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Gobierno del Distrito Federal: innovación subnacional en

América Latina en Gestión y

Presupuesto por Resultados Gabriel Farfán Mares [email protected] / [email protected]

Seminario Internacional sobre Monitoreo, Evaluación y Gestión por Resultados, Ciudad de México, 3 y 4 de septiembre 2012. Centro de Aprendizaje en Evaluación y Resultados para América Latina (CLEAR), CIDE, CONEVAL, SHCP y Presidencia de México del G20.

GDF: innovación subnacional en América Latina en Gestión y Presupuesto por Resultados

Gabriel Farfán Mares Ciudad de

México

2

Las opiniones y la información presentada no

refleja la posición de la Secretaría de Hacienda y

Crédito Público. Refleja una agenda de

investigación académica y de experiencia como

consultor internacional.



México

3

La Gestión Pública y Presupuesto por Resultados guarda una estricta relación directa con el perfil, tamaño, características institucionales y fiscales del Gobierno del Distrito Federal, GDF.

El GDF es una Ciudad-Estado y al mismo tiempo un Municipio. Presenta un alto nivel de internacionalización y es responsable de servicios públicos como seguridad pública y la procuración de justicia pero también recauda el Impuesto Predial, Derechos de Agua, Tenencia y Nómina y es responsable de la recolección de basura, alumbrado público y pavimentación, servicios típicamente asociados a municipios.

GDF

Construyendo un modelo para la Ciudad de México



México

4

Tamaño Zona Metropolitana: - 3ª economía de América Latina 1

- 2ª aglomeración mundial (20 mill. de hab.) 2

- 60% captación de IED y 1/3 del PIB nacional 3

Indicadores fiscales: - Gasto total: más de 10,000 millones USD (2012) - Fuerte inversión en infraestructura (+ 21% vs. 7% federal, como proporción del total de gasto) - Conexión fiscal: el gasto depende aproximadamente un 50% de ingresos locales y 50% de ingresos federales. - Aproximadamente la mitad de la recaudación tributaria nacional proviene de la Ciudad de México.

1. PIB: 330,000 mill. de dólares, 2008, WDI, Banco Mundial 2. http://www.citymayors.com/statistics/urban_2006_1.html 3. http://www.citymayors.com/statistics/richest-cities-2005.html e Instituto Nacional de Geografía y Estadística, INEGI, 2006.

43% 57%

Perfil de la Ciudad de México



México

5

1ª Asamblea de

Representantes

1986 1996 1997 2000 2006 2009 2010 2012

1ª Elección

Asamblea

Legislativa y

Jefe de

Gobierno

(antes

designado)

Reforma

Constitucional: de

“Departamento” a

“Gobierno” del DF

1ª Elección

de Delegados

y 2ª de Jefe

de Gobierno 3ª Elección

de Jefe de

Gobierno Elecciones

intermedias

(V Legislatura) Antes:

apéndice del Gobierno Federal (Departamento

del Distrito Federal, DDF)

Ley de

Presupuesto

y Gasto

Eficiente

El GDF es un gobierno subnacional atípico (limitaciones en deuda, educación, seguridad pública y procuración de justicia) …

Evolución institucional del Gobierno del D.F.

Reformas a la

Ley de

Presupuesto



México

6

Las reglas del presupuesto presentaban importantes atrasos: - Había un desfase entre las instituciones jurídico-políticas y las financieras-presupuestales ... el Presupuesto por Programas (PPP) se empezó a implantar en 1976 en México y nunca se desarrolló en el D.F., la Ley de Planeación carecía de un reglamento, el presupuesto se basaba en la codificación de insumos y responsabilidades y no se tenía una clasificación funcional.

… el presupuesto era totalmente incremental y la necesidad de control predominante por lo que la estrategia se centró en:

Diagnóstico inicial y estrategia de arranque

1. Retroalimentación del andamiaje institucional financiero-presupuestal y el jurídico-político. 2. Superación de cuellos de botella en materia de administración presupuestaria (estructura y la clave presupuestal, disponibilidad de información) para vincular las finanzas con las políticas públicas. 3. Articulación (alineación) entre Planeación, Control, Monitoreo y Evaluación (niveles output / efecto y outcome / impacto).



México

7

Presupuesto x Resultados

Presupuesto x Programas

Resultados

Subresultados

Programas, Proyectos y Actividades

Sector Público/Administración Pública y “Burocracia”

P o l í t i c a s P ú b l i c a s

Objetivos Estratégicos

Sociedad y Ciudadanía

Modelo conceptual del GPpR en el GDF



México

8

1. Alineación Planeación - Presupuesto. 2. Clasificación Funcional y Estructura por Resultados. 3. Estrategia de Evaluación. 4. Nueva relación Presupuesto y Contraloría 5. Transversalidad (Género y Derechos Humanos)

Planeación ¿Qué queremos obtener en el largo plazo?

Presupuestación ¿Cómo y en qué vamos a gastar los recursos públicos?

Evaluación ¿Cuáles fueron los resultados de nuestras decisiones?

Estrategia de arranque y construción del andamiaje



México

9

1. Financiamiento del proyecto. 2. Construcción de consenso. 3. Inclusión en la agenda. 4. Cooperación y coordinación con otras áreas. 5. Difusión. Para todo ello, el financiamiento y apoyo institucional del Banco Interamericano de Desarrollo fue crucial.

Necesidad de insumos

El Gobierno del Distrito Federal se convirtió en el primer gobierno subnacional en América Latina

en recibir una donación de recursos expresamente para construir una gestión y

presupuesto por resultados



México

10

La OCDE ha señalado que la mayoría de los países que se han comprometido a llevar a cabo una reforma orientada hacia una gestión y presupuesto por resultados, modernizando la administración presupuestaria han realizado cambios en la estructura presupuestaria …

País Cambios en la estructura

presupuestal

Australia Sí

Canadá No

Holanda Sí

Nueva Zelanda Sí

Suecia Sí

Reino Unido Sí

Estados Unidos NoFuente: Performance Budgeting in OECD Countries, OECD, 2008.

Andamiaje de una Gestión y Presupuesto por Resultados



México

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Transición de la Estructura Presupuestal (Programas Resultados)

2008

2009



México

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Donde, la categoría de Resultado reflejará los impactos (política pública), el Subresultado la gestión pública y las Actividades Institucionales (compuestas por los programas y servicios) y los Proyectos, los desempeños.

Todas las categorías de la Clasificación por Resultados (RE, SR, AI, PY),

se orientarán conceptual y semánticamente hacia los resultados que se pretenden obtener en lugar de presupuestar con base en los insumos y/o procesos. Con ello, se abandonará la práctica tradicional de presupuestar con base en la inercia y desde el punto de vista del funcionamiento del gobierno para integrar desde ahora el presupuesto codificado con las necesidades y requerimientos de la ciudadanía.

RE - Resultado

SR - Subresultado

AI - Actividad Institucional

PY - Proyecto

Clasificaci ó n por Resultados

(antes Clasificaci ó n Program á tica )

117 Subresultados

Políticas Públicas

Alrededor de 600 (Actividades Institucionales y Programas)

RE - Resultado

SR - Subresultado


PY - Proyecto

RE - Resultado

SR - Subresultado

AI - Actividad

PY - Proyecto

Clasificaci ó n por Resultados

(antes Clasificaci ó n Program á tica )

Políticas Públicas / 35 Resultados

¿Cómo se construye la Clasificación por Resultados?



México

13

Ejemplo de Clasificación por Resultados (Política Social)



México

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Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del Distrito Federal (31 de diciembre 2009) ARTÍCULO 16.- Los proyectos de Ley de Ingresos y de Presupuesto de Egresos para cada ejercicio fiscal se elaborarán con base en los resultados que se pretendan alcanzar conforme al avance y cumplimiento del Programa General, al análisis del desempeño económico del Distrito Federal y las perspectivas económicas para el año que se presupuesta, de conformidad con lo establecido en esta Ley y su Reglamento. ARTÍCULO 24.- La programación y presupuestación del gasto público comprende: I. Las actividades que deberán realizar las Dependencias, Órganos Desconcentrados, Delegaciones y Entidades para dar cumplimiento a los objetivos, políticas, estrategias, prioridades, metas y resultados contenidos en los programas sectoriales que se derivan del Programa General y, en su caso, de las directrices que el Jefe de Gobierno expida en tanto se elabore dicho Programa;

Reglamento de la Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del Distrito Federal (8 de marzo 2010) Artículo, Fracción VI. Indicador.- Variable que mide el insumo, actividad, producto, resultado o impacto de la acción gubernamental. Artículo 50.- Las reglas de carácter general para la integración del Anteproyecto de Presupuesto, serán emitidas por la Secretaría, mismas que deberán contener al menos los elementos siguientes: I. El Módulo de Integración por Resultados, con las reglas para la integración del Programa Operativo Anual y el Marco de Política Pública;

- Manual de Programación – Presupuestación para la Formulación del Anteproyecto de Presupuesto de Egresos 2010, 2011, 2012

- Reformas a la Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del D.F., 2010, 2011 y 2012

Adecuación de las reglas del juego



México

15

Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del

Distrito Federal

ARTÍCULO 10.- La Administración Pública impulsará la igualdad entre mujeres y hombres a través de la incorporación de la perspectiva de género en la planeación, diseño, elaboración, ejecución, seguimiento y evaluación del presupuesto basado en resultados a través de las unidades ejecutoras del gasto.

ARTÍCULO 11.- Con la finalidad de cumplir con el Programa de Derechos Humanos del Distrito Federal, será obligatorio para todas las Dependencias, Órganos Desconcentrados, Entidades, la inclusión del enfoque de derechos humanos en la ejecución, seguimiento y evaluación del presupuesto basado en resultados.



México

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Manual de Programación – Presupuestación para la Formulación del Anteproyecto de Presupuesto de Egresos 2010

Presupuesto basado en resultados.- Es una metodología de presupuestación que centra su interés en el valor público o los resultados que el gobierno espera obtener, no solamente en los insumos o procesos que se requieren para lograrlo.



México

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Indicadores

Externos

Indicadores

Internos

• Eficacia (fines)

• Eficiencia (medios)

• Calidad

• Cobertura

• Focalización

• Satisfacción

• Participación

Evaluación de Impacto

(incidencia)

Tipología de Indicadores

Monitoreo y evaluación / Sistema Integral de Indicadores

RE / SR AI / PY

Indicadores de Resultado

Sistema Integral de Indicadores

RE - Resultado

SR - Subresultado


PY - Proyecto

Clasificación por

Resultados(antes Clasificación

Programática)

Políticas Públicas con impacto de mediano plazo

Políticas Públicas con impacto de largo plazo

Políticas Públicas con impacto de corto plazo


RE - Resultado

SR - Subresultado


PY - Proyecto

RE - Resultado

SR - Subresultado


PY - Proyecto

Clasificación por

Resultados(antes Clasificación

Programática)

Políticas Públicas con impacto de mediano plazo

Políticas Públicas con impacto de largo plazo





México

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El Modelo de Gestión Pública y Presupuesto por Resultados en el GDF Propósitos:

- Aportar mayor estabilidad a la política pública.

- Conectar más amigablemente al presupuesto con la política pública.

- Contribuir a una mejor planeación gubernamental y a una visión de largo plazo.

- Facilitar la medición y el impacto de programas, servicios, productos. Retos:

La información generada debe tomarse por tod@s los involucrados en el ciclo de gestión y presupuesto: formulación, planeación, integración, discusión, aprobación, evaluación, control y monitoreo.

Debe de eliminarse lo más posible el inercia institucional y el incrementalismo

El peso de las decisiones debe descentralizarse, además tomar a la ciudadanía en serio.

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