Aktuelle styringsovervejelser i Gribskov

Claus Thykjær – DOL, 19. april 2012

Det nye, der ikke er så nyt

□ Nulvækst så langt øjet rækker

□ Strammere styring af kommunerne

□ Demografien

□ Danmarks troværdighed vurderes med afsæt i om der er styr på den offentlige økonomi – Det er OS!

□ ”Retten til at overskride sit budget bør ikke have ansvarlige kommunalpolitikeres interesse” Bjarne Corydon

Budgetlov på tapetet

□ Styrkelse af individuelle og kollektive sanktioner

□ Tættere styring af de løbende kommunale indtægter

□ 4 års rul

Udgangspunktet (historien)

86 mio. kr. 104 mio. kr. 51 mio. kr.

Fagudvalg Regnskab 2011 (VB)

Prognose – RS3

DTO -3,8 0,3

BU -22,1 0,0

SSU -0,7 1,5

AMU 35,7 15,9

KIU 0,8 0,0

ØU -54,1 -7,4

Total: -44,2 10,0

Inden for skiven?

Tættere styringFlere resultatstatus’er

Tættere opfølgning

Centralt opmærksomhedspunkt for direktion og chefgruppe

Styringsovervejelser Afsæt i OS’erne

Styreark, visitation mv.

Asymetri / Risikopuljer

Samspil ØO / fagområder

Integretret styring – økonomi, mængder, kvalitet, effekt mv.

Synlige forudsætninger, der løbende overvejes

Selvforvaltning – overførsler påvirker rammeoverholdelsen

Basisbudget 2013-2016□ Afsæt for budgetseminar den 26. og 27. april

□ Tidligt på året – Behæftet med væsentlig ”usikkerhed”

□ Bygger på en række forudsætninger

Spillet på den ”tekniske” bane- Selvevaluering (Krevi)

□ Økonomisk politik - klare mål og et flerårigt perspektiv

□ Generelle principper for den økonomiske styring

□ Politisk ejerskab til politikken. Enighed om principper men politisk uenighed om midlerne - her er den politiske spillebane

□ Koncernfokus. Politikområder som bevillingsniveau frem for udvalgsrammer.

□ Direktionen med et klart økonomistyrings mandat, der går på tværs

□ Forskel i tilrettelæggelse af budgetprocesserne. Start tidligt kortlæg det økonomiske råderum.

Krevi□ Omstillingskataloger som svar på råderum

□ Budgetproces spredt ud over længere tid

□ Tidlig opfølgning med omplaceringer i første budgetopfølgning

□ Direktionerne indstiller konkrete handlinger i fht udfordringer

□ Forskelligt syn på udg., hvad er styrbart / ikke styrbart

□ Den politiske styringer helt afgørende

□ Skab større gennemsigtighed om de økonomiske udfordringer og de muligheder, der er

□ Tillægsbevillinger skal været et fremmedord

□ Synliggør de tekniske ændringsforslag

Økonomistyringskommuner Referencekommuner

Gl.årjanfebmaraprmajjun Prioriteringjulaug Prioriteringsepokt

Omstillings-katalog

Prioritering

Katalog

Prioritering

Vurdering af råderum

Vurdering af råderum

Indledendeprioritering

Budget og budgetlægning

Kommunalbestyrelse

Økonomiudvalg

Direktionen

Fagudvalg

Direktionen

Forvaltningen

ReferencekommunerneØkonomistyringskommunerne

Budgetopfølgning- Direktionens rolle

The Clintons

□ Ham – It’s the economy, stupid

Brutal økonomistyring er overligger for arbejde med kvalitet, produktivitet, civilsamfund osv

□ Hende – Never Waste a Good Crises

Nytænkningen bør have gode kår

Udvikling af integreret styring

Behov

Krav

Hvor nu ?

Mission

Ambition

Målsætninger

Hvorfor? Hvorhen?

Indsats 1

Indsats 2

Indsats 3

Hvordan?

Gap-analyse

Helt opfyldt

Ikke opfyldt

Delvist opfyldt

PLAN

Udviklingsniveau (modenhed) Den klassiske.. Den lærende.. Den effektive..

Styringen / Økonomifunktionens fokus

Virksomhedens behov • Stordriftsfordele • Automatisering• Bedre styring

• Lavere omkostninger• Bedre service

Transformation gennem • Procesforenkling• Rationalisering

• Samlet økonomisystem• Arbejdsgangsanalyser

• Shared services• Business intelligence

(data)

Stabe (ØO’s) rolle • Administrator • Værktøjsmager • Forretningspartner

Transaktioner og kontroller

Styring og rapporterin

g

Beslutningsstøtte

”Projekt god (brutal) økonomistyring”, 2012 og frem

Forbedre økonomistyringen for at opnå en mere effektiv og fokuseret opgaveløsning

Sikre at økonomi- og virksomhedsstyring er forrest i bevidstheden hos ledere og politikereFoku

sLed

els

en

s p

riori

teri

ng

sru

m s

kal

syn

lig

gøre

s

Få, men klare krav til økonomistyringen (Økonomisk Politik)

Ændret årskadence

Mere fokus på decentrale ledere

Ændret rolle for DIR og chefgruppe - Storytelling

Fastholde ØU’s ansvar

Ændret koncernfokus

Bedre indstillinger med handlingsfokus

Styrket budgetopfølgning i Resultatstatus

Cementeret økonomifokus, afsæt for udvikling

Slideshare.net/clausthykjaer