Download - 230515 Proyecto El Rincon Del Dulcito

El Rincón del Dulcito, C.A.

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELAMINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÓN SUPERIOR

UNIVERSIDAD CENTROCCIDENTAL LISANDRO ALVARADO

DECANATO DE ADMINISTRACIÓN CONTADURÍA

El Rincón delEl Rincón del Dulcito,C.A.Dulcito,C.A.

INTEGRANTES:

Wuendy Della Piana V-22.192.661

Isbeth Jiménez V-14.677.457

Indira Guerrero V- 20.929.121

Martha Méndez V- 13.787.365


Sección: N-02

Índice


Introducción

El Rincón del Dulcito, C.A será una empresa del

sector alimentos dedicada a la fabricación y venta al detal de pizzas de

chocolate, frutas, dulces, nutella, caramelo, arequipe, frutas secas, queso y

galleta. Esta es una idea innovadora en Barquisimeto y en Venezuela, la cual

dependiendo del éxito local podría llegar a ser un excelente negocio de

franquicias a nivel nacional. Después de hacer nuestro estudio de mercado

hemos elegido el sector este de la ciudad como localización ya que por ser un

segmento con alto poder adquisitivo, un alto nivel de vida disfruta del placer del

gusto y los sabores en momentos de relacionarse socialmente, como refrigerio,

merienda, o en ocasiones especiales. Nuestros productos contienen diferentes

ingredientes, sabores y valores nutritivos para satisfacer las necesidades

insatisfechas de consumidores de todas las edades como una nueva e

innovadora alternativa alimenticia; ya que en la zona existen otros negocios

que tradicionalmente son visitados con frecuencia para tales efectos. Entre

estos podemos citar: Pizzerías, panaderías, pastelerías, heladerías y otras que

podrían entrar a suplir las necesidades del sector alimenticio como ventas de

comida rápida, pollo, arepas y empanadas.

Como valor agregado nuestros clientes podrán gozar de una excelente

atención con filosofía de servicio al cliente, un cómodo ambiente de estadía y

esparcimiento en el cual además de nuestros productos podrá disfrutar de

bebidas tales como jugos, agua mineral, refrescos, servicio de Cafetería y WI

FI. Este valor agregado obedece a las necesidades y tendencias del mercado y

están perfectamente calculadas dentro de la estructura de costos del producto

de tal manera que permita la permanencia de la empresa en el negocio y la

óptima relación precio – producto – satisfacción y servicio.


Con esta novedad y nuestros precios competitivos se desea crear en el

consumidor una nueva alternativa, la cual tendría un efecto positivo en sector

alimenticio de la zona pues además de incrementar la diversidad, activara con

nuestro lanzamiento una sana competencia en el mercado que jugara un papel

favorable en nuestra ya muy deprimida economía. Esto se suma a las medidas

que hacer las grandes franquicias como Mc Donal`s quienes lanzan

novedosas promociones y diversifican el sector creando cafeterías, heladerías

y otras nuevas ideas dentro de su gama de productos. Por otro lado se puede

admitir como efecto negativo para el sector un leve desplazamiento de un

sector del mercado de las panaderías, pastelerías y reposterías hacia nuestro

sector por tratarse de productos bastante similares y sustitutivos en cuanto a

ingredientes y sabores se refiere.


CAPÍTULO I: Estudio de Mercado

2.1. Descripción del producto, características y usos.

Pensando en la necesidad que tiene el ser humano de relacionarse y

disfrutar de momentos en la cual puedan distraer su mente de la rutina del día

a día, decidimos elaborar un producto innovador para nuestro país, además es

un producto de fácil adquisición, bajo costo y muy delicioso que permitirá

deleitar el paladar de muchos con su combinación de sabores, se trata de la

pizza que nos encanta pero con la diferencia de que estas son dulces.

El Rincón del Dulcito ,C.A. será el nombre del establecimiento donde

podrás disfrutar de pizzas dulces y combinar los sabores que desees como

chocolate, frutas, dulces, nutella, caramelo, arequipe, frutos secos, queso,

galleta y muchos toppings, además te brindará un ambiente de confort , en

donde podrás compartir con familiares o amigos y así pasar un momento

diferente.

Las pizzas poseen una base elaborada con harina de trigo, azúcar, sal ,

agua y aceite vegetal , y sobre ellas toppins como chocolate, pirulin, cerezas,

leche condensada, arequipe, fresas, melocotón, cambur, kiwi, miel, chispas de

chocolate, chispas de colores, pasas , ajonjolí, maní, chocolate blanco, sirope

de fresa, sirope de chocolate, queso, almendras y nutella.

El Rincón del Dulcito tendrá en exhibición todos los toppins para que los

clientes pongan a volar su imaginación y se puedan servir lo que deseen sobre

la base de pizza o podrán solicitar los platos especiales que se ofrecerán en el

centro comercial churún merù.

2.2. Estudio de la demanda.

La demanda de los postres en nuestro país se puede considerar alta, ya que

este es un producto adquirido por todo tipo de personas, desde niños hasta


adultos. En el mercado actual es fácil encontrar diferentes tipos de postres,

estos los podemos encontrar en supermercados, en centros comerciales o

establecimientos dedicados a la venta de postres, es decir además de que

posee una demanda alta también su oferta es elevada.

Para determinar la demanda que pueda tener nuestro producto se aplico una

encuesta a personas con edad entre los 12 y 50 años, alrededor de

establecimientos de comida con el fin de conocer un poco sobre el tipo de

clientela que frecuentan, además conocer por medio de sus comentarios lo

que les gusta o disgusta de los productos similares.

Esto fue una herramienta que nos fue de gran utilidad para estudiar las

necesidades de los consumidores, los precios que estarían dispuestos a pagar

por un postre, el grado de necesidad de consumo y sobre todo saber si

estarían dispuestos a consumir un producto innovador, además pudimos

determinar que les atrae para así poder marcar la diferencia y competir en un

mercado tan amplio como el de los postres.


A continuación se presenta la encuesta aplicada

A continuación se muestra los resultados obtenidos de la encuesta aplicada a

40 personas (Hombres-Mujeres) de edades comprendidas entre 12-50 años,

las cuales respondieron a las siguientes preguntas, para poder orientar a la

empresa sobre lo que realmente desea el público.


1. ¿Consume postres?

88%

13%

SINO

Podemos observar que un 87% de los encuestados consumen postres con

frecuencia, y un 13% lo hace moderadamente. Esta información nos permite

tener una idea de que tanto acuden las personas a los establecimientos donde

hay ventas de postres

2. ¿Cada cuanto acostumbra a comer postres?

63%

25%

13%

SEMANALQUINCENALMENSUAL

Podemos observar que el 62% de las personas comen postres semanalmente,

lo que quiere decir que será muy beneficioso para la creación de la nueva

empresa, el 25% lo hace cada 15 días y que el 13% no lo hace con frecuencia.


3. ¿Dónde acostumbra a comer postres?

38%

38%

25%

SAMBILTRINITARIASOTROS

Se puede observar con claridad que el 38% de las personas acostumbran a

comer postres en las trinitarias; el 37% en el sambil y un 25% en otros centros

comerciales; lo que quiere decir que la idea del nuevo producto innovador se

puede tomar como una idea exitosa.

4. ¿Le gustaría consumir una pizza dulce tipo postre?

98%

3%

SINO

Este porcentaje es muy beneficioso, porque es allí donde las personas van

verlo novedoso y practico que será el nuevo producto, y también será favorable

para nosotros como empresa porque permitirá darse a conocer más el

producto.


5. ¿Qué tal le pareció la pizza?

88%

10% 3%

EXCELENTEBUENA MALA

Estos resultados son de gran ayuda ya que nos permiten apreciar los

resultados de lo excelente que les pareció la pizza dulce. Y de esta manera

alcanzar con el objetivo que se quiere lograr dentro de la empresa.

6. ¿Cómo preferiría el relleno?

50%50%

CHOCOLATEAREQUIPE

Se aprecia una igualdad en cuanto al gusto del relleno, ya que no hay

diferencia, el 50% prefieren la pizza dulce con relleno de chocolate, y el otro 50


% de las personas prefieren con arequipe, esto nos indica que se debe fabricar

el producto en ambos rellenos para así satisfacer a ambas partes.

7. ¿Le pareció excelente idea que la pizza dulce llevara frutas y dulces?

100%

SINO

Este es uno de los porcentajes más satisfactorio para la empresa, ya que el

100% de los encuestados muestran gran aceptación por el producto y estarían

dispuestos a comprarlo.

8. ¿Cree Ud. que este postre tendrá mayor demanda en comparación con

otros productos semejantes?

100%

SINO

Este porcentaje es muy beneficioso, porque es allí donde las personas van a

ver lo novedoso y practico que es, hecho que nos beneficia a nosotros como


empresa ya que este producto será innovador y permitirá darse a conocer en

establecimientos dedicados al consumo de dulces.

2.3. Estudio de la oferta.

Una vez analizados los resultados obtenidos de la encuesta se puede

decir, que es factible la gran aceptación del público hacia el producto, por otro

lado se puede observar que también existe una alta oferta de postres como

tortas, en todas sus variedades (frías, tres leches, marquesas, brownies),

helados, dulces criollos elaborados artesanalmente, tales como quesillos, de

cabello de ángel, lechosa, majarete, plátano, guayaba, conservas de coco y

tamarindo, membrillo, arroz con leche, polvorosas, dulce de toronja, alfeñiques,

también las fresas con crema, coctel de frutas, pie de limón y las frutas

envasadas en lata o vidrio, tales como melocotones en almíbar, níspero, icaco,

entre otros. Sin embargo esto no afectará la oferta de nuestro producto por el

hecho de ser innovador en el mercado, por otro lado el Rincón del Dulcito

además de ofrecer un postre buscara alternativas o estrategias para que las

personas se relajen y olviden de sus problemas mientras deleitan su paladar.

2.4. Mercado potencial para el proyecto.

El mercado potencial para el proyecto estará representado por personas de

todas las edades, tanto hombres como mujeres y niños del estado Lara que se

atrevan a probar nuevos sabores, que les cause curiosidad degustar un

producto innovador, de calidad y accesible. El mercado potencial de la empresa

será de 8.460 unidades de la demanda del producto según la oferta ya

establecida.

2.5. Precios.

Para la determinación del precio se tomara en cuenta como factor importante,

los precios de nuestros más cercanos competidores en la industria de dulces, si

bien es cierto que el producto pizzas dulces en el sabor chocolate, frutas,

dulces, nutella, caramelo, ariquipe, frutos secos y otros toppings, es inexistente


en el mercado venezolano, es importante tomar en consideración los

diferentes sabores o tipos de postres por parte de la competencia.

Al encontrarse el producto en etapa de introducción y además por ser nuevo en

el mercado el objetivo principal será llamar la atención del público con precios

bajos aplicando la estrategia de “ Supervivencia” por lo que al inicio se tendrá

un porcentaje de utilidad mínimo, ganando prácticamente solo para cancelar

los costos de producción.

A su vez, El Rincón del Dulcito planea en un futuro cambiar a la estrategia de

“Utilidades Máximas” en la cual el precio del producto le reflejará a la empresa

una utilidad mucho más alta, aprovechándose del éxito esperado por el

prometedor producto Pizzas Dulces para aumentarlas ganancias al máximo y

con ellas aumentar la producción y expandir los horizontes de la empresa.

El precio de nuestro producto será de 300bsf a 400 bs para comenzar y luego a

medida que el producto valla tomando fuerzas en el mercado y posicionándose,

se le aumentara para incrementar el margen de ganancias. En comparación

con el resto de productos similares en el mercado en cuanto a sus precios, es

más factible adquirir este producto ya que con la compra de una pizza pueden

comer varias personas o si se desea puede solo adquirir un trozo de pizza y

sale más económico por el hecho de ser un solo consumidor.

EL RINCÒN DEL DULCITO, C.A.

EMPRESA PRODUCTO UNIDADCONSUMIDORES

P/PRODUCTOBS

DAY DONUTS DONAS 1 1

180

,00

MACDONALD HELADOS 1 1

250

,00

CASA COKES COKES 1 1

120

,00


EL RINCON DEL

DULCITO,C.A

PIZZAS

DULCES 1 6

400

,00

2.6. Canales de comercialización.

El Canal utilizado para la comercialización será para productos de consumo de

tipo directo ya que no existirá ningún nivel de intermediarios y las actividades

para lograr las ventas de nuestro producto se obtendrán por medio de:

Cuñas publicitarias:

Este canal es un medio en donde no se requiere hacer una gran inversión y

además puede ser escuchada aunque no haya electricidad, la cuña publicitaria

posee un gran alcance y aceptación por lo que cuenta con mucho público y por

lo tanto la oferta de nuestro producto será percibido desde hogares, trabajos,

playas, carreteras y cualquier lugar.

Redes Sociales:

Este canal es un medio que está cobrando gran importancia en la sociedad

actual, ya que permite la socialización entre individuos sin importar distancia

además se ha convertido en una necesidad para las personas que requieren

estar actualizas y presente socialmente, este medio les permite mantenerse

actualizados de temas de intereses, permite a travesar fronteras geográficas

por lo que es allí en donde el Rincón del Dulcito aprovechara la oportunidad

para difundir y comercializar el producto, ofreciendo promociones que permitan

aumentar las ventas.

Relaciones afectivas con el cliente

El propósito de este de canal es ganar la fidelidad del cliente por medio de su

satisfacción para así favorecer el impulso de las ventas y la atracción de

nuevos clientes, para esto se tendrán atenciones especiales como cumpleaños

la cual consiste en registrar en una base de datos la fecha de nacimiento de los

clientes y así cuando sea el día, mandar postales de feliz cumpleaños y

cupones con descuentos en nuestros productos por ser un día especial en su

vida, otra técnica seria ofrecer la oportunidad al cliente de dar


recomendaciones constructivas para la mejora del servicio por medio de

correos electrónicos o chat.

2.7. Ventajas competitivas.

Producto innovador.

Comparado con otros postres es más económico.

Variadas presentaciones.

Delicioso.

2.8. Plan de Comercialización

Una vez realizada las pruebas necesarias para la aceptación del producto se

noto que los consumidores se sienten identificados con el mismo por lo que

hemos apostado a nuestra novedosa alternativa alimenticia del sector y hemos

procurado establecer una eficiente estructura de costos que nos permita ser

altamente competitivos. Estamos seguros que podremos entrar en el sector

exitosamente debido a que la necesidad de alimento, merienda y esparcimiento

social forman parte importante natural de la vida del larense y todo

emprendimiento requiere de mucho esfuerzo, sacrificio, riesgo y mucha fe.


CAPÌTULO II: Estudio Técnico

3.1. Tamaño Óptimo:

La planta contara con un tamaño óptimo de 3.870 unidades del producto

representadas de la siguiente forma:

Producto Cantidad AnualPizzas Fitness 1200Pizzas 4 toppings 1260Pizza Combinada 1410

TOTAL 3870

Cabe destacar que por tener un proceso productivo que consta en primer lugar

de mezclado y horneado de la base de la pizza, el cual se hace con

anterioridad al pedido del cliente, nos permitirá brindar el servicio en un lapso

de tiempo muy corto, ya que el resto de los ingredientes se encuentran

elaborados.

.

3.2. Localización:

De acuerdo al estudio realizado de los factores que pueden incidir en la

localización de nuestro negocio EL RINCÒN DEL DULCITO, C.A determinó lo

siguiente:

EL RINCÓN DEL DULCITO, C.A

Factor Barqmto EsteBarqmeto Oeste

Barqmeto Centro

CLIENTES 5 5 25 3 15 5 25MANO DE OBRA 4 4 16 4 16 4 16

MATERIA PRIMA 3 4 12 3 9 4 12

SERVICIOS PUB 5 5 25 5 25 5 25

COMPETENCIA 5 5 25 3 15 4 20


TOTAL103

80 98

La localización de la empresa El Rincón del Dulcito C.A, está en concordancia

con la normativa establecida por el Ministerio del Ambiente y de los recursos

naturales renovables y/o del Ministerio de Sanidad y Asistencia social, dirigidos

a la conservación, defensa y mejoramiento del ambiente.

Por tal razón y de acuerdo a dichos resultados y análisis previo se toma el área

de acción del Municipio Iribarren, específicamente Barquisimeto, ubicado en la

Av. Lara, en el centro comercial Churún Merú, debido a que la zona es muy

transitada por lo tanto podríamos tener mayor demanda ya que no existen

negocios de este tipo, porque son poco comunes y nos da mucha ventaja para

poder establecer otros negocios en distintos puntos estratégicos.

Es importante resaltar, que nuestra Empresa tiene un punto de acceso de

interés, puesto que se encuentra en una zona central y de fácil localización

para el cliente.

Entre las ventajas podemos mencionar que se encuentra en un centro

comercial, donde los clientes contarán con un amplio estacionamiento, cómodo

y seguros, además en el C.C. hay una amplia variedad de locales comerciales

donde las personas asisten regularmente a realizar sus actividades cotidianas,

entre ellas podemos mencionar bancos, un gimnasio, tiendas de ropa, entre

otros; esto resulta beneficioso para nuestro negocio ya que podrá captar

muchos de esos clientes, por ser personas que pueden tomarse un tiempo de

descanso y relajarse disfrutando de un rico dulce.


3.3. Proceso Productivo

Debido a que ofrecemos un servicio, nuestro proceso productivo comienza

cuando el cliente llega al establecimiento y toma asiento en nuestras

confortables mesas o barra, inmediatamente este será atendido por el personal

de servicio quien le proporcionara la carta y una breve explicación del menú. El

cliente se toma su tiempo para decidir que dulce degustara, luego el personal

de servicio tomará su orden, el mismo se dirige al área de servicio donde

servirá el dulce que el cliente ha ordenado. Una vez lista la orden el mismo lo

lleva a la mesa del cliente; el cliente recibe el pedido y disfruta de su delicioso

dulce. Al finalizar la degustación, el cliente le pide al auxiliar de servicio la

cuenta a pagar; el cliente se dirige a la caja donde realiza el pago y el

encargado del negocio realiza la gestión de cobro y procesa la factura.


Para la elaboración de la pizza dulce, se requiere de los siguientes ingredientes

que a continuación se muestra y la preparación paso a paso.

Ingredientes:

400 gramos de harina para la elaboración de la masa.

1 cucharadita de levadura fresca (levadura de panadero)

200 ml de agua

Una pizca de sal

Una pizca de azúcar

2 cucharadas de aceite vegetal

Preparación:

En un envase plástico grande se mezcla la levadura y el agua. Agregar las 2

cucharadas de aceite vegetal, revolver un poco con los dedos y comenzar a

incorporar la harina de trigo poco a poco. Agregar también la pizca de sal y de

azúcar. Seguir amasándola hasta que no se pegue y luego, sacarla del envase

y ponerla en una superficie plana, limpia y con un poquito de harina. Amasar

con fuerza por unos 10 minutos. Estirarla y volverla a juntar repetidas veces, la

idea es que la masa se ponga elástica. Agregar más harina, pero siempre en

pequeñas porciones. Seguir amasando hasta que luzca

Transcurrido este tiempo destapar el envase, seguramente te encontrarás con

que la masa ha crecido. Lo ideal es que haya duplicado. Posteriormente se

pone en la superficie plana donde se va a trabajar con otro poquito de harina.

Continuar amasando con fuerza durante unos 5 minutos y comenzar a estirarla

poco a poco, buscando darle la clásica forma redonda de pizza. Se estira la

masa de forma uniforme por todos lados en el molde y luego se coloca en el

horno precalentado a 200 grados centígrados. Dejar cocinar por 10-15 minutos.

Vigilando que no se vaya a quemar, una vez fría la base se almacena en un

mostrador.

En cuanto a la variedad de los toppings se adquirirían por medio de los

proveedores ya listo para servir al momento de prestar el servicio a los clientes.


3.4. Capacidad de Producción:

Es importante señalar que la empresa tendrá en sus inicios una

capacidad de 3.870 Pizzas anuales, donde se espera vender, durante el

primer año de actividades, lo que representa un 66,66% de la capacidad total

de la empresa (2.580 Pizzas ). En el segundo año se espera alcanzar un 80%

de la capacidad ( 3.096 Pizzas), y para el tercero alcanzar un 90% de la

capacidad (3.483 Pizzas).

Este producto es de un tamaño aproximadamente de 36 cm Diámetro,

siendo este un tamaño normal, suficiente para satisfacer los diferentes

paladares con su variedad de sabores y los antojos de nuestros distinguidos

clientes.

3.5. Maquinarias y Equipos:

Maquinaria y Equipo Cantidad Precio Depreciación

Caja Registradora fiscal 1 150.000,00 13.500,00Horno 1 79.000,00 7.110,00Refrigerador 1 70.000,00 6.300,00Sillas RP Metal Plástico 24 5.346,00 481,14Mesa de Cafetería 6 11.999,00 1.079,91Mesón 2 13.000,00 1.300,00Llave del Local 1 300.000,00 300.000,00Estante 2 11.00,00 1.170,00Self Servicie Mostrador 1 450.000,00 4.500,00

Utensilios Cantidad Precio

Rodillo para amasar 2 6.700,00

Cortador de pizza 2 7.120,00

Servilletas 5 21.000,00

Bandejas Plástica 25 8.750,00

Envases plástico 10 10.000,00

Utensilios de Cocina 10.000,00


3.6. Materiales o Materia Prima:

EL RINCÒN DEL DULCITO, C.A.

Preparación Pizzas 4 toppingsDetalle Cantidad M.P/Unidad Costo/unidad

Harina de trigo 400 gr 13,20Azúcar 4 gr 0,14Sal 4 gr 0,07Agua 200ml 0,89Aceite vegetal 2 Cucharadas 1,43Pirulín 20gr 17,33Nutella 20gr 84,00Cerezas rojas 50gr 31,80Almendras 10gr 14,00Pasas 50gr 25,00Ajonjolí 10gr 3,60Ciruelas pasas 50gr 10,95Fresas 50gr 5,00Kiwi 50gr 5,66Cambur 50gr 1,16Lluvia chocolate 10gr 2,05Pepitas de colores 10gr 1,75Nevazúcar 10gr 0,81Leche condensada 50gr 13,85Arequipe 50gr 15,00Chocolate blanco 50gr 63,50Nucita 50gr 50,00Sirope chocolate 50gr 9,02Sirope de fresa 50gr 9,02Maní 20gr 16,00Chispas de chocolate 20gr 4,10Granadina 20ml 2,42

TOTAL 401,75

Preparación Pizzas Fitnees


Detalle Cantidad M.P/Unidad Costo/unidadHarina de trigo 400 gr 13,20Azúcar Light 4 gr 0,28Sal 4gr 0,07Agua 200ml 0,89

Cremi choco para untar 50 gr 27,00Aceite vegetal 2 Cucharadas 1,43Fresas 50gr 5,00Kiwi 50gr 5,66Cambur 50gr 1,16Uva Importada 50gr 33,33Melocotón 50gr 8,33

TOTAL 96,35

Precios Generales de Materia Prima

Detalle Precios x Kg Precio x LtsPrecio x

CajaPrecio x

Cesta OtrosHarina de trigo Bs. F. 66,00 20

Azucar Ligth Bs. F. 70,00

Azucar Bs. F. 35,00

Sal Bs. F. 18,00

Agua Bs. F. 4,4480 x Botellón (18 Lts.)

Cremi choco para untar Bs. F. 540,00

Aceite vegetal Bs. F. 95,00

Fresas Bs. F. 100,00 1500x 15Kg

Kiwi Bs. F. 113,33 1700x15Kg

Cambur Bs. F. 23,33 350x15Kg

Uva Nacional Bs. F. 80,00 400x5Kg

Uva Importada Bs. F. 666,66 6000x9Kg

Melocotón Bs. F. 166,67 1500x10Kg 5000xx30Kg

Pirulín 260 Latax300Grs

Nutella Bs. F. 4.200,00

Cerezas rojas Bs. F. 636,00

Almendras Bs. F. 1.400,00

Pasas Bs. F. 500,00 5000x10Kg

Ajonjolí Bs. F. 360,00

Ciruelas pasas Bs. F. 219,00

Lluvia chocolate Bs. F. 205,00

Pepitas de colores Bs. F. 175,00

Nevazúcar Bs. F. 81,00


Leche condensada Bs. F. 110,00 110 Latax397 Grs

Arequipe Bs. F. 300,00

Chocolate blanco Bs. F. 1.270,00 Caja x 1Kg

Nucita Bs. F. 200,00 Frascox 200 Grs

Sirope chocolate Bs. F. 184,00 46x1/4 Kg

Sirope de fresa Bs. F. 184,00

Maní Bs. F. 800,00

Chispas de chocolate Bs. F. 205,00

Granadina Bs. F. 121,00

3.7. Planos de Distribución de la Planta:

3.8 Estructura Organizativa

Nuestro negocio, EL RINCÒN DEL DULCITO, C.A., cuenta con una estructura

organizativa jerárquica, liderada por el empresario director, debido a que es

una pequeña empresa, estará conformada por 1 personas encargadas de la

administración y la coordinación de las tareas se hace vía supervisión directa, 2

encargadas de la atención a los clientes (personal de barra y cajero) y 1


persona encargada en la elaboración de las pizzas (cocinero), forman parte del

equipo de trabajo, los propietarios del negocio.

EL RINCÒN DEL DULCITO, C.A., tendrá una estructura jerárquica designada

por la junta directiva la cual es la máxima autoridad en la administración y

mediante la asamblea debidamente registrada según quórum queda

establecida la forma de manejar los recursos de la empresa, es decir, todos los

socios tendrán el mismo grado de responsabilidad dentro del negocio, así como

supervisar el buen funcionamiento del mismo en cuanto a rentabilidad y

servicio se refiere, y también tendrán a su cargo a la persona encargada de

realizar las pizzas.

Encargado de negocio : Este cargo tiene como función tomar las

decisiones económicas del negocio, así como llevar los registros de caja,

analizar las operaciones y estados financieros del negocio, y establecer

estrategias de planificación y ventas que impulsen el crecimiento de la

empresa. El cargo será ocupado por uno de los accionistas, quienes se rotarán

para atender la caja.

Administrador : entre las funciones del administrador se encuentran

realizar el control, inspección y la dirección de las actividades fundamentales

del negocio, es la persona encargada de velar por el buen funcionamiento,

tiene bajo su responsabilidad el control de los inventarios, y es él quien debe

garantizar tener los suministros y mercancía suficiente para operar en

condiciones óptimas y a su vez debe contactar proveedores. Además de esto,

tendrá control de la caja en rotación con el encargado de negocio, este puesto

será ocupado por el otro accionista.

Personal de Servicio : Cumplen con el trabajo operativo, entre sus

funciones se destacan en prestar el servicio al cliente en cuanto a atención,

tomar su orden y preparar el postre o pedido para que luego lo traslade a la

mesa donde se encuentran nuestros clientes, también se encarga de la

limpieza y orden de las instalaciones del negocio.


A continuación el organigrama de nuestro negocio:

3.9. Talento Humano Necesario:

La empresa contará con la atención de sus propietarios, los mismos serán los

encargados servir y facturar, y contará con una persona encargada de la

realización de las pizzas.

En los siguientes cuadros se podrán apreciar los costos directos que

corresponden a las obligaciones con el personal que labora en nuestro

negocio, serán tomados en cuenta para cada año el aumento en los sueldos y

salarios correspondiente a un 25% (último aumento), así como la aplicación

legal de las obligaciones y aportaciones laborales.


junta Directiva

Personal de Barra

Personal de Caja

Personal Cocinero

Administraciòn

NOMINA Y PASIVOS LABORALES


NÓMINA

CONCEPTOSUELDO

MENSUALSUELDO

ANUAL 2015

SUELDO ANUAL

2016

SUELDO ANUAL 2017

TIPO DE COSTO

Cocinero 6.746,98 80.963,76 105.252,89 136.828,75 FIJOCajera 6.746,98 80.963,76 105.252,89 136.828,75 FIJOAdministrador de compra 6.746,98 80.963,76 105.252,89 136.828,75 FIJOAtención al público 6.746,98 80.963,76 105.252,89 136.828,75 FIJOContador 6.746,98 80.963,76 105.252,89 136.828,75 FIJO

TOTAL 33.734,90 404.818,80 526.264,44 684.143,77

APORTES PATRONALES

CONCEPTOCANTIDAD DE

TRABAJADORES

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3TIPO DE COSTO

SESURO SOCIAL OBLIGATORIO (S.S.O 9%) 5

36.433,69 47.363,80 61.572,94 FIJO

REGIMEN PRESTACIONAL EMPLEADO (2%) 5

8.096,38 10.525,29 13.682,88 FIJO

FONDO DE AHORRO OBLIGATORIO DE VIVIENDA (2%) 5

8.096,38 10.525,29 13.682,88 FIJO

INCES (2%) 5 8.096,38 10.525,29 13.682,88 FIJO

TOTAL EN APORTES ANUAL 5 60.722,82 78.939,67 102.621,57

BENEFICIOS LABORALES

CONCEPTOCANTIDAD DE

TRABAJADORES

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3TIPO DE COSTO

BONO DE ALIMENTACION 5 146.812,50 176.175,00 211.410,00 FIJO

UTILIDADES (30 DIAS) 5 33.734,90 43.855,37 57.011,98 FIJO

VACACIONES Y BONO VACACIONAL (30 DÍAS) PARA EL PRIMER AÑO + 1 DIA ADICIONAL POR CADA AÑO DE SERVICIO

5 33.734,90 45.317,22 60.812,78 FIJO

PRESTACIONES SOCIALES (15 DIAS POR CADA TRIMESTRE DE LA RELACION LABORAL)

5 67.469,80 87.710,74 114.023,96 FIJO


Nombre del

trabajador

Asignaciones

Salario

Mensual (Bs.)

DeduccionesTotal a

pagarS.S.O

(4%)

FAOV

(1%)

PREST.

SOC

Cocinero 6.746,98 269,87 67,46 814,85 Fijo

Indira Guerrero 6.746,98 269,87 67,46 814,85 Fijo

Isbeth Jiménez 6.746,98 269,87 67,46 814,85 Fijo

Wuendy Della

Piana

6.746,98 269,87 67,46 814,85 Fijo

Martha Méndez 6.746,98 269,87 67,46 814,85 Fijo

Total: 33.734.09 1.349,35 337,03 4.074,25 -

3.10 Gastos Operativos

Comprende todos aquellos costos imputables a servicios públicos necesarios

para las operaciones del negocio, que se imputan al producto que se va a

realizar pero que difícilmente pueden ser cuantificados unitariamente en cada

producto.

Por ubicarnos dentro de un centro comercial el pago del alquiler incluye los

servicios básicos.

Costos Indirectos de Fabricación Costo mensual

Teléfono Bs 1.000,00

Alícuota de condominio (c.v) Bs 5.500,00

Artículos de Limpieza Bs 3.000,00

Publicidad Bs 10.000,00

Alquiler del local Bs 30.000,00

Total: Bs 49.500,00


CAPÌTULO III: Estudio Financiero

4.1 Inversiones en activos fijos, circulante o capital de trabajo

Maquinaria y Equipo Cantidad Precio Depreciación

Caja Registradora fiscal 1 150.000,00 13.500,00

Horno 1 79.000,00 7.110,00

Refrigerador 1 70.000,00 6.300,00

Sillas RP Metal Plástico 24 5.346,00 481,14

Mesa de Cafetería 6 11.999,00 1.079,91

Mesón 2 13.000,00 1.300,00

Estante 2 11.00,00 1.170,00

Self Servicie Mostrador 1 450.000,00 4.500,00

Utensilios Cantidad Precio

Rodillo para amasar 2 6.700,00

Cortador de pizza 2 7.120,00

Servilletas 5 21.000,00

Bandejas Plástica 25 8.750,00

Envases plástico 10 10.000,00

Utensilios de Cocina 10.000,00


Costo de Producción por Producto

Preparación Pizzas 4 toppingsDetalle Cantidad M.P/Unidad Costo/unidad Costo Anual

Harina de trigo 400 gr 13,20Azúcar 4 gr 0,14Sal 4 gr 0,07Agua 200ml 0,89Aceite vegetal 2 Cucharadas 1,43Pirulín 20gr 17,33Nutella 20gr 84,00Cerezas rojas 50gr 31,80Almendras 10gr 14,00Pasas 50gr 25,00Ajonjolí 10gr 3,60Ciruelas pasas 50gr 10,95Fresas 50gr 5,00Kiwi 50gr 5,66Cambur 50gr 1,16Lluvia chocolate 10gr 2,05Pepitas de colores 10gr 1,75Nevazúcar 10gr 0,81Leche condensada 50gr 13,85Arequipe 50gr 15,00Chocolate blanco 50gr 63,50Nucita 50gr 50,00Sirope chocolate 50gr 9,02Sirope de fresa 50gr 9,02Maní 20gr 16,00Chispas de chocolate 20gr 4,10Granadina 20ml 2,42

TOTAL 401,75 506.208,78


Preparación Pizzas FitneesDetalle Cantidad M.P/Unidad Costo/unidad Costo Anual

Harina de trigo 400 gr 13,20Azúcar Light 4 gr 0,28Sal 4gr 0,07Agua 200ml 0,89

Cremi choco para untar 50 gr 27,00Aceite vegetal 2 Cucharadas 1,43Fresas 50gr 5,00Kiwi 50gr 5,66Cambur 50gr 1,16Uva Importada 50gr 33,33Melocotón 50gr 8,33

TOTAL 96,35 115.614,00

COSTOS INDIRECTOS

BS/ Mes BS/AñoCAJAS 6.000,00 72.000,00

En el Cuadro se muestran los costos de sueldos y salarios, los cuales

aumentaran en un 25 % anualmente.

Nombre del

trabajador

Asignaciones

Salario

Mensual (Bs.)

Deducciones Total a

pagar

anual

S.S.O

(4%)

FAOV

(1%)

PREST.

SOC

Cocinero 6.746,98 269,87 67,46 814,85

Indira Guerrero 6.746,98 269,87 67,46 814,85

Isbeth Jiménez 6.746,98 269,87 67,46 814,85

Wuendy Della

Piana

6.746,98 269,87 67,46 814,85

Martha Méndez 6.746,98 269,87 67,46 814,85

Total: 33.734.09 1.349,35 337,03 4.074,25 73.656,40


CAPITAL DE TRABAJO2.457.194,22

4.2 Inversiones en Intangibles

PUESTA EN MARCHA VALOR (BS) TOTAL (BS)Instalación de Mobiliario y Equipo 100.000,00

100.000,00

Permisos y Cursos Sanitarios 40.000,00 40.000,0

0

Marca o Plusvalía 15.000,00 15.000,0

0

Gastos de Registro 18.000,00 18.000,0

0TOTAL …………. 173.000,00

4.3 Plan de Inversión

FINANCIAMIENTO PROPIOFINANCIAMIENTO

EXTERNO TOTAL INVERSIÓN

ACTIVO CORRIENTE:

Materia Prima 426.532,50 426.532,50

Gastos Operativos 49.500,00 49.500,00

Talento Humano 747.293,72 747.293,72

ACTIVO NO CORRIENTE:

MOBILIARIO 26.000,00 26.000,00

Mesón 128.304,00 128.304,00

Sillas 71.994,00 71.994,00

Mesas 63.570,00 63.570,00

Utensilios 22.000,00 22.000,00

Estante 0,00

EQUIPOS 150.000,00 150.000,00

Caja Registradora Fiscal 70.000,00 70.000,00

Refrigerador 79.000,00 79.000,00

Horno 450.000,00 450.000,00

Self Service Mostrador 0,00

GASTOS DE ORGANIZACIÓN

Instalación de Mobiliario y Equipo 100.000,00 100.000,00

Permisos y Cursos Sanitarios 40.000,00 40.000,00

Marca o Plusvalía 15.000,00 15.000,00

Gastos de Registro 18.000,00 18.000,00

TOTAL INVERSIÓN 2.030.661,72 426.532,50 2.457.194,22


4.4 Presupuesto de ingresos

Para el cálculo de los ingresos estimados en el proyecto, se utilizó como

procedimiento básico la multiplicación de la capacidad utilizada anual por el

precio de los servicios prestados:

Precio Año 1

Pizzas Firness

Pizzas 4 toppings

Pizza Combinada

350 Bsf 500 Bsf 500 Bsf

Precio Año 2

Pizzas Firness

Pizzas 4 toppings

Pizza Combinada

450 Bsf 600 Bsf 600 Bsf

Precio Año 3

Pizzas Firness

Pizzas 4 toppings

Pizza Combinada

500 Bsf 650 Bsf 650 Bsf

Cantidad Cantidad Cantidad Total Total TotalMes 1 200,00 140,00 180,00 70.000,00 70.000,00 90.000,00Mes 2 200,00 140,00 180,00 70.000,00 70.000,00 90.000,00Mes 3 200,00 140,00 180,00 70.000,00 70.000,00 90.000,00Mes 4 210,00 180,00 190,00 73.500,00 90.000,00 95.000,00Mes 5 210,00 180,00 190,00 73.500,00 90.000,00 95.000,00Mes 6 210,00 180,00 190,00 73.500,00 90.000,00 95.000,00Mes 7 240,00 250,00 240,00 84.000,00 125.000,00 120.000,00Mes 8 240,00 250,00 240,00 84.000,00 125.000,00 120.000,00Mes 9 240,00 250,00 240,00 84.000,00 125.000,00 120.000,00Mes 10 260,00 280,00 290,00 91.000,00 140.000,00 145.000,00Mes 11 260,00 280,00 290,00 91.000,00 140.000,00 145.000,00Mes 12 260,00 280,00 290,00 91.000,00 140.000,00 145.000,00Total Año 1 2.730,00 2.550,00 2.700,00 955.500,00 1.275.000,00 1.350.000,00 2.386.761,30Total Año 2 4.350,00 2.910,00 2.910,00 1.957.500,00 1.746.000,00 1.746.000,00 4.359.600,00Total Año 3 4.200,00 3.930,00 4.320,00 2.100.000,00 2.554.500,00 2.808.000,00 6.716.250,00


4.5 Estado de resultados proyectados.

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3INGRESOS:

VENTAS 2.386.761,30 4.359.600,00 6.716.250,00TOTAL INGRESOS 2.386.761,30 4.359.600,00 6.716.250,00EGRESOS:

COMPRAS 1.260.294,51 1.671.000,00 1.888.500,00

SUELDOS Y SALARIOS 625.848,08 800.383,10 1.024.780,93

ALQUILER DE LOCAL 360.000,00 480.000,00 540.000,00

DEPRECIACIÓN 53.910,00 53.910,00 53.910,00

GASTOS ADMINISTRATIVOS 19.500,00 28.200,00 30.300,00TOTAL EGRESOS 2.319.552,59 3.033.493,10 3.537.490,93SALDO AL FINAL DEL PERIODO 67.208,71 1.326.106,90 3.178.759,07

Depreciación = Valor del equipo –valor de salvamento (10%) / años de vidaÚtil (10 años)Depreciación = 599.000 – 59.900 / 10 = 53.910.


CAPÍTULO IV: Evaluación Económica


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