doğtaş kelebek mobilya sanayi ve ticaret a.Ş. ve ... doğtaş kelebek mobilya sanayi ve ticaret...

Click here to load reader

Post on 23-Feb-2020

4 views

Category:

Documents

0 download

Embed Size (px)

TRANSCRIPT

  • Doğtaş Kelebek Mobilya

    Sanayi ve Ticaret A.Ş. ve Bağlı Ortaklıkları 30 Eylül 2019

    Tarihinde Sona Eren

    Dokuz Aylık Ara Hesap Dönemine Ait

    Özet Konsolide Finansal Tablolar

    07 Kasım 2019

  • DOĞTAŞ KELEBEK MOBİLYA SANAYİ VE TİCARET A.Ş. ve BAĞLI ORTAKLIKLARI

    30 EYLÜL 2019 TARİHİ İTİBARIYLA VE AYNI TARİHTE SONA EREN DOKUZ AYLIK ARA

    HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)

    İÇİNDEKİLER SAYFA

    ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU 1-2

    ÖZET KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU

    3-4

    ÖZET KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU 5

    ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU 6

    ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI

    DİPNOTLAR Dipnot 1 Şirket’in organizasyonu ve faaliyet konusu 7-8

    Dipnot 2 Finansal tabloların sunumuna ilişkin esaslar 9-25

    Dipnot 3 Nakit ve nakit benzerleri 26

    Dipnot 4 Finansal borçlanmalar 26-28

    Dipnot 5 İlişkili taraflardan alacaklar ve borçlar 29-30

    Dipnot 6 Maddi duran varlıklar 31-32

    Dipnot 7 Karşılıklar, taahhütler ve şarta bağlı varlık ve yükümlülükler 33-34

    Dipnot 8 Vergi varlık ve yükümlükler 35-38

    Dipnot 9 Niteliklerine göre giderler 38-39

    Dipnot 10 Esas faaliyetlerden diğer gelirler ve giderler 39

    Dipnot 11 Finansal gelirler ve giderler 40

    Dipnot 12 Finansal risk yönetimi ve politikaları 40-45

    Dipnot 13 TMS açıklama zorunluluklarına ek açıklamalar 46

    Dipnot 14 Hisse başına kazanç 46 Dipnot 15 Bilanço tarihinden sonraki olaylar 46

  • DOĞTAŞ KELEBEK MOBİLYA SANAYİ VE TİCARET A.Ş. ve BAĞLI ORTAKLIKLARI

    30 EYLÜL 2019 TARİHİ İTİBARIYLA ARA DÖNEM ÖZET

    KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmştir.)

    İlişikteki dipnotlar, bu ara dönem özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.

    1

    Bağımsız

    denetimden geçmemiş

    Bağımsız

    denetimden geçmiş

    Varlıklar

    Dipnot

    30 Eylül 2019

    31 Aralık 2018

    Dönen varlıklar

    416.912.414

    354.119.357

    Nakit ve nakit benzerleri

    3

    1.141.808

    3.566.888

    Ticari alacaklar 128.622.646 95.915.273

    - İlişkili taraflardan ticari alacaklar 5 1.684.609 1.110.954

    - İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar 126.938.037 94.804.319

    Diğer alacaklar 3.444.273 2.872.979

    - İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar 3.444.273 2.872.979

    Stoklar 233.492.719 212.208.688

    Peşin ödenmiş giderler 42.576.743 31.668.883

    Cari dönem vergisiyle ilgili varlıklar 8 679.419 654.410

    Diğer dönen varlıklar 6.463.606 6.741.036

    416.421.214 353.628.157

    Satış amaçlı elde tutulan duran varlıklar 491.200 491.200

    Duran varlıklar 315.642.013 283.263.188

    Diğer alacaklar

    5.116.956

    2.461.967

    - İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar 5.116.956 2.461.967

    Finansal varlıklar 9.469.958 9.469.958

    Yatırım amaçlı gayrimenkuller 25.845 25.214

    Maddi duran varlıklar 6 243.262.478 249.063.153

    Kullanım Hakkı Varlıkları 30.981.023 -

    Maddi olmayan duran varlıklar 20.011.602 22.242.896

    Peşin ödenmiş giderler - -

    Ertelenmiş Vergi Varlığı 6.774.151 -

    Toplam varlıklar 732.554.427 637.382.545

  • DOĞTAŞ KELEBEK MOBİLYA SANAYİ VE TİCARET A.Ş. ve BAĞLI ORTAKLIKLARI

    30 EYLÜL 2019 TARİHİ İTİBARIYLA ARA DÖNEM ÖZET

    KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmştir.)

    İlişikteki dipnotlar, bu ara dönem özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.

    2

    Bağımsız

    denetimden geçmemiş

    Bağımsız

    denetimden geçmiş

    Kaynaklar

    Dipnot

    30 Eylül 2019

    31 Aralık 2018

    Kısa vadeli yükümlülükler 491.799.873 470.311.426

    Kısa vadeli borçlanmalar

    4

    98.897.814

    94.575.077

    Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları 4 126.344.114 119.879.404

    Ticari borçlar 133.356.580 139.747.411

    - İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar 133.356.580 139.747.411

    - İlişkili taraflara ticari borçlar - -

    Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar 8.029.504 5.240.814

    Diğer borçlar 46.173.449 57.870.163

    - İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar 1.189.432 1.143.164

    - İlişkili taraflara diğer borçlar 5 44.984.018 56.726.999

    Ertelenmiş gelirler 67.189.685 42.094.258

    Kısa vadeli karşılıklar 11.374.930 10.693.468

    - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin kısa vadeli karşılıklar 3.803.709 3.800.626

    - Diğer kısa vadeli karşılıklar 7 7.571.221 6.892.842

    Diğer kısa vadeli yükümlülükler 433.796 210.831

    Uzun vadeli yükümlülükler

    196.372.667

    170.759.079

    Uzun vadeli borçlanmalar

    4

    189.798.088

    161.800.015

    Diğer borçlar 1.899.788 711.204 - İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar 1.899.788 711.204

    Ertelenmiş gelirler - -

    Uzun vadeli karşılıklar 4.674.791 4.455.132

    - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin uzun vadeli karşılıklar 2.545.291 2.531.099

    - Diğer uzun vadeli karşılıklar 7 2.129.500 1.924.033

    Ertelenmiş vergi yükümlülüğü 8 - 3.792.728

    Özkaynaklar

    44.381.887

    (3.687.960)

    Ana ortaklığa ait özkaynaklar

    Ödenmiş sermaye 209.069.767 209.069.767

    Ters birleşme sermaye farkları (159.069.767) (159.069.767)

    Paylara ilişkin primler 9.282.945 282.945

    Geri alınmış paylar (-) (510.991) (510.991)

    Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya giderler

    116.690.771

    116.690.771

    -Maddi duran varlıklar yeniden değerleme artışları 115.492.865 115.492.865

    -Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazançları 1.197.906 1.197.906

    Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya giderler

    (628.778) -

    -Riskten korunma kazanç/kayıpları - -

    Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler 1.107.177 1.107.177

    Geçmiş yıl zararları (171.257.862) (82.038.854)

    Net dönem karı / (zararı) (20.301.375) (89.219.008)

    Toplam kaynaklar 732.554.427 637.382.545

  • İlişikteki dipnotlar, bu ara dönem özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.

    3

    DOĞTAŞ KELEBEK MOBİLYA SANAYİ VE TİCARET A.Ş. ve BAĞLI ORTAKLIKLARI

    30 EYLÜL 2019 TARİHİNDE SONA EREN DOKUZ AYLIK ARA HESAP DÖNEMİNE AİT

    ÖZET KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmştir.)

    Bağımsız

    denetimden geçmemiş

    Bağımsız

    denetimden geçmemiş

    Bağımsız

    denetimden geçmemiş

    Bağımsız

    denetimden geçmemiş

    Kar veya zarar kısmı

    Dipnot

    1 Ocak -

    30 Eylül 2019

    1 Temmuz -

    30 Eylül 2019

    1 Ocak -

    30 Eylül 2018

    1 Temmuz-

    30 Eylül 2018

    Hasılat 442.025.000 139.315.558 435.840.612 161.825.465

    Satışların maliyeti (-)

    (303.107.769)

    (98.096.254)

    (309.785.078)

    (117.407.295)

    Brüt kar

    138.917.231

    41.219.304

    126.055.534

    44.418.170

    Genel yönetim giderleri (-)

    9

    (18.334.419)

    (5.924.959)

    (24.508.524)

    (9.314.644) Pazarlama, satış ve dağıtım giderleri (-) 9 (84.106.077) (31.376.934) (92.815.444) (29.841.885) Araştırma ve geliştirme giderleri (-) 9 (2.805.072) (909.483) (2.418.932) (872.852) Esas faaliyetlerden diğer gelirler 10 38.389.628 18.522.424 80.609.331 60.016.433 Esas faaliyetlerden diğer giderler (-) 10 (43.344.975)

    (18.299.763)

    (70.188.405)

    (54.784.966)

    Esas faaliyet karı 28.716.316 3.230.589 16.733.560 9.620.256

    Yatırım faaliyetlerinden gelirler

    454.994 125.219 553.210 76.830

    TFRS 9 uyarınca belirlenen değer

    düşüklüğü zararları

    - - (236.032) --

    Finansman geliri / (gideri) öncesi faaliyet karı

    29.171.310 3.355.808 17.050.738 9.697.086

    Finansman gelirleri

    11

    51.862.836 35.863.088 69.517.388 57.064.106

    Finansman giderleri (-) 11 (111.725.052) (44.459.196) (197.469.377) (135.359.027)

    Vergi öncesi kar/ (zarar) (30.690.906) (5.240.300) (110.901.251) (68.597.835)

    Vergi geliri / (gideri)

    - Dönem vergi gelir / (gideri)

    (177.348)

    (177.348)

    -

    - - Ertelenmiş vergi