REPÚBLICA ARGENTINA 1

SIN DECLARAR

Conferencia de prensa n° 120 11

SIN DECLARAR

REPÚBLICA ARGENTINA CONFERENCIA DE PRENSA N° 120

REPÚBLICA ARGENTINA 2

SIN DECLARAR

Conferencia de prensa n° 120

DENUNCIA

REPÚBLICA ARGENTINA 3

SIN DECLARAR

Conferencia de prensa n° 120

¿QUÉ INFORMACIÓN SE OBTUVO?

Clientes del HSBC Suiza de nacionalidad argentina.

Hasta el año 2013 sólo contribuyentes argentinos

declararon ante la AFIP cuentas en el HSBC Suiza.

De la información recibida sólo personas tienen

declarados depósitos en dicha entidad.

4.040

125

39

REPÚBLICA ARGENTINA 4

SIN DECLARAR

Conferencia de prensa n° 120

¿QUÉ INFORMACIÓN SE OBTUVO DE LOS CLIENTES?: de cada cuenta bancaria

DIRECCIÓN EN ARGENTINA, NÚMEROS DE CONTACTO, ACTIVIDADDESARROLLADA, PROFESIÓN, FECHA DE NACIMIENTO

TIPO DE VINCULACIÓN CON EL BANCO

SALDOS Y MOVIMIENTOS DE CUENTAS BANCARIAS

RELACIONES ENTRE CLIENTES - Intermediarios, apoderados ybeneficiarios efectivos (familiares)

REPÚBLICA ARGENTINA 5

SIN DECLARAR

Conferencia de prensa n° 120

¿QUÉ INFORMACIÓN SE OBTUVO DE LOS CLIENTES?: de cada cuenta bancaria

INTERPOSICIÓN DE SOCIEDADES OFF-SHORE + TRUST

COMUNICACIONES PERSONALES CON EL BANCO, CENAS, ALMUERZOS

MAILS INTERCAMBIADOS

VISITAS AL HSBC EN EL PAÍS Y EN EL EXTERIOR AL HSBC GINEBRA

REPÚBLICA ARGENTINA 6

SIN DECLARAR

Conferencia de prensa n° 120

¿CÓMO SE OBTUVO LA INFORMACIÓN?

Legalmente, en el marco de “Convenio entre la República Argentina y la República de Francia para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal en materia de impuestos sobre la renta y

el patrimonio”

Convenio de doble imposición entre Argentina y Francia:Ley N° 22.357 19 dic 1980 y modificación por ley 26.276 18 jul 2007.

El convenio de doble imposición tiene rango superior a la ley (Art. 75, inc. 22 de laconstitución nacional).“Aprobar o desechar tratados concluidos con las demás naciones y con lasorganizaciones internacionales y los concordatos con la santa sede. Los tratados yconcordatos tienen jerarquía superior a las leyes.

REPÚBLICA ARGENTINA 7

SIN DECLARAR

Conferencia de prensa n° 120

La información fue entregada en un CDencriptado en sobre lacrado al AdministradorFederal por parte de la Dirección General deFinanzas Públicas de Francia

¿CÓMO SE OBTUVO LA INFORMACIÓN?

REPÚBLICA ARGENTINA 8

SIN DECLARAR

Conferencia de prensa n° 120

REPÚBLICA ARGENTINA 9

SIN DECLARAR

Conferencia de prensa n° 120

Río Grande 2

Caleta Olivia 1

Puerto Madryn 1

San Francisco 1

Pinamar 1

San Martín 1

Villa Mercedes 1

Zarate 1

Chivilcoy 1

Gualeguay 1

Gualeguaychú 1

Formosa 1

La Carlota 1

Laboulaye 1

Casilda 1

San Juan 1

Chilecito 1

Catamarca 1

Santiago del Estero 1

CIUDAD CANTIDAD

CONTRIBUYENTES EN EL PAÍS

BUENOS AIRES 164

CÓRDOBA 64

CHUBUT 6

STGO. DEL ESTERO 1LA RIOJA 1

FORMOSA 1

CATAMARCA 1 CHACO 3

TIERRA DEL FUEGO 5

CORRIENTES 14

SALTA 23

SAN LUIS 3

SANTA CRUZ 3

SANTA FE 67

MENDOZA 56

MENDOZA 27

NEUQUÉN 4

LA PAMPA 15

SAN JUAN 1

ENTRE RÍOS 19

TUCUMÁN 36

JUJUY 5

CABA 2533

SIN DECLARAR

REPÚBLICA ARGENTINA 10

SIN DECLARAR

Conferencia de prensa n° 120

MANIOBRAS DETECTADAS

PLATAFORMA DE EVASIÓN FISCAL DESARROLLADA POR EL HSBCUTILIZACIÓN DE SU PLATAFORMA FINANCIERA Y RED MUNDIAL DE SUCURSALES BANCARIAS DE BANCA PRIVADA PARA LOCALIZAR INVERSIONES DE SUS CLIENTES EN SUIZA OCULTANDOLOS A LA ADMINISTRACION TRIBUTARIA

FACILITADORES (Abogados, Contadores, Licenciados en Economía, Apoderados)ASISTENCIA A LOS CLIENTES GENERANDO ESTRUCTURAS COMPLEJAS CON EL OBJETO DE EVADIR IMPUESTOS

REPÚBLICA ARGENTINA 11

SIN DECLARAR

Conferencia de prensa n° 120

MANIOBRAS DETECTADAS

INTERPOSICIÓN DE SOCIEDADES OFF SHORE Y ESTRUCTURAS OPACAS

OCULTAMIENTO DE ACTIVOS FINANCIEROS

CREACIÓN DE SOCIEDADES OFF-SHORE EN JURISDICCIONES NO COOPERANTES Y ESTRUCTURAS OPACAS (FIDEICOMISOS) PARA OCULTAR LA VERDADERA TITULARIDAD DE LOS FONDOS.

FALTA DE DECLARACIÓN FISCAL POR PARTE DE LOS TITULARES DE LOS FONDOS.

REPÚBLICA ARGENTINA 12

SIN DECLARAR

Conferencia de prensa n° 120

ISLAS CAIMÁN

PANAMÁ

JERSEY

LOCALIZACIÓN DE SOCIEDADES OFF SHORE + TRUSTS UTILIZADAS COMO PANTALLAS

ISLAS VÍRGENES

BAHAMAS

EEUU

SUIZA

URUGUAY

ESPAÑA

GUERNSEY

REPÚBLICA ARGENTINA 13

SIN DECLARAR

Conferencia de prensa n° 120

ACCIONES de la AFIP – INFORMÓ a:

PROCELAC - Procuraduría de Criminalidad Económica y Lavado de Activos

BCRA - Banco Central de la República Argentina

CONGRESO DE LA NACIÓNComisión de Presupuesto y Hacienda de la Cámara de Senadores

Comisión de Presupuesto y Hacienda de la Cámara de Diputados

FRANCIA - DIRECCIÓN GENERAL de FINANZAS

REPÚBLICA ARGENTINA 14

SIN DECLARAR

Conferencia de prensa n° 120

DENUNCIA

REPÚBLICA ARGENTINA 16

SIN DECLARAR

Conferencia de prensa n° 120 1616

SIN DECLARAR

REPÚBLICA ARGENTINA CONFERENCIA DE PRENSA N° 120