación de las cantidades de órdenes vendidas en
el día.
1.-Fecha: y hora aquí se coloca la fecha del día y la hora en que se realiza la venta
a fin de tener un mejor control.
2.-Código del producto: es el código con el que el producto se encuentra registrado
en nuestro sistema
3.-Producto: aquí aparece la descripción brevemente del producto que se está
vendiendo.
4.-Cantidad: aquí se pone la cantidad de unidades que se están vendiendo del
producto previamente especificado.
5.-Precio c/u: aquí se pone el precio que tiene el producto unitariamente a fin de
realizar el cálculo matemático del total.
6.-Total: aquí se coloca el total de multiplicar el costo unitario por la cantidad del
producto vendido a fin de concretar el total de la venta.
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Registro de Venta diario:
Código de venta
Fecha Hora Código del producto
Producto (Descripción)
Cantidad
Precio c/u
Total
101 18/03/2015 15:20 #3783 Hamburguesa sencilla (5 ingredientes)
3 $30 $90
102 18/03/2015 15:21 #3783 Hamburguesa sencilla (5 ingredientes)
2 $30 $60
103 18/03/2015 15:27 #3873 Hamburguesa sencilla (5 ingredientes)
3 $30 ·$90
104 18/03/2015 15:37 #3873 Hamburguesa sencilla (5 ingredientes)
4 $30 $120
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
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Formato para base de datos
Registro de Venta semanal:
Fecha Cantidad de hamburguesas vendidas
Cantidad de bebidas vendidas
Total de ventas del día
Total:
Instrucciones de llenado
1.- En la columna de fecha se va poner la fecha del día de la venta
2.-En la columna de la cantidad de hamburguesas vendidas se pondrá el número
de hamburguesas que se vendieron ese día
3.-En la columna de cantidad de bebidas vendidas se pondrá la cantidad de
vendidas que se vendieron ese día
4.-En el total de ventas del día se pondrá la cantidad de ventas del día
5.-Estos tres puntos anteriores se obtienen del registro de ventas diario
6.-En la parte inferior donde dice total se pondrá la suma de las cantidades y de la
venta de los días de la semana.
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Ejemplo:
Registro de Venta semanal:
Fecha Cantidad de hamburguesas vendidas
Cantidad de bebidas vendidas
Total de ventas del día
05/07/2015 52 60 $15,600
06/07/2015 30 26 $8,500
Total:
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Registro de Venta mensual:
Fecha (semana) Cantidad de hamburguesas vendidas
Cantidad de bebidas vendidas
Total de ventas del día
05/07/2015 – 12/07/2015
415 430 $58,000
Total:
Instrucciones de llenado
1.- En la columna de fecha se va poner las fechas de la semana en la que se
realizaron determinadas ventas.
2.-En la columna de cantidad de hamburguesas vendidas se pondrá la cantidad de
hamburguesas vendidas en esa semana en esos 7 días
3.-En la columna de cantidad de bebidas vendidas se pondrá la cantidad de
vendidas que se vendieron en esa semana en esos 7 días.
4.-En el total de ventas del día se pondrá la cantidad de ventas del día
5.-Estos tres puntos anteriores se obtienen del registro de ventas diario
6.-En la parte inferior donde dice total se pondrá la suma de las cantidades y de la
venta de los días de la semana.
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Ejemplo:
Registro de Venta mensual:
Fecha (semana) Cantidad de hamburguesas vendidas
Cantidad de bebidas vendidas
Total de ventas del día
05/07/2015 – 12/07/2015
415 430 $58,000
Total:
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Ticket:
Necesidad de información
Un ticket es el resguardo que contiene datos que acreditan ciertos derechos, en la
mayoría de los casos obtenidos mediante un pago. Es decir, el ticket es lisa y
llanamente un comprobante de pago que se emite en operaciones que se realizan
con consumidores o usuarios finales.
Esto genera que para nosotros como empresa un método más para el control de
venta donde se especifican otros detalles además de lo que aparecen en los registro
de venta como lo es el punto de venta lo cual en caso de tener varias sucursales
puede ser algo significativo este control que genera la empresa.
Además con esto el cliente comprueba que realizo una compra de determinado
producto por determinado precio para cualquier aclaración facilitándonos el manejo
de cualquier reclamación así como cumplir con la ley de comercio al entregar al
cliente un comprobante de su pago por determinado producto.
Tipo de información
1. Nombre de la empresa
2. Razón social
3. Dirección de la empresa
4. Punto de venta
5. Numero de ticket
6. Fecha y hora de la compra
7. Articulo y cantidad
8. Modo de pago y cantidad
9. Responsable del IVA
10. Transacción cajero cliente.
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Instrucciones de llenado
1.- En la parte superior vemos el nombre de la empresa.
2.- En la segunda línea vemos la razón social de la empresa,
3.- En la tercera línea vemos la dirección de la empresa.
4.- En la cuarta línea vemos el número asignado al punto de venta.
5.- En la quinta línea vemos el número de ticket.
6.- En la sexta línea vemos la fecha y hora de la compra.
7.- En la séptima línea vemos el artículo y la cantidad
8.- En la octava línea vemos el modo de pago y la cantidad.
9.- En la novena línea vemos el correspondiente responsable del IVA así como el
código fiscal.
10.-. El cajero entregara este ticket como comprobante de la compra al cliente.
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Oh!my Burger
Oh! My burger de México S.A de C.V.
Calle 16 de Septiembre, entre
Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto,
#53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz,
Baja California Sur, México
Pv. 01
No.T 01
22-05-2015 17:49
Art. 1 Refresco
TOTAL $15.00
Efectivo $15.00
IVA responsable inscripto a
consumidor final CFE
ETA32000023DGI
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Comanda general:
Necesidad de información:
En esta comanda el mesero de alguna manera apuntara algún extra que deseen
como lo puede ser un postre, refresco, otro pedido de hamburguesa etc., en
búsqueda de facilitar el servicio al no tener que acercarse dos veces a la caja a
pedir de nuevo.
Esta comanda aunque sencilla nos permite:
.- Facilitar el manejo de pedidas extras.
.- Facilita la contabilización de pedidos extras que se realizan.
.- Favorece la agilidad en el servicio.
Tipo de información
1. Logo de la empresa
2. Dirección de la empresa
3. Razón social de la empresa
4. Descripción del producto
5. Cantidad
6. Total
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Oh my Burger de México S.A de C.V. Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto, #53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja California Sur, México
Descripción Cantidad Total:
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Instrucciones de llenado
1.- En la descripción se colocara el producto solicitado por el cliente
2.- En la cantidad se pondrá la cantidad del producto que solicita el cliente
3.- En el total se pondrá el total del precio de lo solicitado por el cliente con la
multiplicación sencilla mentalmente del producto por la cantidad.
Oh my Burger de México S.A de C.V. Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto, #53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja California Sur, México
Descripción Cantidad Total:
Refresco (coca cola) 2 $30
Té helado 1 ·$15
Refresco (naranja) 1 $15
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Comanda para el cocinero: esta comanda resulta de vital importancia ya que al ser
una empresa como nosotros que le permite al cliente escoger ingrediente por
ingrediente resulta de vital importancia presentarle al mesero específicamente que
pidió el cliente para así evitar confusiones que conlleven a la insatisfacción del
cliente
Esto a fin de que el cocinero no cometa errores ya que en Ho my Burger si algo es
importante para nosotros es la personalización totalmente de la hamburguesa al
gusto del cliente, para nosotros resulta importante y de gran utilidad esta comanda
ya que esto también facilitara aclaraciones sobre el producto que se entrega y a su
vez dará la oportunidad de que se mejore el servicio minimizando al máximo errores
al momento de la elaboración de la hamburguesa.
Tipo de información
1. Logo de la empresa
2. Dirección de la empresa
3. Razón social de la empresa
4. Descripción del producto
5. Cantidad
6. Total
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Instrucciones de llenado
1.- El cajero va marcar en esta comanda las preferencias del cliente señalando con
una palomita en la columna que dice “p” que se encuentre a la derecha del
ingrediente que significa preferencia.
2.- A su vez aun lado de la palomita en caso de desear el doble o el triple de la
cantidad deseada se pondrá a un lado de la palomita en este caso quería 2 carne
de res en su hamburguesa terminado esto procederá a dársela al cocinero.
3.- El cocinero hará la hamburguesa siguiendo paso a paso las preferencias del
cliente señaladas en la comanda con una palomita, el cocinero deberá tomar en
consideración las peticiones de porciones extras dobles o triples de determinado
ingrediente que desee.
4.-El cocinero entregara la orden al mesero o al cliente de manera directa atreves
de la barra según sea el caso.
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2. Registro de costos
Costos de producción
Requisición de material
Necesidad de información
El formato de requisición de compra es un documento de uso interno que reconoce
oficialmente la falta de bienes o servicios que tiene la organización en cualquiera de
los departamentos, es firmada por la persona que detecto la necesidad, la persona
que reviso y la persona encargada de las compras y el pago de estas. Esta puede
ser emitida por cualquier departamento de la organización que necesite de recursos
materiales o servicios de mantenimiento.
La requisición de compra es propiedad del departamento que la origina y no debe
ser cambiada por el departamento que compra sin antes obtener la aprobación del
Departamento que la originó.
No es una orden de compra y por lo tanto nunca debe ser usada para comprar
bienes o servicios. Tampoco debe ser usada como autorización de pago para una
factura proveniente de un proveedor de bienes o servicios.
Tipo de información
9. Numero de requisición
10. Fecha
11. Departamento solicitante
12. Concepto
13. Cantidad
14. Unidad
15. Firma de la persona que la elaboro
16. Firma de la persona que reviso
17. Firma de la persona que autoriza
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Formato para base de datos
Oh! My Burguer
Requisición de material
No. Req.: 1
Fecha: 2
Depto. Solicitante: 3
No. Concepto Cant. Unidad
1 4 5 6
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
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Instrucciones de llenado
La siguiente lista contiene las instrucciones que se deben acatar para el llenado del
formato correspondiente. Escribir con letra legible y de molde.
Cada punto en la lista corresponde a su señalamiento número en el formato anterior.
1. Numero de requisición:
Se coloca el número consecutivo de requisición de materiales de acuerdo al formato
anterior que se haya llenado y autorizado. Comenzando la lista con el número 1.
2. Fecha:
Día, mes y año en que se detectó la necesidad de material o servicio, para saber
desde cuando existe la faltante.
3. Departamento solicitante:
Es el departamento al cual pertenece la necesidad de material o servicio y que está
reportando este.
4. Concepto
Se describe de manera detallada el bien o servicio que satisface la necesidad,
especificando marca y modelo en caso de ser bien y en servicio la organización y
tipo de servicio que se solicita, si el material no es específico, el encargado de
compras selecciona el proveedor en base a criterios previamente establecidos.
5. Cantidad
Colocar el número de unidades que son requeridas de una partida en específico.
6. Unidad
Cantidad estandarizada que indica la unidad de medida del concepto
correspondiente, se expresa en: piezas, paquetes, kilos, litros, galones, gramos,
metro lineal, metro cuadrado, par, juego, caja, botella, etc.
7. Firma de la persona que elaboro la requisición de material
Escritura gráfica que representa el nombre y apellido de la persona que elaboro la
requisición de material, con el fin de ser identificado.
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5
8. Firma de la persona que reviso
Escritura gráfica que representa el nombre y apellido de la persona que reviso la
requisición de materiales, esta persona se encarga de verificar que los datos con
los que fue llenado el formato sean verdaderos y confiables.
9. Firma de la persona que autoriza
Escritura gráfica que representa el nombre y apellido de la persona que autoriza la
requisición de compra dando fe, para que la solicitud tenga continuidad y se
satisfaga la necesidad que se detectó, la persona encargada de autorizar las
requisiciones de compra es el jefe inmediato superior de la persona que elaboro la
solicitud.
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6
Ejemplo
Oh! My burguer
Requisición de material
No. Req.: 1
Fecha: 28/02/2015
Depto. Solicitante: Cocina
No. Concepto Cant. Unidad
1 Jitomate 2 kg
2 Cebolla 5 kg
3 Lechuga romana 7 pza
4 Aguacate 4 kg
5 Piña 4 pza
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
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7
Orden de compra
Necesidad de información:
La orden de compra es un documento que emite la persona encargada de las
compras y va dirigida hacia un proveedor el cual es seleccionado por la
organización. Es la autorización al proveedor para entregar los artículos y presentar
una factura. Todos los artículos comprados por la empresa deben acompañarse de
las órdenes de compra, que se enumeran en serie con el fin de suministrar control
sobre su uso. También se utiliza para saber el tipo de gasto y cuanto se gastó.
Al proveedor le sirve para preparar el pedido y dar curso a la facturación en caso de
que sea aceptado.
Tipo de información:
1. Numero de orden de compra
2. Fecha de pedido
3. Fecha de entrega
4. Fecha de pago
5. Condiciones de entrega
6. Nombre del proveedor
7. Domicilio del proveedor
8. Teléfono del proveedor
9. Concepto
10. Cantidad
11. Unidad
12. Precio unitario
13. Total
14. Subtotal
15. IVA (tasa del 16%)
16. Total
17. Firma de elaboro
18. Firma de reviso
19. Firma de autorizo
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Formato para base de datos
Oh! My burguer
Orden de compra
No. 1
Fecha de
pedido: 2
Fecha de entrega: 3
Fecha de pago: 4
Condiciones de
entrega: 5
Datos del proveedor
Proveedor: 6
Domicilio: 7
Teléfono: 8
No. Concepto Cant. Unidad P.U. Total
1 9 10 11 12 13
2
3
4
5
6
7
8
9
10
SUBTOTAL 14
I.V.A. TASA (16%) 15
TOTAL 16
Domicilio: Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto, #53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja California Sur, México.
__________17________ Elaboró
________18______ Revisó
________19_______ Autorizó
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Instrucciones de llenado
1. Numero de orden de compra
Se coloca el número consecutivo de orden de compra de acuerdo al formato anterior
que se haya llenado y autorizado. Comenzando la lista con el número 1.
2. Fecha
Día, mes y año en que se elabora la orden de compra.
3. Fecha de entrega
Día, mes y año en que se acordó con el proveedor la entrega de los materiales.
4. Fecha de pago
Día, mes y año en que se acordó con el proveedor se pagara el material solicitado,
puede ser el mismo de día de entrega (contado), días posteriores (crédito), o días
anteriores a esta (pago anticipado).
5. Condiciones de entrega
Se anotan las observaciones que se hayan tenido con el proveedor, acerca de la
materia prima, así como también el lugar donde será entregada la materia prima, o
donde se recibirá el servicio.
6. Nombre del proveedor
Escribir la denominación fiscal del proveedor a quien se está realizando la orden de
compra.
7. Domicilio del proveedor
Escribir la dirección del lugar donde se ubica el proveedor y donde está comprando
la materia prima.
8. Teléfono del proveedor
Anotar el número telefónico del proveedor, y el nombre de la persona con la que se
tuvo contacto al realizar la compra.
9. Concepto
Se describe de manera detallada el bien o servicio que satisface la necesidad,
especificando marca y modelo en caso de ser bien y en servicio la organización y
tipo de servicio que se solicita, si el material no es específico, el encargado de
compras selecciona el proveedor en base a criterios previamente establecidos.
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10. Cantidad
Colocar el número de unidades que son requeridas de una partida en específico.
11. Unidad
Cantidad estandarizada que indica la unidad de medida del concepto
correspondiente, se expresa en: piezas, paquetes, kilos, litros, galones, gramos,
metro lineal, metro cuadrado, par, juego, caja, botella, etc.
12. Precio unitario
Anotar el costo del concepto por cada unidad.
13. Subtotal
En este apartado se multiplica la cantidad de productos por la cantidad del precio
unitario. Resultando un total parcial del importe total de la orden de compra.
14. IVA (tasa del 16%)
Multiplicar el subtotal por la tasa de IVA que posee el estado, en este caso 16%.
15. Total
Anotar el resultado de sumar el subtotal más el IVA.
16. Firma de elaboró
Escritura gráfica que representa el nombre y apellido de la persona que elaboro la
orden de compra, con el fin de ser identificado.
17. Firma de reviso
Escritura gráfica que representa el nombre y apellido de la persona que reviso la
orden de compra, esta persona se encarga de verificar que los datos con los que
fue llenado el formato sean verdaderos y verídicos.
18. Firma de autorizó
Escritura gráfica que representa el nombre y apellido de la persona que autoriza la
orden de compra dando fe, para que la orden tenga continuidad y se satisfaga la
necesidad que se detectó, la persona encargada de autorizar las órdenes de compra
es el gerente.
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1
Ejemplo
No. 1
Fecha de pedido:
Fecha de entrega:
Fecha de pago:
Condiciones de entrega:
Proveedor: Walmart de México S.A de C.V.
Domicilio: Ave. Agustín Olachea S/N, El Zacatal, 23088 La Paz, BCS
Télefono: 612 124 2314, Sandra Escobedo
No. Concepto Cant. Unidad P.U. Total
1 Jitomate 2 kg 15.57$ 31.14$
2 Cebolla 5 kg 13.90$ 69.50$
3 Lechuga romana 7 pza 9.30$ 65.10$
4 Aguacate 4 kg 32.00$ 128.00$
5 Piña 4 pza 34.00$ 136.00$
6 -$
7 -$
8 -$
9 -$
10 -$
429.74$
68.76$
498.50$
Datos del proveedor
SUBTOTAL
I.V.A. TASA (16%)
TOTAL
Oh! My burguer
Orden de compra
28-feb-15
28-feb-15
28-feb-15
entrega en sucursal
Domilicio:Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto, #53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja California Sur, México.
_____________________Elaboró
___________________Revisó
___________________Autorizó
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Concentrado de compras
Necesidad de información
El concentrado de compras es un registro de las compras que se han realizado, este
captura, los todos los datos de cada producto como son: fecha, proveedor, el
concepto, la factura, etc. Mediante este concentrado se facilita la búsqueda de la
información, ya que contiene todo lo necesario para ubicar a un proveedor, un
material o una factura. Se lleva a cabo para tener un control de los gastos que se
han hecho por concepto de compra.
Tipo de información
1. Número de orden de compra
2. Fecha
3. Proveedor
4. Concepto
5. Cantidad
6. Unidad
7. Precio unitario
8. Subtotal
9. IVA
10. Total
11. Numero de factura
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Formato para base de datos
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Instrucciones de llenado
1. Número de orden de compra
Se coloca el número consecutivo correspondiente a la orden de compra, el orden
del concentrado de compras va de acuerdo al secuencial de las órdenes de compra.
2. Fecha
Día, mes y año de la orden de compra.
3. Proveedor
Nombre fiscal del proveedor.
4. Concepto
Se describe de manera detallada el bien o servicio que fue comprado, especificando
marca y modelo en caso de ser bien y en servicio la organización y tipo de servicio
que se solicito.
5. Cantidad
Colocar el número de unidades que fueron requeridas de acuerdo al concepto.
6. Unidad
Cantidad estandarizada que indica la unidad de medida del concepto
correspondiente, se expresa en: piezas, paquetes, kilos, litros, galones, gramos,
metro lineal, metro cuadrado, par, juego, caja, botella, etc.
7. Precio unitario
Anotar el costo del concepto por cada unidad.
8. Subtotal
En este apartado se multiplica la cantidad de productos por la cantidad del precio
unitario. Resultando un total parcial del importe total por partida.
9. IVA (tasa del 16%)
Multiplicar el subtotal de la partida por la tasa de IVA que posee el estado, en este
caso 16%.
10. Total
Anotar el resultado de sumar el subtotal más el IVA de cada concepto.
11. Número de factura
Anotar el folio de la factura donde se encuentran los datos anteriores.
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5
No
.N
o.O
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Ejemplo
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6
Registro de pago a proveedores
Necesidad de información
El registro de pago a proveedores es un control interno que se lleva para cotejar los
pagos realizados, pendientes, cancelados y programados a futuro, ya sea pagos
totales o parciales, en este caso se detalla la forma de salida de dinero ya sea por
cheques propios, cheque de terceros, o pesos nacionales.
Este registro debe llevarse para evitar, perdida de capital y confusiones o malos
entendidos con os proveedores.
Tipo de información
1. Fecha
2. Proveedor
3. Factura
4. Fecha de pago
5. Estatus
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Formato para base de datos
Oh! My burguer
REGISTRO DE PAGO A PROVEEDORES
No. FECHA PROVEEDOR FACTURA
FECHA DE PAGO
ESTATUS
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8
Instrucciones de llenado
1. Fecha
Anotar el día, mes y año en que se realizó la compra.
2. Proveedor
Anotar el nombre fiscal del proveedor con el que se realizó la compra.
3. Factura
Anotar el número de folio de la factura que emitió el proveedor por la compra.
4. Fecha de pago
Día, mes y año en que se acordó el pago con el proveedor.
5. Estatus
Se anota la situación en la que se encuentra el pago de la factura, estos pueden
ser: pagado, pendiente, cancelado.
Ejemplo
No. FECHA PROVEEDOR FACTURA FECHA DE PAGO ESTATUS
1 28/02/2015 Walmart de Mexico SA de CV FH003 28/02/2015 PAGADA
2 03/03/2015 Soriana SA de CV HDO556 03/03/2015 PAGADA
3 04/03/2015 Papipan SA de CV HHH456 04/03/2015 PAGADA
4 15/03/2015 Supermacsa FACT465 15/03/2015 PAGADA
5 25/03/2015 Vidrieria Irales F987 25/03/2015 PENDIENTE
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Oh! My burguerREGISTRO DE PAGO A PROVEEDORES
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na 3
9
2.2 Costos de publicidad
Plan de medios con precio
Necesidad de información
El plan de medios registra la distribución de mensajes publicitarios en los medios
de comunicación para un tiempo determinado y agregando el costo de cada uno de
ellos. Mediante él se estipula cual será el costo de cada uno de los medios que se
utilizaran, así como el tiempo en el que serán utilizados.
Tipo de información
1. Medios
2. Tiempo
3. Total del costo de la publicidad por el tiempo estipulado
4. Total del costo por el tipo de publicidad contratada
5. Total anual de la publicidad
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Formato para base de datos
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Instrucciones de llenado
1. Medios
Enlistar los medios de publicidad, promoción y ventas que serán utilizados por Oh!
My burguer, durante un año.
2. Tiempo
Seleccionar el tiempo del plan de medios, en Oh! My burguer, será establecido un
año. En la parte de abajo se establecen los meses, de enero a diciembre.
3. Total del costo de la publicidad por el tiempo estipulado
Obtener la sumatoria del renglón, el monto total que costara la publicidad ese año.
4. Total del costo por el tipo de publicidad contratada
Obtener la sumatoria por medio publicitario, los meses que fue requerido.
5. Total anual de la publicidad
Obtener la sumatoria total de los medios publicitarios en total del año.
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Ejemplo
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2.3. Costos de administración
Nomina
Necesidad de información
La nómina registra de manera detallada: las asignaciones, deducciones y
retenciones de carácter legal y contractual que percibe el trabajador en su salario,
y que corresponden a un periodo de tiempo determinado. Es la una herramienta
administrativa de la contabilidad que permite realizar el pago de manera legal y
organizada a los trabajadores, así como proporcionar información contable de
utilidad para el trabajador, la empresa y el organismo encargado de regular las
relaciones laborales.
En Oh! My burguer se liquida de forma semanal, según el periodo de tiempo
establecido entre el trabajador y la empresa para el pago, y se lleva registro de ella
por medios electrónicos.
Tipo de información
1. Día inicial del periodo de pago
2. Día final del periodo de pago
3. Nombre del trabajador
4. Categoría
5. Salario Diario
6. Salario diario integrado
7. Días nomina
8. Total de días trabajados
9. Sueldo liquido
10. Horas extras
11. Compensaciones
12. Prestamos
13. Prima vacacional
14. Descuentos
15. Infonavit
16. Sueldo liquido semanal
17. Indemnización por riesgo
18. Sueldo neto a pagar
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Instrucciones de llenado
1. Día inicial del periodo de pago
Anotar el día inicial de pago
2. Día final del periodo de pago
Anotar el día final de pago
3. Nombre del trabajador
Anotar el nombre completo del trabajador
4. Categoría
La categoría es el puesto que el trabajador está desarrollando.
5. Salario Diario
Salario por día que percibe el trabajador
6. Salario diario integrado
Se multiplica el salario diario por el factor de cambio (1.452)
7. Días nomina
Anotar los días que el trabajador laboro (de 1 a 6)
8. Total de días trabajados
Se multiplican los días de nómina por el resultado de dividir 7/6, para sacar el
proporcional del día domingo.
9. Sueldo liquido
Resultado de la multiplicación del salario diario por el total de días, este resultado
es el sueldo sin descuentos que recibe el trabajador.
10. Horas extras
Anotar las horas extras que laboro el trabajador
11. Compensaciones
Anotar las compensaciones que le han sido autorizadas al trabajador
12. Prestamos
Anotar la cantidad que la empresa le presto al trabajador.
13. Prima vacacional
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Anotar la cantidad de prima vacacional que le corresponde (en el periodo requerido,
únicamente).
14. Descuentos
Si se le ha realizado algún préstamo al trabajador, este se ira descontando en esta
casilla, gradualmente.
15. Infonavit
Colocar el monto de Infonavit, que se le debe descontar al trabajador.
16. Sueldo liquido semanal
Es el total del sueldo líquido, menos las deducciones y percepciones que se han ido
anotando.
17. Indemnización por riesgo
Porcentaje a percibir por indemnización.
18. Sueldo neto a pagar
Suma total de las percepciones y deducciones del trabajador.
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Finiquito
Necesidad de información
Es el registro que constata el final de una relación laboral entre empleado y
empleador, quedando probada la voluntad de ambas partes. Con su firma el
trabajador deja de prestar sus servicios a la empresa y ésta queda libre de la
obligación de abonar diferentes cantidades al empleador. Su firma implica la
conformidad con la cantidad que se va a recibir y la renuncia por parte del trabajador
a hacer reclamaciones.
Tipo de información
1. Numero de nomina
2. Nombre del trabajador
3. Fecha de ingreso
4. Fecha de baja
5. Fecha del ultimo día cobrado
6. Departamento
7. Salario diario
8. Salario diario integrado
9. Días trabajados del periodo
10. Días trabajados no pagados
11. Ausentismos sin goce de sueldo
12. Horas de Tiempo Extra no pagadas
13. Parte Proporcional de 7o.día
14. Parte Proporcional de Aguinaldo
15. Parte Proporcional de Vacaciones
16. Parte proporcional de Prima Vacacional
17. Sueldo
18. Vacaciones
19. Prima Vacacional
20. Aguinaldo
21. Tiempo Extra
22. 7o día
23. Gratificación
24. Bono
25. Total de percepciones
26. I.S.R POR FINIQUITO
27. I.M.S.S. (2.375% + excedente cesantía)
28. Subsidio al empleo
29. Retención ISR
30. Sueldo neto a pagar
31. Firma del trabajador
Pági
na 4
9
Formato para base de datos
Número de Nómina 1
Nombre del Trabajador 2
Fecha de Ingreso 3
Fecha de Baja 4
Fecha de Ultimo día cobrado 5
Departamento 6
Salario Diario 7
Salario Diario Integrado 8
Bases:
Vacaciones 6 días por año
Prima Vacacional 25%
Aguinaldo 15 días por año
Días Trabajados periodo 9
Días Trabajados no pagados 10
Ausentismos sin goce de sueldo 11
Horas de Tiempo Extra no pagadas 12
Parte Proporcional de 7o.día 13
Parte Proporcional de Aguinaldo 14
Parte Proporcional de Vacaciones 15
Parte proporcional de Prima Vacacional 16
PERCEPCIONES
Sueldo 17
Vacaciones 18
Prima Vacacional 19
Aguinaldo 20
Tiempo Extra 21
7o día 22
Gratificación 23
Bono 24
Total de Percepciones 25
Deducciones
I.S.R POR FINIQUITO 26
I.M.S.S. (2.375% + excedente cesantía) 27
Subsidio al empleo 28
Retencion ISR 29
Total de Deducciones 30
32
NETO A PAGAR 31
EN CONFORM IDAD A LA LEY SE PAGAN LOS PROPORCIONALES CORRESPONDIENTES, SEPARACION VOLUNTARIA.
NOMBRE, FIRMA Y HUELLA
Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de
Agosto, #53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja California
Sur, México.
Oh! My burguer
CALCULO DE FINIQUITO
Pági
na 5
0
Instrucciones de llenado
1. Numero de nomina
Anotar el número de trabajador asignado
2. Nombre del trabajador
Escribir nombre completo del trabajador
3. Fecha de ingreso
Escribir día, mes y año en que comenzó a laborar el trabajador.
4. Fecha de baja
Día, mes y año en que fue dado de baja.
5. Fecha del ultimo día cobrado
Escribir la fecha del último día cobrado
6. Departamento
Anotar el departamento al que pertenecía el trabajador
7. Salario diario
Anotar el salario diario.
8. Salario diario integrado
Total del salario diario integrado
9. Días trabajados del periodo
Anotar el total de días que se laboraron.
10. Días trabajados no pagados
Anotar los días laborados no pagados.
11. Ausentismos sin goce de sueldo
Anotar el número de faltas sin goce de sueldo.
12. Horas de Tiempo Extra no pagadas
Anotar las horas extras no pagadas
13. Parte Proporcional de 7o.día
Anotar la cantidad que le corresponde al séptimo dia.
Pági
na 5
1
14. Parte Proporcional de Aguinaldo
Anotar la parte proporcional de aguinaldo que le corresponde.
15. Parte Proporcional de Vacaciones
Anotar la parte proporcional de vacaciones.
16. Parte proporcional de Prima Vacacional
Anotar la parte proporcional de prima vacacional, 25% de total monto de las
vacaciones.
17. Sueldo
Anotar el sueldo que percibía el trabajador.
18. Vacaciones
Anotar el monto total de vacaciones
19. Prima Vacacional
Anotar el porcentaje correspondiente de la prima vacacional.
20. Aguinaldo
Anotar la parte proporcional de aguinaldo
21. Tiempo Extra
Anotar en cantidad monetaria las horas extras
22. 7o día
Anotar la parte proporcional del séptimo día
23. Gratificación
Escribir monto total de gratificaciones
24. Bono
Anotar los bonos que le fueron asignados.
25. Total de percepciones
Suma total de las percepciones
26. I.S.R POR FINIQUITO
Anotar el porcentaje correspondiente de ISR
27. I.M.S.S. (2.375% + excedente cesantía)
Anotar el monto del seguro social a descontar
Pági
na 5
2
28. Subsidio al empleo
Anotar el subsidio al empleo
29. Retención ISR
Anotar la retención al ISR correspondiente.
30. Sueldo neto a pagar
Anotar el sueldo neto que se le pagara al trabajador correspondiente del finiquito
31. Firma del trabajador
Firma y huella del trabajador
Pági
na 5
3
E
No. Empleado 10
Nombre del Trabajador Francisco Damasco Gomez
Fecha de Ingreso 10/02/2014
Fecha de Baja 10/02/2015
Fecha de Ultimo día cobrado 10/02/2015
Departamento Limpieza
Salario Diario 200.00$
Salario Diario Integrado 209.04$
Bases:
Vacaciones 6 días por año
Prima Vacacional 25%
Aguinaldo 15 días por año
Días Trabajados periodo 2014 280
Días Trabajados no pagados 2
Ausentismos sin goce de sueldo 0
Horas de Tiempo Extra no pagadas 0
Parte Proporcional de 7o.día 0.3333
Parte Proporcional de Aguinaldo 11.5068
Parte Proporcional de Vacaciones 4.6027
Parte proporcional de Prima Vacacional 1.1507
PERCEPCIONES
Sueldo 1,400.00
Vacaciones 260.00
Prima Vacacional 65.00
Aguinaldo 130.00
Tiempo Extra -
7o día -
Gratificación 300.00
Bono -
Total de Percepciones 2,155.00
Deducciones
I.S.R POR FINIQUITO 301.70
I.M.S.S. (2.375% + excedente cesantía) 230.45
Subsidio al empleo
Retencion ISR -
Total de Deducciones 532.15
NETO A PAGAR 1,622.85$
EN CONFORM IDAD A LA LEY SE PAGAN LOS PROPORCIONALES CORRESPONDIENTES, SEPARACION VOLUNTARIA.
CALCULO DE FINIQUITO
NOMBRE, FIRMA Y HUELLA
Oh! My burguerCalle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto, #53, Col.
Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja California Sur, México.
Ejemplo:
Pági
na 5
4
Pago de vacaciones
Necesidad de información
Este registro se hace de manera personal, es decir, por cada trabajador, cuando
corresponde al trabajador el pago de sus vacaciones, este registro sirve para llevar
el control de cuanto y por qué conceptos se le esta pagado y como se está
calculando.
Tipo de información
1. Numero de empleado
2. Nombre
3. Fecha de salida
4. Fecha de regreso
5. Ingreso
6. Antigüedad
7. Tabla
8. Prima vacacional
9. Días de goce
10. Días de pago
11. Prima a pagar
12. Periodo de pago
13. Observaciones
14. Firma de solicito
15. Firma de reviso
16. Firma de autorizo
Pági
na 5
5
Formato para base de datos
No. EMP: 1
NOMBRE:
FECHA DE SALIDA: 3
FECHA DE REGRESO: 4
INGRESO: 5
ANTIGÜEDAD: 6
TABLA: 7
PRIMA VACACIONAL: 8
DIAS DE GOCE: 9
DIAS DE PAGO: 10
PRIMA A PAGAR: 11
NOMINA: SEMANAL
PERIODO DE PAGO: 12
OBSERVACIONES:
Oh! My burguerSOLICITUD DE VACACIONES
2
13
___________14________Solicitó
_________15________Revisó
__________16________Autorizó
Domilicio:Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto, #53, Col. Centro.
Pági
na 5
6
Instrucciones de llenado
1. Numero de empleado
Colocar el número de empleado
2. Nombre
Colocar el nombre completo
3. Fecha de salida
Colocar la fecha en que el trabajador tomara sus vacaciones
4. Fecha de regreso
Día, mes y año en que el trabajador retomara sus labores
5. Ingreso
Fecha en que ingreso a la empresa el trabajador
6. Antigüedad
Colocar la antigüedad en días
7. Tabla
Colocar los días que le corresponden según su antiguedad
8. Prima vacacional
Colocar el porcentaje de prima vacacional que le corresponde
9. Días de goce
Colocar los días que le corresponden según la tabla
10. Días de pago
Colocar los días que corresponden ser pagados
11. Prima a pagar
Colocar el porcentaje de prima vacacional a pagar
12. Periodo de pago
Día,mes y año de la fecha de pago
13. Observaciones
Anotar que observaciones y especificaciones tiene la solicitud
14. Firma de solicito
Pági
na 5
7
Firma de la persona que solicita el periodo y pago de vacaciones
15. Firma de reviso
Firma de la persona que evisa los datos de la solicitud
16. Firma de autorizo
Firma de la persona que autoriza la salida, debe ser el gerente.
Ejemplo
No. EMP: 4
NOMBRE:
FECHA DE SALIDA: 24/04/2015
FECHA DE REGRESO: 30/04/2015
INGRESO: 13/02/2014
ANTIGÜEDAD: 1 año 4 dias
PRIMA VACACIONAL: 25%
DIAS DE GOCE: 6
DIAS DE PAGO: 6
PRIMA A PAGAR: 25%
NOMINA: Semanal
PERIODO DE PAGO: Semana 17
OBSERVACIONES:
Oh! My burguerSOLICITUD DE VACACIONES
Renatta Agundez Cota
_____________________Solicitó
___________________Revisó
___________________Autorizó
Domilicio:Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto, #53, Col. Centro.
Pági
na 5
8
Recibo de aguinaldo
Necesidad de información
Un recibo de aguinaldo es un documento que certifica la cuantía económica recibida
por un trabajador. Registra la cantidad que percibió el trabajador en el ajuste del
aguinaldo.
Tipo de información
1. Nombre del trabajador
2. Puesto
3. Departamento
4. Salario diario
5. Salario diario integrado
6. Aguinaldo
7. ISR
8. Neto a pagar
Formato para base de datos
FECHA DE INGRESO:
No. SEMANA:
NOMBRE: S.D.: 4
PUESTO: S.D.I.: 5
DEPARTAMENTO:
No. CONCEPTO TOTAL
1 AGUINALDO 6
2 IS.R. 7
NETO A PAGAR= 8
Nota: Las cantidades de este recibo cubren a fecha todaslas prestaciones a trabajo ordinario y extraordinario del
periodo correspondiente a mi entera satisfacción.
Oh! My burguerRECIBO DE PAGO DE AGUINALDO
1
2
3
__________9_________Elaboró
__________10______Revisó
__________11_______Autorizó
Domilicio:Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto, #53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja California Sur, México.
Pági
na 5
9
Instrucciones de llenado
1. Anotar el nombre del trabajador
2. Puesto al que pertenece
3. Departamento
4. Salario diario que percibe
5. Salario diario integrado
6. Aguinaldo total
7. ISR que se retiene (debe asignarse con signo negativo , ya que se resta)
8. Monto total neto a pagar
9. Firma de la persona que elabora el recibo
10. Firma de reviso
11. Firma de autorizo
Ejemplo
FECHA DE INGRESO: 13/02/2014
No. SEMANA: 50
NOMBRE: S.D.: 220.00$
PUESTO: S.D.I.: 229.94$
DEPARTAMENTO:
No. CONCEPTO TOTAL
1 AGUINALDO 2,500.00$
2 ISR 150.00-$
NETO A PAGAR= 2,350.00$
Nota: Las cantidades de este recibo cubren a fecha todaslas prestaciones a trabajo ordinario y extraordinario del
periodo correspondiente a mi entera satisfacción.
Oh! My burguerRECIBO DE PAGO DE AGUINALDO
Renatta Agundez Cota
Auxiliar de cocina
_____________________Elaboró
___________________Revisó
___________________Autorizó
Domilicio:Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto, #53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja California Sur, México.
Pági
na 6
0
Pago de impuestos mensuales
Necesidad de información
Este formato es un registro que se lleva a cabo mensualmente y es encargado de
informar a los cargos correspondientes los montos totales de impuestos a pagar.
Mediante él se conocen de manera general la cantidad total y fecha de cuando se
deben pagar los impuestos administrativos.
Tipo de información
1. Importe del impuesto al valor agregado
2. Importe del impuesto sobre la renta
3. Importe del impuesto sobre nomina
4. Fecha de pago del IVA
5. Fecha de pago del ISR
6. Fecha de pago de ISNM
7. Importe total
Pági
na 6
1
Formato para base de datos
Oh! My burguer
PAGO DE IMPUESTOS MENSUALES
No. CONCEPTO IMPORTE FECHA DE
PAGO
1 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 1 4
2 IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2 5
3 IMPUESTO SOBRE NOMINA 3 6
4
5
6
7
8
9
10
TOTAL= 7
Domilicio: Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto, #53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja California Sur, México.
Pági
na 6
2
Instrucciones de llenado
1. Colocar el importe total del IVA del mes correspondiente
2. Colocar el importe total del ISR del mes correspondiente
3. Colocar el importe total del ISNM del mes correspondiente
4. Colocar la fecha límite de pago del IVA
5. Colocar la fecha límite de pago del ISR
6. Colocar la fecha límite de pago del ISNM
7. Sumar los montos totales de los importes
Pági
na 6
3
Ejemplo
Oh! My burguer
PAGO DE IMPUESTOS MENSUALES
No. CONCEPTO IMPORTE FECHA DE
PAGO
1 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO $ 24,000.00 31/02/2015
2 IMPUESTO SOBRE LA RENTA $ 32,000.00 12/02/2015
3 IMPUESTO SOBRE NOMINA $ 15,000.00 25/02/2015
4
5
6
7
8
9
10
TOTAL= $ 71,000.00
Pági
na 6
4
2.4. Costos de financiamiento
Pago de amortización por préstamo
Este registro se lleva a cabo para conocer los montos que se estarán abonando al
prestamista durante el tiempo determinado que se haya acordado con el mismo,
este formato se lleva de manera única con cada prestamista.
El mismo nos da a conocer cuál es el estado de la deuda.
Tipo de información
1. Crédito
2. Plazo
3. Tasa de interés
4. Tasa de interés mensual
5. Amortización
6. Mes
7. Saldo inicial
8. Amortización
9. Interés
10. Pago
11. Saldo final
Pági
na 6
5
Ejemplo
Programa de pago de amortización e intereses por prestamo bancario.
Credito 1
Plazo(Mensuales) 2
Tasa de Interes(%) 3
Tasa de Interes(Mensual) 4
Amort.(Mensual) 5
1 6 7 8 9 10 11
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
SALDO FINAL
Oh! My burguer
No. MES SALDO INICIAL AMORTIZACIÓN INTERÉS PAGO
Pági
na 6
6
Instrucciones de llenado
1. Crédito
Anotar el monto total de crédito
2. Plazo
Anotar el plazo en el que será cubierta la deuda
3. Tasa de interés
Anotar la tasa que se acordó con prestamista, que será pagada como interés por
el préstamo
4. Tasa de interés mensual
Dividir la tasa de interés anual entre doce.
5. Amortización
Se divide el total del crédito entre el total de meses en el que se pagara la deuda
6. Mes
Anotar el mes en que se pagara la amortización y el interés
7. Saldo inicial
En el mes primero se coloca el total de la deuda, posterior a este se resta el total de
pago menos la amortización
8. Amortización
Es la cantidad fija de la amortización
9. Interés
Se multiplica la tasa de interés mensual, por el saldo inicial
10. Pago
Se suma la amortización más el interés
11. Saldo final
Se resta el saldo inicial menos la amortización
Pági
na 6
7
Ejemplo
Programa de pago de amortización e intereses por prestamo bancario.
Credito 180,000
Plazo(Mensuales) 24.00
Tasa de Interes(%) 20%
Tasa de Interes(Mensual) 0.0167
Amort.(Mensual) $7,500.00
1 01/01/2015 180,000.00$ 7,500.00$ 3,000.00$ 10,500.00$ 172,500.00$
2 01/02/2015 172,500.00$ 7,500.00$ 2,875.00$ 10,375.00$ 165,000.00$
3 01/03/2015 165,000.00$ 7,500.00$ 2,750.00$ 10,250.00$ 157,500.00$
4 01/04/2015 157,500.00$ 7,500.00$ 2,625.00$ 10,125.00$ 150,000.00$
5 01/05/2015 150,000.00$ 7,500.00$ 2,500.00$ 10,000.00$ 142,500.00$
6 01/06/2015 142,500.00$ 7,500.00$ 2,375.00$ 9,875.00$ 135,000.00$
7 01/07/2015 135,000.00$ 7,500.00$ 2,250.00$ 9,750.00$ 127,500.00$
8 01/08/2015 127,500.00$ 7,500.00$ 2,125.00$ 9,625.00$ 120,000.00$
9 01/09/2015 120,000.00$ 7,500.00$ 2,000.00$ 9,500.00$ 112,500.00$
10 01/10/2015 112,500.00$ 7,500.00$ 1,875.00$ 9,375.00$ 105,000.00$
11 01/11/2015 105,000.00$ 7,500.00$ 1,750.00$ 9,250.00$ 97,500.00$
12 01/12/2015 97,500.00$ 7,500.00$ 1,625.00$ 9,125.00$ 90,000.00$
13 01/01/2016 90,000.00$ 7,500.00$ 1,500.00$ 9,000.00$ 82,500.00$
14 01/02/2016 82,500.00$ 7,500.00$ 1,375.00$ 8,875.00$ 75,000.00$
15 01/03/2016 75,000.00$ 7,500.00$ 1,250.00$ 8,750.00$ 67,500.00$
16 01/04/2016 67,500.00$ 7,500.00$ 1,125.00$ 8,625.00$ 60,000.00$
17 01/05/2016 60,000.00$ 7,500.00$ 1,000.00$ 8,500.00$ 52,500.00$
18 01/06/2016 52,500.00$ 7,500.00$ 875.00$ 8,375.00$ 45,000.00$
19 01/07/2016 45,000.00$ 7,500.00$ 750.00$ 8,250.00$ 37,500.00$
20 01/08/2016 37,500.00$ 7,500.00$ 625.00$ 8,125.00$ 30,000.00$
21 01/09/2016 30,000.00$ 7,500.00$ 500.00$ 8,000.00$ 22,500.00$
22 01/10/2016 22,500.00$ 7,500.00$ 375.00$ 7,875.00$ 15,000.00$
23 01/11/2016 15,000.00$ 7,500.00$ 250.00$ 7,750.00$ 7,500.00$
24 01/12/2016 7,500.00$ 7,500.00$ 125.00$ 7,625.00$ -$
SALDO FINAL
Oh! My burguer
No. MES SALDO INICIAL AMORTIZACIÓN INTERÉS PAGO
Pági
na 6
8
3. Registro de inventarios
Inventario de recurso humano
Necesidad de información
Es el registro o catalogación pormenorizada de la información sobre el personal de
la empresa en cuanto a sus datos generales de identificación, instrucción,
capacitación, experiencia, trayectoria en la empresa, perfil aptitudinal y de
personalidad, así como desempeño laboral. El inventario de recursos humanos
constituye una base general manual o mecanizada, que concentra todos los datos
e información sobre los colaboradores, a partir de la cual será posible determinar el
potencial humano con que cuenta la empresa, ubicando y clasificando a los
elementos más idóneos con los que se podrá disponer para la cobertura de
vacantes.
Tipo de información
1. Datos generales
1.1. Nombre
1.2. Teléfono
1.3. Domicilio
1.4. Puesto
1.5. Sueldo
1.6. Fecha de ingreso
2. Aspectos curriculares
2.1. Escolaridad
2.2. especialización
2.3. Experiencia
2.4. Capacitaciones
3. Desempeño laboral
3.1. Resultados de evaluaciones
4. Carrera administrativa
4.1. Puestos anteriores
4.2. Tipo de transferencia
4.3. Tiempo en el puesto
Pági
na 6
9
Formato para base de datos
De
se
mp
eñ
o la
bo
ral
No
. E
mp
No
mb
reT
éle
fono
Do
mic
ilio
Pue
sto
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echa
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13
14
2 3 4 5 6 7 8 9 10
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14
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17
18
19
20
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tos
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dm
inis
tra
tiv
a
Pági
na 7
0
Instrucciones de llenado
1. Datos generales.
Considera información referida a nombre y apellidos y edad del colaborador,
ubicación orgánica, fecha de ingreso, puesto y o cargo actual, categoría
remunerativa y estado civil.
2. Aspectos curriculares.
Considera la información pertinente al grado de instrucción, especialización,
capacitación dentro y fuera de la empresa, experiencia profesional y empresarial
fuera de la empresa, publicaciones, trabajos de investigaciones, distinciones,
ejercicio docente, etc.
3. Desempeño laboral.
Este rubro incluye información relativa a los resultados de las evaluaciones de
desempeño aplicadas al colaborador desde su ingreso a la empresa.
4. Antecedentes laborales.
Incluye información del récord de méritos y deméritos registrados durante la
trayectoria del colaborador en la empresa.
5. Carrera administrativa.
Esta parte considera los diferentes puestos de trabajo desempeñados por el
colaborador, con las indicaciones de las acciones de promoción, ascenso o
transferencia de las que haya sido objeto, así como el tiempo de permanencia en
cada puesto.
Pági
na 7
1
Ejemplo
Oh! My burguerInventario de recurso humano
No. Emp Nombre Télefono Domicilio Puesto Sueldo Fecha de ingreso
1 Rebecca Torres Perssa 6121199876Almeja de mar, e/ concha y cielo, #34,
Col.Bellavista, La Paz, BCS.Gerente 3,150.00$ 01/01/2014
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Datos generales
Oh! My burguerInventario de recurso humano
Escolaridad Especialización Experiencia Capacitaciones
Lic. En Administración Recursos humanos y Ventas5 años laborando en BK, 4 en La
Parrilla Norteña
Curso Administrando RH, México DF.,
Aprende a liderar, Monterrey NL.
Aspectos curriculares
Pági
na 7
2
Desempeño laboral
Resultados de
evaluacionesPuestos anteriores Tipo de transferencia Tiempo en el puesto
Excelente Auxiliar de gerencia Ascenso 6 meses
Carrera administrativa
Pági
na 7
3
Inventario de mercancías
Necesidad de información
Lo constituyen todos aquellos bienes que le pertenecen a la empresa bien sea
comercial o mercantil, los cuales los compran para luego venderlos sin ser
modificados. En este registro se mostrarán todas las mercancías disponibles para
la venta.
Tipo de información
1. Fecha
2. Código
3. Concepto
4. Unidad
5. Entrada
6. Salida
7. Entregado a
8. Grupo
9. Observaciones
Pági
na 7
4
Formato para base de datos
Fec
ha
Có
dig
oC
on
cep
toU
nid
adE
ntr
ada
Sal
ida
En
treg
ado
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rup
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34
56
78
9
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...
◄ E
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...
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...
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...
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s
Pági
na 7
5
Instrucciones de llenado
1. Fecha en que se realiza el ingreso de información
2. Código del concepto (los códigos, se modifican, ingresan y eliminan en el
inventario de materias primas)
3. Anotar el concepto
4. Anotar la unidad del concepto
5. Anotar la cantidad de materia que entro
6. Anotar la cantidad de materia que salió
7. Anotar el puesto al que fue entregado
8. Anotar el grupo del concepto (los grupos, se modifican, ingresan y eliminan
en el inventario de materias primas)
9. Anotar las observaciones
Pági
na 7
6
Ejemplo
Fec
ha
Có
dig
oC
on
cep
toU
nid
adE
ntr
ada
Sal
ida
En
treg
ado
aG
rup
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1/20
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Oh
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UE
PS
Pági
na 7
7
Inventario de materia prima
Necesidad de información
Es el registro utilizado en el contexto de la administración, organización de la
empresa, negocios y gestión. Lo constituyen las materias esenciales que entran en
la manufactura, fabricación o construcción de los artículos que se producen. Estos
inventarios dan flexibilidad a la firma en sus adquisiciones. Lo más conveniente es
comprar materias primas estrictamente de acuerdo con el programa de producción.
Tipo de información
1. Código
2. Concepto
3. Unidad
4. Grupo
5. Stock mínimo
6. En stock
7. Solicitar
Pági
na 7
8
Formato para base de datos
Instrucciones de llenado
1. Código
Anotar el código que le sera asignado a cada materia prima
2. Concepto
Describir detalladamente el producto
3. Unidad
Seleccionar la unidad de medida en que fue comprado
4. Grupo
Anotar el grupo de alimento al que pertenece
5. Stock mínimo
Cantidad mínima que se debe tener de ese producto en el mostrador
6. Stock
Resultado de sumar las entradas menos las salidas
7. ¿Solicitar?
Si el resultado de stock es menor a 1, marcara la casilla que ya no hay material en
existencia, si es mayor a 1, marcara que hay suficiente
Código Concepto Unidad Grupo Stock minimo Stock ¿solicitar?
1 2 3 4 5 6 7
101 0 sin dato stock minimo
102 0 sin dato stock minimo
103 0 sin dato stock minimo
104 0 sin dato stock minimo
105 0 sin dato stock minimo
106 0 sin dato stock minimo
107 0 sin dato stock minimo
108 0 sin dato stock minimo
Oh! My burguerInventario de materia prima
Pági
na 7
9
Ejemplo
Código Concepto Unidad Grupo Stock minimo Stock ¿solicitar?
100 Tradicional pza Pan 0 sin dato stock minimo
101 Integral pza Pan 0 sin dato stock minimo
102 Res pza Carne 0 sin dato stock minimo
103 Pollo pza Carne 0 sin dato stock minimo
104 Pescado pza Carne 0 sin dato stock minimo
105 Vegetariana pza Carne 0 sin dato stock minimo
106 Jitomate kg Verduras 0 sin dato stock minimo
107 Lechuga kg Verduras 0 sin dato stock minimo
108 Aguacate kg Verduras 0 sin dato stock minimo
109 Pepinillos kg Verduras 0 sin dato stock minimo
110 Champiñones kg Verduras 2 sin dato stock minimo
111 Chile jalapeño kg Verduras 2 sin dato stock minimo
112 Piña pza Verduras 0 sin dato stock minimo
113 Chile morrón pza Verduras 0 sin dato stock minimo
114 Frijoles paq Verduras 0 sin dato stock minimo
115 Americano pza Queso 0 sin dato stock minimo
116 Oaxaca kg Queso 0 sin dato stock minimo
117 Blanco pza Queso 0 sin dato stock minimo
118 Jalapeño pza Queso 0 sin dato stock minimo
119 Crema kg Queso 0 sin dato stock minimo120 Asadero kg Queso 0 sin dato stock minimo
Oh! My burguerInventario de materia prima
Pági
na 8
0
Inventario de suministros de fábrica
Necesidad de información
Este registro está constituido por aquellos elementos utilizados para la fabricación
del producto, pero que no se pueden cuantificar estrictamente. Es decir, los
suministros de fábrica no se identifican como parte del artículo, aunque son
utilizados en el proceso su elaboración. Esto se debe a que las cantidades
manipuladas de estos suministros son intrascendentes.
Tipo de información
1. Concepto
2. Unidad
3. Cantidad
4. Tipo de material
5. Ubicación
6. Fecha de adquisición
Pági
na 8
1
Formato para base de datos
Instrucciones de llenado
1. Colocar el concepto por partida
2. Indicar la unidad de medida
3. Anotar la cantidad que ingreso al almacén
4. Anotar el tipo de material categoría
5. Anotar la ubicación del mismo, ya sea interno o externo, según tenga o no
contacto con el cliente
6. Especificar la fecha de adquisición
No. Concepto Unidad Cant. Tipo de material Ubicación Fecha de ingreso
1 1 2 3 4 5 6
2
3
4
5
6
7
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20
Oh! My burguer
Inventario de suministros de fabrica
Domilicio:
Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de
Agosto, #53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja
California Sur, México.
Pági
na 8
2
Ejemplo
No. Concepto Unidad Cant. Tipo de material UbicaciónFecha de
adquisición
1 Estufa pza 2 Equipo de cocina Interno 01/01/2014
2 Lavaloza pza 2 Equipo de cocina Interno 01/01/2014
3 Refrigerador pza 2 Equipo de cocina Interno 01/01/2014
4 Congelador pza 1 Equipo de cocina Interno 01/01/2014
5 Mesa de trabajo pza 2 Equipo de cocina Interno 01/01/2014
6 Parrilla pza 2 Equipo de cocina Interno 01/01/2014
7 Freidora pza 1 Equipo de cocina Interno 01/01/2014
8 Licuadora pza 1 Equipo de cocina Interno 01/01/2014
9 Sartenes pza 2 Utensilios Interno 01/01/2014
10 Ollas pza 4 Utensilios Interno 01/01/2014
11 Cazuelas pza 4 Utensilios Interno 01/01/2014
12 Refrigerador para bebidas pza 2 Cristaleria y loza Externo 01/01/2014
13 Colador pza 4 Cristaleria y loza Interno 01/01/2014
15 Abrelatas pza 3 Cristaleria y loza Interno 01/01/2014
16 Cucharas pza 30 Cristaleria y loza Externo 01/01/2014
17 Tenedores pza 30 Cristaleria y loza Externo 01/01/2014
18 Cuchillos pza 30 Cristaleria y loza Externo 01/01/2014
19 Platos de vidrio pza 60 Cristaleria y loza Externo 01/01/2014
20 Vasos de vidrio pza 60 Cristaleria y loza Externo 01/01/2014
21 Vasos de plastico pza 60 Cristaleria y loza Externo 01/01/2014
22 Saleros pza 20 Cristaleria y loza Externo 01/01/2014
23 Pimienteros pza 20 Cristaleria y loza Externo 01/01/2014
24 Toppers pza 15 Cristaleria y loza Externo 01/01/2014
25 Uniformes de cocina pza 10 Uniformes Interno 01/01/2014
26 Venderores pza 10 Uniformes Interno 01/01/2014
27 Manteles pza 10 Manteleria Externo 01/01/2014
28 Servilletas paq 20 Manteleria Interno 01/01/2014
29 Delantales pza 10 Manteleria Interno 01/01/2014
30 Mandiles pza 10 Manteleria Interno 01/01/2014
31 Mesas pza 10 Mobiliario Externo 01/01/2014
32 Sillas pza 70 Mobiliario Externo 01/01/2014
Oh! My burguerDomilicio:
Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de
Agosto, #53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja
California Sur, México.
Inventario de suministros de fabrica
Pági
na 8
3
4. Registros de Devoluciones
(Devoluciones sobre compra y Sobre venta)
Necesidad de Información
Cuando en “Oh My BURGUER” se realiza una compra o una venta y surge cualquier
problema con la mercancía o el producto, ya sea porque no cumple con los
requisitos de calidad pactados, porque llega en mal estado, etc. procederá a hacer
una devolución, que podrá ser de la totalidad de la mercancía o de parte de ella, o
bien en la equivalencia del monto pagado por la misma.
En “Oh My BURGUER” se maneja una contabilidad muy estricta en cuanto a gastos,
costos, precios, devoluciones, transacciones y movimientos bancarios, por lo que el
registro de Devoluciones ya sea de compra o de venta, deberá llevarse siempre y
en cualquier circunstancia por más mínimo que haya sido la devolución.
Tipo de información (para devoluciones sobre compra)
Nombre de la empresa
Fecha de la compra/venta
Fecha de la devolución
Nombre del producto o mercancía devuelta.
Código del producto
Especificaciones del producto o mercancía.
Cantidad del producto devuelto.
Razón de la devolución
Firma de autorizado
Firma del solicitante
Tipo de información (para devoluciones sobre venta)
Nombre de la empresa
Fecha de la compra/venta
Fecha de la devolución
Nombre del producto o mercancía devuelta.
Especificaciones del producto o mercancía.
Razón de la devolución
Firma de recibido
Pági
na 8
4
Formato (Devolución sobre compra)
Fecha
Nombre de la empresa
Nombre del proveedor
Nombre del producto
Código 5 Cantidad
Razones Marca (X)
Dañado
Insatisfacción con la calidad 7
Instatifacción con el precio
Renuncia
Dificultad para la venta
Error del empresario
Reacción adversa
Sobrestock
P/Unitario del producto 9
Costo total de la devolución 10
Solicitador por el área: 11
Autorizador por: 12
13
Firma del Solicitante 14
Firma de quien autorizó 15
SOLICITO RECOMPRA DE LOS SIGUIENTS PRODUCTOS CONTRA EL VALOR REEMBOLSADO CON ESTA
DEVOLUCIÓN
Motivo de la devolución
6
Anotaciones
8
Devolución Sobre Compra
1
2
3
4
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na 8
5
Formato (Devolución sobre venta)
Fecha
Nombre de la empresa
Nombre del producto
Cantidad 4
Razones Marca (X)
Dañado
Mal estado del ingrediente 5
No es lo que pedí
No cuesta lo que creía
Mal servicio
Equivocación del cliente
Precio del producto 7
Costo total de la devolución 8
Número de Ticket: 9
Firma del inconforme 10
11
Firma de quien autorizó 12
SOLICITO ATENTAMENTE LA RECOMPRA DEL SIGUIENTE PRODUCTO A CAMBIO DE LA DEVOLUSIÓN
DE SU VALOR A LA VENTA.
Motivo de la devolución
Anotaciones
6
Devolución Sobre Venta
1
2
3
Pági
na 8
6
Instrucciones de llenado (Devolución S/ Compra)
La siguiente lista contiene las instrucciones que se deben acatar para el llenado del
formato de Devolución sobre Compra. Escribir con letra legible y de molde.
Cada punto en la lista corresponde a su señalamiento numérico en el formato
anterior.
1. Escribir la fecha en la que se está llenando el documento
2. Escribir el nombre de la empresa que está solicitando la devolución
3. Nombre del proveedor del producto en que se devuelve
4. Nombre completo del producto que se devuelve
5. Clave o código que corresponde al producto (si tiene)
6. Anotar la cantidad de productos iguales que se van a devolver
7. Anotar una “X” en el recuadro correspondiente a la inconformidad que más
se adecúe a las circunstancias.
8. Escribir (si es necesario) algunas anotaciones sobre la devolución o
aclaraciones.
9. Anotar el precio al que fue comprado el producto (por unidad)
10. Anotar el costo total del lote a devolver
11. Escribir el nombre del área que está solicitando la devolución del producto.
12. Anotar la firma de la persona que autoriza la solicitud de devolución.
13. Escribir a manera de redacción la explicación de la devolución.
14. Anotar la firma del encargado del área que solicita la devolución.
15. Anotar la firma del encargado general o gerente que autoricé la devolución.
Instrucciones de llenado (Devolución S/ Venta)
Cada punto en la lista corresponde a su señalamiento numérico en el formato
anterior.
1. Escribir la fecha en la que se está llenando el documento
2. Escribir el nombre de la empresa que a la que se le solicita la devolución
3. Nombre completo del producto que se devuelve
4. Anotar la cantidad de productos iguales a devolver
5. Anotar una “X” en el recuadro correspondiente a la inconformidad que más
se adecúe a las circunstancias.
6. Escribir (si es necesario) algunas anotaciones sobre la devolución o
aclaraciones.
7. Anotar el precio al que fue comprado el producto (por unidad)
8. Anotar el costo de los productos juntos.
9. Escribir el número de ticket expedido
10. Anotar la firma de la persona inconforme con el producto
11. Escribir a manera de redacción la explicación de la devolución
12. Anotar la firma del gerente de área que autorice la devolución.
Pági
na 8
7
EJEMPLO (llenado con datos estimados Dev/ sobre compra)
Fecha
Nombre de la empresa
Nombre del proveedor
Nombre del producto
Código 304 Cantidad
Razones Marca (X)
Dañado
Insatisfacción con la calidad X
Instatifacción con el precio
Renuncia
Dificultad para la venta
Error del empresario
Reacción adversa
Sobrestock
P/Unitario del producto 1.50$
Costo total de la devolución 75.00$
Solicitador por el área: Producción
Autorizador por: Gerente general
Pan para hamburguesa con deficiencias de calidad, probablemente ocasionadas
por bajos estándares de higiene por parte del proveedor
Firma del Solicitante Octavio Aguiar Becerril
Firma de quien autorizó Denice Rios Rios
SOLICITO RECOMPRA DE LOS SIGUIENTS PRODUCTOS CONTRA EL VALOR REEMBOLSADO CON ESTA
DEVOLUCIÓN
Motivo de la devolución
Anotaciones
Se verificó
Devolución Sobre Compra
03/04/2015
Oh My Burguer
Papi-Pan
Pan para hamburguesa Mediano
50 pz
Pági
na 8
8
EJEMPLO (llenado con datos estimados Dev/ sobre Venta)
Fecha
Nombre de la empresa
Nombre del producto
Cantidad 1
Razones Marca (X)
Dañado
Mal estado del ingrediente x
No es lo que pedí
No cuesta lo que creía
Mal servicio
Equivocación del cliente
Precio del producto 48.00$
Costo total de la devolución 48.00$
Número de Ticket: 133
Firma del inconforme Aníbal Alejandro Barajas Contreras
Firma de quien autorizó Denice Rios Rios Gerente
SOLICITO ATENTAMENTE LA RECOMPRA DEL SIGUIENTE PRODUCTO A CAMBIO DE LA DEVOLUSIÓN DE
SU VALOR A LA VENTA.
Motivo de la devolución
Anotaciones
Mal olor
Devolución Sobre Venta
03/04/2015
Oh My Burguer
Hamburguesa
Pági
na 8
9
5. Registros de Movimiento de Fondos
Necesidad de Información
“Oh My Burguer” hace movimiento de fondos cada determinado tiempo, además de
los movimientos cotidianos del día a día. Estos movimientos de fondos son una lista
de valores, uno por periodo, son la diferencia entre el total de cobros y el total de
pagos correspondientes al periodo de que se trate. El movimiento de fondos recibe
en ocasiones el nombre de flujo de caja, por la traducción del término en inglés
cash-flow
En “Oh My BURGUER” se maneja se trata de tener un régimen estricto sobre los
movimientos de fondos. Estos permiten registrar otros movimientos de fondos y
estados de carteras, considerando todos los elementos necesarios para efectuar el
análisis de los saldos actuales y los resultados a futuro, elementos claves para la
toma de decisiones.
Tipo de información (para devoluciones sobre compra)
Nombre de la empresa
Nombre del documento
Fecha del documento (mes, día y año)
Fecha del movimiento.
Concepto
Movimiento
o Debe
o Haber
Saldos
o Deudor
o Acreedor
Subtotales
Saldo anterior
Total.
Pági
na 9
0
Formato (Registro de Movimiento de Fondos)
Instrucciones de llenado del formato (Movimiento de
Fondos)
La siguiente lista contiene las instrucciones que se deben acatar para el llenado del
formato de Devolución sobre Compra. Escribir con letra legible y de molde.
1. Escribir el nombre de la empresa que registra los movimientos de fondos.
2. Anotar el nombre del documento.
3. Anotar la fecha del movimiento a registrar.
4. Anotar el concepto o nombre de fondo al que se le dio movimiento.
5. Escribir la cantidad de dinero que ingresa a la empresa en el movimiento.
6. Escribir la cantidad de dinero que sale a la empresa en el movimiento.
7. Escribir la total de dinero en la cuenta de saldos, si el saldo es a favor.
8. Escribir la total de dinero en la cuenta de saldos, si el saldo es pérdida.
9. Anotar la cantidad de la sumatoria de los saldos.
10. Anotar la cantidad del saldo del registro de movimiento anterior.
11. Anotar la cantidad total, resultante de la sumatoria de subtotales y saldo
anterior.
Nombre: 1Registro: 2
Debe Haber Deudor Acreedor
3 4 5 6 7 8
Sub totales 9
Saldo Anterios 10
Totales 11
Fecha ConceptoMovimiento Saldos
Pági
na 9
1
EJEMPLO (llenado con datos estimados Registro del Movimiento
de Fondos)
Nombre:
Registro:
Debe Haber Deudor Acreedor
05/06/2015 Pago de limpieza 3,000$ 3,000$
06/06/2015 Pago proveedor 1 200$ 3,200$
07/06/2015 Pago proveedor 2 1,500$ 4,700$
08/06/2015 cobro de faltantes 1,300$ 1,300$
09/06/2015 cobro de regalías 2,200$ 2,200$
Sub totales 7,400.00$
Saldo Anterios 3,400.00$
Totales 10,800.00$
Fecha ConceptoMovimiento Saldos
Movimiento de Fondos
Oh My Burguer
Pági
na 9
2
6. Registro de cuentas por cobrar
Necesidad de información
Las cuentas por cobrar es un concepto de contabilidad donde se registran los
aumentos y las disminuciones derivados de la venta de conceptos distintos a
mercancías o prestación de servicios, única y exclusivamente a crédito
documentado (títulos de crédito, letras de cambio y pagarés) a favor de la empresa.
Por tanto, debido a la naturaleza de la empresa, “Oh My Burger” no otorga ningún
tipo de crédito a corto ni largo plazo, ya sea a sus clientes ni a sus empleados.
7. Registro de cuentas por pagar
Necesidad de información
En contabilidad, Una cuenta por pagar es cualquier aporte de una parte deudora,
que aparece como resultado de una compra de bienes o servicios en términos de
crédito, a una parte acreedora. En “Oh My Burger” debido a la naturaleza del
negocio, normalmente no se requiere de compra de insumos a crédito, pero en
caso de requerirse puede ser por algún problema económico momentáneo que esté
sufriendo la organización o el requerimiento de un plazo para un pago por necesidad
de pago de otro más próximo. El financiamiento para el inicio de operaciones es
fundamental, por tanto es una cuenta por pagar obligada en la contabilidad de la
organización.
7.1 Compras realizadas a crédito (Factura con pagaré integrado)
Tipo de información
Datos del emisor
-Nombre de la empresa
-Dirección
-RFC
-Teléfono
Datos del receptor
-Cliente
-RFC
-Calle
-Colonia
-Población
-Teléfono
-Municipio
-Estado
Pági
na 9
3
-País
Lugar de expedición
Fecha y hora de expedición
Serie/folio
Forma de pago
N° de pedido
Cantidad
Unidad
Clave
Descripción
Fecha de compra
Importe
Subtotal
Total
Sello digital del CFDI
Sello digital del SAT
Nombre del cliente en el pagaré
Monto y fecha de pago
Firma de compromiso para el pago
Pági
na 9
4
Ejemplo
Datos del Emisor Folio fiscal
Serie Certificado SAT
Fecha y hora certificación
Datos del Receptor Lugar de expedición
Cliente
RFC
Calle Tel Cp.
Colonia Municipio País
Población Estado Fecha y hora de Exp.
Forma de pago Pedido Observaciones Serie/Folio
Tipo de Comprobante
Cantidad Unidad Clave Descripción Fecha P.Unitario Importe
Cantidad con letra Subtotal
Sello digital del CFDI IVA
Total
Sello digital del SAT
Pági
na 9
5
Nombre del cliente
Por el presente pagaré me obligo a pagar incondicionalmente en esta ciudad o en cualquier otra que me requiera a Comercial mexicana S.A. de C.V. La cantidad de:
El día
Este pagaré es único y por su naturaleza mercantil se rige por la ley de títulos y operaciones de crédito en su ART. 17; de no efectuarse el pago de la cantidad de este título causará un interés del 5% por todo el tiempo que permanezca insoluto sin perjuicio.
Firma del suscriptor
Instrucciones para el llenado de la factura con pagaré
1.- Escribir en los datos del emisor el nombre de la empresa, dirección, RFC y el
régimen al que pertenecen.
2.- Colocar el folio fiscal, serie certificado SAT y fecha y hora de la certificación.
3.- Lugar de expedición.
4.- Colocar el Folio, fecha y hora de expedición, tipo de factura.
5.- Escribir los datos de: Nombre del cliente, RFC, Calle, Colonia, Teléfono,
municipio, estado, país.
6.- Describir la Forma de pago, N° de pedido, observaciones.
7.- Describir la Cantidad, Unidad, Clave, nombre del producto y fecha así como el
precio unitario y el importe.
8.- Colocar el nombre del cliente para el pagaré.
9.- Monto y fecha acordada del pago.
10.- Firma del suscriptor.
Pági
na 9
6
Ejemplo del formato llenado
Datos del Emisor Folio fiscal D23F423F44-2CFR-23F3-234F-GR4G45
Comercial Norteamericana S. de R.L. de C.V. Acueducto 610 Col El Lechugal Santa Catarina Santa Catarina Nuevo León, México C.P. 12423 RFC: CNO9301213K13 Tel: (81) 8625-2341 Régimen fiscal: Régimen General de Ley Personas Morales
Serie Certificado SAT 000000100000000300
Fecha y hora certificación 2015-03-18 T15:45:06
Datos del Receptor Lugar de expedición
Cliente Juan Antonio Páez Mendoza Fracción 2 Lote 3B Fracc. Las Brisas del Pacífico C.P. 23045
La Paz Baja California Sur RFC PAMJA940919GW6
Calle corredor isla
cerralvo Tel 612 156 1345 Cp. 23095
Colonia La ventana Municipio La Paz País México
Población La ventana Estado BCS Fecha y hora de Exp. 2015-03-18 T15:55:15
Forma de pago Pedido Observaciones Serie/Folio LPZ 8034
Tarjeta 200138 Tipo de Comprobante Factura
Cantidad Unidad Clave Descripción Fecha P.Unitario Importe
2 Pieza 4212 Lechuga 2015-03-18 $12.8 $14.6
5.20 Kg 1231 Pechuga Pollo 2015-03-18 $74.00 $384.8
Cantidad con letra Cuatrocientos sesenta y tres pesos 30/100 M.N. Subtotal $399.4
Sello digital del CFDI IVA $63.90
Total $463.3
Pági
na 9
7
Sello digital del SAT
Nombre del cliente
Por el presente pagaré me obligo a pagar incondicionalmente en esta ciudad o en cualquier otra que me requiera a Comercial mexicana S.A. de C.V. La cantidad de:
463.30 El día 25/03/2015 Cuatrocientos sesenta y tres pesos 30/100
M.N.
Este pagaré es único y por su naturaleza mercantil se rige por la ley de títulos y operaciones de crédito en su ART. 17; de no efectuarse el pago de la cantidad de este título causará un interés del 5% por todo el tiempo que permanezca insoluto sin perjuicio.
Firma del suscriptor