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PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTO
y su vinculación con las contrataciones
del Estado
Lic. Marina Taboada TimanáLima, abril de 2012
AREA TEMATICAEVALUADA
F1: ProgramaciónF2: actos preparatoriosF3: procedimientos regularesF4: supuestos no previstosF5: interposición de apelacionesF6: procedimiento de formalizaciónF7: irregularidades en el contrato
LEYENDA
Más de 2/3 requieren capacitación
Entre 1/3 y 2/3 requieren capacitación
Menos de 1/3 requieren capacitación
Resultados a nivelregional
Instrumentos de gestión pública
Planificaciónde largo y mediano
plazo (multianual)
Planificación de corto
plazo (anual) Plan Anual de Contrataciones
Presupuesto Institucional
Plan Operativo Institucional
Plan Estratégico Institucional
Visión del Estado Peruano
VISION GENERAL DEL PLANEAMIENTO EN EL ESTADO
CAPITULO PRIMERO
Contenido del Capítulo
1. El Estado y su organización: poderes del Estado, niveles de gobierno, sectores y sistemas administrativos
2. El Sistema de Planeamiento Estratégico del Estado: PLADES, PESEM, PDC y los Programas estratégicos
3. Planeamiento a nivel institucional: PEI y POI
I. Definición de Estado� El Estado es la población de un territorio
jurídicamente organizada para velar por el bienestar de la nación o naciones que lo componen.
� Cada ciudadano otorga una cuota de poder a las autoridades, al momento de elegirlas.
� Los deberes primordiales del Estado son: la soberanía, los derechos humanos, la seguridad, la justicia y el bienestar social.
Gobierno General PeruanoDivisión
Constitucional
Nivel de gobierno
según competenciaPoder Integrantes
Ejecutivo
Presidencia de la República
Consejo de Ministros
PCM
Ministerios
Organismos adscritos a Ministerios o a
la PCM
Judicial
Corte Suprema de Justicia
Academia de la Magistratura
Cortes Superiores de Justicia
Juzgados especializados y mixtos, de
Paz letrados y no letrados
Legislativo Congreso de la República
Organismos
Constitucionales
JNE, ONPE, RENIEC, CNM, TC, MP/FN,
DP, CGR, SBS y BCR
Gobiernos Regionales y sus
organismos adscritos
Gobiernos Provinciales
Gobiernos Distritales
Organismos adscritos
Instancias
Descentralizadas
Gobierno
Nacional
Gobierno
Central
Gobiernos Regionales
Gobiernos Locales
Los poderes del Estado…
Poder Ejecutivo : (Ley Nº 29158, LOPE) 1. Diseña y supervisa las políticas nacionales
sectoriales y multisectoriales, considerando la diversa realidad regional y local.
2. Reglamenta las leyes.3. Presta asistencia técnica y desarrolla medios de
cooperación con las entidades públicas.4. Coordina con los otros niveles de gobierno, las
competencias compartidas.
Funciones de los integrantes del Poder Ejecutivo…
Consejo de Ministros (CM)
Presidencia
del Consejo de
Ministros (PCM)
Integrantes Funciones
- Establece políticas nacionales
- Nombra y remueve los altos cargos
- Ejerce el derecho de iniciativa legislativa, con aprobación del CM y
autorización del Congreso
Coordina y evalúa las políticas nacionales, sectoriales y multisectoriales
- Formula las políticas nacionales y coordina las políticas
multisectoriales
- Dirige el proceso de descentralización y modernización
- Coordina la planificación estratégica concertada
- Dirige las relaciones con los demás poderes, organismos
constitucionales, los demás niveles de gobierno y la sociedad civil.
- Preside las comisiones interministeriales de Asuntos Económicos-
Financieros y Asuntos Sociales
- Preside y convoca el Consejo de Coordinación Intergubernamental
Presidencia
de la República
…Funciones de los integrantes del Poder Ejecutivo
Ejecutan las políticas sectoriales en materias específicas:
- Los organismos reguladores defienden el interés de los usuarios
- Los organismos técnicos especializados planifican y supervisan o
ejecutan políticas de carácter multisectorial o intergubernamental
- Los organismos ejecutores prestan servicios específicos
Ministerios
- Establecen y evalúan las políticas sectoriales
- Coordinan y prestan apoyo técnico a los demás niveles de gobierno
para la implementación de las políticas sectoriales
- Aprueba la propuesta de presupuesto de las entidades de su sector
Organismos adscritos
a Ministerios o a la PCM
Integrantes Funciones
…Los poderes del Estado
• Poder Legislativo : dicta las leyes necesarias para vivir en sociedad;
• Poder Judicial : imparte justicia, en pro del bienestar.
Clasificación sectorial del Estado
Materia
Económica
Comercio Exterior y Turismo;
Energía y Minas;
Transportes y Comunicaciones;
Agricultura;
Economía y Finanzas;
Producción.
Social
Salud;
Educación;
Cultura;
Vivienda, Construcción y
Saneamiento;
Inclusión Social;
Mujer y Desarrollo Social;
Trabajo y Promoción del
Empleo;
Ambiental;
Seguridad
Defensa; Interior; Justicia; Defensoría
del Pueblo; Ministerio Público/Fiscalía
de la Nación
Tribunal Constitucional;
Consejo Nacional de la
Magistratura; Poder Judicial;
Fuero Militar Policial
Servicios
generales
Jurado Nacional de Elecciones; ONPE;
RENIEC; Contraloría
Relaciones Exteriores; PCM;
Congreso
Sector
D. S. N°068 -2008-EF: Clasificador Funcional del Estado (25)
01. LEGISLATIVA 13. MINERIA
02. RELACIONES EXTERIORES 14. INDUSTRIA
15. TRANSPORTE
16. COMUNICACIONES
04. DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL 17. AMBIENTE
05. ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD 18. SANEAMIENTO
06. JUSTICIA 19. VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO
07. TRABAJO 20. SALUD
08. COMERCIO 21. CULTURA Y DEPORTE
09. TURISMO 22. EDUCACION
10. AGROPECUARIA 23. PROTECCION SOCIAL
11. PESCA 24. PREVISION SOCIAL
12. ENERGIA 25. DEUDA PUBLICA
FUNCIONES DEL ESTADO
03. PLANEAMIENTO, GESTION Y RESERVA DE CONTINGENCIA
Ejemplo de uso del Clasificador Funcional Programático
FUNCION
(25)
PROGRAMA
FUNCIONAL
(55)
SUBPROGRAMA
FUNCIONAL (127)ACTIVIDAD
0010.
INFRAESTRUCTURA Y
EQUIPAMIENTO
MANTENIMIENTO DE ESTABLECIMIENTOS
0098. SERVICIOS DE
DIAGNOSTICO Y
TRATAMIENTO
SERVICIOS DE APOYO AL DIAGNOSTICO Y TRATAMIENTO
SERVICIOS GENERALES
APOYO ALIMENTARIO PARA GRUPOS EN RIESGO
ATENCION ESPECIALIZADA DE LA SALUD
REDUCCION DE LA MORBILIDAD POR CANCER DE CERVIX
REDUCCION DE LA MORBILIDAD POR CANCER DE MAMA
REDUCCION DE LA MORBILIDAD POR CANCER GASTRICO
REDUCCION DE LA MORBILIDAD POR CANCER DE PROSTATA
REDUCCION DE LA MORBILIDAD POR CANCER DE PULMO
043 SALUD
COLECTIVA….
20 SALUD
0096. ATENCION
MEDICA BASICA
0097. ATENCION
MEDICA
ESPECIALIZADA
044 SALUD
INDIVIDUAL
Los Sistema administrativos
• Un sistema administrativo es un conjunto de principios, normas, procedimientos y técnicas, que regulan la forma en que toda entidad pública debe realizar ciertos procesos, con el objeto de asegurar la gestión eficiente de los recursos públicos, para el cumplimiento de los fines que por Ley les corresponden.
SISTEMA ADMINISTRATIVO ENTIDAD RECTORA
Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico
Centro Nacional de Planeamiento Estratégico – CEPLAN
Sistema Nacional de Presupuesto Dirección General de Presupuesto - MEF
Sistema Nacional de Contabilidad Dirección General de Contabilidad - MEF
• Sistema Nacional de Tesorería• Sistema Nacional de
Endeudamiento Público
Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público - MEF
Sistema Nacional de Abastecimiento: Contrataciones del Estado
Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado - OSCE
Sistema Nacional de Inversión Pública
Dirección General de Política de Inversiones - MEF
Sistema de Gestión de Recursos Humanos
Autoridad Nacional del Servicio Civil -SERVIR
Modernización de la Gestión Secretaría de Gestión Pública - PCM
Sistema Nacional de Control Contraloría General de la República
…los sistemas administrativos
• Establecen procedimientos, estandarizan conductas y generan información para la supervisión de los actos de la administración pública.
• Limitan la discrecionalidad de la administración pública en el uso de los recursos del Estado, dado el carácter temporal de las administraciones.
DEFENSA JUDICIAL DEL
ESTADOMODERNIZACION DE LA
GESTION
PÚBLICA
InversiónInversión
Interacción de los sistemas para el uso eficiente de los recursos públicos
ROF
CAP
TUPA
Recursos
HumanosSN RR.HH.
Bienes y
Servicios
Proyectos SN Invers.
SN Contab. Devengados
SN Tesorer. Pagos
SN Endeud. Endeudamiento
Ejecución
financiera
Sistema de
Administración
Financiera
Sistema de
Planeamiento
Estratégico
Sistema de
Modernización
Sistema
de
Control
Plan Estratégico Institucional del Año 1 - Año 5
AÑO 1 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Ejecución
Presupuest
al
AÑO 2
SN
Presupuesto
Plan Operativo
Institucional del Año 2
Sistema de
Abastecim.
Importancia de los sistemas administrativos
• La mayor coordinación entre los órganos rectores de dichos sistemas ha permitido que el Estado se ordene paulatinamente y es clave para seguir modernizándolo.
• Resulta necesario que las entidades se capaciten y conozcan la interrelación existente entre los diversos sistemas administrativos.
II. Planeamiento Estratégico
• Para utilizar mejor los recursos escasos se requiere de una prospectiva articulada.
• Objetivo: visión de desarrollo nacional compartida, con objetivos y planes para el desarrollo nacional.
• Finalidad: articular la visión y objetivos de largo plazo, mediano y corto plazo, por cada sector y nivel de gobierno.
Plan Estratégico de Desarrollo Nacional
• El “Plan Bicentenario: Perú hacia el 2021” ha sido aprobado mediante el D.S. 054-2011-PCM, del 22 de julio de 2011, luego de dos años de trabajo de concertación liderado por el CEPLAN.
• Concertó la participación de sectores, gobiernos regionales, fuerzas políticas, sector privado, sociedad civil, organismos no gubernamentales, gremios profesionales y empresariales, entidades cooperantes, entre otros.
• Contiene los lineamientos de política para el desarrollo armónico y sostenido del país.
Visión del Perú al 2021:“Somos una sociedad democrática en la que prevalece el Estado de derecho y en la que todos sus habitantes tienen una alta calidad de vida, con iguales oportunidades para desarrollar su máximo potencial como seres humanos. Tenemos un Estado moderno, descentralizado, eficiente, transparente, participativo y ético al servicio de la ciudadanía. Nuestra economía es dinámica, diversificada, de alto nivel tecnológico y equilibrada regionalmente, con pleno empleo y alta productividad del trabajo. El país favorece la inversión privada y la innovación, e invierte en educación y tecnología para aprovechar competitivamente las oportunidades de la economía mundial. La pobreza y la pobreza extrema han sido erradicadas, existen mecanismos redistributivos para propiciar la equidad social y los recursos naturales se aprovechan en forma sostenible, manteniendo una buena calidad ambiental”
Visión México al 2030:• “Hacia el 2030, los mexicanos vemos a México como un país
donde nuestras familias y nuestro patrimonio están seguros, y podemos ejercer sin restricciones nuestras libertades y derechos; un país con una economía altamente competitiva que crece de manera dinámica y sostenida, generando empleos suficientes y bien remunerados; un país con igualdad de oportunidades para todos, donde los mexicanos ejercen plenamente sus derechos sociales y la pobreza se ha erradicado; un país con un desarrollo sustentable en el que existe una cultura de respeto y conservación del medio ambiente; una nación plenamente democrática en donde los gobernantes rinden cuentas claras a los ciudadanos, en el que los actores políticos trabajan de forma corresponsable y construyen acuerdos para impulsar el desarrollo permanente del país; consolidando una relación madura y equitativa con América del Norte, un liderazgo en América Latina y una política exterior activa en la promoción del desarrollo, la estabilidad y la seguridad.”
Visión Reino Unido al 2014:• “El Reino Unido es un sistema de comercio abierto, con un
mercado laboral flexible y un lugar atractivo para las inversiones globales de las empresas. Las instituciones del Reino Unido, como su ordenamiento jurídico, se respetan en todo el mundo. Somos el segundo mayor exportador de servicios del mundo, con una base de investigación de clase mundial, con más universidades en el top ranking y más premios Nobel que cualquier otro país, excepto los EE.UU. Las empresas británicas más exitosas pueden competir en mercados mundiales, desarrollar productos y servicios innovadores, y crear así nuevos puestos de trabajo y una mayor prosperidad.
• Cuatro ambiciones globales de la economía británica:1. crear el sistema fiscal más competitivo en el G‐20; 2. ser uno de los mejores lugares de Europa para iniciar, financiar y hacer crecer un negocio; 3. fomentar la inversión y las exportaciones como una ruta hacia una economía más equilibrada, y 4. crear una fuerza laboral más educada, que es la más flexible en Europa.”
Visión India al 2020:• “India 2020 estará rebosante de energía, espíritu empresarial e
innovación. Los 1350 millones de personas estarán mejor alimentadas, vestidas y con mejores viviendas, más saludables, mejor educadas y con más larga vida que ninguna otra generación en la larga historia del país. El analfabetismo y todas las enfermedades contagiosas importantes habrán desaparecido. Las desigualdades entre diferentes grupos de edades, sexos, grupos de ingresos, comunidades y regiones se reducirán drásticamente. Las disparidades entre los muy ricos y los pobres no habrán desaparecido, pero la naturaleza de la pobreza en el año 2020 no será tan dura y opresiva. Las disparidades regionales seguirán siendo visibles, aunque todas las regiones tendrán significativos avances en dos décadas. Los logros de la India han sido alimentados por la comprensión de que el progreso del conjunto depende en última instancia el progreso de sus eslabones más débiles.”
El PLADES se encuentra en proceso de actualización.
Fundamentos del PLADES al 2021
• Basado en la Declaración Universal de los DD.HH. y en las Políticas del Acuerdo Nacional.
• Cuenta con seis ejes estratégicos:
1. Derechos fundamentales y dignidad de las personas
2. Oportunidades y acceso a los servicios3. Estado y gobernabilidad4. Economía, competitividad y empleo5. Desarrollo regional e infraestructura6. Recursos naturales y ambiente
Articulación de los objetivos nacionales del PLADES
1. Plena vigencia de los derechos fundamentales y de la dignidad de las
personas
4. Economía competitiva con alto empleo y productividad
2. Igualdad de oportunidades y acceso a los
servicios
6. Aprovechamiento sostenible de los
recursos naturales
5. Desarrollo regional equilibrado e infraestructura adecuada
3. Estado eficiente y
descentralizado, al servicio de
los ciudadanos y del desarrollo
Nueva concepción estratégica1. Desarrollo humano sostenible basado en
derechos
4. Economía competitiva con
trabajo descente
2. Inclusión efectiva y
reducción de las desigualdades
7. Ambiente sostenible, seguridad energética y recursos naturales al servicio
de la Nación
5. Integración nacional y desarrollo territorial equilibrado con infraestructura adecuada
3. Estado nacional
descentralizado y honesto, al servicio de la ciudadanía
6. Sistema consolidado de
ciencia, tecnología e innovación
8. Integración andina, amazónica y
latinoamericana con inserción soberana al
mundo
O. GENERAL OBJETIVO ESPECIFICO SECTOR
1 Vigencia plena de los derechos y libertades fundamentales DP, MPFN, TC, FMP
2 Acceso a una justicia autónoma y moderna PJ, MINJUS, CNM, FMP
3 Institucionalidad democrática y participación de la ciudadanía PCM, RENIEC, ONPE, JNE
4 Reducción de inequidad, pobreza y pobreza extrema MIMDES, TODOS
1 Acceso equitativo a educación integral MINEDU
2 Acceso universal a servicios de salud de calidad MINSA
3 Nutrición adecuada a infantes y madres gestantes MIMDES, GR
4 Acceso universal a servicios de agua y electricidad MIVIVIENDA, MINEM
5 Acceso y mejora de la vivienda MIVIVIENDA
6 Seguridad ciudadana significativa MININTER, GL
7 Beneficiarios sociales convertidos en agentes productivos MINDES
1 Transparencia y eficacia de la administración pública PCM, CGR
2 Participación ciudadana en decisiones para la gobernabilidad PCM, CGR, GR, GL
3 Paz y seguridad internacional, integración y cooperación fronteriza MRREE, MINDEF
4 Plena operatividad del sistema de seguridad y defensa nacional MININTER, MINDEF
1 Política económica estable MEF
2 Estructura productiva diversificada y competitiva PRODUCE, MINEM
3 Crecimiento sostenido de exportaciones MINCETUR
4 Innovación, desarrollo tecnológico y conocimiento científico MINEDU
5 Incremento de empleo adecuado e inclusivo MTPE
6 Marco institucional y jurídico para las inversiones PJ, TC, Congreso
7 Mercados financieros transparentes y eficientes MEF
1 Suficiente infraestructura económica y productiva MTC, PRODUCE
2 Actividad industrial diversificada y con alto valor agregado regional MINAG, MINEM
3 Inversión privada descentralizada generadora de empleo MTPE, PRODUCE, MTC, GR
4 Agrupamiento de la población rural en centros poblados planificados PCM, GR, GL
1 RRNN y diversida biológica conservados y sostenibles MINAM, MINEM, MINAG
2 Calidad ambiental mejorada MINAM, MTC
3 Manejo integrado del agua y cuencas nacionales MINAM, MINAG, MIVIVIENDA
4 Población y sistemas productivos adaptados al cambio climático MINAM, MINAG, MINEDU
5 Sistema Nacional de Gestión ambiental plenamente implementado MINAM, MINCETUR
4 Economía,
competitividad
y empleo
5 Desarrollo
regional
6 . RRNN y
ambiente
1 Derechos
fundamentales
y dignidad
humana
2
Oportunidades
y acceso a
servicios
3 Estado y
gobernabilidad
Estado situacional del sistema de planeamiento estratégico
• Por dieciseis años, Perú estuvo sin una entidad especializada en la materia, se perdió la visión de largo plazo por la desactivación del INP.
• Al CEPLAN, como actual órgano rector, le falta construir procedimientos y técnicas para los demás planes.
Debilidades del sistema de planificación en el Estado
• Débil articulación de la planificación territorial y sectorial.
• Predomina el enfoque institucional sobre el resultado que requiere el ciudadano.
• Débil articulación con el presupuesto• Débil desarrollo de mediciones de
desempeño (indicadores)• Carencia de evaluaciones significativas
Perspectivas
• Formación del Sistema Nacional de Planeamiento (SINAPLAN) para articularlo con el sistema financiero, a fin de que los programas estratégicos sean financiados en el presupuesto.
• Luego, se diseñarán los planes de mediano plazo y los multisectoriales, en coordinación con los planes regionales y locales.
Instrumentos de planificación del Estado, según ámbitos
Nivel Denominación del Plan SIGLAS
Gobierno
NacionalPlan Estratégico Sectorial Multianual PESEM
Gobiernos
RegionalesPlan de Desarrollo Regional Concertado PDRC
Gobiernos
LoclesPlan de Desarrollo Local Concertado PDLC
Plan
Estratégico
de Desarrollo
Nacional
El Plan Estratégico Sectorial Multianual…
• Instrumento de planificación de cada sector del Estado, creado mediante la Resolución Directoral Nº 004-2003-EF/68.01.
• El Plan Estratégico Sectorial Multianual (PESEM) contiene el diagnóstico de cada sector, su misión y visión, muestra los objetivos estratégicos, indicadores, metas y las líneas de acción para un determinado periodo multianual.
…El Plan Estratégico Sectorial Multianual
• Se elabora un PESEM por cada ministerio u OCA. Las entidades adscritas a cada ministerio formulan sus planes estratégicos, considerando a este instrumento como guía.
• Considerando que el art. 2º del D.S. Nº 054-2011-PCM, dispone que las entidades ajusten sus planes estratégicos a los objetivos estratégicos de desarrollo nacional, algunos sectores vienen actualizado sus PESEM para que respondan a los objetivos de carácter nacional.
El Plan de Desarrollo Concertado…
• A partir de los objetivos trazados por cada sectordel Estado, en el ámbito de las funciones otorgadas por la Ley de Bases de la Descentralización, cada una de las instancias descentralizadas (gobiernos regionales y locales) elabora su PDC.
• El PDC es una herramienta de gestión multianual para el planeamiento de los gobiernos subnacionales. Es de naturaleza territorial(geográfico).
• Por norma, se elabora a través de un proceso concertado con la ciudadanía y el sector privado, que le otorga legitimidad democrática.
• Promueve la viabilidad política, técnica y financiera de los programas y proyectos que contiene.
• Contiene el diagnóstico territorial, la misión y visión, muestra los objetivos estratégicos, indicadores, metas y las líneas de acción para un determinado periodo multianual, así como los acuerdos y compromisos con la comunidad.
…El Plan de Desarrollo Concertado
PDPC
PDPC
Presupuesto Multianual paraProgramas Estratégicos y PMIP
Articulación del Sistema de Planeamiento del Estado
PESEM:PESEM:
PESEM:
PESEM:
Energía
Trabajo
Comercio
Salud
Ambiente
Vivienda
Justicia
Mujer
Agricultura
Producción
Educación
Transporte
PDRC de Arequipa
Estrategias de un PDC en salud:1. Información y acceso a servicios de planificación familiar
y métodos anticonceptivos especialmente de los más pobres con un enfoque de género e interculturalidad.
2. Fortalecimiento de la capacidad resolutiva y adecuación intercultural de los establecimientos de salud a la atención del parto.
3. Implementación de casa de espera en zonas con población dispersa.
4. Capacitación a promotores y parteras de salud en la identificación de signos de alarma en la gestante y su referencia oportuna.
5. Desarrollo de acciones intersectoriales en la educación sexual y reproductiva de los adolescentes.
6. Desarrollo de intervenciones especificas para los problemas indígenas de la amazonia.
La falta de articulación:Desnutrición Crónica Infantil: Entre 1999 y 2005 la desnutrición crónica infantil en Huancavelica (52%) se redujo sólo en 4% debido a elevados niveles de desarticulación de las intervenciones, que generaron filtraciones (S/. 360 millones anuales) y subcobertura.
La desnutrición tiene naturaleza multicausal, inciden diversos factores como la educación de la madre, características de la vivienda , acceso a agua y desagüe, entre otros, que hacen necesario un conjunto de acciones específicas para combatirla. El beneficiario debiera recibir todas las atenciones (salud , educación, nutrición, saneamiento) para obtener resultados favorables.
Los Programas Estratégicos
• Visión integrada de planificación y presupuesto, articula su intervención entre niveles de gobierno y entre sectores.• Analiza causas de la problemática• Investiga modelos exitosos y los adapta a la realidad nacional.• Identifica a los responsables de la provisión de productos a la población de interés para resolver problemas críticos.
Programa de Articulado Nutricional: Focalización
1. Se efectúa la focalización geográfica (distritos más pobres, con indicadores adversos en pobreza extrema, desnutrición, necesidades básicas insatisfechas y violencia social).
2. Se efectúa la focalización individual (hogares con pobreza extrema y niños menores de 14 años).
3. Establecimiento de condicionalidades en educación, salud, nutrición e identidad (aquí se requiere organizar la oferta sectorial).
4. Otorgamiento de subsidio monetario a la madre.5. Salida gradual de hogares beneficiarios.
Interacción del Programa Estratégico PAN
NIVEL SECTOR
PESEM NACIONAL
PDC REGIONAL
PDC LOCAL
Mujer y desarrollo social
MIMDESPrograma de Apoyo Directo a los más
pobres
23 regiones:Complementación
alimentaria
Salud, saneamiento y ambiental
MINSASISINS
23 regiones:Desinfección y
vigilancia del agua
Educación X 23 regiones
Vivienda y desarrollo urbano
Ministerio de Vivienda
23 regiones
Otros… PCMRENIEC
PresupuestoInstitucional deApertura
PlanAnual deContrataciones
Plan Estratégico Institucional
III. El planeamiento a nivel Institucional
Sistema administrativo de
planeamiento
Sistema de Presupuesto
Sistema de abastecimiento
Plan Operativo
PLADESPESEMPDC
Plan Estratégico Institucional (PEI)
• Es un instrumento de planificación de mediano plazo que contiene los cambios a lograr en una población objetivo alineado a la estrategia nacional, consta de:– Visión y misión– Ejes y objetivos estratégicos– Estrategias– Tácticas (a partir de aquí se desglosa el POI)– Indicadores de impacto
Componentes del PEI
• Misión y visión : dónde está y a dónde quiere llegar la institución.
• Ejes y objetivos estratégicos : cuáles son las áreas que se deben desarrollar.
• Estrategias: cuál es la mejor forma de alcanzar los objetivos
• Tácticas: qué acciones son prioritarias• Indicadores de impacto : cómo mediré el
resultado.
D.S.054-2011-PCM
• El art. 2º dispone que las entidades ajusten sus planes estratégicos a los objetivos estratégicos de desarrollo nacional.
• El art. 3º dispone la difusión del PLADES a través de los portales de todos los Ministerios para su implementación.
Ejemplo: Alineamiento del IMARPE al Sector Producción
OBJETIVO Descripción
General
Conservación de la biomasa y los
ecosistemas, para la sostenibilidad
de las actividades económicas
Específico
Realizar investigaciones en
tecnología, artes y métodos de
pesca; así como, de sensoramiento
remoto para apoyar el racional
aprovechamiento de los recursos
hidrobiológicos, considerando la
variabilidad del ambiente marino
"Mantener el liderazgo en la
investigación científica y tecnológica de
los ecosistemas marinos, la
biodiversidad, la acuicultura y sus
pesquerías, asesorando al Ministerio de
la Producción y al Sector Pesquero
industrial y artesanal, en el
ordenamiento pesquero y conservación
del ambiente marino, en tiempo real y en
el marco de un enfoque ecosistémico,
utilizando tecnología de punta para la
generación de actividades productivas"
VISION
PESEM PEI POI
General Específico Específico Específico General
Elaboración de
Directivas para el
registro de información
pública en el SEACE
Capacitación a los
Usuarios del nuevo
sistema de
contratación pública.
Subdirección
de
Capacitación
S/. 1,599,279
Estado eficiente
y
descentralizado,
al servicio de los
ciudadanos y
del desarrollo
OBJETIVOSUnidad
orgánicaAcción PIA
Transparencia
y eficacia de la
administración
pública
Promover la
transparencia
de la gestión
pública para
fomentar la
rendición de
cuentas del
quehacer
estatal en
todos sus
niveles
Ampliar el
alcance y
cobertura de
los servicios
del nuevo
sistema de
contratación
pública
Incrementar
la eficiencia
del sistema
de
contratación
pública
PLADES
Ejemplo: Alineamiento del OSCE
PEI 2007-2011 del OSCE
• VISION: Ser un organismo rector, reconocido como aliado estratégico de los agentes públicos y privados en la gestión eficiente, eficaz y transparente de la contratación pública.
• OBJETIVOS : 1. Mejorar el sistema de contratación pública y 2. Optimizar los servicios directos que brindamos a nuestros usuarios.
Objetivo 1: Mejorar el sistema…
• ESTRATEGIA 1: Consolidar el proceso de modernización del sistema de contratación pública.
• TACTICAS: mejorar la normativa, definir indicadores de gestión del sistema de contrataciones, desarrollar el nuevo sistema electrónico, promocionar y difundir el nuevo sistema, promover el uso de nuevas modalidades de selección, etc.
Objetivo 2: Optimizar la atención…
• ESTRATEGIA 2: Reorientar los servicios para mejorar la satisfacción del usuario.
• TACTICAS: equipo especializado de capacitadores, evaluación de la calidad de los servicios, servicios complementarios a proveedores, mecanismos alternativos de atención al usuario, ampliar la capacidad de infraestructura existente, atención desconcentrada, etc.
Plan Operativo Institucional
• Es un instrumento de gestión que orienta en el corto plazo las líneas de acción estratégica de las unidades orgánicas.
• Cada año se instruye a las entidades públicas para que propongan sus planes operativos. Las acciones de corto plazo están divididas en:– Productos y metas presupuestarias de las
unidades orgánicas que respondan al PEI– Programación de las actividades permanentes
Contenido del POI
• Objetivos anuales• Actividades y tareas: actividades
estratégicas y operativas que se realizarán• Unidad de medida: cómo mediré el avance• Cantidad: meta a alcanzar en el año• Cronograma de ejecución: por cada mes• Presupuesto requerido: costo total• Indicadores de desempeño
El POI y la escala de prioridades
• La escala de prioridades es el orden de prioridad anual que el Titular de la Entidad otorga a los objetivos institucionales.
• Sirve para facilitar la toma de decisiones cuando se cuenta con recursos escasos que deben ser asignados a diversos fines.
POI 2011 del OSCE
ESCALA DE PRIORIDADES PIA Actividades Metas
Indicadores de
Desempeño
1 15,857,563 64 10 15
2 14,896,314 243 28 8
4 2,375,540 7 9 1
3 11,361,408 82 2 2
Totales 44,673,037 396 49 26
El POI y las metas presupuestarias
• Las metas son las finalidades que la entidad pretende alcanzar en un año.
• Representan los principales subproductos que genera la Entidad.
• Vinculan al Plan Operativo con el Presupuesto Institucional.
• Son la célula a partir de la cual se realizan las asignaciones de gasto.
Ejemplo de meta presupuestaria
Para una Unidad Orgánica de Capacitación• Finalidad: que la población objetivo
conozca respecto a un tema relevante• Unidad de medida: persona capacitada• Cantidad: 20 000• Costo: S/. 4 000 000• Ubicación geográfica: Lima
POI del OSCE asociado a E1
• Principales actividades de sus órganos:– DSFE: diseñar indicadores a través de
estudios del sistema, monitorear los procesos de contratación del SEACE, fiscalización de expedientes de proveedores y denuncias.
– OSI, conducir la implementación del nuevo sistema electrónico.
– DTN, elaborar documentos estandarizados, emitir directivas complementarias, aprobar convenios marco y fichas técnicas.
POI del OSCE asociado a E2
• Principales actividades operativas de UO:– DSI: diseñar y operar nuevos mecanismos de
atención al usuario, desarrollar evaluaciones, actualizar y formar nuevos capacitadores.
– OAF: desarrollar los procesos de mejora de infraestructura e implementar oficinas desconcentradas.
– TCA: reducir la carga procesal de sanciones, control del estado de expedientes.
Articulación del sistema de planeamiento a nivel institucional
PEI
PEI
PEI
PEI
POIPOI
POIPOI
POIPOI
POIPOI
•.•.•.
PESEM 1
PESEM 2
PESEM 3
PESEM n
PDRC 1PDRC 1
PDRC 2PDRC 2
PDRC 3PDRC 3
PDRC 24PDRC 24
PDLC 1PDLC 1
PDLC 2PDLC 2
PDLC 3PDLC 3
PDLC nPDLC n
Gobierno Nacional GobiernosRegionales
Gobiernos Locales
Sectores
Evaluación de los instrumentos de planificación
• No sólo es planificar sino monitorear los planes estratégicos del Estado (PLADES, PESEM y PDC).
• A nivel institucional: Evaluación semestral del avance del PEI (al MEF) y evaluación trimestral del POI.
• Nivel de avance de las metas trazadas: incremento o reducción de recursos a las áreas usuarias.
• Retroalimentación para la mejora de la gestión, los procesos, entre otros.
• En diciembre, se hará una evaluación del POI para determinar las actividades pendientes de ejecución generarán costos en el siguiente ejercicio anual.
CONCLUSIONES DEL CAPITULO
• Para brindar un soporte equitativo al desarrollodel país, el Estado requiere de una organizacióncompleja.
• Actualmente, viene atravesando un proceso dereforma y modernización de su sistema deplaneamiento.
• Los instrumentos de planificación deben serarticulados y orientados hacia metas unificadaspara el uso eficiente de los recursos públicos.
EL SISTEMA NACIONALDE PRESUPUESTO
CAPITULO SEGUNDO
Contenido del Capítulo
1. Generalidades: Normatividad, principios, fases del proceso presupuestario, conceptos básicos
2. Fases de Programación y de Formulación: el cuadro de necesidades, la valorización, la proyección de ingresos, metas presupuestarias.
3. Fase de aprobación presupuestal: el PIA4. Fase de ejecución : la PCA, las modificaciones
presupuestarias, la certificación presupuestal, el compromiso anualizado, devengados y pagos
5. Fase de evaluación presupuestal
I. GENERALIDADES
• El Sistema Nacional de Presupuesto es el conjunto de órganos, normas y procedimientos que conducen el proceso presupuestario del sector público.
• Está regido por la Ley SAFI, la Ley del Sistema, las Leyes Anuales de Presupuesto y las Directivas emitidas por la Dirección General de Presupuesto Público.
Algunos principios del Sistema
• Programación Multianual: orientado por las prioridades del PLADES, PESEM y PDC.
• Especialidad cualitativa: el gasto se destina para la finalidad que se autorizó
• Anualidad: vigencia coincide con año fiscal• Equilibrio presupuestario: Y = G• Universalidad y unidad: toda entidad se
sujeta al sistema• Integridad: se registra todo ingreso y gasto
Concepto de Presupuesto
• El Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) es el instrumento de gestión económica y financiera para el logro de resultados a favor de la población, a través de la prestación de servicios.
• Expresión cuantificada de los gastos máximos a atender en un año fiscal, los ingresos que los financian y las metas.
Las fases del proceso presupuestal
2. Formulación (estructura funcional, definición de metas y
cadenas de gasto)
3. Aprobación (Presupuesto
Institucional de Apertura)
4. Ejecución (Certificación, modificación
presupuestal, otros)
5. Evaluación (cumplimiento de
metas)
1. Programac. (productos, demanda
de gasto e ingresos)
Nueve meses antes del inicio del año
A partir del 1 de enero del año
Debilidades del sistema• Desvinculación entre gastos y políticas públicas, asignaciones inerciales.• Desarticulación de las acciones del Estado en sus tres niveles de gobierno.• Falta de relaciones causales de las acciones que se financian.• Divorcio entre las metas físicas y el presupuesto. Cifras sin respaldo técnico.• Ausencia de objetivos de mediano plazo.
Presupuesto por resultados (PpR)
• Es una metodología que se implementa progresivamente al proceso presupuestario.• Visión integrada entre la planificación y el presupuesto• Privilegia al ciudadano como eje de atención• Vincula la asignación de recursos a productos y resultados medibles a favor de la población.
…PpR…
Se implementa a través de:
1. Programas presupuestarios: son unidades de programación de las acciones del Estado en cumplimiento de las funciones encomendadas.
• Son diseñados para enfrentar una problemática que puede involucrar a entidades de diferentes sectores y/o niveles de gobierno, para lograr resultados a favor de la población objetivo.
• Son concordantes con los objetivos estratégicos del Sistema Nacional de Planeamiento.
… PpR…
2. Acciones de seguimiento del desempeño, en base a indicadores.
3. Las evaluaciones e incentivos a la gestión5. Otros instrumentos que determine el MEF
• El responsable del Programa Presupuestal es el Titular de la entidad; si involucra a más de una entidad, la responsabilidad será de la Entidad que ejerce la rectoría de la política pública intervenida.
• El avance de los PP es consolidado semestralmente por el MEF.
Nociones presupuestarias básicas
• Fondos públicos: ingresos tributarios y no tributarios.
• Crédito presupuestal: asignación de gasto• Fuentes de financiamiento: tipos de
ingreso con que cuenta la entidad.• Genérica del gasto: constituyen grandes
agrupaciones de gasto, según naturaleza. Están conformadas por las específicas de gasto (partida específica de gasto).
Fuentes de financiamiento
Fuentes de Financiamiento
1. Recursos Ordinarios 00 RO
2. Recursos Directamente Recaudados 09 RDR
3. Recursos por Operaciones Oficiales de
Crédito19 ROOC
4. Donaciones y Transferencias 13 DT
5. Recursos Determinados 04 Contribuciones a Fondos
07 Fondo de Compensación Municipal
08 Impuestos Municipales
18 Canon y Sobrecanon, Regalías, Renta
de Aduanas y Participaciones
Rubros
Genéricas del gasto
Genéricas del Gasto Descripción
1. Personal y Obligaciones Sociales
2. Pensiones y prestaciones sociales
3. Bienes y Servicios Incluye costos de perfil de proyectos
4. Donaciones y Transferencias
A favor de gobiernos, organismos
internacionales , no reembolsable.
Incluye transferencias por convenios de
administración de recursos
5. Otros gastosSubsidios y transferencias distintas a
donaciones
6. Adquisición de activos no
financierosEquipamiento y proyectos de inversión
7. Adquisición de activos financieros Desembolsos para adquirir títulos valores
8. Servicio de la deuda públicaObligaciones derivadas de deuda, sea
externa o interna
Nociones presupuestarias básicas
• Clasificador funcional programático (CFP): estructura que agrupa en tres niveles las líneas de acción del Estado para control.
• Actividad/proyecto: desagregación amplia del CFP. A este nivel se asigna el PIA. Se subdivide en componentes y metas.
• Modificación presupuestaria: es la variación del presupuesto asignado para un mejor cumplimiento de las metas.
COD. DENOM.COD. DENOM.COD. DENOMINACION CODIGO DENOMINACION CODIGO DENOMINACIO N CODIGO
METAESTRUCTURA FUNCIONAL ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA
COMPONENTEACTIVIDAD / PROYECTO (PIA)
004
03
PLANEAMIENTO, GESTION Y RESERVA DE CONTINGEN
PLANEAMIENTO GUBERNAMENTAL
FUNCION PROGRAMA SUB-PROGRAMA FUNC.
3.120861GESTION DE OFICINAS DESCONCENTRADAS
0001
3.301665INCREMENTO DE FUNCIONARIOS QUE MEJORAN EL NIVEL DE CONOCIMIENTO PRÁCTICO EN CONTRATACIONES
0002
3.301666AUMENTO DE USUARIOS QUE EFECTUAN MEJOR EL PROCEDIMIENTO DE COMPRAS
0003
3.166797DESARROLLO Y MANTENIMIENTO DE TRANSACCIONES ELECTRONICAS
0004
3.301664AUMENTO DE LAS ENTIDADES QUE PUBLICAN INFORMACION DE LAS CONTRATACIONES
0005
1.077924
ADMINISTRACION Y OPERACIÓN DEL REGISTRO NACIONAL DE PROVEEDORES
3.301663
REDUCCION DE OBSERVACIONES EN EL REGISTRO PARA LA APERTURA Y GENERACION DE OPORTUNIDADES A PROVEEDORES
0006
3,166787 REGULACION NORMATIVA 0007
3,167039DESARROLLO DE INVESTIGACIONES Y ESTUDIOS EN MATERIA DE
0008
1.078542PROMOCION DEL USO DE LA
3.167013PROMOCION DEL USO DE LA MODALIDAD DE SUBASTA INVERSA
0009
3.167060SUPERVISION Y FISCALIZACION EN CONTRATACIONES DEL ESTADO
0010
3.301667REDUCCION DE ERRORES RECURRENTES EN LOS PROCESOS DE CONTRATACION DE LAS ENTIDADES
0011
2.028040
MODERNIZACION DEL SISTEMA DE ADQUISICIONES Y CONTRATACIONES DEL ESTADO PARA
3.120872
MODERNIZACION DEL SISTEMA DE ADQUISICIONES Y CONTRATACIONES DEL ESTADO PARA MEJORAR SU EFICIENCIA A NIVEL NACIONAL
0012
1.061815PROCESOS DEL TRIBUNAL DE CONTRATACIONES
3.301668REDUCCION DE LA CARGA PROCESAL DE SANCIONES ADMINISTRATIVAS A USUARIOS DEL SISTEMA
72265
1.000612CONCILIACION Y ARBITRAJE
3.000313 CONCILIACION Y ARBITRAJE 70195
1.014802DIFUSION Y ORIENTACION
INVESTIGACION Y DESARROLLO DE INSTRUMENTOS
1.078309
1.077923
1.078676
ADMINISTRACION Y DESARROLLO DEL SISTEMA ELECTRONICO DE CONTRATACIONES
0004RECTORIA DE
SISTEMAS ADMINISTRATIVOS
SUPERVISION Y FISCALIZACION EN CONTRATACIONES DEL ESTADO
004
03
PLANEAMIENTO, GESTION Y RESERVA DE CONTINGEN
018
SEGURIDAD
PLANEAMIENTO GUBERNAMENTAL
DEFENSA DE LOS DERECHOS
CONSTITUCIONALES Y LEGALES
0039
II. Fases de Programación y Formulación
• Análisis técnico de prioridades que inicia en abril del año previo.
• Comisión de Programación y Formulación:– Revisa resultados y sus costos– Revisa y prioriza objetivos y avance– Prioriza programas presupuestarios, optimiza
acciones centrales y prioriza las APNOPS– Determina las metas presupuestarias del año– Determina la demanda global de gastos– Define la Estructura Programática y vinculac.
Fase de Programación Presupuestal
• Se revisan las metas presupuestarias que serán propuestas para el POI del año.
• Cada área usuaria propone los bienes y servicios para cumplir sus metas.
• OEC valoriza las necesidades y remite cifras por específica al área de Presupuesto.
• La Oficina de Presupuesto estima los fondos públicos para el año.
• Con dicho límite, se ajusta el requerimiento.
Ingreso Corriente del OSCE en los años 2006 -2011(en Millones de Nuevos Soles)
ORGANO 2006 % 2007 % 2008 % 2009 % 2010 % 2011 %
RNP 31.73 84% 41.20 85% 52.80 89% 60.08 89% 41.07 86% 40.71 91%
TCE 3.67 10% 5.13 11% 4.08 7% 4.26 6% 4.81 10% 2.09 5%
OTROS 2.46 7% 2.32 5% 2.46 4% 2.90 4% 1.89 4% 1.87 4%
TOTAL 37.86 100% 48.65 100% 59.33 100% 67.24 100% 47.77 100% 44.67 100%
Fase de Formulación Presupuestal
• Se determina la Estructura Funcional Programática de la entidad.
• Se determinan las metas presupuestarias que serán financiadas.
• Se asignan las cadenas de gasto.• En julio, el área de Presupuesto sustenta
ante el Ministerio de Economía y Finanzas el proyecto de Presupuesto Institucional.
87
III. Fase de Aprobación Presupuestal
• El MEF consolida y elabora el proyecto de Presupuesto de la República.
• Sustenta ante el Consejo de Ministros.• En agosto remite al Congreso proyectos de
Leyes de Presupuesto y de Equilibrio.• Cada sector sustenta su presupuesto.• En noviembre, se aprueban las Leyes, las
que se publican en diciembre.
…Aprobación Presupuestal
• El MEF remite a cada entidad el reporte oficial para que aprueben su PIA Institucional. Plazo máximo 31/12/año 0.
• Resolución que aprueba el presupuesto se remite al Congreso, la Contraloría y el MEF.
• El área de presupuesto efectúa la programación mensual de ingresos y la OEC, la de gastos.
90
DISTRIBUCION POR UNIDADES ORGANICAS SEGÚN RELACION CON LOS OBJETIVOS INSTITUCIONALES
(En Nuevos Soles)
Nombre Costo Nombre Costo
DSE 4,899,989 SREG 2,235,194
SPLA 2,664,795
OSI 3,235,426 UDSI 3,173,779
PIP SEACE 61,647
DSF 2,408,864 SSUP 1,162,705
SFIS 659,784
SEEM 586,375
DTN 3,070,193 STNO 1,352,714
SSIN 938,151
15,857,563 ACM 779,328
DSI 2,243,091 SCAP 2,243,091
Órgano vinculado Unidad orgánica vinculada
1º Incremento de la eficiencia del
sistema de contratación
pública
Prioridad de Objetivo y costo
91
Nombre Costo Nombre Costo
DSI 7,718,516 SAUS 2,886,917
SAOD 4,831,599
TCE 5,577,258 5,577,258
DAA 899,194 899,194
OPR 646,346 646,346 14,896,314 OAF 55,000 PIP EDIFICIO 55,000
OAF 7,160,714 ULSE/UFIN 5,664,842
URHU 1,495,872
OSI 2,869,838 USCO 1,961,106
UMET 908,732
OPP 718,280 718,280
OCI 468,697 468,697 11,543,620 OAJ 326,091 326,091
4º Liderazgo internacional
2,375,540 PRE 2,375,540 2,375,540
Órgano vinculado Unidad orgánica vinculada
2º Mayor acercamiento a los
agentes del sistema de
contratación pública
3º Gestión interna ágil para apoyar
las líneas institucionales
Prioridad de Objetivo y costo
IV. Fase de Ejecución Presupuestal
• Mediante Directiva se regula los lineamientos que garantizan la eficiencia técnica del gasto en la prestación efectiva de los bienes y servicios.
• Regula la Programación de Compromisos Anualizada, la certificación presupuestal, etapas del gasto y las modificaciones presupuestarias.
Programación de Compromisos Anualizada (PCA)
• Instrumento que define el límite máximo de gasto de un Pliego, según lo determine la DGPP.
• Permite programar los gastos anualizados de la Entidad.
• Puede ser revisado y actualizado en forma trimestral por la DGPP, tomando como fuente de información los compromisos anualizados del Pliego.
Categoría del Gasto
Generica del Gasto
GASTO CORRIENTE 44,506,390 41,004,879 -3,501,511 43,413,068 39,911,557
2.1 Personal y Obligaciones Sociales 9,811,102 8,003,205 -1,807,897 9,811,102 8,003,205
2.2 Pensiones y Prestaciones Sociales 441,484 441,484 0 443,734 441,484
2.3 Bienes y Servicios 33,983,004 32,289,390 -1,693,614 32,887,432 31,196,068
2.5 Otros Gastos 270,800 270,800 0 270,800 270,800
GASTO DE CAPITAL 166,647 166,647 0 1,259,969 1,259,969
2.6 Adquisición de Activos No Financieros 166,647 166,647 0 1,259,969 1,259,969
44,673,037 41,171,526 -3,501,511 44,673,037 41,171,526
Redistrib. PCA
Total Pliego
PIA PIMPCA PCA - PIA
94
GESTION DE LA PROGRAMACION DE COMPROMISOS ANUALIZADA (PCA) PARA EL AÑO 2011
(En Nuevos Soles)
Fuente de Financiamiento: 02 Recursos Directamente Recaudados
La certificación de crédito presupuestal
• La certificación presupuestal garantiza que dentro del año se cuenta con los recursos para cubrir las obligaciones.
• La solicitud anual se procesa en el SIAF e incluye la meta presupuestal y cadena específica a la cual se asigna el gasto.
• La certificación se procesa en el SIAF como requisito para el compromiso.
Clasificador económico BB&SSGenerica Subgenerica 1 Específica Subespecífica
1 Alimentos y bebidas2 Vestuario y textiles3 Combustibles, carburantes, lubricantes y afines4 Municiones, explosivos y similares5 Materiales y útiles6 Repuestos y accesorios7 Enseres8 Suministros médicos9 Materiales y útiles de enseñanza
10 Suministros para uso agropecuario, forestal y veterinario11 Suministros para mantenimiento y reparación99 Compra de otros bienes1 Viajes2 Servicios básicos, comunicaciones, publicidad y difusión3 Servicios de limpieza, seguridad y vigilancia4 Servicios de mantenimiento, acondicionamiento y reparación5 Alquiler de muebles e inmuebles6 Servicios administrativos, financieros y de seguros7 Servicios profesionales y técnicos8 Contrato administrativo de servicios
3 Bienes y Servicios
1. Compra de Bienes
2.
Contratación
de Servicios
Subgenérica 2
Clasificador de Activos (2.6)
Las modificaciones presupuestarias
Pueden ser de dos tipos:1. A nivel institucional2. A nivel funcional programático
• Conllevan el incremento o disminución demetas presupuestarias
Tratamiento especial:• Incorporación de mayores fondos públicos
Modificación presupuestal a nivel institucional
• Autoriza el incremento o disminución delpresupuesto total de la entidad.
• Créditos suplementarios y Transferenciasde partidas. Son aprobados mediante Ley.
• La OEC elabora un informe documentadode los nuevos requerimientos para que elárea de Presupuesto trámite el créditosuplementario ante el MEF.
Modificación presupuestal a nivel funcional programático
• Modificaciones del presupuesto de la entidad a nivel interno (entre actividades o proyectos)
• Son aprobadas por Resolución del Titular.• Implica habilitación/ anulación. Ejm.
– Se habilita una nueva consultoría y se anula el gasto previsto en otra meta no prioritaria.
• Requisito: estrecha coordinación.
La incorporación de mayores fondos públicos
• Cuando se requiera efectuar un gasto mayor al presupuesto de la entidad y haya:– Saldo de Balance– Proyección de mayores ingresos
• En fuentes distintas a RO y a ROOC• Requieren opinión favorable del MEF.• Son aprobadas por Resolución del Titular.
La ejecución del gasto y sus estados
1. Compromiso: afectación preventiva a la firma del contrato para reservar los recursos para el pago.
2. Devengado: se configura cuando las prestaciones se han efectuado, se ha facturado y la entidad dio su conformidad.
3. Girado y pagado: desembolso parcial o total de pagos, finalización de contrato.
V. Fase de Evaluación Presupuestal
• Mediante Directiva se regulan las pautas metodológicas para la evaluación de las entidades del GN y GR.
• En forma semestral, se evalúan los logros, problemas y medidas correctivas en:– Avance de los ingresos– Avance de los gastos– Avance de las metas presupuestarias– Indicadores de desempeño (anual)
…Evaluación Presupuestal
• Se justificará la variación > o = al 10% del presupuesto de las actividades/ proyectos.
• Se comentan los PIP cuyo PIM > S/. 500 000• Se otorga un peso a cada actividad/
proyecto, según su contribución al objetivo institucional.
• El sistema calcula el indicador de gestión presupuestal: deficiente, regular, bueno o muy bueno.
Conclusiones del Capítulo III
• El Sistema Nacional de Presupuesto preserva la estabilidad de las finanzas públicas, garantizando el equilibrio de los ingresos y gastos.
• El presupuesto debe ser el reflejo financiero del Plan Operativo Institucional.
• Se desarrolla bajo una política de transparencia de las finanzas públicas.
PLAN ANUAL DE CONTRATACIONES
DEL ESTADO
Lic. Marina Taboada TimanáLima, Marzo de 2012
AREA TEMATICAEVALUADA
F1: ProgramaciónF2: actos preparatoriosF3: procedimientos regularesF4: supuestos no previstosF5: interposición de apelacionesF6: procedimiento de formalizaciónF7: irregularidades en el contrato
LEYENDA
Más de 2/3 requieren capacitación
Entre 1/3 y 2/3 requieren capacitación
Menos de 1/3 requieren capacitación
Resultados a nivelregional
ESTADÍSTICAS DE LA CONTRATACIÓN PUBLICA
¿Qué tan bien planificamos en materia de contrataciones?
2011 (en soles)
2005:1592
entidades
2011:2651
entidades
Comparación de resultados Gestión del PAC 2005 y 2011
Programación y convocatorias 2005 -2011
Comparativo del nivel de ejecución de la última versión del PAC, según sectores - Año 2011
(Montos en millones de S/.)
(*) Incluye Mujer y Desarrollo Social, PCM, Justicia, Interior, Comercio Exterior y Turismo, Agricultura, Cultura, producción, RREE y Ambiental.(**) Tales como Poder Judicial, Contraloría, JNE, ONPE, RENIEC, Ministerio Público, Tribunal Constitucional, Defensoría del Pueblo y Consejo nacional de la Magistratura.
Fuente: SEACEElaboración: Oficina de Estudios Económicos
OFICINA DE ESTUDIOS ECONÓMICOS
S/.776
S/.1,911
S/.3,275
S/.4,091
S/.5,704
S/.5,538
S/.7,881
S/.2,586
S/.4,487
S/.943.6
S/.2,430.5
S/.4,179.3
S/.4,805.2
S/.6,104.1
S/.7,237.8
S/.9,844.5
S/.3,574.3
S/.6,527.1
Entidades/Pliego** (82.2%)
Demás Sectores* (78.6%)
Economia, Defensa y Vivienda (78.4%)
Salud, Educacion y Trabajo (85.1%)
Energía y Minas (93.4%)
Transportes y Comunicaciones (76.5%)
Gob. Local (80.1%)
Gob. Provincial (72.3%)
Gob. Regional (68.7%)
Promamado Convocado
0
50
100
150
200
250
300
1 3 5 7 9
11
13
15
17
19
21
23
25
27
29
31
33
35
37
39
41
43
45
48
50
52
54
56
59
61
66
71
78
93
11
1
94
3
Nº
de
Enti
dad
es
Versiones de PAC
Comparativo de las modificaciones del PAC Año 2010 – Año 2011
Frecuencia del número de versiones de PAC - Año 2011
Media: 11 versiones
848 entidades tuvieron versiones de PAC por encima de la media
0
50
100
150
200
250
300
350
1 4 7
10
13
16
19
22
25
28
31
34
37
40
43
46
49
52
55
59
65
70
79
96
10
6
13
0
14
7
94
6
Nº
de
enti
dad
es
Versiones del PAC
Frecuencia del número de versiones de PAC - Año 2010
Media: 10 versiones
727 entidades tuvieron versiones de PAC por encima de la media
OFICINA DE ESTUDIOS ECONÓMICOS
Fuente: SEACEElaboración: Oficina de Estudios Económicos
0
1,000
2,000
3,000
4,000
5,000
6,000
7,000
Nue
vos
Sol
es
Mes
Montos convocados 2010
PAC 2010 CONVOCATORIA 2010
Nº de procesos, valor adjudicado (en millones de S/.) y duración promedio, según modalidad
Año 2010 Vs. Año 2011
(*) Nº de días hábiles entre la convocatoria y el consentimiento de la buena pro. Para dicho cálculo sólo se consideran aquellos casos donde la entidad registró elconsentimiento de la buena pro . Dichos casos representan el 89.5% del total de ítems adjudicados.(**) Información obtenida del módulo “Convenio Marco”, se considera las ordenes de compra emitidas en los siguientes estados: publicada, aceptada y atendida.
(***) Información obtenida del módulo “Convenio”, en el cual las Entidades registran las contrataciones derivadas de Donaciones, Préstamos Internacionales, Encargos aOrganismos Internacionales y por Administración de Recursos, las mismas que se desarrollan bajo normas distintas a la Ley de Contrataciones del Estado.
(****) Información obtenida del módulo “RES”, en el cual las Entidades registran las contrataciones realizadas bajo las siguientes normas: D.U. N° 026-2007, Resoluciónde Contraloría N° 063-2007-CG , Ley N° 27060, Ley N° 27767, Ley N° 28563, Ley N° 28933 y la Ley N° 28452 .(*****) Procedimiento Especial de Selección.
Año 2010 Año 2011 % de Variación
Nº procesos totales
Monto Adjudicado
total
Nº días promedio *
Nº procesos totales
Monto Adjudicado
total
Nº días promedio *
Nº procesos totales
Monto Adjudicado
total
Pro
cedi
mie
ntos
baj
o al
canc
es d
e la
ley
Procedimiento Clásico
LP 1,741 S/. 6,315.03 38.2 2,108 S/. 7,935.07 41.3 21.08% 25.65%
CP 1,297 S/. 3,051.94 36.2 980 S/. 2,073.62 39.7 -24.44% -32.06%
ADP 3,606 S/. 1,210.79 18.3 3,511 S/. 1,508.25 18.8 -2.63% 24.57%
ADS 22,256 S/. 2,351.16 17.3 19,950 S/. 2,628.38 17.8 -10.36% 11.79%
AMC 55,970 S/. 4,520.93 8.1 57,697 S/. 3,693.49 7.7 3.09% -18.30%
Subasta InversaPresencial 2,359 S/. 1,062.95 10.5 2,796 S/. 736.19 10.4 18.52% -30.74%Electrónica 2,196 S/. 294.87 11.7 2,624 S/. 353.87 14.4 19.49% 20.01%
Convenio Marco** - - - 12,219 S/. 88.40 - -Exoneraciones 1,814 S/. 2,245.10 4 1,455 S/. 1,798.45 3.0 -19.79% -19.89%
Petroperú Compra Directa 1,018 S/. 1,796.68 4.2 1,145 S/. 2,339.22 0.8 12.48% 30.20%
Competencia Mayor 58 S/. 383.11 48.2 86 S/. 486.52 33.0 48.28% 26.99%Competencia Menor 962 S/. 106.14 18.3 951 S/. 77.04 16.9 -1.14% -27.42%
Otros Regímenes
Compras por Convenio *** 901 S/. 3,155.67 24.9 656 S/. 511.53 31.1 -27.19% -83.79%Contrato Internacional - INTER 1,179 S/. 725.47 12.9 1,378 S/. 314.63 33.0 16.88% -56.63%
DU Nº 054-2011 - - - 182 S/. 702.71 16.3 - -DU Nº 020-2009 1 S/. 0.25 18 - - - - -DU Nº 041-2009 493 S/. 1,481.15 20.1 - - - - -DU Nº 078-2009 3,008 S/. 552.44 13.1 - - - - -
PSA 2 S/. 5.91 10 15 S/. 44.01 - 650.00% 644.67%RES **** 582 S/. 930.75 11.8 702 S/. 866.00 12.5 20.62% -6.96%
PES ***** 3 S/. 129.82 95.7 1 S/. 3.14 44.0 -66.67% -97.58%
Total 99,446 S/. 30,320.17 - 108,456 S/. 26,160.52 - 9.06% -13.72%
Total (Sin Petroperú) 97,408 S/. 28,034.23 - 106,274 S/ . 23,257.74 - 9.10% -17.04%
OFICINA DE ESTUDIOS ECONÓMICOS
Procedimiento Clásico: Número de procesos, ítems, v alor referencial y monto adjudicado
Nº de procesos, ítems , valor referencial y monto adjudicado total (en millones de S/.) Año 2011
Nº de procesos, ítems y valor referencial (en millones de S/.) según el estado del ítemAño 2011
(*) El número de procesos totales convocados fue 5,483 LC/CP, 33,800 ADP/ADS y 60,692 AMC. Sin embargo, la cifra presentada es mayor pues existenprocesos compuestos por distintos ítems que presentan diferentes estados.(**) La referencia “En proceso” corresponde a aquellos procesos que a la fecha de elaboración del presente reporte aún no contaban con buena pro registrada.
Fuente: SEACEElaboración: Oficina de Estudios Económicos
Tipo de ProcesoNº de Procesos
Adjudicados Totales
Nº de Ítems Adjudicados
Totales
Valor Valor %
Participación Diferencia V.A
y V.R Referencial Adjudicado
Total Total
Licitación Pública 2,108 6,239 S/. 8,291.33 S/. 7,935.07 44.48% 4.30%
Concurso Público 980 1,418 S/. 2,278.77 S/. 2,073.62 11.62% 9.00%
Adj. Directa Pública 3,511 5,395 S/. 1,585.10 S/. 1,508.25 8.45% 4.85%
Adj. Directa Selectiva 19,950 24,313 S/. 2,770.98 S/. 2,628.38 14.73% 5.15%
Adj. de Menor Cuantía 57,697 60,238 S/. 3,861.75 S/. 3,693.49 20.70% 4.36%
Total 84,246 97,603 S/. 18,787.93 S/. 17,838.81 100% 5.05%
LP/CP ADP/ADS AMC
Estado del ÍtemNº de
Procesos* Nº de Ítems
Valor Referencial
Total
% sobre el total de Val.
Ref.
Nº de Procesos*
Nº de Ítems
Valor Referencial
Total
% sobre el total de Val.
Ref.
Nº de Procesos*
Nº de Ítems
Valor Referencial
Total
% sobre el total de Val. Ref.
Buena Pro 3,088 7,657 S/. 10,570.10 44.76% 23,461 29,708 S/. 4,356.08 66.89% 57,697 60,238 S/. 3,861.75 82.69%
En Proceso(**) 726 2,255 S/. 4,344.32 18.39% 921 1,101 S/. 178.05 2.73% 1,342 1,412 S/. 64.83 1.39%
Desiertos 937 2070 S/. 1,311.47 5.55% 5,319 6,521 S/. 814.41 12.51% 10,068 10,500 S/. 576.54 12.34%
Cancelados/Nulos 1,267 3,149 S/. 7,385.65 31.27% 5,153 6,505 S/. 1,160.52 17.82% 2,179 2,233 S/. 166.25 3.56%
No suscribió Contrato 5 7 S/. 6.06 0.03% 20 24 S/. 3.36 0.05% 35 36 S/. 0.98 0.02%
Total 6,023 15,138 S/. 23,617.61 100.00% 34,864 43,798 S/. 6,512.43 100.00% 71,321 74,419 S/. 4,670.35 100.00%
OFICINA DE ESTUDIOS ECONÓMICOS
Proveedores adjudicados
EntidadContratante Proveedor
•Lucro
•Acceso a la Contratación Pública
• Ampliación de acceso de los gremios al mercado de contratación pública
•Promover mejores condiciones legales para los proveedores del Estado
•Promoción MYPES
Intereses involucrados en la gestión pública
•Avance de los objetivos del PLADES
•Articulación intersectorial e intergubernamental
•Modernización de la Gestión Pública
•Gobierno Electrónico
• Decisiones democráticas y participativas (legitimidad)
•Percepción de mejora de los servicios del Estado (confiabilidad)
•Transparencia (Acceso a la información)
• Rendición de cuentas anual
SOCIEDAD ORGANIZADA
•Eficiencia y seguridad en el uso de Fondos Públicos.
• Armonización de sistemas administrativos y mejores procedimientos
•Respeto a las normas y transparencia
RECTORES DE SISTEMAS
ADMINISTRATIVOS
• Calidad
•Oportunidad
• Impacto Beneficioso
BENEFICIARIO DIRECTO
•Armonización (Principios, procedimientos, requerimientos) para procesos de integración.
•Compatibilidad
•Estándares de Transparencia
COMUNIDAD
INTERNACIONAL
Cumplimiento de metas y objetivos
Calidad de Gestión:
• Utilización eficiente de Fondos Públicos
• Procedimientos simplificados
Contrato
CAPITULO TERCERO :
GESTION DEL PLAN ANUAL DE CONTRATACIONES
Contenido del Capítulo
1. Generalidades: fases de la contratación, PAC2. Etapa de elaboración del PAC: cuadro de
necesidades, valorización, ajustes de demanda, proyecto de PAC.
3. Etapa de aprobación del PAC: evaluación de planes, revisión del presupuesto aprobado, actualización del proyecto PAC, otros.
4. Ejecución del PAC: certificaciones que exceden el año, modificación del PAC, otros.
5. Evaluación del PAC
Interacción de los sistemas para el uso eficiente de los recursos públicos
ROF
CAP
TUPA
Recursos
HumanosSN RR.HH.
Bienes y
Servicios
Proyectos SN Invers.
SN Contab. Devengados
SN Tesorer. Pagos
SN Endeud. Endeudamiento
Ejecución
financiera
Sistema de
Administración
Financiera
Sistema de
Planeamiento
Estratégico
Sistema de
Modernización
Sistema
de
Control
Plan Estratégico Institucional del Año 1 - Año 5
AÑO 1 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Ejecución
Presupuest
al
AÑO 2
SN
Presupuesto
Plan Operativo
Institucional del Año 2
Sistema de
Abastecim.
Instrumentos de gestión pública
Planificaciónde largo y mediano
plazo (multianual)
Planificación de corto
plazo (anual) Plan Anual de Contrataciones
Presupuesto Institucional
Plan Operativo Institucional
Plan Estratégico Institucional
Visión del Estado Peruano
Las fases del proceso de contratación pública
Programación y actos prepar.
(desde PAC hasta aprobación de bases)
Selección(desde convocatoria
hasta consentimiento de la Buena Pro)
pago)
Ejecución Contractual
(desde contrato hasta pago)
Formulación delpresupuesto, PIA,
Certificación,modificaciones presupuestarias
Evaluación PAC: tiempos muertos, procesos desiertos , ahorros, etc.
PCA, Compromiso
anual, devengados y
pagos.
Planificación y Programación • Determinación de
necesidades
• Verificación del Presupuesto Institucional
• Plan Anual de Contrataciones
Planificación y Programación • Determinación de
necesidades
• Verificación del Presupuesto Institucional
• Plan Anual de Contrataciones
Etapa Preparatoria• Expediente de
contratación
• Designación del Comité Especial
• Elaboración de las Bases.
Etapa Preparatoria• Expediente de
contratación
• Designación del Comité Especial
• Elaboración de las Bases.
Selección• Convocatoria• Registro de
participantes• Presentación de
consultas y observaciones
• Absolución de Cons. y Observ.
• Integración de Bases
• Presentación de propuestas
• Evaluación de propuestas
• Adjudicación
Selección• Convocatoria• Registro de
participantes• Presentación de
consultas y observaciones
• Absolución de Cons. y Observ.
• Integración de Bases
• Presentación de propuestas
• Evaluación de propuestas
• Adjudicación
Ejecución Contractual • Perfecciona-
miento del contrato
• Ejecución de prestaciones
• Declaración de conformidad
• Liquidación (en caso corresponda)
Ejecución Contractual • Perfecciona-
miento del contrato
• Ejecución de prestaciones
• Declaración de conformidad
• Liquidación (en caso corresponda)
FASES DEL PROCESO DE CONTRATACIÓN
El Plan Anual de Contrataciones (PAC)
• Es un instrumento de gestión logística queconsolida los requerimientos de bienes,servicios y obras cuyos procesos deselección serán convocados durante el añofiscal.
• Los montos a ser ejecutados durante elaño deben estar previstos en elpresupuesto institucional.
Finalidad del PAC
• El Plan Anual de Contrataciones tiene tres finalidades:– Programar la atención de necesidades– Difundir la intención de compra del Estado– Evaluar la gestión logística de la entidad
Directiva Nº 005 -2009-OSCE/CD
• Regula la gestión del Plan Anual de Contrataciones para la satisfacción oportuna de las necesidades de cada entidad pública para el cumplimiento de las funciones públicas y el logro de las metas.
II. Etapa de elaboración del PAC
¿Qué, para qué y cuánto adquirir? • Cada área usuaria planifica sus actividades.• Determina los insumos que requiere utilizando
el formato Cuadro de Necesidades, el cual contempla:– Código del catálogo de bienes y servicios– Consumo histórico móvil del producto y costo
unitario vigente, según data de Almacén.• Determina nuevos servicios que requerirá.• Los servicios generales los determina la OGA
El cuadro de necesidades de bienes y servicios
META PRESUPUESTARIA (actividades)
FINALIDADUNIDAD DE
MEDIDACANTIDAD PRESUPUESTO CATALOGO
UNIDAD DE MEDIDA
CANTIDADCOSTO
UNITARIO
COSTO
ANUAL
B1 Caja 1,000 2.50 2,500.00 1,100.00 2,750.00
B2 Unidad 2,000 5.00 10,000.00 1,101.00 5,505.00
B3 Rollo … …
2.3.1.5.1.2 Papelería y útiles de oficina S/. ….. S/. …..
… … … … … … … …
S1 Documento
S2 Informe
S3 Informe
2.3.2.7.1.1 Consultorías desarrolladas por personas juridicas S/. ….. S/. …..
OTRAS ACTIVIDADES DEL POI
FINALIDADUNIDAD DE MEDIDA
CANTIDAD
B1 Unidad 16 400.00 6,400.00 16.00 6,400.00
B2
B3 … …
2.3.1.6.1.1 De vehiculo Repuestos y accesorios S/. ….. S/. …..
… … … … … … … …
CODIGOS DE GASTO
CANTIDAD
REQUERIDA
CONSUMO HISTORICO
COSTO
TOTAL
Órgano Encargado de las Contrataciones (OEC)
• Determinación de valores estimados: – Resumen de necesidades a nivel global– Valorización de necesidades que no cuentan
con costo definido: revisión de precios de compra recientes (SEACE), cotizaciones, etc.
– Ajuste de cifras según principales indicadores del Marco Macroeconómico Multianual (publicado en El Peruano en mayo).
Supuestos Macroeconómicos
• Marco Macroeconómico Multianual 2012-2014, aprobado en sesión de Consejo de Ministros y actualizado al 24/08/11:
2012 2013 2014• Tipo de cambio promedio: S/. 2.75 S/.2.74 S/. 2.72 • Inflación acumulada : 2.0% 2.0% 2.0%• Inflación promedio : 2.0% 2.0% 2.0%
…la formulación del PAC y la coordinación con otros sistemas
• Ajuste de la Demanda Global:– Definición de metas presupuestarias– Ajuste de demanda de gastos según ingresos.– Uso de la escala de prioridades.
Distinción del objeto de contratación
Suministros
Bienes
Consultoría
Consultoría de obras
Arrendamiento
Seguros
Servicios generales
sin subclasificación
NATURALEZAOBJETO DE
CONTRATACIONTIPO DE PROCESO DE SELECCIÓN
OBRAS
SERVICIOS
BIENESLicitación pública / adjudicación directa
/ adjudicación de menor cuantía
Concurso público / adjudicación directa
/ adjudicación de menor cuantía
Licitación pública / AD / AMC
Formulación de proyecto de PAC
– La Oficina de Presupuesto determina lasfuentes de financiamiento disponibles.
– El órgano encargado de las contratacionesdetermina si el concepto ingresa al PAC.
– Determina el proceso de seleccióncorrespondiente.
– ¿fechas probables de convocatoria?
Contenido del Proyecto PAC
1 1 - SI 1 - LICITACION 25 1 - BIENES - Cargador frontal 25181709 5 - Unidad 1 719,0002 0 - NO 8 - ADJUDICACION 50 1 - BIENES Alimentos para personas 150,050
1 Aceite vegetal 501515130001 3 - Litro 4,500 27,0002 Arroz 502211010001 1 - Kilo 25,000 65,0003 Azucar 501615090001 1 - Kilo 27,000 58,050
3 0 - NO 1 - LICITACION 44 1 - BIENES Tóner para impresoras 628,0001 HP LASER JET 44103103 5 - Unidad 200 140,0002 Lexmark b/n 44103103 5 - Unidad 80 78,0003 Lexmark E250DN 44103103 5 - Unidad 350 110,0004 Lexmark T644 44103103 5 - Unidad 220 300,000
4 1 - SI 7 - ADJUDICACION 43 1 - BIENES - Impresoras 43212105 5 - Unidad 10 350,000
DEPA PROV DIST1 - Soles 09 0 - Clásico 16 02 011 - Soles 09 2 - Subasta Inversa 16 02 01
1 - Soles 09 0 - Clásico 000028 - PODER 15 01 01
1 - Soles 09 0 - Clásico 002525 - BANCO DE 15 01 01
FUENTE DE
N. REFÍTEM
ÚNICOTIPO DE PROCESO
N. ÍTEM
VALOR ESTIMADO DE
LA CONTRATACIÓ
TIPO DE MONEDA
CATÁLOGO DE NACIONES UNIDAS
- PROCESO
OBJETO DECONTRATACIÓN
MODALIDAD DE SELECCIÓN
TIPO DE CAMBIO
DESCRIPCIÓN DE LOS BIENES, SERVICIOS U OBRAS A CONTRATAR
UNIDAD DE MEDIDA
CANTIDADCATÁLOGO DE
NACIONES UNIDAS - ITEM
OBSERVACIONES
NOMBRE DE LA ENTIDAD
UNIDAD ENCARGADA DE
CÓDIGO DE UBICACIÓN GEOGRÁFICA
Areas usuarias presentan
requerimientos
Consolida Cuadro de
Necesidades
Proyecta el financiamiento.
Resumen de la etapa de elaboración del PAC
Valoriza cuadro de necesidades
El presupuesto se remite al MEF para su revisión.
INICIO
Utiliza indices macro-
económicos
Si no cubre, se ajustael Proyecto en forma
coordinada.
MEF incluye presupuesto en proyecto de Ley de Presupuesto.
FIN
Órgano encargado de las contrataciones Oficina de Presupuesto
Cuadro de necesidades
1
4
3
28
5
9
7
6
ProyectoPAC
III. Etapa de aprobación del PAC
• Evaluación del PAC que culmina: – Procesos de selección no convocados.– Procesos declarados desiertos o nulos.– Procesos de selección en curso.
• Incidencia del POI que culmina:– Actividades pendientes de ejecución– Actividades en proceso (ejecución contractual)– Actividades dependientes
Rol del área de presupuesto
• Revisión del presupuesto aprobado: – Presupuesto asignado por actividades /
proyectos y genéricas del gasto.– Contraste y reasignación según la demanda
de gasto actualizada (escala de prioridades).– Ajuste de metas presupuestarias.– Lista de contrataciones pendientes para
buscar nuevas fuentes de financiamiento.
Rol del área usuaria
• Según evaluación, las áreas usuarias: – Actualizan o ratifican los requerimientos y
precisan la fecha en que los necesitan.– Remiten los términos de referencia de las
contrataciones que se efectuarán durante el primer trimestre.
Rol del OEC
• OEC actualiza los valores estimados y/o cotiza los nuevos requerimientos.
• Proyecta las fechas de pago mensuales.• Realiza ajuste final al proyecto PAC.• Presenta proyecto PAC a Titular para su
aprobación.• Publica el PAC en el SEACE dentro de los
5 días hábiles de aprobado.
• Se aprueba mediante instrumento por el Titular de la entidad (delega por escrito).
• Plazo máximo: 15 días hábiles de aprobado el PIA.
• Se publica máximo a los 5 días hábiles de aprobado.
• Se debe aprobar antes de convocar a proceso de selección.
Formalidad en la aprobación del PAC
Modifica metas presupuestaria
s
Revisa procesos pendientes del
PAC que culminó
SEACE: incluye PIA
LOCAL Y WEB DE LA
ENTIDAD
Resumen de Etapa de Aprobación del PAC
Incluye/excluye procesos en
proyecto PAC.
Difundir: dentro de los 5 días hábiles de aprobado
Coordina con usuarios la
prioridad de los gastos.
Efectúa notas modificación de ser el caso
Emite informe sobre
financiamiento
Oficina de Presupuesto
Planeamiento evalúa las
actividades pendientes POI.
Efectúa la programación
mensual de pagos.
Órgano encargado de las contrataciones
Titular de la Entidad
aprueba el PAC
654
3
2
19
8
7
• Se considera fraccionamiento la división de un proceso de selección para dar lugar a uno de menor rigurosidad.
• Principio de eficiencia en las contrataciones (control interno).
• Bajo responsabilidad del órgano encargado de las contrataciones (OEC).
• Suministros o servicios de carácter permanente (por un año).
Fraccionamiento en el PAC…
…Fraccionamiento en el PAC
- No se considera fraccionamiento lascontrataciones por etapas, tramos,paquetes, lotes, según la naturaleza.
- Excepción al fraccionamiento: falta dedisponibilidad presupuestal en la ejecuc.
- El MEF, previa opinión del MINTRA yPRODUCE, establecerá los sectores deinterés para la participación de MYPEs.
Areas usuarias solicitan bienes
y servicios.
OEC valoriza el Cuadro de
Necesidades SEACE: incluye PIA
Local y WEB de la Entidad
Resumen general PAC
Difundir dentro de los
5 días hábiles de aprobado
Revisión/actualización PAC ( máx. 15 días hábiles al PIA )
PRIMERA ETAPA:
Formulación del proyecto
de PAC
PlanAnual
Proyecto PAC
INICIO
SEGUNDA ETAPA: Aprobación del PAC
FIN
Actualiza necesidades
Ajusta según monto de PIA
aprobado
III. Ejecución del PAC
• Una vez aprobado el PAC, se inician los actos preparatorios del proceso de contratación individual.
• Uno de los requisitos es la certificación de disponibilidad presupuestal.
Contratos que se requieren al inicio del año
• Se recomienda incluirlos en el PAC del año anterior al de la ejecución contractual.
• El proceso de selección se realiza dentro del año anterior y la ejecución contractual, con el presupuesto del nuevo año.
• La certificación presupuestal requiere ser suscrita además por el jefe de Administración.
COD. DENOM.COD. DENOM.COD. DENOMINACION CODIGO DENOMINACION CODIGO DENOMINACIO N CODIGO
METAESTRUCTURA FUNCIONAL ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA
COMPONENTEACTIVIDAD / PROYECTO (PIA)
004
03
PLANEAMIENTO, GESTION Y RESERVA DE CONTINGEN
PLANEAMIENTO GUBERNAMENTAL
FUNCION PROGRAMA SUB-PROGRAMA FUNC.
3.120861GESTION DE OFICINAS DESCONCENTRADAS
0001
3.301665INCREMENTO DE FUNCIONARIOS QUE MEJORAN EL NIVEL DE CONOCIMIENTO PRÁCTICO EN CONTRATACIONES
0002
3.301666AUMENTO DE USUARIOS QUE EFECTUAN MEJOR EL PROCEDIMIENTO DE COMPRAS
0003
3.166797DESARROLLO Y MANTENIMIENTO DE TRANSACCIONES ELECTRONICAS
0004
3.301664AUMENTO DE LAS ENTIDADES QUE PUBLICAN INFORMACION DE LAS CONTRATACIONES
0005
1.077924
ADMINISTRACION Y OPERACIÓN DEL REGISTRO NACIONAL DE PROVEEDORES
3.301663
REDUCCION DE OBSERVACIONES EN EL REGISTRO PARA LA APERTURA Y GENERACION DE OPORTUNIDADES A PROVEEDORES
0006
3,166787 REGULACION NORMATIVA 0007
3,167039DESARROLLO DE INVESTIGACIONES Y ESTUDIOS EN MATERIA DE
0008
1.078542PROMOCION DEL USO DE LA
3.167013PROMOCION DEL USO DE LA MODALIDAD DE SUBASTA INVERSA
0009
3.167060SUPERVISION Y FISCALIZACION EN CONTRATACIONES DEL ESTADO
0010
3.301667REDUCCION DE ERRORES RECURRENTES EN LOS PROCESOS DE CONTRATACION DE LAS ENTIDADES
0011
2.028040
MODERNIZACION DEL SISTEMA DE ADQUISICIONES Y CONTRATACIONES DEL ESTADO PARA
3.120872
MODERNIZACION DEL SISTEMA DE ADQUISICIONES Y CONTRATACIONES DEL ESTADO PARA MEJORAR SU EFICIENCIA A NIVEL NACIONAL
0012
1.061815PROCESOS DEL TRIBUNAL DE CONTRATACIONES
3.301668REDUCCION DE LA CARGA PROCESAL DE SANCIONES ADMINISTRATIVAS A USUARIOS DEL SISTEMA
72265
1.000612CONCILIACION Y ARBITRAJE
3.000313 CONCILIACION Y ARBITRAJE 70195
1.014802DIFUSION Y ORIENTACION
INVESTIGACION Y DESARROLLO DE INSTRUMENTOS
1.078309
1.077923
1.078676
ADMINISTRACION Y DESARROLLO DEL SISTEMA ELECTRONICO DE CONTRATACIONES
0004RECTORIA DE
SISTEMAS ADMINISTRATIVOS
SUPERVISION Y FISCALIZACION EN CONTRATACIONES DEL ESTADO
004
03
PLANEAMIENTO, GESTION Y RESERVA DE CONTINGEN
018
SEGURIDAD
PLANEAMIENTO GUBERNAMENTAL
DEFENSA DE LOS DERECHOS
CONSTITUCIONALES Y LEGALES
0039
CODIGO DENOMINACION CODIGO DENOMINACION CODIGO DENOMINAC ION
1.061815
PROCESOS DEL TRIBUNAL DE CONTRATACIONES DEL ESTADO.
3.301668
REDUCCION DE LA CARGA PROCESAL DE SANCIONES ADMINISTRATIVAS A USUARIOS DEL SISTEMA
72265PRONUNCIAMIENTOS DE APLICACIÓN DE SANCION
1.000612CONCILIACION Y ARBITRAJE
3.000313 CONCILIACION Y ARBITRAJE 70195ADMINISTRACION DE ARBITRAJE G1
G3G7
META PRESUPUESTALACTIVIDAD / PROYECTO COMPONENTE
Cadena funcional-programática y del gasto
Clasificador económico BB&SSGenerica Subgenerica 1 Específica Subespecífica
1 Alimentos y bebidas2 Vestuario y textiles3 Combustibles, carburantes, lubricantes y afines4 Municiones, explosivos y similares5 Materiales y útiles6 Repuestos y accesorios7 Enseres8 Suministros médicos9 Materiales y útiles de enseñanza
10 Suministros para uso agropecuario, forestal y veterinario11 Suministros para mantenimiento y reparación99 Compra de otros bienes1 Viajes2 Servicios básicos, comunicaciones, publicidad y difusión3 Servicios de limpieza, seguridad y vigilancia4 Servicios de mantenimiento, acondicionamiento y reparación5 Alquiler de muebles e inmuebles6 Servicios administrativos, financieros y de seguros7 Servicios profesionales y técnicos8 Contrato administrativo de servicios
3 Bienes y Servicios
1. Compra de Bienes
2.
Contratación
de Servicios
Subgenérica 2
Clasificador de Activos (2.6)
Modificación del PAC
• 1º supuesto : Por variación de la asignación presupuestal o reprogramación interna de las metas institucionales. Se modifica siempre que se tenga que incluir o excluir procesos. Ejemplos:– Se incluye una consultoría y se excluye el
requerimiento de bien o servicio que la financiará (modificación funcional).
– Se incluyen los bienes y servicios autorizados vía crédito suplementario (modif. institucional).
…modificación del PAC
• 2º supuesto : cuando el valor referencialdifiere en más de 25% del valor estimado Yello varía el tipo de proceso de selección.– Sólo si producto del estudio de las
posibilidades que ofrece el mercado, secumplen ambas condiciones.
• ¿Se excluyen los procesos no convocadosal finalizar el año?
Proceso de Modificación del PAC
- Debe considerar las modificacionesefectuadas al POI y al PIA.
- Requiere la acción coordinada entre lasáreas de contrataciones, presupuesto yplaneamiento.
- Se registra la inclusión o exclusión deproceso(s) de selección.
- Sigue el mismo procedimiento formalque el usado para su aprobación.
Proceso de Modificación del PAC
– Se actualiza la data en la página web dela Entidad, bajo responsabilidad.
– No será necesario modificar el PAC enprocesos de selección o itemsdeclarados desiertos durante el año.
– Es responsabilidad del Titular de laentidad o funcionario delegado, ladebida planificación de las necesidades.
IV. Evaluación del PAC
• El RCE dispuso la evaluaciónsemestral del PAC.
• Manual de contrataciones: proceso de elaboración del PAC, plazos para la elaboración del expediente de contratación, entre otros.
• Es responsabilidad del Titular y del OEC, la ejecución de los procesos de selección programados en el PAC.
…evaluacióndel PAC
• El Titular de la entidad semestralmente evaluarálos procesos no ejecutados del PAC, paraverificar el cumplimiento de las metas yobjetivos institucionales relacionados al POI.
• ¿Quién evalúa la ejecución del PAC?• El OEC elabora un informe sobre los procesos
de selección programados y no ejecutados.Luego, la Oficina de Planeamiento determinacuáles impactaron en el avance de las metas einforma al Titular para las acciones del caso.
…evaluacióndel PAC
Se evalúan los procesos programados y noconvocados según los siguientes aspectos:
- Causas de retraso en la determinación de losrequerimientos técnicos mínimos.
- Causas de retraso en el estudio de posibilidadesque ofrece el mercado.
- Causas de retraso en la emisión de lacertificación de disponibilidad presupuestal.
- Causas de retraso en la aprobación deexpedientes de contratación.
…evaluacióndel PAC
- Retraso en la designación de comité especial.- Causas de retraso en la elaboración de las
bases y/o aprobación de bases.
Asimismo, en cuanto a los procesos culminados:- Retrasos durante el proceso de selección- Causas de retraso para la firma de contratos
• Normas de control interno implementadas(retroalimentación/seguimiento de procesos).
…evaluación del PAC.
• El Titular podrá adoptar las medidascorrectivas para alcanzar las metas yobjetivos previstos en el POI.
• Dispondrá deslinde de responsabilidadesy sanción, según el art. 46º de la LCE:a) Amonestación escritab) Suspensión sin remuneración (30-90 días)c) Cese temporal sin remuneración hasta 12
meses.d) Destitución o despido
Principio de eficiencia en las contrataciones
• Deben efectuarse bajo las mejores condiciones de calidad, precio y plazo de ejecución y entrega.
• Con el mejor uso de los recursos humanos y materiales disponibles.
• Deben observar criterios de celeridad, economía y eficacia.
Si planificamos bien, tendremos mayor eficiencia.
La sociedad organizada (prensa,ONG, otros) está pendiente de la
información del SEACE
El acceso a información del cumplimiento del PAC es libre
(2 555 entidades usuarias)
CONCLUSIONES DEL CAPITULO
• En la fase de programación y actospreparatorios, el sistema de contrataciones seinterrelaciona con los sistemas de planificación yde presupuesto.
• La coordinación y buena programacióncontribuye con el cumplimiento oportuno de lasmetas y objetivos institucionales.
• Una evaluación periódica del PAC permiteverificar la ruta, enmendar errores y mejorar.
CONCLUSIONES GENERALES
• En cada ámbito de gobierno, el Estado cuentacon instrumentos de gestión que orientan elaccionar de cada Entidad.
• El sistema de contrataciones públicas es unengranaje pequeño que sincronizado mueve laejecución de las metas planificadas a nivelnacional.
• El operador logístico cumple un rol estratégico enla coordinación con las áreas usuarias,planificación y presupuesto a fin de efectuar unuso más eficiente de los recursos.
PERSPECTIVAS
• Se viene diseñando la integración del SEACE yel SIAF, en las áreas de programación,certificación presupuestal, gestión de contratos.como herramientas de apoyo a la gestión de lasEntidades y la toma de decisiones del TesoroPúblico.
• Asimismo, facilitará la asignación de presupuestopor resultados, según la evaluación dedesempeño demostrado por las entidades.
OSCE
Programacion y
actos
preparatorios
Proceso de
selección
Entidad
Ejecución contractual
MEF
OSCE
Programacion y
actos
preparatorios
Proceso de
selección
Entidad
Ejecución presupuestal Ejecución financiera
Ejecución contractual
OEC solicita certificación
Presupuesto
autoriza
certificación
OEC registra resumen de
mercado
Firma y registro de contrato
Compromiso Devengado
Conformidad
de
prestaciones
Pago
Cierre del expediente
Fin
Inicio
Etapas del
Proceso
Elabora
expediente
de
contratación
Muchas gracias por su atención y participación.
Lic. Marina Taboada TimanáLima, marzo de 2012