dirección general de planificación...dirección general de planificación 5 seguimiento y...

Dirección General de Planificación

1

Seguimiento y Evaluación al Plan Estratégico Institucional

SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN

2016


2


Maria Alberto Guillen Suarez

MINISTRO DE ECONOMÍA Y FINANZAS PÚBLICAS

Rene Fernando Rocha Plata

DIRECTOR GENERAL DE PLANIFICACIÓN

El presente documento fue elaborado por:

Gustavo Jorge Duran Valenzuela

Contó con la colaboración y apoyo de:

Grisha Fushimoto, Carola Yujra, Cristina Bernal, Gustavo Montoya, Oscar Morales, Adriana Hernandez,

Rolando Ochoa, Ronald Coaquira, Leoncio Gonzales, Camelia Delboy, Arturo Ancasi, Sofia Apaza, Wilson

Atahuichi, Ingrid Huayna, Osmara Morales, Carmen Cuevas, Rodrigo Poveda, Yeshika Crespo, Carolina Arias,

David Aguirre, Javier Quisbert.


3


Índice

Contenido RESUMEN EJECUTIVO ..................................................................................................................... 5

ANEXO ........................................................................................................................................... 11

AVANCE DE EFICACIA ............................................................................................................. 13

AVANCE DE EFICIENCIA .......................................................................................................... 17

AVANCE DE EFECTIVIDAD ....................................................................................................... 17

AVANCE DE ECONOMICIDAD ................................................................................................ 18

ACCIÓN ESTRATÉGICA INSTITUCIONAL 1 .............................................................................. 21










4


Siglas y Abreviaturas

MEFP Ministerio de Economía y Finanzas Públicas

PGDES Plan General de Desarrollo Económico Social

PDES Plan de Desarrollo Económico Social

PEM Plan Estratégico Ministerial

PEI Plan Estratégico Institucional

AEI Acción Estratégica Institucional

VTCP Viceministerio del Tesoro y Crédito Público

VPCF Viceministerio de Presupuesto y Contabilidad Fiscal

VPT Viceministerio de Política Tributaria

VPSF Viceministerio de Pensiones y Servicios Financieros

DGPOT Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro

DGCF Dirección General de Contabilidad Fiscal

DGAFT Dirección General de Administración y Finanzas Territoriales

DGAPF Dirección General de Análisis de Políticas Fiscales

DGPGP Dirección General de Programación y Gestión Presupuestaria

DGNGP Dirección General de Normas de Gestión Pública

DGCF Dirección General de Contabilidad Fiscal

DGSGIF Dirección General de Sistemas de Gestión de Información Fiscal

DGET Dirección General de Estudios Tributarios

DGAAA Dirección General de Asuntos Arancelarios y Aduaneros

DGTI Dirección General de Tributación Interna

DGP Dirección General de Pensiones

DGSF Dirección General de Servicios Financieros

DGAA Dirección General de Asuntos Administrativos

DGAJ Dirección General de Asuntos Jurídicos

DGPLA Dirección General de Planificación

UAI Unidad de Auditoría Interna

UCS Unidad de Comunicación Social

UT Unidad de Transparencia


5


RESUMEN EJECUTIVO

Introducción

El Sistema Planificación Integral del Estado (Ley 777 del 21 de enero de 2016) establece que todas

las entidades del sector público en el marco de sus competencias deben llevar adelante la

elaboración de sus Planes Estratégicos Institucionales y que los mismos deben estar orientados a

contribuir el Vivir Bien.

En este sentido, el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas llevó adelante la formulación y

aprobación del mismo mediante Resolución Ministerial 762 del 2 de septiembre de 2016, el mismo

está articulado al Plan General de Desarrollo Económico Social (PGDES), al Plan de Desarrollo

Económico Social (PDES) y al Plan Estratégico Ministerial (PEM). Esta articulación se la realiza

mediante la formulación de 9 Acciones Estratégicas Institucionales (AEI) conformadas a partir de

una misión y visión institucional.

Este plan (PEI) fue elaborado en coordinación y conto con la participación de las diferentes áreas

y/o unidades organizacionales dependientes del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas,

cabe señalar que bajo la dependencia se encuentran cuatro Viceministerios (Viceministerio de

Pensiones y Servicios Financieros, Viceministerio de Presupuesto y Contabilidad Fiscal,

Viceministerio de Tesoro y Crédito Público, Viceministerio de Política Tributaria), en su STAFF cuenta

con tres direcciones (Dirección General de Asuntos Administrativos, Dirección General de Asuntos

Jurídicos, Dirección General de Planificación) y cuatro Unidades (Unidad de Comunicación

Social, Unidad de Transparencia, Unidad de Auditoría Interna y Gabinete).

Es así, que la Dirección General de Planificación (DGPLA) ha elaborado el primer Informe de

seguimiento y evaluación del Plan Estratégico Institucional, mediante la realización de un análisis

de Eficiencia, Eficacia, Efectividad y Economicidad para cada indicador.

Metodología

La evaluación de la ejecución del Plan Estratégico Institucional (PEI) de la gestión 2016 responde

a características que se han innovado con el fin de lograr que la planificación sea un instrumento

de gestión útil para cualquier entidad, a continuación se detalla la metodología para la

realización del presente informe:

Se establecieron reuniones de coordinación con las diferentes áreas y/o unidades

organizacionales dependientes del MEFP.

Se ha establecido cronogramas para llevar adelante las reuniones informativas, la

solicitud de información y la fecha de remisión.

A través de los avances que generen los subindicadores, se obtendrá los resultados de

las Acciones Estratégicas Institucionales, que coadyuvan directamente a Acciones y

logros establecidos en el PEM.


6


Evaluación General Plan Estratégico Institucional

A continuación se detalla los 9 Indicadores Estratégicos Institucionales, cada uno con sus

respectivos responsables, el presupuesto programado y ejecutado para cada indicador y sus

resultados alcanzados de Eficacia.

Cuadro Resumen: Avance Físico (Eficacia) y Ejecución Presupuestaria

N°

INDICADORES

ESTRATÉGICOS

INSTITUCIONALES

RESP.

%AV.

FISICO O

EFICACIA

N°

DE

IND.

POND. AV. FÍSICO

PONDERADO

PRESUPUESTO EN Bs.

PROGRAMADO EJECUTADO % DE

EJECUCIÓN

1

IEI al Seguimiento de

los Sistemas de

Pensiones

DGP 100% 2 0,04 4,44% 3.356.654,69 2.941.507,28 87,63%

2 IEI de Análisis de

Políticas Fiscales

DGAPF

DGAFT

DGPOT

97% 7 0,16 15,12% 27.129.092,51 23.926.071,87 88%

3

IEI a la Formulación y

Ejecución

Presupuestaria

DGPGP

DGCF

DGNGP

92% 6 0,13 12,21% 19.223.862,86 18.785.784,43 98%

4 IEI del Sector

Tributario

DGET

DGTI

DGAAA

99% 7 0,16 15,47% 5.494.405,16 5.310.144,05 97%

5 IEI de Deuda Pública DGCP 94% 3 0,07 6,28% 22.779.375,77 6.190.970,37 27%

6

IEI de la Gestión de

los Servicios

Financieros

DGSF 85% 2 0,04 3,80% 2.942.038,42 1.857.602,16 63%

7 IEI a la Administración

Institucional Eficiente

D-VPSF

D-VTCP

D-VPCF

D-VPT

DGPLA

GAB

DGAA

DGAJ

UCS

96% 10 0,22 21,36% 148.887.404,46 130.604.424,62 88%

8 IEI del Sistema de

Gestión Pública DGSGIF 104% 3 0,07 6,94% 20.990.233,30 16.444.747,42 78%

9 IEI a la Transparencia

de la Gestión

UT

UAI 96% 5 0,11 10,70% 3.021.528,49 2.879.443,67 95%

TOTAL 45 1 96% 253.824.595,66 208.940.695,87 82%

ELABORACIÓN: Dirección General de Planificación – MEFP

FUENTE: Informes de las diferentes áreas organizacionales del MEFP

POND = Ponderación realizada en función al número de subindicadores que compone cada Acción Estratégica Institucional

IND. = Indicadores

IEI = Indicador Estratégico Institucional

RESP=Responsables

*Presupuesto que corresponde a todas las áreas organizacionales del MEFP

Avance de Eficacia: Es el grado de cumplimiento de objetivos a nivel de resultados de productos

(bienes, servicios y/o normas), se obtiene de la multiplicación entre el avance físico (eficacia) y

la ponderación realizada en función al número de subindicadores, posteriormente se realiza la

sumatoria de los 9 indicadores ponderados y se obtiene un Avance de Eficacia Ponderado total,

que en este caso alcanzó un 96%.


7


Avance de Ejecución Presupuestaria: Es la relación entre el presupuesto ejecutado

(Bs208.940.695,87) y el presupuesto programado (Bs253.824.595,66). El porcentaje alcanzado es

del 82%. El presupuesto destinado a la parte operativa representa el 40%, y el presupuesto

destinado a la parte administrativa y de apoyo corresponde al 60% (AEI 7 y AEI 9).

Avance de Eficiencia: En base al numeral III, Artículo 18 de las normas Básicas del Sistema de

Programación de Operaciones (NB-SPO), la eficiencia es el resultado alcanzado respecto a los

insumos o recursos utilizados para su cumplimiento (Avance de eficacia/Ejecución

presupuestaria; 96%/82%) dando un resultado de 1,17 (117%); que representa un nivel de

eficiencia, esto conforme a los parámetros establecidos1.

Avance de Efectividad: Es el resultado alcanzado en la gestión en relación a lo esperado al

finalizar el quinquenio (2016-2020), se obtiene multiplicando el Avance de Eficacia (96%) por la

calificación ponderada para la gestión 2016 que es 20%2, teniendo como resultado un 19% siendo

el casi esperado, para la gestión 2020 se espera alcanzar o superar el 100%

Avance de Economicidad: Es la minimización del costo de los insumas utilizados, para el

cumplimiento de las Acciones Estratégicas Institucionales. El Ministerio de Economía y Finanzas

Públicas hizo uso adecuado de los recursos humanos, financieros, tecnológicos, entre otros,

indicador que es detallado en los anexos de las Acciones Estrategicas Institucionales.

Evaluación del Plan, por Sectores

El Ministerio de Economía y Finanzas Públicas formularon los indicadores de este plan para los

siguientes 5 años (2016 -2020), es así que con la elaboración de este informe, se tienen los

resultados más relevantes durante la gestión 2016:

Sector de Pensiones (AEI 1)

Se llevó adelante la publicación de 2 boletines que detallan indicadores estadísticos relacionados

con el Sistema Integral de Pensiones, además se llevó adelante la evaluación de la existencia de

áreas virtuales en el SENASIR, se evaluó la normativa y regulación emitida sobre el procedimiento

de otorgación de la prestación por Invalidez, para su desburocratización y/o sistematización.

Sector Fiscal (AEI 2; AEI 3; AEI 4; AEI 5)

Tesorería: Se logró cumplió con la firma del Acuerdo de Ejecución del Programa Fiscal Financiero

y se llevó adelante la publicación de 2 boletines en materia fiscal, 1 de administración de recursos

del TGN, y 1 de finanzas territoriales. También se alcanzaron los siguientes resultados: Se llevó

adelante la Difusión del MESCP, se llevó adelante la apertura, modificación, inmovilización,

habilitación transferencias y cierre de Cuentas Corrientes Fiscales, la modernización,

equipamiento y automatización de los archivos de la UCAS y la Implementación del CAS -

INMEDIATO en la oficina central y se integraron los sistemas informáticos para la administración

de las finanzas territoriales, el establecimiento de políticas de regulación para la administración

1 Parámetro: Eficiente > 1; Óptimo = 1 e Ineficiente < 1 2 Ponderación ajustada a cada gestión: 2016=20%; 2017=40%; 2018=60%; 2019=80% y 2020=100%


8


de las finanzas territoriales y el mantenimiento del Sistema de Gestión de Calidad para generar

información de Deuda de las ETA´s.

Presupuesto: Se cumplió con la elaboración y presentación del Presupuesto General del Estado

de manera soberana, el mismo destina al sector educación y salud, Bs20.302 millones y Bs18.304

millones, respectivamente; para la inversión pública Bs42.455 millones, equivalentes a USD6.189

millones, destinado a sectores estratégicos generadores de excedente.

Sin embargo, no se alcanzó la meta de agregación de los Estados Financieros del Órgano

Ejecutivo Plurinacional y el resto de las Entidades Públicas, respecto al apoyo normativo el mismo

no alcanzó la meta establecida debido a que la misma está en función a la remisión de los

reglamentos que hacen las entidades públicas.

En materia presupuestaria también podemos señalar que: El Proyecto de Ley de Modificaciones

al PGE fue aprobado posteriormente mediante Ley Nº 840 de fecha 27/09/2016. Se aprobaron los

Decretos Supremos Nº 2748 y 2749 de fecha 1 de mayo de 2016 referente a los incrementos

salariales para los diferentes sectores. Se llevó adelante la publicación de los siguientes boletines:

Compras Públicas, Resolución de Contratos y Desistimientos a la Formalización de la

Contratación, Proveedores Frecuentes del Estado y Plazos de los Procesos de contratación.

Además se han atendido las consultas realizadas por servidores públicos de distintas entidades,

en temas contables, presupuestarios y de tesorería.

Tributario: Se cumplió con la firma de los Convenios Anuales de Compromisos por Resultados entre

el MEFP y las MAE’s de las 7 entidades bajo tuición del VPT, se realizó la publicación del Boletín de

Ingresos y Gastos Tributarios y el Arancel Aduanero de Importaciones; además se compatibilizó la

normativa tributaria municipal. Otros resultados que podemos destacar en el sector tributario son:

El VPT actualmente cuenta con acceso en línea para realizar consultas de información de la ASP-

B, DAB, RUAT, AIT y AJ. Asimismo la AN habilitó un enlace FTP que es administrado por la Dirección

General de Asuntos Arancelarios y Aduaneros y el SIN habilitó un acceso al SIRAT para realizar

consultas sobre recaudación, padrón y otros. Se publicó la cartilla informativa ECOS -

“Procedimiento de nacionalización de mercancías en frontera sobre medios y/o unidades de

transporte”, conforme a los Decretos Supremos Nros. 2295, 2357 y 2522.

Crédito Público: Se cumplió con el pago de la deuda programada, sin tener ninguna obligación

en mora al 31 de diciembre de 2016 y se elaboraron los 2 boletines de Deuda Pública. También

se atendieron las solicitudes de transferencia de recursos de créditos externos y donaciones a los

Gobiernos Departamentales, Municipales y Universidades y registro presupuestario de las

operaciones de Fideicomisos constituidos por el TGN y se conciliaron los saldos anuales con corte

al 31 de diciembre de 2015 de los fideicomisos administrados por el Fondo de Desarrollo del

Sistema Financiero y de Apoyo al Sector Productivo – FONDESIF, Banco de Desarrollo Productivo

SAM y por el Fondo Nacional de Desarrollo Regional – FNDR.


9


Sector Financiero (AEI 6)

Se supervisó el cumplimiento de los niveles de cartera destinados a bancos múltiples, vivienda de

interés social y al sector productivo, también se coordinó con la Autoridad de Fiscalización y

Control de Pensiones y Seguros APS la generación de información en los cubos OLAP respecto al

monitoreo del mercado de seguros y se elaboró el Decreto Supremo N° 3036 del 28 de diciembre

de 2016 el mismo determina el porcentaje de la utilidad netas para el año 2017.

Sector Administrativo (AEI 7; AEI 8)

Se cuenta con una gestión institucional administrada eficientemente, utilizando adecuadamente

los recursos y la planificación como herramienta. El Ministerio de Economía y Finanzas Públicas en

la gestión 2016 se ha llegado a desburocratizar 20 procesos en lo que refiere a reducción de

tiempos, 6 en lo que refiere a uso de maximizar recursos y reducir costos, esto ha permitido que

mejore la presentación en la calidad de la información. Además se cuenta con la disponibilidad

del Sistema de Gestión Pública y se logró la ampliación de la cobertura.

Sector Transparencia (AEI 9)

Se han realizado 2 rendiciones públicas de cuentas establecidas por Ley (1ra en la ciudad de La

Paz y la 2da. en la ciudad de Santa Cruz), esto ha permitido consolidar una gestión transparente

ante las organizaciones sociales, actores sociales y la población civil en general del Estado

Plurinacional de Bolivia; se ha atendido de manera oportuna a las denuncias por vulneración a

la ética y presuntos hechos de corrupción y además se optimizaron los procesos de control interno

a través de la cantidad de auditorías realizadas.

Conclusión

Con la elaboración del Informe de Seguimiento y Evaluación al PEI se pudo evidenciar que de las

9 acciones estratégicas institucionales, 1 sobrepaso la calificación esperada (AEI 8), esto

producto de que uno de sus subindicadores alcanzó un resultado superior a la meta programada.

Por otra parte 7 cuentan con una calificación superior al 90%, calificación adecuada para la

presente gestión. Para gestiones posteriores se realizaran las recomendaciones y/o medidas

necesarias para que estos resultados no solo alcancen una calificación óptima sino también

compensen los resultados de las gestiones anteriores.

La AEI 6 de Servicios financieros, alcanzó una calificación de 85%, el resultado responde a que no

se elaboraron los anteproyectos de Ley del Banco Central de Bolivia, de Seguros y Mercado de

Valores formulados en su POA 2016.

En el análisis realizado no se detectó algún indicador que presente un riesgo mayor en relación a

su cumplimiento, más al contrario el avance de las acciones están dentro de lo esperado.


10



11


ANEXO


12



13


Fecha de Remisión de Informe de Seguimiento y Evaluación PEI

Área Ejecutora Envió de Nota de

Solicitud

Fecha Max.

Entrega

Fecha de

Entrega Observaciones

Viceministerio de Política Tributaria

D. G. Tributación Interna 28/04/2017 12/05/2017 16/05/2017

D. G. Estudios Tributarios 28/04/2017 12/05/2017 16/05/2017

D. G. Asuntos Arancelarios y Aduaneros 28/04/2017 12/05/2017 16/05/2017

Viceministerio de Tesoro y Crédito Público

D. G. Crédito Público 28/04/2017 12/05/2017 16/05/2017

D. G. Administración y Finanzas Territoriales. 28/04/2017 12/05/2017 12/05/2017

D. G. Programación y Operaciones del Tesoro 28/04/2017 12/05/2017 15/05/2017

D. G. Análisis y Políticas Fiscales 28/04/2017 12/05/2017 12/05/2017

Viceministerio de Pensiones y Servicios Financieros

D. G. Pensiones 28/04/2017 12/05/2017 19/05/2017

D. G. Servicios Financieros 28/04/2017 12/05/2017 19/05/2017

Viceministerio de Presupuesto y Contabilidad Fiscal

D. G. Normas de Gestión Pública 28/04/2017 12/05/2017 16/05/2017

D. G. Contabilidad Fiscal 28/04/2017 12/05/2017 16/05/2017

D. G. Programación y Gestión Presupuestaria 28/04/2017 12/05/2017 16/05/2017

D. G. Sistemas de Gestión de Información Fiscal 28/04/2017 12/05/2017 16/05/2017

STAFF

Unidad de Auditoría Interna (UAI) 28/04/2017 15/05/2017 15/05/2017

Unidad de Transparencia (UT) 28/04/2017 15/05/2017 16/05/2017

Áreas organizacionales que presentaron los formularios en el plazo establecido

Áreas organizacionales que presentaron los formularios después del plazo establecido (de 1 a 10 días después)

Áreas organizacionales que presentaron los formularios (después de 10 días)


14



15


AVANCE DE EFICACIA

El avance de eficacia es el resultado alcanzado por cada Indicador en la gestión, estos son ponderados en función al

número de subindicadores con los que cuenta cada Acción Estratégica Institucional. El avance de eficacia ponderado

se obtiene de la multiplicación entre el avance físico (eficacia) y la ponderación, como se observa en el siguiente cuadro:

Cuadro N°1: Avance de Eficacia

N°

INDICADORES

ESTRATÉGICOS

INSTITUCIONALES

RESP.

%AV.

FISICO O

EFICACIA

N°

DE

IND.

POND. AV. EFICACIA

PONDERADO

RESULTADOS

O DESVIACIONES

1

IEI al Seguimiento

de los Sistemas de

Pensiones

DGP 100% 2 0,04 4,44%

Resultados Se llevó adelante la publicación de los 2 boletines de

pensiones, además la DGP cumplió con la totalidad de sus

objetivos.


Políticas Fiscales

DGAPF

DGAFT

DGPOT

97% 7 0,16 15,12%

Resultados Se llevó adelante la firma del Programa Fiscal

Financiero, también se publicaron: los boletines fiscales, del TGN

y de Finanzas Territoriales.

Desviaciones No se alcanzó la calificación esperada debido a

que la DGAPF, DGPOT, y DGAFT no cumplieron con todos sus

objetivos formulados el 2016.

3

IEI a la Formulación

y Ejecución

Presupuestaria

DGPGP

DGCF

DGNGP

92% 6 0,13 12,21%

Resultados Se llevó adelante la elaboración y presentación del

PGE 2017, además la DGPGP cumplió con todos sus objetivos el

2016.

Desviaciones No se alcanzaron las metas establecidas para la

presentación de los Estados Financieros y para la

compatibilización de la normativa, la DGNGP y DGCF no

cumplieron con todos sus objetivos formulados el 2016.

4 IEI del Sector

Tributario

DGET

DGTI

DGAAA

99% 7 0,16 15,47%

Resultados Se llevó adelante la firma de los 7 Convenios de

Compromiso, además se publicó el Boletín Tributario, Arancel

Aduanero, además se cumplió con la emisión de los informes

técnicos para la creación de tributos de las ETA’s.

Desviaciones No se alcanzó la calificación esperada debido a

que la DGTI no cumplió con la totalidad de los objetivos

formulados el 2016.

5 IEI de Deuda

Pública DGCP 94% 3 0,07 6,28%

Resultados Se cumplió con el pago de la deuda de manera

oportuna, además se publicó los 2 boletines de Deuda Pública.

Desviaciones La DGCP no cumplió con todos los objetivos

planteados el 2016.

6


los Servicios

Financieros

DGSF 85% 2 0,04 3,80%

Resultados Se cumplió con la presentación del informe en

materia de servicios financieros.

Desviaciones La DGSF no cumplió con todos los objetivos

formulados en la gestión 2016.

7

IEI a la

Administración

Institucional

Eficiente

D-VPSF

D-VTCP

D-VPCF

D-VPT

DGPLA

GAB

DGAA

DGAJ

UCS

96% 10 0,22 21,36%

Resultados El MEFP ha alcanzado un desempeño sobresaliente

en este indicador (110,37%), relación entre avance físico y

presupuestario.

Desviaciones No se alcanzó el resultado deseado debido a que

la DGAA, UCS no cumplieron con la totalidad de los objetivos

formulados el 2016.


Gestión Pública DGSGIF 104% 3 0,07 6,94%

Resultados Se cuenta con la disponibilidad del sistema además

se ha logrado superar la meta de acceso al Sistema Único de

Gestión Presupuestaria.

9

IEI a la

Transparencia de

la Gestión

UT

UAI 96% 5 0,11 10,70%

Resultados Se llevaron adelante las 2 rendiciones públicas de

cuentas, además se atendieron las denuncias por vulneración a

la ética y presuntos hechos de corrupción.

Desviaciones No se alcanzó el resultado esperado debido a que

la UAI de las 20 auditorías programadas solo realizó 19, además

la UAI y UT no cumplieron con el 100% de objetivos formulados el

2016.

TOTAL 96% 45 1 96%



POND = Ponderación realizada en función al número de subindicadores que compone cada Acción Estratégica Institucional

IND. = Indicadores

RESP.= Responsable


Los indicadores estratégico institucionales alcanzaron un nivel casi esperado para la gestión, del análisis realizado no se

detectó que alguno de los mismos presente un riesgo mayor en relación a su cumplimiento, más al contrario el avance

alcanzado esta dentro de lo esperado para la gestión.


16


AVANCE DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

La ejecución presupuestaria es la relación entre el presupuesto ejecutado y el presupuesto programado. El porcentaje

alcanzado para la gestión 2016 es del 82%. El presupuesto para cada una de las Acciones Estratégicas Institucionales es

equivalente a la suma de los presupuestos de todas las áreas organizacionales responsables del cumplimiento de las

mismas.

Cuadro N°2: Avance de Ejecución Presupuestaria

N°

INDICADORES

ESTRATÉGICOS

INSTITUCIONALES

RESPONSABLES

PRESUPUESTO EN Bs.

PROGRAMADO EJECUTADO % DE EJECUCIÓN

1 IEI al Seguimiento de los

Sistemas de Pensiones DGP 3.356.654,69 2.941.507,28

2 IEI de Análisis de Políticas

Fiscales

DGAPF

DGAFT

DGPOT

27.129.092,51 23.926.071,87

3


Ejecución

Presupuestaria

DGPGP

DGCF

DGNGP

19.223.862,86 18.785.784,43

4 IEI del Sector Tributario

DGET

DGTI

DGAAA

5.494.405,16 5.310.144,05

5 IEI de Deuda Pública DGCP 22.779.375,77 6.190.970,37

6 IEI de la Gestión de los

Servicios Financieros DGSF 2.942.038,42 1.857.602,16



D-VPSF

D-VTCP

D-VPCF

D-VPT

DGPLA

GAB

DGAA

DGAJ

UCS

148.887.404,46 130.604.424,62


Gestión Pública DGSGIF 20.990.233,30 16.444.747,42

9 IEI a la Transparencia de

la Gestión

UT

UAI 3.021.528,49 2.879.443,67

TOTAL 253.824.595,66 208.940.695,87 82%




*Presupuesto que corresponde a todas las áreas organizacionales del MEFP

Los indicadores estratégico institucionales (AEI 3, AEI 4 y AEI 9) alcanzaron el mayor porcentaje de ejecución (98%, 97% y

95%), por otra parte la AEI 5 alcanzó el porcentaje más bajo (27%), este resultado es producto de que la DGCP tenía

programado en su POA 2016 llevar adelante la emisión de Bonos Soberanos en los mercados internacionales, las

autoridades vieron por conveniente no llevar adelante la misma producto de las condiciones del mercado que se vieron

severamente afectadas por la elección de Donald Trump en noviembre de 2016.


17


AVANCE DE EFICIENCIA

Según el numeral III, Artículo 18 de las normas Básicas del Sistema de Programación de Operaciones (NB-SPO), la eficiencia

(Barra de Color Naranja) es igual al resultado alcanzado (Eficacia; Barra de Color Azul) respecto a los insumos o recursos

utilizados para su cumplimiento (Ejecución Presupuestaria; Barra de Color Verde).

Cuadro N°3: Avance de Eficiencia

N°

INDICADORES

ESTRATÉGICOS

INSTITUCIONALES

RESPONSABLES %AV. FISICO

O EFICACIA

% DE

EJECUCIÓN EFICIENCIA GRAFICO

1

IEI al Seguimiento de

los Sistemas de

Pensiones

DGP 100% 88% 114%


Políticas Fiscales

DGAPF

DGAFT

DGPOT

97% 88% 110%

3


Ejecución

Presupuestaria

DGPGP

DGCF

DGNGP

92% 98% 94%

4 IEI del Sector

Tributario

DGET

DGTI

DGAAA

99% 97% 102%

5 IEI de Deuda Pública DGCP 94% 27% 348%

6


los Servicios

Financieros

DGSF 85% 63% 135%

7

IEI a la

Administración

Institucional

Eficiente

D-VPSF

D-VTCP

D-VPCF

D-VPT

DGPLA

GAB

DGAA

DGAJ

UCS

96% 88% 109%


Gestión Pública DGSGIF 104% 78% 133%

9

IEI a la

Transparencia de la

Gestión

UT

UAI 96% 95% 101%

TOTAL 96% 82% 117%




De las 9 Acciones Estratégicas Institucionales, 8 alcanzaron un nivel eficiente (esto según parámetros establecidos), la AEI

3 fue la única que no alcanzó el resultado esperado, esto producto de que las Direcciones de Normas y de Contabilidad

Fiscal ejecutaron su presupuesto pero el mismo no guarda relación con los resultados alcanzados.


18


AVANCE DE EFECTIVIDAD

Es el resultado alcanzado en la gestión en relación a lo esperado al finalizar el quinquenio (2016-2020), se obtiene

multiplicando el Avance de Eficacia (96%) por la calificación ponderada para la gestión 2016 que es 20%.

Cuadro N°4: Avance de Efectividad

N°

INDICADORES

ESTRATÉGICOS

INSTITUCIONALES

RESPONSABLES %AV. FISICO

O EFICACIA

PONDERACIÓN

20%

1 IEI al Seguimiento de los

Sistemas de Pensiones DGP 100% 20%

2 IEI de Análisis de Políticas

Fiscales

DGAPF

DGAFT

DGPOT

97% 19%

3


Ejecución Presupuestaria

DGPGP

DGCF

DGNGP

92% 18%

4 IEI del Sector Tributario

DGET

DGTI

DGAAA

99% 20%

5 IEI de Deuda Pública DGCP 94% 19%

6 IEI de la Gestión de los

Servicios Financieros DGSF 85% 17%



D-VPSF

D-VTCP

D-VPCF

D-VPT

DGPLA

GAB

DGAA

DGAJ

UCS

96% 19%

8 IEI del Sistema de Gestión

Pública DGSGIF 104% 21%

9 IEI a la Transparencia de la

Gestión

UT

UAI 96% 19%

TOTAL 96% 19%



IEI = Indicador Estratégico Institucional Podemos señalar que las 9 Acciones Estratégicas Institucionales, las mismas presentan un resultado ponderado esperado

para la gestión 2016 en relación al 2020. Se destaca la AEI 8 debido a que el indicador de cobertura del Sistema de

Gestión Pública supero la meta establecida.


19


AVANCE DE ECONOMICIDAD

Para el cumplimiento de las Acciones Estratégicas Institucionales, el Ministerio de Economía y

Finanzas Públicas hizo uso adecuado de los recursos humanos, financieros, tecnológicos, entre

otros. Esto permitió alcanzar los resultados descritos en el presente documento, además el

Ministerio de Economía y Finanzas Públicas en la gestión 2016 ha creado y mejorado sistemas

informáticos y bases de datos, esto ha permitido desburocratizar 20 procesos en lo que refiere a

reducción de tiempos, 6 en lo que refiere a uso de maximizar recursos y reducir costos.

CONCLUSIONES

Con la elaboración del Informe de Seguimiento y Evaluación al PEI se pudo evidenciar que de las

9 acciones estratégicas institucionales, 1 sobrepaso la calificación esperada (AEI 8), esto

producto de que uno de sus subindicadores alcanzó un resultado superior a la meta programada.

Por otra parte 7 cuentan con una calificación superior al 90%, calificación adecuada para la

presente gestión. Para gestiones posteriores se realizaran las recomendaciones y/o medidas

necesarias para que estos resultados no solo alcancen una calificación óptima sino también

compensen los resultados de las gestiones anteriores.

La AEI 6 de Servicios financieros, alcanzó una calificación de 85%, el resultado responde a que no

se elaboraron los anteproyectos de Ley del Banco Central de Bolivia, de Seguros y Mercado de

Valores formulados en su POA 2016.

En el análisis realizado no se detectó algún indicador que presente un riesgo mayor en relación a

su cumplimiento, más al contrario el avance de las acciones están dentro de lo esperado.


20



21


ACCIÓN ESTRATÉGICA INSTITUCIONAL 1 Generar un sistema previsional universal, solidario equitativo y sostenible con la consecuente derivación de beneficios

para la población boliviana en el largo plazo, fortaleciendo el Sistema Integral de Pensiones por medio del análisis y la

evaluación constante para la adecuada toma de decisiones y la generación de nueva normativa

1. Indicador Estratégico Institucional al Seguimiento de los Sistemas de Pensiones (IEISSP)

Responsable(s): Dirección General de Pensiones (DGP)

Descripción: Este indicador está compuesto por 2 subindicadores: El Indicador Quinquenal de Cumplimento de los

Objetivos de Pensiones (IQCOP) y el Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Análisis y Evaluación del SIP (IQCAESIP).

Análisis de Eficacia:

El avance de este indicador (100%) nos muestra que se

cuenta con un sistema previsional universal, solidario y

equitativo, que beneficia a la población boliviana, esto por

medio del cumplimiento de sus objetivos planteados

(IQCOP=100%). Además se fortaleció el Sistema Integral de

Pensiones mediante el análisis y la evaluación constante

para la adecuada toma de decisiones y la generación de

nueva normativa (IQCAESIP=100%), ambos indicadores

multiplicados por sus ponderaciónes (0,5 - 0,5) permitieron

alcanzar dicha calificación.

Cabe aclarar que dichas ponderaciones fueron

establecidas en el PEI del MEFP en el Anexo N°1.

Análisis de Eficiencia:

Para cumplir con el objetivo de este indicador, a

continuación se detalla el presupuesto asignado y el

ejecutado:

Responsable(s) DGP

Presupuesto Programado 3.356.654,69

Presupuesto Ejecutado 2.941.507,28

Porcentaje de Ejecución 87,63%

Relacionando el avance físico (100%) con la ejecución

presupuestaria (87,63%) se puede evidenciar que el

cumplimiento de este indicador es eficiente (1,14 o 114%)

según parámetros establecidos.

Análisis de Efectividad:

El avance del Indicador ponderado muestra un 20% de cumplimiento siendo el esperado para la gestión 2016, lo que

significa que se cumplieron con las 2 publicaciones de los Boletines de Pensiones, además se cumplieron con todos los

objetivos formulados en su POA 2016.

Análisis de Economicidad:

Para los boletines publicados, se utilizó como fuente la información mensual enviada por la Autoridad de Fiscalización y

Control de Pensiones y Seguros – APS y el Servicio Nacional del Sistema de Reparto – SENASIR. La redacción y elaboración

de cuadros y gráficos fueron desarrolladas con información validada y verificada. Asimismo, en cada nueva publicación

del boletín se incrementan gradualmente artículos y cuadros que enriquecen los datos presentados sobre SIP.

IEISSP: Indicador Estratégico Institucional al Seguimiento de los Sistemas

de Pensiones

Pond - IEISSP: Ponderación Indicador Estratégico Institucional al

Seguimiento de los Sistemas de Pensiones

Elaboración: Dirección General de Planificación - MEFP

El rombo verde representa el cálculo del avance del Indicador

Estratégico (IEISSP) ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo

rojo representa el cálculo ponderado del Indicador Estratégico (IEISSP),

en base a las calificaciones establecidas para cada año (es decir, el

rombo verde multiplicada por su ponderación anual).


22


Resumen de Subindicadores

1.1. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos Pensiones

Este indicador (IACAESIP) alcanzó el 100% de cumplimiento anual, en

relación a los 5 años (ponderado IQCAESIP) alcanzo el 20% siendo este el

ideal para la gestión 2016.

Estos resultados reflejan que, se cumplieron con todos los objetivos

planteados, entre los resultados más destacables podemos mencionar: La

evaluación de la existencia de áreas virtuales en el SENASIR, el proceso de

pagos con poderes, el Proyecto y desarrollo de Cubo OLAP para la DGP, al

realización del análisis de la información contenida en las bases de datos del

SENASIR.

1.2. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de Análisis y Evaluación al SIP

El indicador referido al Análisis y Evaluación del Sistema Integral de Pensiones

alcanzó a 100% de cumplimiento (IACAESIP), a su vez el resultado del

indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCAESIP).

Los 2 boletines presentados detallan todos los indicadores estadísticos

relacionados con el Sistema Integral de Pensiones como ser los Asegurados,

la Recaudación, Mora, Rentabilidad y total de Fondos, Jubilados, Renta

Dignidad, entre otros. Además es necesario señalar que la publicación de

estos boletines aplica la política de transparencia, comunicación y

socialización del MEFP hacia la población en general

IACAESIP: Indicador Anual de Cumplimiento e Análisis y Evaluación al SIP.

Pond - IQCAESIP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento e Análisis y Evaluación al SIP.


IACOP: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Pensiones

Pond - IQCOP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de Pensiones



23


1.1. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos Pensiones

Dirección General de Pensiones (DGP)

Concepto: Este indicador reflejará el porcentaje de avance de los diferentes objetivos planteados en cada

gestión por la Dirección General de Pensiones.

Fuente: Dirección General de Pensiones - MEFP

IACOP: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos de Pensiones

Elaboración: Dirección General de Planificación – MEFP


El indicador referido al Cumplimiento de los

Objetivos de Pensiones alcanzó a 100% de

cumplimiento, es decir, se cumplieron con

todos los objetivos planteados en su POA 2016,

entre los resultados más destacables podemos

mencionar: la evaluación de la existencia de

áreas virtuales en el SENASIR, el proceso de

pagos con poderes, el Proyecto y desarrollo

de Cubo OLAP para la DGP, la realización del

análisis de la información contenida en las

Bases de Datos del SENASIR, la evaluación de

la normativa y regulación emitida sobre el

procedimiento de otorgación de la prestación

por Invalidez, para su desburocratización y/o

sistematización


Para cumplir con el objetivo de este indicador

se utilizó el 87,63% de los recursos

presupuestados (Bs2.731.483,66 de

Bs3.116.989,54), relacionando el mismo con el

avance físico (100%) se puede evidenciar que

el cumplimiento de este indicador es eficiente

(1,14 o 114%) según parámetros establecidos.


El avance del Indicador ponderado muestra

un 20% de cumplimiento siendo el esperado

para la gestión 2016, lo que significa que la

DGP cumplió con todos sus objetivos

formulados en su POA 2016. Se espera que

para la gestión 2017, se cumplan con todos los

objetivos formulados en su POA 2017 (15 Obj.

Especificos donde 8 Obj. son Producto y 7 son

Recurrentes).


Para el cumplimiento de los objetivos de la

DGP, se utilizaron adecuadamente los

recursos asignados, estos permitieron

desburocratizar algunos sistemas en lo

concerniente a reducción de tiempos, y

calidad en la información.

IACOP: IndicadorAnual de Cumplimiento a los Objetivos de Pensiones

Pond - IQCOP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de

Pensiones


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOP)

ajustado al 100% a cada año. Asimismo la línea roja representa el cálculo ponderado del

Indicador de Impacto (IQCOP), en base a las calificaciones establecidas para cada año

(es decir, el rombo verde multiplicado por su ponderación anual).


24


1.2. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Análisis y Evaluación al SIP

Dirección General de Pensiones - MEFP Concepto: Este indicador refleja el cumplimiento al análisis y evaluación de manera constante del Sistema

Integral de Pensiones (SIP), a través de la publicación de boletines que detallan: el análisis de los 3 regímenes

(contributivo, semicontributivo y no contributivo), su evolución y un criterio definido sobre los datos

mencionados.

Boletín económico: Sistema Integral de Pensiones


El indicador referido al Analisis y Evaluación del

Sistema Integral de Pensiones alcanzó a 100% de

cumplimiento, es decir, se cumplió el objetivo

planteado sobre la cantidad de Boletines

publicados para la gestión 2016.

Los 2 boletines presentados detallan todos los

indicadores estadísticos relacionados con el SIP en

sus 3 regimenes, como ser los Asegurados,

Recaudación, Financiamiento, Mora, Rentabilidad

y total de Fondos, Jubilados, Renta Dignidad, entre

otros.


Para cumplir con el objetivo de este indicador se

utilizó el 87,63% de los recursos presupuestados

(Bs210.023,62 de Bs239.665,15), relacionando el

mismo con el avance físico (100%) se puede

evidenciar que el cumplimiento de este indicador

es eficiente (1,14 o también del 114%) según

parámetros establecidos.


El avance del Indicador ponderado muestra un

20% de cumplimiento siendo el esperado para la

gestión 2016, lo que significa que con las

publicaciones realizadas se está implementando

una política de transparencia, comunicación y

socialización del sector pensiones del MEFP hacia

la población, con miras a mejorar la información

hacia el 2020. Se espera que para la gestión 2017,

se publiquen de la misma manera los 2 boletines

para que estos sean socializados con el público en

general.


Para los boletines publicados, se utilizó como

fuente la información mensual enviada por la

Autoridad de Fiscalización y Control de Pensiones

y Seguros – APS y el Servicio Nacional del Sistema

de Reparto – SENASIR. La redacción y elaboración

de cuadros y gráficos fueron desarrolladas con

información validada y verificada. Asimismo, en

cada nueva publicación del boletín se

incrementan gradualmente artículos y cuadros

que enriquecen los datos presentados sobre SIP.

IACAESIP: Indicador Anual de Cumplimiento e Análisis y Evaluación al SIP.

Pond - IQCAESIP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento e Análisis y

Evaluación al SIP.


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACAESIP)


Indicador de Impacto (IQCAESIP), en base a las calificaciones establecidas para cada

año (es decir, la línea verde multiplicada por su ponderación anual).


25


ACCIÓN ESTRATÉGICA INSTITUCIONAL 2 Fortalecer la soberanía económica en el marco de la suscripción del "Acuerdo de Ejecución del Programa Fiscal

Financiero", llevando adelante el análisis y evaluación constante de las políticas fiscales, la información de la

administración del TGN y las finanzas Territoriales, para la adecuada toma de decisiones, generación de nueva normativa.

2. Indicador Estratégico Institucional de Análisis de Políticas Fiscales (IEIAPF)

Responsable(s): Dirección General de Análisis y Políticas Fiscales (DGAPF), Dirección General de Administración y Finanzas

Territoriales (DGAFT) y Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro (DGPOT).

Descripción: Este indicador está compuesto por 7 subindicadores quinquenales: La Firma del Programa Fiscal Financiero,

el Análisis y Evaluación a la Política Fiscal, el Cumplimiento de los Objetivos de Política Fiscal, el Análisis y Evaluación a la

Administración de Recursos del TGN, el Cumplimiento de los Objetivos de la Administración de Recursos del TGN, el Análisis

y Evaluación a las Finanzas Territoriales y el Cumplimiento de los Objetivos de las Finanzas Territoriales.


El avance de este indicador (97,19%) nos muestra que se

logró alcanzar la firma del Acuerdo de Ejecución del

Programa Fiscal Financiero (IQCFPFF=100), se generó

información referente a las políticas fiscales

(IQCAEPF=100%) y se alcanzaron diferentes resultados en

materia fiscal (IQCOPF=85%).

Además se generó información acerca de la

administración de recursos del TGN (IQCAEATGN=100%) y

sobre la ejecución presupuestaria del TGN

(IQCOATGN=90,60%). Otro resultado destacable es que se

cuenta con información de las finanzas territoriales

(IQCAEFT=100%) además se formularon políticas fiscales y

financieras para el ámbito territorial (IQCOFT=96,33%);

todos estos indicadores multiplicados por sus

ponderaciones (0,1 - 0,2 - 0,1 - 0,2 - 0,1 - 0,2 - 0,1) lograron







ejecutado:

Relacionando el avance físico (97,19%) con la ejecución presupuestaria (88,19%) se puede evidenciar que el

cumplimiento de este indicador es eficiente (1,10) según parámetros establecidos.


El avance del Indicador ponderado muestra un 19,44% de cumplimiento siendo el casi esperado para la gestión 2016, lo

que significa que se cumplieron los resultados esperados: la firma del Programa Fiscal Finciero, las publicaciones del

informe fiscal, los Boletines de Estadisticos Fiscales del TGN y de Estadisticas Fiscales de las Entidades Territoriales Autónomas

y Universidades Públicas. Cabe mencionar que se cumplieron de manera parcial los objetivos de política fiscal (85% de

avance), los objetivos de administración del TGN (91% de avance) y los objetivos de finanzas territoriales (96% de avance).


A partir de la gestión 2016 se implementó las operaciones de tesorería de cuentas corrientes fiscales y transferencias en el

SIGEP lo que permitió desburocratizar procesos al efectuar las operaciones en tiempo real. Este aspecto permitió mejorar

el acceso a información y registro sobre las operaciones realizadas a través del TGN.

IEIAPF: Indicador Estratégico Institucional de Análisis de Políticas

Fiscales

Pond - IEIAPF: Ponderación - Indicador Estratégico Institucional de

Análisis de Políticas Fiscales



Estratégico (IEIAPF) ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo

rojo representa el cálculo ponderado del Indicador Estratégico

(IEIAPF), en base a las calificaciones establecidas para cada año (es

decir, el rombo verde multiplicada por su ponderación anual).

Responsable(s) DGAPF DGPOT DGAFT TOTAL

Presupuesto Programado 3.379.661,22 17.815.581,80 5.933.849,49 27.129.092,51

Presupuesto Ejecutado 3.074.195,51 15.095.547,04 5.756.329,31 23.926.071,87

% de Ejecución 90,96% 84,73% 97,01% 88,19%


26



2.1. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de la Firma del Programa Fiscal Financiero

El indicador referido firma del Acuerdo de Ejecución del Programa Fiscal

Financiero alcanzó un 100% de cumplimiento (IACPFF), a su vez el resultado

del indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCPFF).

Se firmó el Acuerdo de Decisión del Programa Fiscal Financiero y se

determina: i) objetivos y metas de las políticas fiscal, monetaria y cambiaria;

ii) instrumentación de las políticas fiscal, monetaria y cambiaria, iii) informe

de resultados de las políticas fiscal, monetaria y cambiaria, iv) metas

macroeconómicas para 2016, v) crédito de liquidez del BCB al TGN, vi) bonos

del tesoro, vii) intercambio de información para el programa fiscal financiero

y pronóstico de liquidez y viii) difusión.

2.2. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de Análisis y Evaluación en materia de Política Fiscal

El indicador referido al Análisis y Evaluación en materia de Política Fiscal

alcanzó un 100% de cumplimiento (IACAEPF), a su vez el resultado del

indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCAEPF).

Se cumplió con la elaboración y publicación de dos boletines económicos

que detallan el análisis y estadísticas del desenvolvimiento de la política

fiscal, Sector Público No Financiero, Empresas Públicas, Gobierno General,

Gobiernos Subnacionales, Pensiones, Inversión Pública y Deuda Pública

Interna y Externa del TGN, entre otros. Es necesario señalar que la publicación

de estos boletines aplica la política de transparencia, comunicación y

socialización del MEFP hacia la población en general.

2.3. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Política Fiscal

Este indicador alcanzó un avance del 85% (IACOPF), este indicador

ponderado (IQCOPF) alcanzo la calificación de 17%.

Entre los resultados más destacables podemos mencionar: La Difusión del

MESCP las bases del mismo y los resultados alcanzados desde la gestión

2006, la realización de seguimiento y monitoreo a variables

macroeconómicas, entre otras.

2.4. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento Análisis y Evaluación a la Administración del TGN

Este indicador alcanzó un 100% de cumplimiento (IACEATGN), a su vez el

resultado del indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCEATGN).

Esto debido a que se elaboró y publicó el Boletín de Estadísticas Fiscales del

Tesoro General de la Nación, el cual refleja las principales operaciones de

ingresos, gastos y financiamiento del Flujo de Caja del Tesoro General de la

Nación (TGN). La publicación de este boletín aplica la política de

transparencia, comunicación y socialización del MEFP hacia la población

en general.

IACAEPF: Indicador Anual de Cumplimiento al Análisis y Evaluación en materia de Política Fiscal.

Pond - IQCAEPF: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y Evaluación en materia de Política Fiscal.


IACPFF: Indicador Anual de Cumplimiento a la Firma del Programa Fiscal Financiero

Pond - IQCPFF: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Firma del Programa Fiscal Financiero


IACOPF: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Política Fiscal

Pond - IQCOPF: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de Política Fiscal


IACAEATGN: Indicador Anual de Cumplimiento al Análisis y Evaluación a la Administración del TGN.

Pond - IQCAEATGN: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y Evaluación a la Administración del TGN.



27


2.5. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de la Administración del TGN

Este indicador alcanzó un 90,60% de cumplimiento (IACOATGN), a su vez el

resultado del indicador ponderado alcanzó un 18,12% (IQCOATGN).

Este avance responde a los siguientes resultados: La implementación de los

procesos para la Certificación ISO 9001-2008 y la consolidación de la

sistematización y automatización de procesos.

2.6. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y Evaluación a las Finanzas Territoriales

Este indicador alcanzó un 100% de cumplimiento, (IACAEFT), a su vez el

resultado del indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCAEFT).

Estos a través de la elaboración y publicación de este Boletín, se

proporciona información observada de los Gobiernos Autónomos

Departamentales y Municipales, como también de Universidades Públicas,

respecto a las Operaciones Efectivas de Caja, Deuda, Registro de Inicio de

Operaciones de Crédito Público, Capacidad de Endeudamiento y

Operaciones de Tesorería. La publicación de este boletín aplica la política

de transparencia, comunicación y socialización del MEFP hacia la

población en general.

2.7. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Administración de Finanzas Territoriales

Este indicador alcanzó un 96,33% de cumplimiento, (IACOFT), a su vez el

resultado del indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCOFT).

Entre los resultados más destacables podemos mencionar: La integración

de los sistemas informáticos para la administración de las finanzas

territoriales, el establecimiento de políticas de regulación para la

administración de las finanzas territoriales y el mantenimiento del Sistema de

Gestión de Calidad para generar información de Deuda de las ETA´s.

IACAEFT: Indicador Anual de Cumplimiento al Análisis y Evaluación a las Finanzas Territoriales

Pond - IQCAEFT: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y Evaluación a las Finanzas Territoriales


IACOATGN: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Administración del TGN

Pond - IQCOATGN: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de Administración del TGN


IACOFT: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Finanzas Territoriales

Pond - IQCOATGN: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de Finanzas Territoriales



28


2.1. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de la Firma del Programa Fiscal Financiero

Dirección General de Análisis y Políticas Fiscales (DGAPF)

Concepto: Este Indicador pretende mostrar el cumplimiento de la firma del Acuerdo de Ejecución del

Programa Fiscal Financiero como instrumento de planificación y coordinación de las políticas

económicas, en él se determinan metas cuantitativas de las principales variables macroeconómicas.

En línea con los artículos 326 y 328 de la Constitución Política del Estado (CPE) que señalan

la necesidad de coordinar con el Órgano Ejecutivo para determinar las políticas

monetaria, cambiaria y financiera del país, el BCB a través de la Asesoría de Política

Económica (APEC) se elabora en forma ininterrumpida desde 2006 el programa

financiero para la Decisión de Ejecución del Programa Fiscal Financiero que el Presidente

del BCB suscribe anualmente con el Ministro de Economía y Finanzas Públicas.


El indicador referido firma del Acuerdo de

Decisión del Programa Fiscal Financiero

alcanzó un 100% de cumplimiento, es decir , la

firma del Acuerdo se realizó conforme a lo

programado.

En este sentido, el 16 de marzo de 2016, se

firmó el Acuerdo de Decisión del Programa

Fiscal Financiero y se determina: i) objetivos y

metas de las políticas fiscal, monetaria y

cambiaria; ii) instrumentación de las políticas

fiscal, monetaria y cambiaria, iii) informe de

resultados de las políticas fiscal, monetaria y

cambiaria, iv) metas macroeconómicas para

2016, v) crédito de liquidez del BCB al TGN, vi)

bonos del tesoro, vii) intercambio de

información para el programa fiscal financiero

y pronóstico de liquidez y viii) difusión.




presupuestados (Bs512.468,39 de

Bs563.389,53), relacionando el mismo con el





El avance del indicador ponderado muestra


para la gestión 2016. Se tiene previsto seguir

ejecutando de manera efectiva esta tarea en

las próximas gestiones, para cumplir con el

100% hasta la gestión 2020, debido a que es un

instrumento que ha permitido preservar y

consolidar la gestión soberana en la

formulación de políticas macroeconómicas.


Para cumplir con el objetivo, se realizaron

ejercicios de programación financiera

macroeconómica, sin programar ni utilizar un

presupuesto específico más allá del trabajo

intelectual del personal. En este sentido, las

herramientas e insumos utilizados fueron

Económicos, logrando el resultado de

manera oportuna.

IACPFF : Indicador Anual de Cumplimiento a la Firma del Programa Fiscal Financiero

Pond - IQCPFF : Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Firma del

Programa Fiscal Financiero


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACPFF)


Indicador de Impacto (IQCPFF), en base a las calificaciones establecidas para cada año

(es decir, la línea verde multiplicada por su ponderación anual).


29


2.2. Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y Evaluación en materia de Política Fiscal

Dirección General de Análisis y Políticas Fiscales (DGAPF) Concepto: Este indicador busca mostrar el cumplimiento del análisis y evaluación en Materia de Política

Fsical a través de la publicación de boletines que detallan la evolución de los Ingresos y Gastos del SPNF,

información necesaria para la definición de lineamientos de política fiscal.

Boletín económico: Informe Fiscal


El indicador referido firma del Acuerdo de

Decisión del Programa Fiscal Financiero

alcanzó un 100% de cumplimiento, es decir, se

cumplió el objetivo planteado sobre la

cantidad de Boletines publicados para la

gestión 2016.

Se cumplió con la elaboración y publicación

de dos boletines económicos el: Informe Fiscal

Anual 2015 y el Semestral 2016 que detalla el

análisis y estadísticas el desenvolvimiento de la

política fiscal que contiene información del

Sector Público No Financiero, Empresas

Públicas, Gobierno General, Gobiernos

Subnacionales, Pensiones, Inversión Pública y

Deuda Pública Interna y Externa del TGN, entre

otros.












para la gestión 2016. En el marco de la

transparencia y difusión de la información

fiscal, se logró la publicación de los boletines

económicos que fueron puestos a disposición

de investigadores, estudiantes y/o público en

general. Se espera para el 2017 establecer

una nueva estructura que detalle la

descomposición del resultado fiscal.


Se programó para la publicación de ambos

boletines un monto de Bs75.000, de los cuales,

se gastaron efectivamente Bs45.000,

generando un 40% de ahorro (Bs30.000). En

relación a los tiempos, se cumplió con lo

programado para la elaboración y

publicación.

IACAEPF: Indicador Anual de Cumplimiento al Análisis y Evaluación en materia de Política

Fiscal.

Pond-IQCAEPF: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y

Evaluación en materia de Política Fiscal.

Elaboración: Dirección General de Planificación – MEFP.

La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACAEPF)


Indicador de Impacto (IQCAEPF), en base a las calificaciones establecidas para cada



30


2.3. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos Política Fiscal

Dirección General de Análisis y Políticas Fiscales (DGAPF)


gestión por la Dirección General de Análisis y Políticas Fiscales.

Fuente: Dirección General de Análisis y Políticas Fiscales - MEFP

IACOPF: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos de Política Fiscal




Objetivos de Política Fiscal alcanzó a 85% de

cumplimiento, es decir, se cumplieron

parcialmente los objetivos planteados en su

POA 2016, entre los resultados más

destacables podemos mencionar: La Difusión

del MESCP, la realización de seguimiento y

monitoreo a variables macroeconómicas,

entre otras.







el cumplimiento de este indicador es

ineficiente (0,93 o 93%) según parámetros

establecidos.



un 17% de cumplimiento para la gestión 2016,

lo que significa que la DGAPF cumplio

parcialmente con sus objetivos formulados en

su POA 2016. Se espera que para la gestión

2017, se cumplan con todos los objetivos

formulados en su POA 2017 (5 Obj Especificos

formulados de los cuales 2 son por Productos y

3 son Recurerentes).



DGAPF, se utilizaron los recursos asignados, de

manera adecuada, misma que le permitió

alcanzar difundir el MESCP y monitorear las

variables macroeconómicas.

IACOPF: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Política Fiscal

Pond - IQCOPF: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de

Política Fiscal


El rombo verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOPF)

ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo rojo representa el cálculo ponderado

del Indicador de Impacto (IQCOPF), en base a las calificaciones establecidas para cada

año (es decir, el rombo verde multiplicado por su ponderación anual).


31


2.4. Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y Evaluación a la Administración del TGN

Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro (DGPOT)

Concepto: Este indicador refleja el cumplimiento al análisis y evaluación de la administración de recursos

del TGN a través de la puplicación de boletines que detallan el análisis de las diferentes variables que

administra el TGN, la evolución de los datos anuales, además de un criterio definido acerca del análisis

de los datos de las variables mencionadas.

Boletín económico: Estadísticas Fiscales del Tesoro General de la Nación


El indicador referido al Análisis y Evaluación a

la Administración del TGN alcanzó un 100% de




Se elaboró y publicó el “Boletín de Estadísticas

Fiscales del Tesoro General de la Nación”

correspondiente a la Gestión 2015. Este

documento, refleja las principales

operaciones de ingresos, gastos y

financiamiento del Flujo de Caja del Tesoro

General de la Nación (TGN).












para la gestión 2016.

Asimismo, para la gestión 2020 se espera

continuar con la publicación de este Boletín

que demuestra una administración

responsable de la gestión de tesorería,

contribuyendo a la política de transparencia y

difusión de información fiscal gestionada por

el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas.


Considerando que el proceso de registro del

Flujo de Caja del TGN tiene como insumo la

información proporcionada por el Sistema de

Gestión Pública (SIGEP) el seguimiento de las

operaciones de tesorería es más eficiente.

A partir de la gestión 2016 se implementó las

operaciones de tesorería de cuentas

corrientes fiscales y transferencias en el SIGEP

lo que permitió desburocratizar procesos al

efectuar las operaciones en tiempo real. Este

aspecto permitió mejorar el acceso a

información y registro sobre las operaciones

realizadas a través del TGN.

IACAEATGN: Indicador Anual de Cumplimiento al Análisis y Evaluación a la

Administración del TGN.

Pond - IQCAEATGN: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y

Evaluación a la Administración del TGN.


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACAEATGN)


Indicador de Impacto (IQCAEATGN), en base a las calificaciones establecidas para

cada año (es decir, la línea verde multiplicada por su ponderación anual).


32


2.5. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de la Administración del TGN

Dirección General de Programación de Operaciones del Tesoro (DGPOT)


gestión por la Dirección General de Programación de Operaciones del Tesoro.

Fuente: Dirección General de Programación de Operaciones del Tesoro - MEFP

IACOATGN: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos de Administración del TGN




Objetivos de la Adm inistración del TGN

alcanzó a 91% de cumplimiento, es decir, se

cumplieron parcialmente los objetivos

planteados en su POA 2016, entre los

resultados más destacables podemos

mencionar: La implementación de los

procesos para la Certificación ISO 9001-2008 y

la consolidación de la sistematización y

automatización de procesos.






avance físico, se puede evidenciar que el

cumplimiento de este indicador es eficiente



El avance del Indicador poderado muestra un

18,12% de cumplimiento para la gestión 2016,

lo que significa que la DGPOT cumplio




formulados en su POA 2017 (13 Obj Especificos

formulados de los cuales 7 son Producto y 6

son Recurrentes).


Si bien la DGPOT cumplió de manera parcial

con sus objetivos formulados en la gestión

2016, la misma desburocratizó 7 procesos

entre los cuales destacamos: la apertura,

modificación, inmovilización, habilitación

transferencias y cierre de Cuentas Corrientes

Fiscales, la modernización, equipamiento y

automatización de los archivos de la UCAS y la

Implementación del CAS - INMEDIATO en la

oficina central.

IACOATGN: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Administración del TGN

Pond - IQCOATGN: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos

de Administración del TGN


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOATGN)


Indicador de Impacto (IQCOATGN), en base a las calificaciones establecidas para cada



33


2.6. Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y Evaluación a las Finanzas Territoriales

Dirección General de Administración y Finanzas Territoriales (DGAFT)

Concepto: Este indicador muestra el cumplimiento del análisis y evaluación a las finanzas territoriales a

través de la puplicación de boletines que detallan las diferentes variables concernientes a las finanzas

territoriales para la definición de lineamientos de política fiscal y financiera en el ámbito territorial.

Boletín económico:

Estadísticas Fiscales de las Entidades Territoriales Autónomas y Universidades Públicas


El indicador referido al Análisis y Evaluación a

las Finanzas Territoriales alcanzó un 100% de




A través de la elaboración y publicación de

este Boletín, se proporciona información

observada en la gestión 2015 para el análisis y

seguimiento a la situación fiscal y financiera

de los Gobiernos Autónomos

Departamentales y Municipales, como

también de Universidades Públicas, respecto a

las Operaciones Efectivas de Caja, Deuda,

Registro de Inicio de Operaciones de Crédito

Público, Capacidad de Endeudamiento y

Operaciones de Tesorería.













Se ha contribuido a la mejora de la

confiabilidad y oportunidad de la información

financiera y fiscal en el ámbito territorial, hacia

el 2020 se espera convertirse en una fuente de

información para estudiantes, docentes,

analistas y ciudadanía en general.


Para la elaboración del Boletín Económico se

utiliza al personal de la DGAFT y las Bases de

Datos procesadas para la elaboración de los

cuadros estadísticos. Asimismo, para la

Diagramación e Impresión del documento se

realiza mediante contratación pública según

el Decreto Supremo Nº181 Normas Básicas del

Sistema de Administración de Bienes y

Servicios.

IACAEFT: Indicador Anual de Cumplimiento al Análisis y Evaluación a las Finanzas

Territoriales

Pond - IQCAEFT: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y

Evaluación a las Finanzas Territoriales


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACAEFT)


Indicador de Impacto (IQCAEFT), en base a las calificaciones establecidas para cada



34


2.7. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Finanzas Territoriales

Dirección General de Administración de las Finanzas Territoriales (DGAFT)


gestión por la Dirección General de Administración de las Finanzas Territoriales.

Fuente: Dirección General de Administración de las Finanzas Territoriales - MEFP

IACOFT: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos de las Finanzas Territoriales




Objetivos de Finanzas Territoriales alcanzó a

96% de cumplimiento, es decir, se cumplieron



destacables podemos mencionar: La

integración de los sistemas informáticos para

la administración de las finanzas territoriales, el

establecimiento de políticas de regulación

para la administración de las finanzas

territoriales y el mantenimiento del Sistema de

Gestión de Calidad para generar información

de Deuda de las ETA´s.






avance físico (96,33%) se puede evidenciar

que el cumplimiento de este indicador es

ineficiente (0,99 o 99%) según parámetros

establecidos.



un 19,27% de cumplimiento para la gestión

2016, lo que significa que la DGAFT cumplio




formulados en su POA 2017 (7 Obj. Especificos

plantedos, los mismos son Recurrentes).


Si bien la DGAFT cumplió parcialmente con los

objetivos específicos planteados en la gestión

2016, esta dirección logró desburocratizar

diferentes procesos, a continuación

destacamos los siguientes: la

descentralización de las operaciones de

tesorería de Apertura, Cierre y Modificación

de Ctas Corrientes Fiscales de ETAs y el Sistema

de Seguimiento a los trámites de Registro de

Inicio de Operaciones de Crédito Público.

IACOFT: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Finanzas Territoriales

Pond - IQCOFT: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de

Finanzas Territoriales


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOFT)


Indicador de Impacto (IQCOFT), en base a las calificaciones establecidas para cada



35


ACCIÓN ESTRATÉGICA INSTITUCIONAL 3 Llevar adelante la formulación y aprobación del Presupuesto General del Estado de manera soberana, desarrollando e

implementando políticas presupuestarias de corto y mediano plazo, teniendo una gestión pública debidamente normada

y cuentas claras mediante la información contable y la agregación de los Estados Financieros de las entidades públicas

para la adecuada toma de decisiones.

3. Indicador Estratégico Institucional a la Formulación y Ejecución Presupuestaria (IEIFEP) Responsable(s): Dirección General de Programación y Gestión Presupuestaria (DGPGP), Dirección General de

Contabilidad Fiscal (DGCF), Dirección General de Normas de Gestión Pública (DGNGP).

Descripción: Este indicador está compuesto por 6 subindicadores quinquenales: La presentación del Presupuesto General

de Estado, el Cumplimiento de los Objetivos Presupuestarios, de Cumplimiento al Apoyo Normativo de Gestión Pública, el

Cumplimiento de los Objetivos Normativos, la Presentación de los Estados Financieros del Órgano Ejecutivo y del resto de

las Entidades Públicas del Estado Plurinacional y el Cumplimiento de los Objetivos de Contabilidad Fiscal.



logró alcanzar la presentación del Presupuesto General

del Estado (IQCPPGE=100%) y la implementación de

políticas presupuestarias de corto y mediano plazo que

coadyuvaron a la gestión de las entidades del sector

público (IQCOPPTO=100%). También se ha normado la

Gestión Pública de manera efectiva (IQCANGP=82,79%) y

se ha consolidado la normativa de gestión pública

plurinacional en las entidades públicas (IQCON=97,78%).

Se presentaron los Estados Financieros del Órgano

Ejecutivo Plurinacional y el resto de las Entidades Públicas

(IQCPEEFF=81,22%), además se cuenta con información

contable sobre las finanzas públicas, para promover la

transparencia y el control social (IQCOCF=82,16%); todos

estos indicadores multiplicados por su ponderación (0,2 –

0,14 – 0,20 -0,13 – 0,20 – 0,13) permitieron alcanzar dicha

calificación.






ejecutado:

Responsable(s) DGPGP DGNGP DGCF TOTAL



Porcentaje de Ejecución 99,16% 94,80% 96,10% 97,72%




El avance del Indicador ponderado muestra un 16,08% de cumplimiento, este porcentaje responde a que se cumplieron

de manera parcial los resultados esperados: Se ha elaborado y presentado el PGE para la gestión 2017, la Presentación

de los Estados Financieros (EEFF) por parte de las entidades públicas alcanzó un 81,2% de cumplimiento (413 de 509

entidades públicas presentaron sus estados financieros). Cabe mencionar tambien que se cumplieron los objetivos

presupuestarios (100% de avance), los objetivos normativos (98% de avance) y los objetivos contables (82% de avance).


Para cumplir con estos objetivos, se utilizaron las herramientas e insumos necesarios, para alcanzar los resultados ya

mencionados anteriormente en el tiempo previsto. Para la elaboración y formulación del Presupuesto, se consideró los

Instrumentos de Formulación Presupuestaria (Directrices de Formulación Presupuestaria y Clasificadores Presupuestarios).

Por otra parte para la consolidación de los Estados Financieros la principal herramienta fue la comunicación y acceso al

SIGEP en Línea, que permite economizar tiempo y recursos.

IEIFEP: Indicador Estratégico Institucional a la Formulación y Ejecución Presupuestaria Pond - IEIFEP: Ponderación - Indicador Estratégico Institucional a la Formulación y Ejecución Presupuestaria Elaboración: Dirección General de Planificación – MEFP El rombo verde representa el cálculo del avance del Indicador Estratégico (IEIFEP) ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo rojo representa el cálculo ponderado del Indicador Estratégico (IEIFEP), en base a las calificaciones establecidas para cada año (es decir, el rombo verde multiplicada por su ponderación anual).


36



3.1. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento a la Presentación del Presupuesto General del Estado

Este indicador alcanzó un avance del 100% (IACPPGE), este indicador

ponderado (IQCPPGE) alcanzo la calificación de 20%.

Se ha elaborado el PGE para la gestión 2017, el importe del presupuesto

agregado alcanza un total de Bs274.879.355.104.- y un consolidado de

Bs210.346.912.461.- contemplando el presupuesto de ingresos y gastos de

todas las entidades del Sector Público, que fue aprobada mediante Ley N°

856 de 28 de noviembre de 2016. Entre los gastos primordiales: sector

educación y salud, se destinó Bs20.302 millones y Bs18.304 millones,

respectivamente; para la inversión pública Bs42.455 millones, equivalentes a

USD6.189 millones, destinado a sectores estratégicos generadores de

excedente.

3.2. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos del Presupuesto

Este indicador alcanzó un avance del 100% (IACOPPTO), es decir, que se

cumplió con todos los objetivos formulados el 2016, este indicador

ponderado (IQCOPPTO) alcanzo el 20%.

Entre los resultados más relevantes podemos mencionar que se llevó

adelante la elaboración del proyecto de Ley de Modificaciones al PGE

presentado a la MAE y aprobado posteriormente mediante Ley Nº 840 de

fecha 27/09/2016, además se aprobaron los Decretos Supremos Nº 2748 y

2749 de fecha 1 de mayo de 2016 referente a los incrementos salariales para

los diferentes sectores.

3.3. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento del Apoyo a la Normativa de Gestión Pública

Este indicador alcanzó un avance del 82,79% (IACANGP), este indicador

ponderado (IQCPPGE) alcanzo la calificación de 16,54%.

Este resultado significa que de la meta establecida 1.873 reglamentos que

deberian compatibilizarze solo se lograron compatioboilizar 1.551. Este

resultado fue alcanzado gracias al uso de herramientas e insumos esto con

el fin de simplificar los procedimientos para la compatibilización de

reglamentos entre los que podemos mencionar: la sistematización de

información, comunicación vía telefónica y correos electronicos.

3.4. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos Normativos

Este indicador alcanzó un avance del 97,78% (IACON), es decir, que se

cumplió de manera parcial los objetivos formulados el 2016, este indicador

ponderado (IQCON) alcanzo el 19,56%.

Entre los resultados más destacables podemos mencionar: Se aprobaron

las siguientes normativas: (D.S. 2728, D.S. 2753, RM 361, RM 156, D.S. 3021, RM

955 y Ley 856). Se revisaron 96 proyectos de decretos y anteproyectos de

leyes. Se llevó adelante la publicación de los siguientes boletines: Compras

Públicas, Resolución de Contratos y Desistimientos a la Formalización de la

Contratación, Proveedores Frecuentes del Estado y Plazos de los Procesos

de contratación.

IACOPPTO: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Presupuesto

Pond - IQCOPPTO: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de Presupuesto


IACPPGE: Indicador Anual de Cumplimiento a la Presentación del Presupuesto General del Estado.

Pond- IQCPPGE: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Presentación del Presupuesto General del Estado."


IACANGP: Indicador Anual de Cumplimiento del Apoyo Normativo de Gestión Pública

Pond - IQCANGP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento del Apoyo Normativo de Gestión Pública


IACON: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos Normativos

Pond - IQCON: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos Normativos



37


3.5. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento a la Presentación de los Estados Financieros del Órgano Ejecutivo y

del resto de las Entidades Públicas del Estado Plurinacional.

Este indicador alcanzó un avance del 81,22% (IACPEEFF), el mismo

ponderado (IQCPEEFF) alcanzo el 16,24%.

Este resultado es producto de que 413 entidades públicas presentaron sus

EEFF hasta el 28 de febrero de 2016 de acuerdo a lo establecida la Ley N°

062, numéro menor a la meta establecida de 509 entidades públicas. Cabe

aclarar que finalizada la gestión 2016, 554 entidades presentaron sus

estados contables alcanzando un 98% de cumplimiento. El

comportamiento de esta variable es relativa en cada gestión y está

supeditada al cumplimiento normativo de las entidades públicas.

3.6. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Contabilidad Fiscal

Este indicador alcanzó un avance del 82,16% (IACOCF), es decir, que se

cumplieron con los objetivos formulados en la gestión 2016 de manera

parcial, ponderado el mismo (IQCOCF) alcanzó el 16,43%.

Entre los resultados más destacables podemos mencionar: Se han

publicado once boletines de saldos de la banca privada y once boletines

de recaudaciones tributarias en la gestión 2016.

Se han atendido las consultas realizadas por servidores públicos de distintas

entidades, en temas contables, presupuestarios y de tesorería.

IACOCF: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Contabilidad Fiscal

Pond - IQCOCF: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de Contabilidad Fiscal


IACPEEFF: Indicador Anual de Cumplimiento a la Presentación de los Estados Financieros del Órgano Ejecutivo y del resto de las Entidades Públicas del Estado Plurinacional

Pond - IQCPEEFF : Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Presentación de los Estados Financieros del Órgano Ejecutivo y del resto de las Entidades Públicas

del Estado Plurinacional.



38


3.1. Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Presentación del Presupuesto General del Estado

Dirección General de Programación y Gestión Presupuestaria (DGPGP)

Concepto: Este indicador busca cumplir con la presentación del Presupuesto General del Estado (PGE) de

manera soberana, exponiendo las previsiones de ingresos y gastos del sector público, que operativamente

representan los objetivos estratégicos de las distintas políticas estatales y los recursos programados para su

cumplimiento, a modo de expresión financiera del plan anual de gobierno.

Tomo I del Presupuesto General del Estado – PGE, 2017


El indicador referido a Presentación del

Presupuesto General del Estado (PGE) alcanzó

un 100% de cumplimiento. Se ha elaborado el PGE para la gestión 2017, el

importe del presupuesto agregado alcanza un

total de Bs274.879.355.104.- y un consolidado de

Bs210.346.912.461.- contemplando el

presupuesto de ingresos y gastos de todas las

entidades del Sector Público, que fue aprobada

mediante Ley N° 856 de 28 de noviembre de

2016. Entre los gastos primordiales: sector

educación y salud, se destinó Bs20.302 millones

y Bs18.304 millones, respectivamente; para la

inversión pública Bs42.455 millones, equivalentes

a USD6.189 millones, destinado principalmente a

aquellos sectores estratégicos generadores de

excedente.




presupuestados (Bs669.694,79 de Bs675.343,06),

relacionando el avance físico (100%) con el

presupuestario (99,16%) se puede evidenciar


eficiente (1,01) según parámetros establecidos.


Para el periodo 2018-2021, se mantendrá el

proceso de remisión al Ministerio de la

Presidencia el Proyecto de PGE, la norma legal

de aprobación e informe correspondiente,

alineadas a la Agenda Patriótica 2025 y Plan de

Desarrollo Económico y Social (PDES) para su

posterior envío a la Asamblea Legislativa

Plurinacional para su tratamiento y aprobación,

al menos dos meses antes de la finalización de

cada año fiscal.


Para la elaboración, se consideró los

Instrumentos de Formulación Presupuestaria

(Directrices de Formulación Presupuestaria y

Clasificadores Presupuestarios), supuestos

macroeconómicos y fiscales para la estimación

de ingresos nacionales conservadores; así como

el POA y presupuesto institucional de todas las

entidades del Sector Público, que fueron

revisados y evaluados de acuerdo a los

lineamientos de política presupuestaria.

IACPPGE: Indicador Anual de Cumplimiento a la Presentación del Presupuesto General

del Estado.

Pond- IQCPPGE: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la

Presentación del Presupuesto General del Estado.


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACPPGE)

ajustado al 100% a cada año. Asimismo la línea roja representa el cálculo ponderado

del Indicador de Impacto (IQCPPGE), en base a las calificaciones establecidas para

cada año (es decir, la línea verde multiplicada por su ponderación anual).


39


3.2. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos Presupuestarios

Dirección General de Programación y Gestión Presupuestaria (DGPGP) Concepto: Este indicador reflejará el porcentaje de avance de los diferentes objetivos planteados en cada

gestión por la Dirección General de Programación y Gestión Presupuestaria

Fuente: Dirección General de Programación y Gestión Presupuestaria - MEFP

IACOPPTO: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos del Presupuesto




Objetivos del Presupuesto alcanzó a 100% de

cumplimiento, es decir, se cumplieron los

objetivos planteados en su POA 2016, entre los


mencionar: El PGE 2017 fue aprobado

mediante Ley Nº 856 de fecha 28/11/2016.

Proyecto de Ley de Modificaciones al PGE

presentado a la MAE y aprobado

posteriormente mediante Ley Nº 840 de fecha

27/09/2016. Se aprobaron los Decretos

Supremos Nº 2748 y 2749 de fecha 1 de mayo

de 2016 referente a los incrementos salariales

para los diferentes sectores.





Bs10.810.083,18), relacionando el avance

físico (100%) con el presupuestario (99,16%) se

puede evidenciar que el cumplimiento de

este indicador es eficiente (1,01) según





lo que significa que la DGPGP cumplio con

todos sus objetivos formulados en su POA 2016.

Se espera que para la gestión 2017, se

cumplan con todos los objetivos formulados

en su POA 2017 (16 Obj. Formulados, 8 Obj por

Producto y 8 Obj. Recurrentes).



DGPGP, se utilizaron adecuadamente los

recursos asignados ya sean financieros,

materiales y humanos.

Asimismo la DGPGP desburocratizo 2 procesos

en la gestión 2016: el desarrollo del marco

conceptual del módulo formulación del

Presupuesto Plurianual (PPA) en el SIGEP en

coordinación con la DGSGIF y la

implementación de procesos de notificación

de registros presupuestarios a las entidades del

Sector Público.

IACOPPTO: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos del Presupuesto

Pond - IQCOPPTO: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos

del Presupuesto


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOPPTO)


Indicador de Impacto (IQCOPPTO), en base a las calificaciones establecidas para cada



40


3.3 Indicador Quinquenal de Cumplimiento del Apoyo a la Normativa de Gestión Pública

Dirección General de Contabilidad Fiscal (DGCF)

Concepto: Con este indicador se pretende mostrar el grado de compatibilización de Reglamentos

Específicos con respecto a los subsistemas de la Ley 1178, mediante metas anuales a ser determinadas a

inicios de cada gestión para cumplir el objetivo.

Cumplimiento del Apoyo a la Normativa de Gestión Pública

REGLAMENTOS SABS SAP SCI SCP SOA SP SPO ST TOTAL

COMPATIBLES 227 187 197 123 215 198 203 201 1551

Total 543 543 543 362 543 543 543 543 4163

Compatibles: Es el número total de reglamentos Compatibles

Total: Es el número total de Reglamentos Aprobados, Compatibles, Incompatibles y No

Presentados.


El indicador referido al Apoyo a la Nomativa

de Gestión Pública alcanzó un 83% de

cumplimiento,

Hasta la gestión 2016 se ha compatibilizado

1551 reglamentos específicos de un total de

4163.


Para cumplir con el objetivo de este indicador,


presupuestados (de Bs 3.083.887,70 se utilizó

Bs 2.923.623,90) dando un resultado de 0,88

(88%), que representa un nivel de Ineficiencia,

esto conforme a los parámetros aplicados.


El avance del Indicador Ponderado alcanzó

un 16,56% de cumplimiento siendo inferior al

esperado para la gestión 2016.

De acuerdo con lo planificado el resultado

obtenido en la gestión 2016, no supera la meta

trazada.

En la gestión 2017 se pretende alcanzar el

resultado planificado de igual forma o

mejorarlo reduciendo la brecha del resultado

de la gestión 2020.


La principal herramienta de trabajo que

actualmente es utilizada, es el seguimiento de

la información contable que se efectúa a

través de correos, redes sociales, y otros;

permitiendo la comunicación directa con los

servidores públicos de cada entidad. Además,

la comunicación y acceso al SIGEP en Línea,

economiza tiempo y recursos.

IACANGP: Indicador Anual de Cumplimiento del Apoyo a la Normativa de Gestión

Pública.

Pond - IQCANGP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento del Apoyo a la

Normativa de Gestión Pública.


El rombo verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACANGP)


del Indicador de Impacto (IQCANGP), en base a las calificaciones establecidas para

cada año (es decir, el rombo verde multiplicado por su ponderación anual)


41


3.4. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos Normativos

Dirección General de Normas de Gestión Pública (DGNGP) Concepto: Este indicador reflejará el porcentaje de avance de los diferentes objetivos planteados en cada

gestión por la Dirección General de Normas de Gestión Pública

Fuente: Dirección General de Normas de Gestión Presupuestaria - MEFP

IACON: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos Normativos




Objetivos Normativos alcanzó a 98% de




destacables podemos mencionar: Se

aprobaron las siguientes normativas: (D.S.

2728, D.S. 2753, RM 361, RM 156, D.S. 3021, RM

955 y Ley 856). Se revisaron 96 proyectos de

decretos y anteproyectos de leyes.

Se llevó adelante la publicación de los

siguientes boletines: Compras Públicas,

Resolución de Contratos y Desistimientos a la

Formalización de la Contratación,

Proveedores Frecuentes del Estado y Plazos de

los Procesos de contratación.





Bs2.775.498,93), relacionando el avance físico

(97,78%) con el presupuestario (94,80%) se







2016, lo que significa que la DGNGP ha

cumplido parcialmente con sus objetivos




Especificos formulados, 8 Obj. Por Producto y 4

Obj. Especificos Recurrentes).


Si bien la DGNGP cumplió con 9 de los 10

objetivos planteados, esta dirección

desburocratizó 2 procesos: el desarrollo del

marco conceptual de compras públicas a

través de los Convenios Marco y el desarrollo

conceptual de las Compras Públicas a través

de la Subasta Electrónica.

IACON: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos Normativos

Pond - IQCON: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos

Normativos


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACON)


Indicador de Impacto (IQCON), en base a las calificaciones establecidas para cada año



42


3.5. Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Presentación de los Estados Financieros del

Órgano Ejecutivo y del resto de las Entidades Públicas del Estado Plurinacional.


Concepto: Este indicador busca mostrar el cumplimiento de la presentación de los Estados Financieros (EEFF)

en el plazo establecido y del Resto de las Entidades Públicas del estado Plurinacional.

EEFF Presentados: Entidades Públicas que presentaron sus Estados Financieros en el plazo

establecido. (Fuente: DGCF – MEFP)

Meta Entid EEFF: En función al 90% del total de entidades públicas (Fuente: DGPGP – MEFP)

EEFF Presentados cierre del 2016: Entidades Públicas que presentaron sus Estados

Financieros en el transcurso de la gestión 2016. (Fuente: DGCF – MEFP)

IACPEEFF: Indicador Anual de Cumplimiento a la Presentación de los Estados Financieros

del Órgano Ejecutivo y del resto de las Entidades Públicas del Estado Plurinacional.


En el gráfico las barras muestran Entidades del Sector Público(eje izquierdo), la barra

verde hace referencia a las entidades que presentaron sus EEFF y la barra azul muestra

la meta de Entidades que deben presentar sus EEFF, asimismo los círculos naranjas

expresan la relación porcentual entre las variables mencionadas y es igual Indicador

Anual de Cumplimiento a la Presentación de los Estados Financieros del Órgano Ejecutivo

y del resto de las Entidades Públicas del Estado Plurinacional (IACPEEFF)(eje derecho).


El indicador referido a la Presentación de los

EEFF por parte de las entidades públicas

alcanzó un 81,2% de cumplimiento, es decir

413 entidades públicas presentaron sus EEFF

hasta el 28 de febrero de 2016 de acuerdo a

lo establecida la Ley N° 062, numéro menor a

la meta establecida de 509 entidades

públicas.

Finalizada la gestión 2016, 554 entidades

presentaron sus estados contables

alcanzando un 98% de cumplimiento. El

comportamiento de esta variable es relativa

en cada gestión y está supeditada al

cumplimiento normativo de las entidades

públicas.





Bs260.056,04), relacionando el avance físico







un 16,24% de cumplimiento siendo inferior al


Se destaca que hubo factores externos que

incidieron en el cumplimiento, como ser la alta

rotación del personal técnico, cambio de la

MAE (Alcaldes) y el nuevo SIGEP en línea que

está en plena implementación en las

entidades públicas. Se proyecta que esta

variable de acuerdo a la consolidación del

SIGEP en línea y cumplimiento de la

normativa, se espera llegar a un 99% en la

presentación de los Estados Financieros hasta

la gestión 2020.


La principal herramienta de trabajo que

actualmente es utilizada, es el seguimiento de

la información contable que se efectúa a

través de correos, redes sociales, y otros;

permitiendo la comunicación directa con los

servidores públicos de cada entidad. Además,

la comunicación y acceso al SIGEP en Línea,

economiza tiempo y recursos.

IACPEEFF: Indicador Anual de Cumplimiento a la Presentación de los Estados Financieros

del Órgano Ejecutivo y del resto de las Entidades Públicas del Estado Plurinacional.

Pond - IQCPEEFF: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la

Presentación de los Estados Financieros del Órgano Ejecutivo y del resto de las Entidades

Públicas del Estado Plurinacional.


El rombo verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACPEEFF)


del Indicador de Impacto (IQCPEEFF), en base a las calificaciones establecidas para

cada año (es decir, el rombo verde multiplicado por su ponderación anual).


43


3.6. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Contabilidad Fiscal



gestión por la Dirección General de Contabilidad Fiscal

Fuente: Dirección General de Contabilidad Fiscal - MEFP

IACOCF: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos de Contabilidad Fiscal




Objetivos de Contabilidad Fiscal alcanzó a




destacables podemos mencionar: Se han

publicado once boletines de saldos de la

banca privada y once boletines de

recaudaciones tributarias en la gestión 2016.

Se han atendido las consultas realizadas por

servidores públicos de distintas entidades, en

temas contables, presupuestarios y de

tesorería.






(82%) con el presupuestario (96,15%) se puede

evidenciar que el cumplimiento de este

indicador es ineficiente (0,85) según



El avance del Indicador muestra un 16,43% de

cumplimiento para la gestión 2016, lo que

significa que la DGCF ha cumplido





formulados, 2 Obj. Esp. Por Producto y 7 Obj.

Esp. Recurrentes).


Si bien la DGCF no cumplió con el 100% de sus

objetivos planteados para la gestión 2016, la

misma logró la Implementación del servicio de

Contabilidad ONLINE, misma que coadyuvo a

subsanar dudas por parte de diferentes

entidades del sector público.

IACOCF: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Contabilidad Fiscal

Pond - IQCOCF: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de

Contabilidad Fiscal


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOCF)


Indicador de Impacto (IQCOCF), en base a las calificaciones establecidas para cada



44



45


ACCIÓN ESTRATÉGICA INSTITUCIONAL 4 Se ha llevado adelante la firma, seguimiento y evaluación de los convenios anuales de compromisos por resultados en el

sector tributario, además se ha generado políticas tributarias internas, aduaneras y arancelarias para la adecuada toma

de decisiones, compatibilización y generación de nueva normativa y se ha publicado el Arancel Aduanero de

Importaciones.

4. Indicador Estratégico Institucional del Sector Tributario (IEIST) Responsable(s): Dirección General de Estudios Tributarios (DGET), Dirección General de Asuntos Arancelarios (DGAAA) y

Dirección General de Tributación Interna (DGTI).

Descripción: Este indicador está compuesto por 7 subindicadores quinquenales: la Firma del Convenio de Compromisos,

el Análisis y Evaluación Tributaria, los objetivos de Estudios Tributarios, la Publicación del Arancel Aduanero de

Importaciones, los Objetivos de Asuntos Aduaneros y Arancelarios, los Informes Técnicos para la Creación de Tributos de

las Entidades Territoriales Autónomas y los Objetivos de Tributación Interna



cumplió con la firma de los Convenios Anuales de

Compromisos por Resultados entre el MEFP y las MAE’s de

las 7 entidades bajo tuición del VPT (IQCFCC=100%), se

llevó adelante el análisis y evaluación del sector tributario

(IQCAET=100%). Se efectuó el seguimiento y evaluación de

planes de ejecución en materia tributaria (IQCOET=100%).

Se publicó el arancel aduanero de importaciones

(IQCPAAI=100%). Se ha elaborado políticas tributarias

aduaneras y/o arancelarias que contribuyen a la

generación de recursos tributarios (IQCOAAA=100%). Se

emitieron Informes Técnicos sobre la creación y/o

modificación de tributos de ETA’s (IQCNEITPCTETA=100%) y

se generaron políticas de tributación interna a objeto de

mejorar la regulación del sistema tributario

(IQCOTI=94,46%); todos estos indicadores multiplicados por

sus ponderaciones (0,15 – 0,15 – 0,10 – 0,20 – 0,10 – 0,20 –

0,10), lograron alcanzar dicha calificación.






ejecutado:

Responsable(s) DGET DGAAA DGTI TOTAL



Porcentaje de Ejecución 95,47% 99,19% 94,56% 96,65%




El avance del Indicador ponderado muestra un 19,89% de cumplimiento, este porcentaje responde a: Se ha llevado

adelante la firma de los 7 Convenios de Compromisos, se ha publicado el Boletin de Ingresos y Gastos Tributarios 2015, el

Arancel de Importaciones 2016 y se atendieron el 100% de las solicitudes de creación y/o modificación de tributos. Cabe

mencionar tambien que se cumplieron los objetivos de estudios tributarios (100% de avance), los objetivos arancelarios

(100% de avance) y los objetivos de tributación interna (94% de avance).


Se utilizaron como herramientas e insumos el material de escritorio proporcionado, así como la capacidad analítica

técnica y legal por parte de los funcionarios. En lo que respecta a la desburocratización del proceso de impresión del

arancel aduanero, se redujo en relación a tiempos. Para la impresión del Boletin de Ingresos y Gastos Tributarios se

redujeron costos y tiempo, ya que la información consultada tiene un formato digital en línea.

IEIST: Indicador Estratégico Institucional del Sector Tributario

Pond - IEIST: Ponderación - Indicador Estratégico Institucional del Sector

Tributario



Estratégico (IEIST) ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo rojo

representa el cálculo ponderado del Indicador Estratégico (IEIST), en

base a las calificaciones establecidas para cada año (es decir, el



46



4.1. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento a la Firma del Convenio de Compromisos

Este indicador referido a la Firma del Convenio de Compromisos alcanzó un

100% de cumplimiento (IACFCC), a su vez el resultado del indicador

ponderado alcanzó un 20% (IQCFCC).

Se cumplió con la suscripción de la FCC con las siete EBT dependientes del

VPT, cada Convenio tiene compromisos de gestión institucional a ser

cumplidos en función a las competencias y atribuciones de cada entidad,

en específico se tienen metas de: recaudación tributaria interna y aduanera,

incremento del padrón de contribuyentes, controles operativos de

interdicción y juego ilegal, además de ampliación del subsistema de

vehículos.

4.2. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y Evaluación Tributaria

Este indicador referido al Análisis y Evaluación Tributaria alcanzó un 100% de

cumplimiento (IACAET), a su vez el resultado del indicador ponderado

alcanzó un 20% (IQCAET).

El Boletín contiene información histórica de la recaudación tributaria

arancelaria y aduanera de los últimos 26 años desagregado por

departamento, tipo de impuesto y actividad económica; padrón nacional

de contribuyentes, presión tributaria departamental, gastos tributarios según

impuesto, tipo de gasto, y categoría descriptiva, la publicación de este

boletín aplica la política de transparencia, comunicación y socialización del

MEFP hacia la población en general.

4.3. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de Estudios Tributarios

Este indicador alcanzó un 100% de cumplimiento (IACOET), a su vez el

resultado del indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCOET).

Este resultado es producto de: Actualmente el VPT tiene acceso en línea

para realizar consultas de información de la ASP-B, DAB, RUAT, AIT y AJ.

Asimismo la AN habilitó un enlace FTP que es administrado por la Dirección

General de Asuntos Arancelarios y Aduaneros y el SIN habilitó un acceso al

SIRAT para realizar consultas sobre recaudación, padrón y otros.

4.4. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento a la Publicación del Arancel Aduanero de Importaciones

Este indicador referido a la Publicación del Arancel Aduanero de

Importaciones alcanzó un 100% de cumplimiento (IACPAAI), a su vez el

resultado del indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCPAAI).

Este documento es un instrumento de consulta que facilita la correcta

clasificación arancelaria por parte de los importadores, exportadores y

demás operadores de comercio exterior, adicionalmente incluye las

Resoluciones sobre Criterios Vinculantes de Clasificación Arancelaria en

Nomenclatura Común – NANDINA, emitidas por la Secretaria de la

Comunidad Andina. La publicación de este boletín aplica la política de

transparencia, comunicación y socialización del MEFP hacia la población en

general.

IACAET: Indicador Anual de Cumplimiento al Análisis y Evaluación Tributaria

Pond - IQCAET: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y Evaluación Tributaria


IACFCC: Indicador Anual de Cumplimiento a la Firma del Convenio de Compromisos

Pond - IQCFCC: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Firma del Convenio de Compromisos


IACOET: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Estudios Tributarios

Pond - IQCOET: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de Estudios Tributarios


IACPAAI : Indicador Anual de Cumplimiento a la Publicación del Arancel Aduanero de Importaciones

Pond - IQCPAAI : Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Publicación del Arancel Aduanero de Importaciones



47


4.5. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Asuntos Arancelarios y Aduaneros

Este indicador referido al cumplimiento de los Objetivos de Asuntos

Arancelarios alcanzó un 100% de cumplimiento (IACOAAA), a su vez el

resultado del indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCOAAA).

Entre los resultados más destacables podemos mencionar: Se publicó la

cartilla informativa ECOS - “Procedimiento de nacionalización de

mercancías en frontera sobre medios y/o unidades de transporte”,

conforme a los Decretos Supremos Nros. 2295, 2357 y 2522. Se cuenta con el

100% de digitalización de las normas Arancelarias.

4.6. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de Notas y/o Emisión de Informes Técnicos para la Creación de

Tributos de las Entidades Territoriales Autónomas.

Este indicador referido a las Notas y/o Emisión de Informes Técnicos para la

Creación de Tributos de las Entidades Territoriales Autónomas alcanzó un

100% de cumplimiento (IANEITPCTETA), a su vez el resultado del indicador

ponderado alcanzó un 20% (IQNEITPCTETA).

En la gestión 2016 se atendieron 100 las solicitudes de creación y/o

modificación de tributos, ya sea con nota que adjunta el informe técnico,

o sólo con nota de observación

4.7. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Tributación Interna

Este indicador referido al cumplimiento de los objetivos de tributación

interna alcanzó un 94,46% de cumplimiento (IACOTI), a su vez el resultado

del indicador ponderado alcanzó un 18,89% (IQCOTI).

Estos resultados son prodyucto de que en la gestión 2016 se alcanzaron los

siguientes resultados: Se presentó al Sr. Ministro de Economía y Finanzas

Públicas la Guía Metodológica para la determinación de la Tasa de Aseo

Municipal, el cual fue aprobado para su publicación, además se elaboró el

Anteproyecto de Ley que tiene por objeto realizar modificaciones al

Impuesto a los Consumos Específicos (ICE) establecido en la Ley N° 843

(Texto Ordenado vigente).

IANEITPCTETA: Indicador Anual de Notas y/o Emisión de Informes Técnicos para la Creación de Tributos de las Entidades Territoriales Autónomas.

Pond - IQNEITPCTETA: Ponderación - Indicador Quinquenal de Notas y/o Emisión de Informes Técnicos para la Creación de Tributos de las Entidades Territoriales Autónomas.


IACOAAA: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Asuntos Arancelarios y Aduaneros

Pond - IQCOAAA: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de Asuntos Arancelarios y Aduaneros


IANEITPCTETA: Indicador Anual de Notas y/o Emisión de Informes Técnicos para la Creación de Tributos de las Entidades Territoriales Autónomas.

Pond - IQNEITPCTETA: Ponderación - Indicador Quinquenal de Notas y/o Emisión de Informes Técnicos para la Creación de Tributos de las Entidades Territoriales Autónomas.



48


4.1. Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Firma del Convenio de Compromisos

Dirección General de Estudios Tributarios (DGET)

Concepto: Este indicador reflejará el cumplimiento a la firma del Convenio Anual de Compromisos (FCC)

entre el Viceministerio de Política Tributaria (VPT) y sus 7 entidades bajo tuición (EBT) dependientes de

manera soberana, donde se comprometen al cumplimiento de una serie de objetivos, metas institucionales

y de recaudación.


El indicador referido a la Firma del Convenio de

Compromisos alcanzó un 100% de

cumplimiento.

Se cumplió con la suscripción de la FCC con las

siete EBT dependientes del VPT, cada Convenio

tiene compromisos de gestión institucional a ser

cumplidos en función a las competencias y

atribuciones de cada entidad. El 11 de

diciembre de 2015 se firmó el acuerdo con la

Autoridad de Impugnación Tributaria, Depósitos

Aduaneros Bolivianos y Autoridad de

Fiscalización del Juego, 6 de enero de 2016 con

la Empresa Estratégica de Administración de

Servicios Portuarios – Bolivia, 8 de enero de 2016

con Servicio de Impuestos Nacionales y Aduana

Nacional y el 11 de enero de 2016 con el

Registro Único para la Administración Tributaria

Municipal.











20% de cumplimiento siendo el esperado para

la gestión 2016.

La suscripción de la FCC, se constituye en un

instrumento de control, seguimiento y

evaluación a la gestión de las EBT del VPT.

Se espera que para el 2020 dichos Convenios

permitan fortalecer la parte operativa de las EBT

en beneficio de la población, así como para la

toma de decisiones dentro del MEFP.


Se ha utilizado como una herramienta

fundamental la información que remiten las EBT

para formular los indicadores de gestión y los

compromisos que se ejecutarán a lo largo de la

gestión 2016. Se redujeron costos y tiempo, ya

que la información consultada tiene un formato

digital en línea. Finalmente, la formulación,

elaboración y suscripción de cada Convenio

con las EBT cuenta con la certificación del

Sistema de Gestión de la Calidad ISO 9001:2008.

IACFCC: Indicador Anual de Cumplimiento a la Firma del Convenio de Compromisos

Pond - IQCFCC: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Firma del

Convenio de Compromisos


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACFCC)


del Indicador de Impacto (IQCFCC), en base a las calificaciones establecidas para



49


4.2. Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y Evaluación Tributaria

Dirección General de Estudios Tributarios (DGET) Concepto: Este indicador reflejará el cumplimiento al análisis y la evaluación de la política tributaria, a través

de la publicación de boletines que detallan la evolución y el análisis de la recaudación tributaria interna y

aduanera, padrón de contribuyentes, evasión tributaria. Además se desarrolla un criterio definido acerca

del análisis de los datos.

Boletín económico: Ingresos y Gastos Tributarios


El indicador referido al Análisis y Evaluación

Tributaria alcanzó un 100% de cumplimiento, es

decir, se cumplió el objetivo planteado sobre la

cantidad de Boletines publicados para la gestión

2016.

El Boletín contiene información histórica de la

recaudación tributaria arancelaria y aduanera

de los últimos 26 años desagregado por

departamento, tipo de impuesto y actividad

económica; asimismo, recaudación aduanera,

padrón nacional de contribuyentes, presión

tributaria departamental, gastos tributarios según

impuesto, tipo de gasto, y categoría descriptiva.

Dicha información se consolida de fuente

primaria: Servicio de Impuestos Nacionales (SIN)

y Aduana Nacional (AN), cuenta con la revisión

y validación de la Unidad de Análisis de Estudios

Fiscales.





avance físico (100%) con el presupuestario

(95,47%) se puede evidenciar que el


(1,05) según parámetros establecidos.




gestión 2016. La publicación del Boletín se

encuentra enmarcado en la política de

transparencia, constituyéndose en una

herramienta de consulta a ser utilizada por

investigadores, docentes, universitarios y público

en general; se espera que para la gestión 2017 el

Boletín tenga un mayor alcance a la población

docente, universitaria y profesional.


Se han utilizado como herramientas

fundamentales la bases de datos que actualiza

mensualmente el SIN y AN en medios digitales,

coadyuvando en la reducción de tiempos; se

determinó realizar el trabajo de impresión con la

empresa que ofrecía mejor calidad y menor

costo; por último, cabe señalar que el proceso

de elaboración del BEIGT se encuentra

alcanzado con la certificación del Sistema de

Gestión de la Calidad ISO 9001:2008.

IACAET: Indicador Anual de Cumplimiento al Análisis y Evaluación Tributaria

Pond - IQCAET: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y

Evaluación Tributaria


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACAET)


del Indicador de Impacto (IQCAET), en base a las calificaciones establecidas para



50


4.3. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Estudios Tributarios

Dirección General de Estudios Tributarios (DGET)


gestión por la Dirección General de Estudios Tributarios

Fuente: Dirección General de Estudios Tributarios - MEFP

IACOET: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos de Estudios Tributarios




Objetivos de Estudios Tributarios alcanzó a


con todos los objetivos planteados en su POA

2016, entre los resultados más destacables

podemos mencionar: Actualmente el VPT

tiene acceso en línea para realizar consultas

de información de la ASP-B, DAB, RUAT, AIT y

AJ. Asimismo la AN habilitó un enlace que es

administrado por la Dirección General de

Asuntos Arancelarios y Aduaneros y el SIN

habilitó un acceso al SIRAT para realizar

consultas sobre recaudación, padrón y otros.






(100%) con el presupuestario (95,47%) se







lo que significa que la DGET ha cumplido con

sus objetivos formulados en su POA 2016. Se

espera que para la gestión 2017, se cumplan

con todos los objetivos formulados en su POA

2017 (7 Obj. Especificos, 4 Obj. Especificos por

Producto y 3 Obj. Esp. Recurrentes).



DGET, ha utilizado adecuadamente los



Así mismo podemos mencionar que la DGET

logró la implementación de un acceso en

línea para efectuar el seguimiento a los

Convenios Anuales de Compromisos por

Resultados con sus EBT, esto permitió contar

con una información más rápida.

IACOET: Indicado Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Estudios Tributarios

Pond - IQCOET: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de

Estudios Tributarios


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOET)


Indicador de Impacto (IQCOET), en base a las calificaciones establecidas para cada



51


4.4. Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Publicación del Arancel Aduanero de

Importaciones

Dirección General de Asuntos Arancelarios y Aduaneros (DGAAA) Concepto: Este indicador reflejará el cumplimiento a la publicación del Arancel Aduanero de Importaciones

que detallan los niveles del gravamen arancelario, las preferencias arancelarios y el detalle de mercancías

sujetas al ICE y al IEHD.

Boletín económico: Arancel Aduanero de Importaciones


El indicador referido a la Publicación del Arancel

Aduanero de Importaciones alcanzó un 100% de

cumplimiento.

Este documento entro en vigencia el 1° de enero

de 2016, conforme a la Resolución Ministerial N°

973, de 03 de diciembre de 2015. Cabe señalar

que este documento es un instrumento de

consulta que facilita la correcta clasificación

arancelaria por parte principalmente de los

importadores, exportadores y demás operadores

de comercio exterior, adicionalmente incluye las

Resoluciones sobre Criterios Vinculantes de

Clasificación Arancelaria en Nomenclatura

Común – NANDINA, emitidas por la Secretaria de

la Comunidad Andina.





avance físico (100%) con el presupuestario

(99,19%) se puede evidenciar que el


(1,01) según parámetros establecidos.




gestión 2016.

Considerando que el mismo se constituye en una

herramienta esencial para los operadores de

comercio exterior, se espera que para las

gestiones 2017 y 2020, respectivamente, el

mismo sea publicado con modificaciones de la

nomenclatura a nivel mundial a través de la

Sexta Enmienda del Sistema Armonizado (S.A.)

de la Organización Mundial de Aduanas.


En lo que respecta a la desburocratización del

proceso de impresión, este se redujo en relación

a tiempos.

A su vez dicha publicación fue enviada a la

DGAA para conocimiento.

IACPAAI: Indicador Anual de Cumplimiento a la Publicación del Arancel Aduanero de

Importaciones

Pond - IQCPAAI: Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Publicación del Arancel

Aduanero de Importaciones


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACAET)


del Indicador de Impacto (IQCAET), en base a las calificaciones establecidas para



52


4.5. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Asuntos Arancelarios y Aduaneros

Dirección General de Asuntos Arancelarios (DGAAA)


gestión por la Dirección General de Asuntos Arancelarios.

Fuente: Dirección General de Asuntos Arancelarios y Aduaneros - MEFP

IACOAAA: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos de Asuntos Arancelarios y

Aduaneros




Objetivos de Asuntos Arancelarios y Aduaneros

alcanzó a 100% de cumplimiento, es decir, se

cumplieron con todos los objetivos planteados

en su POA 2016, entre los resultados más

destacables podemos mencionar: Se publicó

la cartilla informativa ECOS - “Procedimiento

de nacionalización de mercancías en frontera

sobre medios y/o unidades de transporte”,

conforme a los Decretos Supremos Nros. 2295,

2357 y 2522. Se cuenta con el 100% de

digitalización de las normas Arancelarias.













lo que significa que la DGAAA ha cumplido

con sus objetivos formulados en su POA 2016.

Se espera que para la gestión 2017, se

cumplan con todos los objetivos formulados

en su POA 2017 (6 Obj. Especificos, 4 por Obj.

Por Producto y 2 Obj. Recurrentes).



DGAAA, ha utilizado adecuadamente los



Así mismo podemos señalar que la DGAAA,

cumplió con todos sus objetivos planteados en

los tiempos establecidos.

IACOAAA: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Asuntos Arancelarios y

Aduaneros

Pond - IQCOAAA: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos

de Asuntos Arancelarios y Aduaneros


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOAAA)


Indicador de Impacto (IQCOAAA), en base a las calificaciones establecidas para cada



53


4.6. Indicador Quinquenal de Notas y/o Emisión de Informes Técnicos para la Creación de Tributos

de las Entidades Territoriales Autónomas.

Dirección General de Tributación Interna (DGTI)

Concepto: Este indicador busca mostrar el grado de respuesta en cuanto a la emisión de notas de atención

y/o Informes Técnicos para la creación y/o modificación de tributos de las Entidades Territoriales Autónomas.

Not-Inform Emiti: Notas y/o Informes Técnicos Emitidos sobre la Creación y/o

Modificación de Tributos de las Entidades Territoriales Autónomas. (Fuente:DGTI-MEFP)

Consul-Solicitu: Consultas y/o Solicitudes de Creación de Informes Técnicos Referentes

a la Creación y/o Modificación de Tributos de las Entidades Territoriales Autónomas.

IANEITPCTETA: Indicador Anual de Notas y/o Emisión de Informes Técnicos para la

Creación de Tributos de las Entidades Territoriales Autónomas.


En el gráfico las barras muestran las Notas y/o Informes Técnicos referentes a los Tributos

de las Entidades Territoriales Autónomas (eje izquierdo), la barra verde hace referencia

a las Notas y/o Informes Técnicos Emitidos y la barra azul hace referencia a las

Consultas y/o Solicitudes de Informes Técnicos, asimismo los círculos amarillos expresan

la relación entre las variables mencionadas y es igual al Indicador Anual de Notas y/o

Emisión de Informes Técnicos para la Creación de Tributos de las Entidades Territoriales

Autónomas. (IANEITPCTETA) (Eje derecho).


El indicador referido a las Notas y/o Emisión de

Informes Técnicos para la Creación de Tributos

de las Entidades Territoriales Autónomas

alcanzó un 100% de cumplimiento.

En la gestión 2016 se atendieron 100 de las

solicitudes de creación y/o modificación de

tributos, ya sea con nota que adjunta el informe

técnico, o sólo con nota de observación












la gestión 2016.

Para el 2020 se continuará con la atención en

función a los requerimientos de las Entidades

Territoriales Autónomas. Asimismo, para el 2017

se tiene como perspectiva cumplir nuevamente

el 100% en la atención de solicitudes de

creación y/o modificación de tributos de las

citadas entidades.


Se utilizaron como herramientas e insumos el

material de escritorio proporcionado, así como

la capacidad analítica técnica y legal por parte

de los funcionarios.

IANEITPCTETA: Indicador Anual de Notas y/o Emisión de Informes Técnicos para la

Creación de Tributos de las Entidades Territoriales Autónomas.

Pond - IQNEITPCTETA: Ponderación - Indicador Quinquenal de Notas y/o Emisión de

Informes Técnicos para la Creación de Tributos de las Entidades Territoriales

Autónomas.


El rombo verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso

(IANEITPCTETA) ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo rojo representa el

cálculo ponderado del Indicador de Impacto (IQNEITPCTETA), en base a las

calificaciones establecidas para cada año (es decir, el rombo verde multiplicado por

su ponderación anual).


54


4.7. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Tributación Interna

Dirección General de Tributación Interna (DGTI) Concepto: Este indicador reflejará el porcentaje de avance de los diferentes objetivos planteados en cada

gestión por la Dirección General de Tributación Interna

Fuente: Dirección General de Tributación Interna - MEFP

IACOTI: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos de Tributación Interna




Objetivos de Tributación Interna alcanzó a 94%

de cumplimiento, es decir, se cumplieron


POA 2016, entre los resultados más destacables

podemos mencionar: Se presentó al Sr. Ministro

de Economía y Finanzas Públicas la Guía

Metodológica para la determinación de la

Tasa de Aseo Municipal, el cual fue aprobado

para su publicación.

Se elaboró el Anteproyecto de Ley que tiene

por objeto realizar modificaciones al Impuesto

a los Consumos Específicos (ICE) establecido

en la Ley N° 843 (Texto Ordenado vigente).













2016, lo que significa que la DGTI ha cumplido





formulados, 3 Obj. Por Producto y 3 Obj.

Recurrentes).


Si bien la DGTI cumplió con 7 de los 10

objetivos formulados para la gestión 2016, la

misma logro remitir una propuesta para la

implementación de la legalización de firmas

para el Exterior, misma que permitirá reducir

tiempos. Esta norma será desarrollada en

coordinación con el MRE.

IACOTI: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Tributación Interna

Pond - IQCOTI: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de

Tributación Interna


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOTI)


Indicador de Impacto (IQCOTI), en base a las calificaciones establecidas para cada año



55


ACCIÓN ESTRATÉGICA INSTITUCIONAL 5 Garantizar la sostenibilidad de la Deuda Pública, velando por el cumplimiento oportuno del Servicio de Pago de la Deuda,

además del análisis y evaluación constante para contar con información adecuada para la toma de decisiones y

generación de nueva normativa.

5. Indicador Estratégico Institucional de Deuda Pública (IEIDP) Responsable(s): Dirección General de Crédito Público (DGCP)

Descripción: Este indicador está compuesto por 3 subindicadores quinquenales: el servicio de pago de Deuda Pública de

manera oportuna, el Análisis y Evaluación de la Deuda Pública y el cumplimiento de los objetivos de crédito público.


El avance de este indicador de Deuda Pública (94,17%) nos

muestra que se logró alcanzar con los pagos del Servicio

de la Deuda Pública (IQCSPMO0100%), además que se

generó información en materia de deuda pública

(IQCAEDP=100%), se supervisó las operaciones de crédito

público, fideicomisos, acciones y participaciones de

capital en entidades nacionales e internacionales y otros

pasivos asumidos por el Tesoro General de la Nación

(IQCODP=70,83%); todos estos indicadores multiplicados

por sus ponderaciones (0,4 - 0,4 - 0,2), lograron alcanzar

dicha calificación.






ejecutado: Responsable(s) DGCP



Porcentaje de Ejecución 27,18

Relacionando el avance físico (99,17%) con la ejecución


cumplimiento de este indicador es eficiente (3,64) según




de manera parcial los resultados esperados: Se ha cumplido con el pago del servicio de la deuda pública interna y externa

del TGN en las respectivas fechas de vencimiento de acuerdo a la programación de pagos, convenios y disposiciones

legales. Se han publicado 2 Boletines de Estadísticas de Deuda Pública del TGN, mismos que contienen información

estadística de deuda pública interna y externa del TGN en sus versiones en español e inglés. Cabe mencionar tambien

que se cumplieron de manera parcial los objetivos de crédito público (71% de avance).


El proceso del servicio de la deuda pública externa se realiza a través del Sistema de Operaciones de Deuda Externa

(SIODEX) implementado en el MEFP en coordinación con el BCB (se encuentra en etapa de ajustes para su conclusión),

mismo que permite realizar de manera oportuna el pago de la obligación y registro presupuestario en el SIGEP. La atención

del servicio de la deuda pública interna se realiza mediante el Sistema de Pagos del Tesoro (SPT) del SIGEP, coadyuvando

a la reducción de costos y tiempo, así como el manejo de la calidad de la información. Los Boletines de Estadísticas de

Deuda Pública del TGN publicados durante el 2016, fueron elaborados con información e insumos provistos por la DGCP

en los plazos establecidos y dentro del presupuesto asignado para publicaciones para la gestión.

IEIDP: Indicador Estratégico Institucional de Deuda Pública

Pond - IEIDP Ponderación - Indicador Estratégico Institucional de

Deuda Pública



Estratégico (IEIDP) ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo rojo

representa el cálculo ponderado del Indicador Estratégico (IEIST), en




56



5.1. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento del Servicio de Pago de la Deuda Pública de manera oportuna

El indicador referido al Servicio de Pago de la Deuda Pública de Manera

Oportuna alcanzó un 100% de cumplimiento (IACSPMO), a su vez el

resultado del indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCSPMO).

Se ha cumplido con el pago del servicio de la deuda pública interna y

externa del TGN en las respectivas fechas de vencimiento de acuerdo a

la programación de pagos, convenios y disposiciones legales. En

gestiones anteriores las obligaciones a cargo del TGN fueron ejecutadas

en su totalidad. Se cumplió con el pago de la deuda programada, sin

tener ninguna obligación en mora al 31 de diciembre de 2016.

5.2. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y Evaluación de la Deuda Pública

Este indicador referido al análisis y evaluación de la Deuda Pública

alcanzó un 100% de cumplimiento (IACAEDP), a su vez el resultado del

indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCAEDP).

Se han publicado 2 Boletines de Estadísticas de Deuda Pública del TGN,

mismos que contienen información estadística de deuda pública interna

y externa del TGN en sus versiones en español e inglés. La publicación de

estos boletines aplica la política de transparencia, comunicación y

socialización del MEFP hacia la población en general.

5.3. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de Deuda Pública

Este indicador referido al cumplimiento de los objetivos de deuda pública

alcanzó un 70,83% (IACODP), a su vez el resultado del indicador

ponderado alcanzó un 14,17% (IQCODP).

Esto producto de que: Se atendieron las solicitudes de transferencia de

recursos de créditos externos y donaciones a los Gobiernos

Departamentales, Municipales y Universidades y registro presupuestario de

las operaciones de Fideicomisos constituidos por el TGN. Se conciliaron los

saldos anuales con corte al 31 de diciembre de 2015 de los fideicomisos

administrados por el Fondo de Desarrollo del Sistema Financiero y de

Apoyo al Sector Productivo – FONDESIF, Banco de Desarrollo Productivo

SAM y por el Fondo Nacional de Desarrollo Regional – FNDR.

IACAEDP: Indicador Anual de Cumplimiento al Análisis y Evaluación de la Deuda Pública

Pond - IQCAEDP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y Evaluación de la Deuda Pública


IACSPMO: Indicador Anual de Cumplimiento del Servicio de Pago de la Deuda Pública de Manera Oportuna

Pond - IQCSPMO: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento del Servicio de Pago de la Deuda Pública de Manera Oportuna


IACODP: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Deuda Pública

Pond - IQCODP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de Deuda Pública



57


5.1. Indicador Quinquenal de Cumplimiento del Servicio de Pago de la Deuda Pública de Manera

Oportuna

Dirección General de Crédito Público (DGCP)

Concepto: Este indicador quiere mostrar el cumplimiento oportuno del servicio de pago de la deuda,

reflejando un manejo responsable del endeudamiento público.

Oblig DP Aten:Número de Obligaciones de la Deuda Pública Atendidas (Fuente:DGCP

- MEFP)

Oblig DP Prog: Número de Obligaciones de la Deuda Pública Programadas

(Fuente:DGCP-MEFP)

IACSPMO: Indicador Anual de Cumplimiento del Servicio de Pago de la Deuda Pública

de Manera Oportuna


En el gráfico las barras muestran el número de Obligaciones de Pago (eje izquierdo),

la barra verde hace referencia al número de Obligaciones de la Deuda Pública

Atendidas y la barra azul hace referencia al número de Obligaciones de la Deuda

Pública Programadas, asimismo los círculos celestes la relación entre las variables

anteriormente mencionadas y es igual al Indicador Anual de Cumplimiento del Servicio

de Pago de la Deuda Pública de Manera Oportuna (IACSPMO) (eje derecho).


El indicador referido al Servicio de Pago de la

Deuda Pública de Manera Oportuna alcanzó

un 100% de cumplimiento,

Se ha cumplido con el pago del servicio de la

deuda pública interna y externa del TGN en las

respectivas fechas de vencimiento de acuerdo

a la programación de pagos, convenios y

disposiciones legales. En gestiones anteriores las

obligaciones a cargo del TGN fueron

ejecutadas en su totalidad.








indicador es eficiente (1,06) según parámetros

establecidos.




la gestión 2016.

De acuerdo a la programación prevista hasta la

gestión 2020, en la gestión 2016 se cumplió con

el pago de la deuda programada, no teniendo

ninguna obligación en mora al 31 de diciembre

de 2016. Para el ejercicio fiscal 2017 se tiene

previsto en el Presupuesto General del Estado,

los recursos suficientes para la atención del

servicio de la deuda pública del TGN.


El proceso del servicio de la deuda pública

externa se realiza a través del Sistema de

Operaciones de Deuda Externa (SIODEX)

implementado en el MEFP en coordinación con

el BCB (se encuentra en etapa de ajustes para

su conclusión), mismo que permite realizar de

manera oportuna el pago de la obligación y

registro presupuestario en el SIGEP. La atención

del servicio de la deuda pública interna se

realiza mediante el Sistema de Pagos del Tesoro

(SPT) del SIGEP, coadyuvando a la reducción de

costos y tiempo, así como el manejo de la

calidad de la información

IACSPMO: Indicador Anual de Cumplimiento del Servicio de Pago de la Deuda Pública

de Manera Oportuna

Pond - IQCSPMO: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento del Servicio

de Pago de la Deuda Pública de Manera Oportuna


El rombo verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACSPMO)


del Indicador de Impacto (IQCSPMO), en base a las calificaciones establecidas para



58


5.2. Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y Evaluación de la Deuda Pública

Dirección General de Crédito Público (DGCP)

Concepto: Este indicador refleja el cumplimiento al análisis y evaluación de la Deuda Pública, a través de la

publicación de boletines que detallan la evolución de la deuda interna y externa, su administración, la

evolución anual de los datos, además de un criterio definido acerca del análisis de los datos.

Boletines económicos: Estadísticas de Deuda Pública del Tesoro General de la Nación


El indicador referido al análisis y evaluación de

la Deuda Pública alcanzó un 100% de

cumplimiento,

Se han publicado 2 Boletines de Estadísticas de

Deuda Pública del TGN, mismos que contienen

información estadística de deuda pública

interna y externa del TGN en sus versiones en

español e inglés.









establecidos.




la gestión 2016.

Durante 2016, al igual que en años anteriores, se

generó información en materia de deuda

pública para la adecuada toma de decisiones

y posible generación de nueva normativa de

endeudamiento público, misma que es insumo

durante la gestión 2017 para el análisis y

evaluación permanente de la deuda pública

hasta el año 2020.


Los Boletines de Estadísticas de Deuda Pública

del TGN publicados durante el 2016, fueron

elaborados con información e insumos provistos

por la DGCP en los plazos establecidos y dentro

del presupuesto asignado para publicaciones

para la gestión.

IACAEDP: Indicador Anual de Cumplimiento al Análisis y Evaluación de la Deuda

Pública

Pond - IQCAEDP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Análisis y

Evaluación de la Deuda Pública


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACAEDP)


del Indicador de Impacto (IQCAEDP), en base a las calificaciones establecidas para



59


5.3. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Crédito Público

Dirección General de Crédito Público (DGCP) Concepto: Este indicador reflejará el porcentaje de avance de los diferentes objetivos planteados en cada

gestión por la Dirección General de Crédito Público

Fuente: Dirección General de Crédito Público - MEFP

IACODP: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos de Deuda Pública




Objetivos de Deuda Pública alcanzó a 71% de




destacables podemos mencionar: Se

atendieron las solicitudes de transferencia de

recursos de créditos externos y donaciones a

los Gobiernos Departamentales, Municipales y

Universidades y registro presupuestario de las

operaciones de Fideicomisos constituidos por

el TGN.

Se conciliaron los saldos anuales con corte al

31 de diciembre de 2015 de los fideicomisos

administrados por el Fondo de Desarrollo del

Sistema Financiero y de Apoyo al Sector

Productivo – FONDESIF, Banco de Desarrollo

Productivo SAM y por el Fondo Nacional de

Desarrollo Regional – FNDR.






físico (70,83%) con el presupuestario (23,26%)

se puede evidenciar que el cumplimiento de






2016, lo que significa que la DGCP ha

cumplido parcialmente con sus objetivos




Esp., 3 Obj por Producto y 3 Obj. Recurrentes).


Si bien la DGCP cumplió con 2 de los 5

objetivos específicos formulados en a gestión

2016. La misma asigno los recursos necesarios

(humanos, financieros) para el cumplimiento

de los mismos.

IQCODP: Indicador Quinquenal de Cumplimiento a los Objetivos de Deuda Pública

Pond - IQCODP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de

Deuda Pública


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACODP)


Indicador de Impacto (IQCODP), en base a las calificaciones establecidas para cada



60



61


ACCIÓN ESTRATÉGICA INSTITUCIONAL 6 Formular Políticas Financieras para promover la democratización de los servicios financieros con base en análisis y

evaluaciones continuas de la información sobre el desempeño del Sistema Financiero.

6. Indicador Estratégico Institucional de la Gestión de los Servicios Financieros (IEIGSF) Responsable(s): Dirección General de Servicios Financieros (DGSF)

Descripción: Este indicador está compuesto por 2 subindicadores quinquenales: el cumplimiento de los Objetivos de los

Servicios Financieros, y la presentación de los informas en materia de servicios financieros.



desarrollaron políticas financieras para la democratización

de los servicios financieros (IQCOSF=71%) se analizó y

evaluó de manera constante la información del sistema

financiero (IQCPIMSF=100%); todos estos indicadores

multiplicados por sus ponderaciones (0,5 - 0,5), lograron







ejecutado:

Responsable(s) DGSF



Porcentaje de Ejecución 63,14






El avance del Indicador ponderado muestra un 17,10% de cumplimiento, este porcentaje responde a que se cumplió con

la elaboración del infrome en materia de servicios financieros el mismo resalta que en la estión 2016, que producto de los

resultados obtenidos de la cartera regulada, (para créditos de vivienda de interés social se desembolsaron Bs6.783 MM

que beneficiaron a 22.964 familias, en créditos al sector productivo al primer semestre se desembolsaron Bs45.724 MM),

con estos resultados se espera un mayor impacto para el 2020. Cabe mencionar tambien que se cumplieron de manera

parcial los objetivos de servicios financieros (71% de avance).


Para realizar la construcción de los indicadores se utilizó el Sistema de Cubos OLAP (Procesamiento Analítico en Línea) en

proceso de construcción, el cual está permitiendo reducir los tiempos de procesamiento de información sobre la Cartera

de Vivienda de Interés Social y Productiva. El informe adjunto fue realizado considerando el conjunto total de las Entidades

Financieras y la información procesada a través de los referidos cubos OLAP, que han permitido la profundización del

análisis y procesamiento de indicadores en tiempos menores, optimizando de esta manera esfuerzos y tiempo aplicados

al procesamiento de este documento, cumpliéndose de esta manera con el principio de economicidad.

IEISF: Indicador Estratégico Institucional de Servicios Financieros

Pond - IEISF Ponderación - Indicador Estratégico Institucional de

Servicios Financieros



Estratégico (IEISF) ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo rojo

representa el cálculo ponderado del Indicador Estratégico (IEISF), en




62



6.1. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Servicios Financieros

Este indicador referido al cumplimiento de los objetivos de servicios

financieros alcanzó un 70,98% de cumplimiento (IACOSF), a su vez el

resultado del indicador ponderado alcanzó un 14,20% (IQCOSF).

Entre los resultados mas relevantes podemos destacar: Se coordinó con

la Autoridad de Fiscalización y Control de Pensiones y Seguros APS la

generación de información en los cubos OLAP respecto al monitoreo del

mercado de seguros, además se elaboró el Decreto Supremo N° 3036 del

28 de diciembre de 2016 el mismo determina el porcentaje de la utilidad

netas para el año 2017.

6.2. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento a la presentación de informes en materia de servicios financieros

Este indicador referido a la Presentación de Informes en Materia de

Servicios Financieros alcanzó un 100% de cumplimiento (IACPIMSF), a su

vez el resultado del indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCPIMSF).

El informe detalla que de los catorce Bancos Múltiples, trece entidades

presentaron un nivel de avance superior al que les corresponde. En

cuanto a los Bancos Pymes, de las tres entidades existentes, dos

cumplieron sus niveles equivalentes al primer semestre y para el grupo de

Entidades Financieras de Vivienda solamente una entidad cumplió con

la meta intermedia de cartera.

IQCPIMSF : Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Presentación de Informes en Materia de Servicios Financieros

Pond - IQCPIMSF: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Presentación de Informes en Materia de Servicios Financieros


IACOSF: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Servicios Financieros

Pond - IQCOSF: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de Servicios Financieros



63


6.1. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Servicios Financieros

Dirección General de Servicios Financieros (DGSF) Concepto: Este indicador reflejará el porcentaje de avance de los diferentes objetivos planteados en cada

gestión por la Dirección General de Servicios Financieros.

Fuente: Dirección General de Servicios Financieros - MEFP

IACOSF: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos de Servicios Financieros




Objetivos de Servicios Financieros alcanzó a



POA 2016, entre los resultados más destacables

podemos mencionar: Se coordinó con la

Autoridad de Fiscalización y Control de

Pensiones y Seguros APS la generación de

información en los cubos OLAP respecto al

monitoreo del mercado de seguros

Se elaboró el Decreto Supremo N° 3036 del 28

de diciembre de 2016 el mismo determina el

porcentaje de la utilidad netas para el año

2017.













2016, lo que significa que la DGSF ha cumplido




formulados en su POA 2017 (13 Obj. Esp.

Formulados, 6 Obj. Esp. por Producto y 7 Obj.

Esp. Recurrentes).


Si bien la DGSF cumplió con 6 de los 12

objetivos formulados para la gestión 2016, la

misma logro desburocratizar los siguientes

procesos: la actualización de estructuras de

datos de Entidades del SF y la generación de

información Estadística sobre el Mercado de

Valores y Seguros, ambos procesos ahora son

actualizados con mayor rapidez y cuentan

con mejorar calidad en la información.

IACOSF: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Servicios Financieros

Pond - IQCOSF: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de

Servicios Financieros


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOSF)


Indicador de Impacto (IQCOSF), en base a las calificaciones establecidas para cada



64


6.2. Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Presentación de Informes en Materia de Servicios

Financieros

Informe de Cumplimiento de Niveles de Cartera

Informe emitido por la DGSF en la gestión 2016


El indicador referido al Cumplimiento a la

Presentación de Informes en Materia de

Servicios Financieros alcanzó un 100% de

cumplimiento.

En el informe emitido por la DGSF resalta que en

la gestión 2016, de los catorce Bancos Múltiples,

trece entidades presentaron un nivel de avance

superior al que les corresponde. En cuanto a los

Bancos Pymes, de las tres entidades existentes,

dos cumplieron sus niveles equivalentes al

primer semestre y para el grupo de Entidades

Financieras de Vivienda solamente una entidad

cumplió con la meta intermedia de cartera. Análisis de Eficiencia:











la gestión 2016.

Producto de los resultados obtenidos de la

cartera regulada, (para créditos de vivienda de

interés social se desembolsaron Bs6.783 MM que

beneficiaron a 22.964 familias, en créditos al

sector productivo al primer semestre se

desembolsaron Bs45.724 MM), con estos

resultados se espera un mayor impacto para el

2020.


Para realizar la construcción de los indicadores

se utilizó el Sistema de Cubos OLAP

(Procesamiento Analítico en Línea) en proceso

de construcción, el cual está permitiendo

reducir los tiempos de procesamiento de

información sobre la Cartera de Vivienda de

Interés Social y Productiva. El informe adjunto

fue realizado considerando el conjunto total de

las Entidades Financieras y la información

procesada a través de los referidos cubos OLAP,

que han permitido la profundización del análisis

y procesamiento de indicadores en tiempos

menores, optimizando de esta manera esfuerzos

y tiempo aplicados al procesamiento de este

documento, cumpliéndose de esta manera con

el principio de economicidad.

IACPIMSF : Indicador Anual de Cumplimiento a la Presentación de Informes en Materia

de Servicios Financieros

Pond - IQCPIMSF: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la

Presentación de Informes en Materia de Servicios Financieros


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACPIMSF)


del Indicador de Impacto (IQCPIMSF), en base a las calificaciones establecidas para



65


ACCIÓN ESTRATÉGICA INSTITUCIONAL 7 Promover una gestión pública plurinacional comprometida con los valores y principios de la Constitución Política del

Estado. Caracterizada por una administración eficaz, eficiente, ágil, moderna y desburocratizada, que utiliza

adecuadamente los instrumentos jurídicos, administrativos y normativos; y difunde y socializa la información para una

gestión transparente.

7. Indicador Estratégico Institucional a la Administración Institucional Eficiente (IEIAIE) Responsable(s): Despachos del VPSF, VTCP, VPCF, VPT, Dirección general de Planificación, Gabinete, Dirección General

de Asuntos Administrativos, Dirección General de Asuntos Jurídicos y Unidad de Comunicación Social.

Descripción: Este indicador está compuesto por 10 subindicadores quinquenales: Cumplimiento de los Objetivos de los

Depachos de VPSF, VTCP, VPCF, VPT, de Planificación, Gabinete, Asuntos Administrativos, Jurídica, Comunicación Social

y cumplimiento a la gestión institucional eficiente.



tiene una administración eficiente del Despacho del VPSF

(IQCODVPSF=100%), Despacho VTCP (IQCODVTCP=100%),

Despacho VPCF (IQCODPCF=100%), Despacho VPT

(IQCDVPT=100%), además se ha mejorado el desempeño

institucional por medio de la planificación

(IQCOPLA=100%). Se ha logrado el funcionamiento óptimo

del Despacho del Señor Ministro (IQCOD=100%). Se tiene

una administración institucional apropiada, ágil, moderna,

eficaz y desburocratizada (IQCOA=76,63%). Se cuentan

con instrumentos jurídicos analizados y revisados

(IQCOJ=100%). Se han elaborado estrategias de

comunicación externa e interna que permita socializar y

difundir toda la información generada por el MEFP

(IQCOC=74%) y se cuenta con una gestión institucional

administrada eficientemente, utilizando adecuadamente

los recursos y la planificación como herramienta de gestión

(IQCGIE=110,37%); todos estos indicadores multiplicados

por sus ponderaciones (0,1 para cada uno), permitieron







ejecutado: Responsable(s) D-VPSF D-VTCP D-VPCF D-VPT DGPLA GAB DGAA DGAJ UCS TOTAL

Presupuesto

Programado 2.005.238,06 730.018,11 529.631,51 1.040.830,20 740.960,07 1.559.795,54 132.982.848,64 2.655.409,24

6.642.673,09

148.887.404,46

Presupuesto

Ejecutado 1.445.709,18 658.425,51 382.818,35 881.759,34 713.629,81 1.307.612,70 116.449.823,50 2.474.653,51

6.289.992,72

130.604.424,62

% de Ejecución 72,10 90,19 72,28 84,72 96,31% 83,83% 87,57% 93,19 94,69% 87,72

Nota: Este presupuesto responde a todas aquellas areas organizales que no participan en las otras AEI.





de manera parcial los resultados esperados: Se ha mejorado el desempeño institucional por medio de la planificación.

Cabe mencionar tambien que se cumplieron los objetivos de los Despachos de VPSF (100%), VTCP (100%), VPCF (100%),

VPT (100%), los objetivos de planificación (100%), gabinete (100%), objewtivos administrativos (77%), jurídicos (100%) y de

comunicación (74%).


Para cumplir con estos objetivos, se utilizaron como herramientas e insumos el material de escritorio proporcionado, así

como la capacidad analítica técnica y legal por parte de los funcionarios. Además el Ministerio de Economía y Finanzas

Públicas en la gestión 2016 ha llegado a desburocratizar 20 procesos en lo que refiere a reducción de tiempos, 6 en lo

que refiere a uso de maximizar recursos y reducir costos, esto ha permitido que mejore la presentación en la calidad de

la información.

IEIAIE: Indicador Estratégico Institucional a la Administración


Pond - IEIAIE Ponderación - Indicador Estratégico Institucional a la

Administración Institucional Eficiente



Estratégico (IEIAIE) ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo

rojo representa el cálculo ponderado del Indicador Estratégico (IEIAIE),

en base a las calificaciones establecidas para cada año (es decir, el



66



7.1. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de D-VPSF y URJSRF

Este indicador referido al cumplimiento de los objetivos deL Desapcho del VPSF

alcanzó un 100% de cumplimiento (IACODVPSF), a su vez el resultado del

indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCODVPSF).

Esto debido a que: Se ha consensuado con la COB, para elegir el Gerente

General de la Gestora Pública de la Seguridad Social de Largo Plazo. Se ha

presentado el proyecto de Decreto Supremo modificatorio del D.S. N° 2248 de

14 de enero de 2015, de Constitución de la Gestora Pública y aprobación de

los Estatutos. Se presentó el proyecto normativo que modifica el Decreto

Supremo N° 27295 referente al Reglamento del SOAT.

7.2. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos del Despacho del VTCP

Este indicador referido al cumplimiento de los objetivos deL Desapcho del VTCP

alcanzó un 100% de cumplimiento (IACODVTCP), a su vez el resultado del

indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCODVTCP).

Esto debido a que: Se presentó al señor Ministro un informe detallado del

movimiento de ingresos, egresos y del financiamiento con recursos T.G.N,

además de manera trimestral se presentó el cumplimiento de los objetivos de

la Dirección General de Crédito Público, del monitoreo a la Administración de

las Finanzas Territoriales y se llevó adelante el monitoreo de la Política Fiscal

monetaria y cambiaría del Estado a través del programa macro.

7.3. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos del Despacho del VPCF

Este indicador referido al cumplimiento de los objetivos deL Desapcho del VPCF

alcanzó un 100% de cumplimiento (IACODVPCF), a su vez el resultado del

indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCODVPCF).

Entre los resultados más destacables podemos mencionar: Se monitoreo y

evaluó la implantación del SIGEP. Se supervisó el desarrollo del módulo de

seguimiento de contratos estatales y del sistema de contrataciones

electrónicas. Se revisó la normativa puesta en consideración de UDAPE y

CONAPES. Se supervisó el procedimiento para el control en la presentación de

Estados Financieros y las auditorias correspondientes.

7.4. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos del Despacho del VPT

Este indicador referido al cumplimiento de los objetivos deL Desapcho del VPT

alcanzó un 100% de cumplimiento (IACODVPT), a su vez el resultado del

indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCODVPT).

Esto debido a que: Se ha supervisado la formulación de anteproyectos de

normas en materia tributaria y arancelaria, Se ha supervisado la elaboración

de reportes semanales sobre el comportamiento de la recaudación tributaria

y arancelaria. Se ha supervisado las actividades relacionadas a la elaboración

de Resoluciones Ministeriales Jerárquicos en Materia de Juegos.

IACODVTCP: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos del Despacho del Viceministerio de Tesoro y Crédito Público

Pond - IQCODTCP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos del Despacho del Viceministerio de Tesoro y Crédito Público


IACODVPSF: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos del Despacho del Viceministerio de Pensiones y Servicios Financieros

Pond - IQCODVPSF: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos del Despacho del Viceministerio de Pensiones y Servicios Financieros


IACODVPCF: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos del Despacho del Viceministerio de Presupuesto y Contabilidad Fiscal

Pond - IQCODVPCF: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos del Despacho del Viceministerio de Presupuesto y Contabilidad Fiscal


IQCODVPT: Indicador Quinquenal de Cumplimiento a los Objetivos del Despacho del Viceministerio de Política Tributaria

Pond - IQCODVPT: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos del Despacho del Viceministerio de Política Tributaria



67


7.5. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento a la Gestión Institucional Eficiente

Este indicador referido al cumplimiento de la Gestión Institucional alcanzó

un 110,37% de cumplimiento (IACGIE), a su vez el resultado del indicador

ponderado alcanzó un 22,07% (IQCGIE).

Esto producto de que el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas

presentó un avance físico de 90,85% y un avance financiero de 82,32%

para el Programa Operativo Anual de la gestión 2016 esto muestra que la

institución ha sido capaz de alcanzar sus objetivos al periodo mencionado.

En comparación a la gestión 2015 (Av Fisico 88,22 y Av. Fin. 82,14) se vio

que la institución alcanzó un mayor avance físico y financiero.

7.6. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Planificación

Este indicador referido al cumplimiento de la Gestión Institucional alcanzó

un 100% de cumplimiento (IACOPLA), a su vez el resultado del indicador

ponderado alcanzó un 20% (IQCOPLA).

Esto quiere decir, que se cumplieron los objetivos planteados en su POA

2016, entre los resultados más destacables podemos mencionar: Se

aprobaron el Plan Estratégico Ministerial del MEFP y de sus Entidades Bajo

Tuición, el Plan Estratégico Institucional del MEFP y del Plan Operativo Anual

2017.

7.7. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos del Despacho del Sr. Ministro

Este indicador referido al cumplimiento de los objetivos de Gabinete

alcanzó un 100% de cumplimiento (IACOD), a su vez el resultado del

indicador ponderado alcanzó un 20% (IQCOD).


analizado, clasificado y ordenado 52 carpetas para discusión en las

reuniones de CONAPES. Se realizó la coordinación y seguimiento a 854 H.R.

correspondientes a solicitudes de análisis y opinión de Proyectos de Normas

remitidas de UDAPE, mismas que fueron atendidas oportunamente. Se han

realizado y atendido correcta y oportunamente 98 notas de respuesta al

Órgano Legislativo, en atención a solicitudes de Peticiones de Informe

Escrito.

7.8. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos Administrativos

Este indicador referido al cumplimiento de los objetivos Administrativos

alcanzó un 76,63% de cumplimiento (IACOA), a su vez el resultado del

indicador ponderado alcanzó un 15,33% (IQCOA).

Entre los resultados más destacables podemos mencionar: Se elaboró y

presentó el Plan de Personal con Estrategias de Capacitación Institucional.

Se inauguró las Segundas Jornadas Deportivas de Integración de

Economía y Finanzas Públicas. La construcción del edificio ha sido

concluida en su fase II (Ejecución) y Fase III (Puesta en Marcha). Se

efectuaron 614 procesos de contratación. Se procesaron 5665

comprobantes de pago C -31. Se asignaron 309 pasajes y 534 viáticos.

IACOPLA: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Planificación

Pond - IQCOPLA: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de Planificación


IACGIE: Indicador Anual de Cumplimiento a la Gestión Institucional Eficiente

Pond - IQCGIE: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Gestión Institucional Eficiente


IACOD: Indicador Quinquenal de Cumplimiento a los Objetivos del Despacho del Sr. Ministro

Pond - IQCOD: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos del Despacho del Sr. Ministro


IACOA: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos Administrativos

Pond - IQCOA: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos Administrativos



68


7.9. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos Jurídicos

Este indicador referido al cumplimiento de los objetivos jurídicos alcanzó

un 100% de cumplimiento (IACOJ), a su vez el resultado del indicador

ponderado alcanzó un 20% (IQCOJ).


analizado las solicitudes de opinión jurídica y se ha emitido los criterios

legales. Se ha elaborado los memoriales y asistido a audiencias en los

procesos judiciales realizando el patrocinio y seguimiento. Se ha tramitado

los sumarios administrativos internos de indicios de Responsabilidad por la

Función Pública.

7.10. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Comunicación

Este indicador referido al cumplimiento de los objetivos de comunicación

alcanzó un 74% de cumplimiento (IACOC), a su vez el resultado del

indicador ponderado alcanzó un 14,80% (IQCOC).

Entre los resultados más destacables podemos mencionar: Se llevó

adelante el rediseño de la página web del MEFP. Se llevaron adelante 27

Conferencias de Prensa, algunas fueron transmitidas por streaming,

también se elaboración 56 Artes de Prensa, 25 Mini Spot, 44 ECONOTICIAS

y se elaboraron 36 materiales impresos.

IACOC: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Comunicación

Pond - IQCOC: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de Comunicación


IACOJ: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos Jurídicos

Pond - IQCOA: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos Jurídicos



69


7.1. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Despacho del VPSF y URJSRF

Despacho del VPSF y URJSI (D-VPSF, URJSRF)


gestión por el Despacho del Viceministerio de Pensiones y Servicios Financieros y la Unidad de Recursos

Jerarquicos del Sistema de Regulación Financiera.

Fuente: Despacho del VPSF - MEFP

IACODVPSF: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos del Despacho del





Objetivos del Despacho de Viceministrio de

Pensiones y Servicios Financieros alcanzó a

100% de cumplimiento, es decir, se

cumplieron los objetivos planteados en su


destacables podemos mencionar: Se ha

consensuado con la COB, para elegir el

Gerente General de la Gestora Pública de la

Seguridad Social de Largo Plazo. Se ha presentado el proyecto de Decreto

Supremo modificatorio del D.S. N° 2248 de 14

de enero de 2015, de Constitución de la

Gestora Pública y aprobación de los Estatutos.

Se presentó el proyecto normativo que

modifica el Decreto Supremo N° 27295

referente al Reglamento del SOAT.













lo que significa que la DVPSF ha cumplido con




2017 (3 Obj. Esp Recurrentes formulados).



DVPSF, el mismo ha utilizado adecuadamente

los recursos asignados ya sean financieros,

materiales y humanos para llevar adelante el

control y seguimiento a las actividades que

realizan las áreas que dependen del VPSF.

IACODVPSF: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos del Despacho del


Pond - IQCODVPSF: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos

del Despacho del Viceministerio de Pensiones y Servicios Financieros


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACODVPSF)


Indicador de Impacto (IQCODVPSF), en base a las calificaciones establecidas para cada



70


7.2. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Despacho del VTCP

Despacho del VTCP Concepto: Este indicador reflejará el porcentaje de avance de los diferentes objetivos planteados en cada

gestión por el Despacho del Viceministerio de Tesoro y Crédito Público.

Fuente: Despacho del VTCP - MEFP

IACODVTCP: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos del Despacho del





Objetivos del Despacho de Viceministrio de

Tesoro y Crédito Público alcanzó a 100% de




mencionar: Se presentó al señor Ministro un

informe detallado del movimiento de ingresos,

egresos y del financiamiento con recursos

T.G.N, además de manera trimestral se

presentó el cumplimiento de los objetivos de la

Dirección General de Crédito Público, del

monitoreo a la Administración de las Finanzas

Territoriales y se llevó adelante el monitoreo de

la Política Fiscal monetaria y cambiaría del

Estado a través del programa macro.




presupuestados (Bs658.425,51 de 730.018,11),




eficiente (1,11) según parámetros

establecidos.




lo que significa que la DVTCP ha cumplido con




2017 (1 Obj. Esp. Recurrente).



DVTCP, el mismo ha utilizado adecuadamente




realizan las áreas que dependen del VTCP.

IACODVTCP: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos del Despacho del


Pond - IQCODTCP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos

del Despacho del Viceministerio de Tesoro y Crédito Público


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACODVTCP)


Indicador de Impacto (IQCODVTCP), en base a las calificaciones establecidas para



71


7.3. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Despacho del VPCF

Despacho del VPCF Concepto: Este indicador reflejará el porcentaje de avance de los diferentes objetivos planteados en cada

gestión por el Despacho del Viceministerio de Presupuesto y Contabilidad Fiscal

Fuente: Despacho del VPCF - MEFP

IACODVPCF: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos del Despacho del





Objetivos del Despacho de Viceministerio de

Presupuesto y Contabilidad alcanzó al 100%

de cumplimiento, es decir, se cumplieron los



mencionar: Se monitoreo y evaluó la

implantación del SIGEP. Se supervisó el

desarrollo del módulo de seguimiento de

contratos estatales y del sistema de

contrataciones electrónicas. Se revisó la

normativa puesta en consideración de UDAPE

y CONAPES. Se supervisó el procedimiento

para el control en la presentación de Estados

Financieros y las auditorias correspondientes.













lo que significa que la DVPCF ha cumplido con




2017 (1 Obj. Esp Recurrente).



DVPCF, el mismo ha utilizado adecuadamente




realizan las áreas que dependen del DVPCF.

IACODVPCF: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos del Despacho del


Pond - IQCODVPCF: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos

del Despacho del Viceministerio de Presupuesto y Contabilidad Fiscal


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACODVPCF)


Indicador de Impacto (IQCODVPCF), en base a las calificaciones establecidas para



72


7.4. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Despacho del VPT

Despacho del VPT Concepto: Este indicador reflejará el porcentaje de avance de los diferentes objetivos planteados en cada

gestión por el Despacho del Viceministerio de Política Tributaria

Fuente: Despacho del VPT - MEFP

IACODVPT: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos del Despacho del





Objetivos del Despacho de Viceministerio de

Política Tributaria alcanzó al 100% de




mencionar: Se ha supervisado la formulación

de anteproyectos de normas en materia

tributaria y arancelaria, Se ha supervisado la

elaboración de reportes semanales sobre el

comportamiento de la recaudación tributaria

y arancelaria.

Se ha supervisado las actividades

relacionadas a la elaboración de

Resoluciones Ministeriales Jerárquicos en

Materia de Juegos.













lo que significa que la DVPT ha cumplido con




2017 (4 Obj. Esp. Recurrentes).



DVPT, el mismo ha utilizado adecuadamente




realizan las áreas que dependen del DVPT.

IACODVPT: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos del Despacho del


Pond - IQCODVPT: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos

del Despacho del Viceministerio de Política Tributaria


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACODVPT)


Indicador de Impacto (IQCODVPT), en base a las calificaciones establecidas para cada



73


7.5. Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Gestión Institucional Eficiente

Dirección General de Planificación (DGPLA) Concepto: Este indicador reflejará el porcentaje de avance de los diferentes objetivos planteados en cada

gestión por el Despacho del Viceministerio de Presupuesto y Contabilidad Fiscal

Fuente: Dirección General de Planificación - MEFP



En el gráfico las barras muestran a sumatoria del porcentaje de avance físico y financiero

del MEFP (eje izquierdo), la barra verde hace referencia al Avance Físico y la barra

naranja hace referencia al avance financiero, asimismo los rombos azules expresan la

relación entre las variables anteriormente mencionadas y es igual al Indicador Anual de

Cumplimiento a la Gestión Institucional Eficiente (IACGIE)(eje derecho).



Gestión Institucional Eficiente alcanzó el

110,36% de cumplimiento, esto producto de

que el el Ministerio de Economía y Finanzas

Públicas presentó un avance físico de 90,85%

y un avance financiero de 82,32% para el

Programa Operativo Anual de la gestión 2016

esto muestra que la institución ha sido capaz

de alcanzar sus objetivos al periodo

mencionado. En comparación a la gestión

2015 (Av Fisico 88,22 y Av. Fin. 82,14) se vio que

la institución alcanzó un mayor avance físico y

financiero.


Respecto al análisis de eficiencia, se puede

señalar que el Ministerio de Economía y

Finanzas Públicas es eficiente (1,10), esto

quiere decir que la institución administro de

manera adecuada los recursos

presupuestarios para el alcance de los

objetivos de gestión planteados.




lo que significa que el Ministerio de Economía

y Finanzas Públicas alcanzó un avance físico

para la gestión 2016. Se espera que para las

siguientes gestiones el avance físico se

incremente llegando alcanzar el

cumplimiento del 100%.


El Ministerio de Economía y Finanzas Públicas

en la gestión 2016 ha llegado a

desburocratizar 20 procesos en lo que refiere a

reducción de tiempos, 6 en lo que refiere a uso

de maximizar recursos y reducir costos, esto ha

permitido que mejore la presentación en la

calidad de la información.


Pond - IQCGIE: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Gestión



El rombo verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACGIE)


del Indicador de Impacto (IQCGIE), en base a las calificaciones establecidas para cada



74


7.6. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Planificación

Dirección General de Planificación Concepto: Este indicador reflejará el porcentaje de avance de los diferentes objetivos planteados en cada

gestión por la Dirección General de Planificación.

Fuente: Dirección General de Planificación - MEFP

IACOPLA: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos de Planificación.




Objetivos de Planificación alcanzó al 100% de




mencionar: Se aprobaron el Plan Estratégico

Ministerial del MEFP y de sus Entidades Bajo

Tuición, el Plan Estratégico Institucional del

MEFP y del Plan Operativo Anual 2017.













lo que significa que la DGPLA ha cumplido con




2017 (2 Obj. Esp formulados, 1 Obj. Por

Producto y 1 Obj. Recurrente).



DGPLA, ha utilizado adecuadamente los



IACOPLA: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Planificación

Pond - IQCOPLA: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de

Planificación


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOPLA)


Indicador de Impacto (IQCOPLA), en base a las calificaciones establecidas para cada



75


7.7. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Despacho

Despacho del Sr. Ministro


gestión por el Despacho del Sr. Ministro.

Fuente: Despacho del Sr. Ministro - MEFP

IACOD: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos del Despacho del Sr. Ministro




Objetivos del Despacho del Sr. Ministro

alcanzó al 100% de cumplimiento, es decir, se

cumplieron los objetivos planteados en su POA


podemos mencionar: Se han analizado,

clasificado y ordenado 52 carpetas para

discusión en las reuniones de CONAPES. Se

realizó la coordinación y seguimiento a 854

H.R. correspondientes a solicitudes de análisis

y opinión de Proyectos de Normas remitidas

de UDAPE, mismas que fueron atendidas

oportunamente.

Se han realizado y atendido correcta y

oportunamente 98 notas de respuesta al

Órgano Legislativo, en atención a solicitudes

de Peticiones de Informe Escrito, Minutas de

Comunicación y Proyectos de Ley.













lo que significa que el Despacho del Sr.

Ministro ha cumplido con sus objetivos




Esp Recurrentes).


Para el cumplimiento de los objetivos del

Despacho del Sr. Ministro, ha utilizado

adecuadamente los recursos asignados ya

sean financieros, materiales y humanos.

IACOD: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos del Despacho del Sr. Ministro

Pond - IQCOD: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos del

Despacho del Sr. Ministro


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOD)


Indicador de Impacto (IQCOD), en base a las calificaciones establecidas para cada año



76


7.8. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de los Objetivos Administrativos

Dirección General de Asuntos Administrativos (DGAA) Concepto: Este indicador reflejará el porcentaje de avance de los diferentes objetivos planteados en cada

gestión por la Dirección General de Asuntos Administrativos.

Fuente: Dirección General de Asuntos Administrativos - MEFP

IACOA: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos Administrativos




Objetivos de la Dirección General de Asuntos

Administrativos alcanzó al 77% de




destacables podemos mencionar: Se elaboró

y presentó el Plan de Personal con Estrategias

de Capacitación Institucional. Se inauguró las

Segundas Jornadas Deportivas de Integración

de Economía y Finanzas Públicas.

La construcción del edificio ha sido concluida

en su fase II (Ejecución) y Fase III (Puesta en

Marcha). Se efectuaron 614 procesos de

contratación. Se procesaron 5665

comprobantes de pago C -31. Se asignaron

309 pasajes y 534 viáticos.






físico (76,63%) con el presupuestario (87,57%)

se puede evidenciar que el cumplimiento de

este indicador es ineficiente (0,88) según





2016, lo que significa que la Dirección General

de Asuntos Administrativos ha cumplido de

manera parcial con sus objetivos formulados

en su POA 2016. Se espera que para la gestión


formulados en su POA 2017 (Se formularon 21

Obj Esp, 1 Obj por Proyecto, 10 Obj por

Producto y 10 Obj Recurrente).



Dirección General de Asuntos Administrativos,

se ha tratado de utilizar adecuadamente los


materiales y humanos, para llevar un

adecuado funcionamiento de las unidades

que dependen de la DGAA.

IACOA: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos Administrativos

Pond - IQCOA: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos

Administrativos


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOA)


Indicador de Impacto (IQCOA), en base a las calificaciones establecidas para cada año



77


7.9. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos Jurídicos

Dirección General de Asuntos Jurídicos (DGAJ) Concepto: Este indicador reflejará el porcentaje de avance de los diferentes objetivos planteados en cada

gestión por la Dirección General de Asuntos Jurídicos.

Fuente: Dirección General de Asuntos Jurídicos - MEFP

IACOJ: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos Jurídicos




Objetivos de la Dirección General de Asuntos

Jurídicos alcanzó al 100% de cumplimiento, es

decir, se cumplieron los objetivos planteados

en su POA 2016, entre los resultados más

destacables podemos mencionar: Se han

analizado las solicitudes de opinión jurídica y

se ha emitido los criterios legales. Se ha

elaborado los memoriales y asistido a

audiencias en los procesos judiciales

realizando el patrocinio y seguimiento.

Se ha tramitado los sumarios administrativos

internos de indicios de Responsabilidad por la

Función Pública.













lo que significa que la Dirección General de

Asuntos Jurídicos ha cumplido con sus

objetivos formulados en su POA 2016. Se



2017 (3 Obj. Esp. Recurrentes).



Dirección General de Asuntos Jurídicos, ha

utilizado adecuadamente los recursos

asignados ya sean financieros, materiales y

humanos.

IACOJ: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos Jurídicos

Pond - IQCOJ: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos

Jurídicos


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOJ)


Indicador de Impacto (IQCOJ), en base a las calificaciones establecidas para cada año



78


7.10. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Comunicación

Unidad de Comunicación Social (UCS) Concepto: Este indicador reflejará el porcentaje de avance de los diferentes objetivos planteados en cada

gestión por la Unidad de Comunicación Social.

Fuente: Unidad de Comunicación Social - MEFP

IACOC: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos de Comunicación




Objetivos de la Unidad de Comunicación

Social alcanzó al 74% de cumplimiento, es

decir, se cumplieron parcialmente los



mencionar: Se llevó adelante el rediseño de la

página web del MEFP. Se llevaron adelante 27

Conferencias de Prensa, algunas fueron

transmitidas por streaming, también se

elaboración 56 Artes de Prensa, 25 Mini Spot,

44 ECONOTICIAS y se elaboraron 36 materiales

impresos.













2016, lo que significa que la Unidad de

Comunicación Social ha cumplido con sus

objetivos formulados en su POA 2016. Se



2017. (Formuló 5 Obj. Específicos, 2 Obj. Por

Producto y 3 Obj. Recurrentes).



Unidad de Comunicación Social, ha tratado

de utilizar adecuadamente los recursos

asignados ya sean financieros, materiales y

humanos, los objetivos planteados fueron

cumplidos en los plazos establecidos.

IACOC: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Comunicación

Pond - IQCOC: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos

Comunicación


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOC)


Indicador de Impacto (IQCOC), en base a las calificaciones establecidas para cada año



79


ACCIÓN ESTRATÉGICA INSTITUCIONAL 8 Automatizar los procesos del sector público para facilitar las transacciones y el registro de información, mediante el apoyo

y disponibilidad del soporte técnico y una mejor cobertura del Sistema de Gestión Pública.

8. Indicador Estratégico Institucional del Sistema de Gestión Pública (IEISGP) Responsable(s): Dirección General de Sistemas de Gestión e Información Fiscal

Descripción: Este indicador está compuesto por 3 subindicadores quinquenales: Cumplimiento de los Objetivos del Sistema

de Gestión Pública, Disponibilidad de los Sistemas de Gestión Pública, Acceso a un Sistema Único de Gestión

Presupuestaria para todas las entidades públicos.



han cumplido los resultados esperados: Se logró mejorar la

automatización de los servicios presupuestarios del sector

público (IQCOSGP=96,25%), además se cuenta con la

disponibilidad del Sistema de Gestión Pública

(IQCDSGP=99,93%). El sistema SIGEP fue implementado en

442 entidades públicas del nivel nacional y subnacional

(IQCASUGP=112,19%); todos estos indicadores

multiplicados por sus ponderaciones (0,2 - 0,4 - 0,4),

permitieron alcanzar dicha calificación.






ejecutado:

Responsable(s) DGSFIF



Porcentaje de Ejecución 78,34%







con los resultados esperados: i) optimización de la gestión de administración de los recursos tecnológicos, ii) inversión de

recursos financieros en fortalecimiento de la infraestructura tecnológica y iii) minimización de fallas del código de

desarrollo del Sistema. Para el periodo 2017 – 2020 se prevé mantener la disponibilidad obtenida en la gestión 2016.Cabe

mencionar tambien que se cumplieron los objetivos dela DGSGIF (96% de avance).



como la capacidad analítica técnica y legal por parte de los funcionarios. Con los recursos financieros asignados se ha

logrado el Fortalecimiento Tecnológico del SIGEP, dotando al sistema de los recursos adecuados para su correcta

operación en condiciones de mayor rendimiento sobre plataforma Web, considerando criterios de alta disponibilidad y

seguridad, mediante la disponibilidad y contingencia de los Centros de Procesamiento de Datos que cuenta el MEFP.

IEISGP: Indicador Estratégico Institucional del Sistema de Gestión

Pública

Pond - IEISGP Ponderación - Indicador Estratégico Institucional del

Sistema de Gestión Pública



Estratégico (IEISGP) ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo

rojo representa el cálculo ponderado del Indicador Estratégico

(IEISGP), en base a las calificaciones establecidas para cada año (es

decir, el rombo verde multiplicada por su ponderación anual).


80



8.1. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos del Sistema de Gestión Pública

Este indicador alcanzó un 96,25% de cumplimiento (IACOSGP), a su vez el

resultado del indicador ponderado alcanzó un 19,25% (IQCOSGP).

Esto debido a que: Se ha efectuado el desarrollo informático de tres (3)

Tableros de Control del sistema de información gerencial financiera de la

gestión pública. Se ha desarrollado el nuevo portal del Sistema de

Contrataciones Estatales. Se han implementado el módulo de flujo de caja

y el módulo de operaciones de la Entidad Bancaria. Se ha implantado el

SIGEP en las entidades subnacionales y entidades del nivel central de

acuerdo a lo programado para la gestión 2016.

8.2. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento a la Disponibilidad de los Sistemas de Gestión Pública

Este indicador referido a la Disponibilidad de los Sistemas de Gestión Pública

alcanzó un 99,93% de cumplimiento (IACDSGP), a su vez el resultado del

indicador ponderado alcanzó un 19,99% (IQCDSGP).

Este indicador registra la continuidad de la disponibilidad del Sistema de

Gestión Pública teniendo un servicio constante en el tiempo. En la gestión

2016 existió una adecuada gestión de los recursos de infraestructura

tecnológica que permitieron alta disponibilidad del sistema, optimizando la

gestión de administración de los recursos tecnológicos y además

minimizando las fallas del código de desarrollo del Sistema. Los casos de no

disponibilidad por incidentes son analizados y resueltos de forma inmediata.

8.3. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento al Acceso al Sistema Único de Gestión Presupuestaria para todas las

Entidades Públicas.

Este indicador referido al Acceso al Sistema Único de Gestión Pública

alcanzó un 112,19% de cumplimiento (IACASUGP), a su vez el resultado del

indicador ponderado alcanzó un 22,44% (IQCASUGP).

Con este indicador se quiere mostrar el incremento de la cobertura del

Sistema de Gestión Pública para aquellas entidades que actualmente

tienen las condiciones necesarias para lograrlo. En la gestión 2016 el sistema

SIGEP fue implementado en 442 entidades públicas del nivel nacional y

subnacional, se ha superado la meta establecida de 394 entidades

IACDSGP: Indicador Anual de Cumplimiento a la Disponibilidad de los Sistemas de Gestión Pública

Pond - IQCDSGP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Disponibilidad de los Sistemas de Gestión Pública


IACOSGP: Indicador Quinquenal de Cumplimiento a los Objetivos de Sistema de Gestión Pública

Pond - IQCOSGP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos del Sistema de Gestión Pública


IACASUGP : Indicador Anual de Cumplimiento al Acceso al Sistema Único de Gestión Presupuestaria para todas las Entidades Públicas

Pond - IQCASUGP : Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Acceso al Sistema Único de Gestión Presupuestaria para todas las Entidades Públicas



81


8.1. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos del Sistema de Gestión Pública

Dirección General de Sistemas de Gestión de Información Fiscal (DGSGIF) Concepto: Este indicador reflejará el porcentaje de avance de los diferentes objetivos planteados en cada

gestión por la Dirección General de Gestión de Información Fiscal.

Fuente: Dirección General de Sistemas de Gestión de Información Fiscal - MEFP

IACOSGP: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos del Sistema de Gestión

Pública




Objetivos de la Dirección General de Sistemas

de Gestión de Información Fiscal alcanzó al




destacables podemos mencionar: Se ha

efectuado el desarrollo informático de tres (3)

Tableros de Control del sistema de

información gerencial financiera de la gestión

pública. Se ha desarrollado el nuevo portal

del Sistema de Contrataciones Estatales. Se

han implementado el módulo de flujo de caja

y el módulo de operaciones de la Entidad

Bancaria. Se ha implantado el SIGEP en las

entidades subnacionales y entidades del nivel

central de acuerdo a lo programado para la

gestión 2016.








este indicador es ineficiente (0,97) según





2016, lo que significa que la Dirección General

de Sistemas de Gestión de Información Fiscal

ha cumplido parcialmente con sus objetivos



objetivos formulados en su POA 2017 (Se

formularon 4 Obj. Esp. 3 Obj. Por Producto y 1

Obj. Recurrente).


Si bien la DGSGIF ha cumplido 5 de los 6

objetivos planteados, la misma ha logrado

desburocratizar 5 procesos, entre los que

destacamos: la Adm. de Ctas Corrientes

Fiscales en el Banco Central de Bolivia (BCB), la Inmovilización y habilitación de Cuentas

Corrientes Fiscales en la EBP y Pagos al exterior

y venta de divisas.

IACOSGP: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de del Sistema de Gestión

Pública

Pond - IQCOSGP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos del

Sistema de Gestión Pública


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOSGP)


Indicador de Impacto (IQCOSGP), en base a las calificaciones establecidas para cada



82


8.2. Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Disponibilidad de los Sistemas de Gestión Pública

Dirección General de Sistemas de Gestión de Información Fiscal (DGSGIF) Concepto: Este indicador registra la continuidad de la disponibilidad del Sistema de Gestión Pública

teniendo un servicio constante en el tiempo.

Hrs. Disponibles : Horas disponibles (Fuente: DGSGIF)

Meta Hrs. Disponibles : Meta de Horas disponibles

Fuente Hrs. Disponibles: (Fuente: DGSGIF)

Fuente Meta Hrs. Disponibles: (Fuente: DGSGIF)

IACDSGP: Indicador Anual de Cumplimiento Disponibilidad de los Sistemas de Gestión Pública


En el gráfico las barras muestran las Horas disponibles de los Sistemas de Gestión Pública (eje

izquierdo), la barra verde hace referencia a las horas disponibles y la barra azul hace

referencia a la meta de horas disponibles, asimismo los círculos celestes muestran la relación

entre las variables anteriormente mencionadas y es igual al Indicador Anual de Cumplimiento

a la Disponibilidad de los Sistemas de Gestión Pública (IACDSGP) (eje derecho).


El indicador referido a la Disponibilidad de los

Sistemas de Gestión Pública alcanzó un 99,93%

de cumplimiento.

La adecuada gestión de los recursos de

infraestructura tecnológica permitió una alta

disponibilidad del sistema. Los casos de

indisponibilidad por incidentes son analizados y

resueltos de forma inmediata minimizando los

tiempos de respuesta.







puede evidenciar que el cumplimiento de este


establecidos.



19,99% de cumplimiento siendo casi el esperado


Este resultado alcanzado por la DGSGIF

responde a los siguientes aspectos: i)

optimización de la gestión de administración de

los recursos tecnológicos, ii) inversión de recursos

financieros en fortalecimiento de la

infraestructura tecnológica y iii) minimización de

fallas del código de desarrollo del Sistema. Para

el periodo 2017 – 2020 se prevé mantener la

disponibilidad obtenida en la gestión 2016.


Con los recursos financieros asignados se ha

logrado el Fortalecimiento Tecnológico del

SIGEP, dotando al sistema de los recursos

adecuados para su correcta operación en

condiciones de mayor rendimiento sobre

plataforma Web, considerando criterios de alta

disponibilidad y seguridad de los Centros de

Procesamiento de Datos que cuenta el MEFP.

IACDSGP: Indicador Anual de Cumplimiento a la Disponibilidad de los Sistemas de

Gestión Pública

Pond - IQCDSGP: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la

Disponibilidad de los Sistemas de Gestión Pública


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACDSGP)


del Indicador de Impacto (IQCDSGP), en base a las calificaciones establecidas para



83


8.3. Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Acceso al Sistema Único de Gestión Presupuestaria

para todas las Entidades Públicas

Dirección General de Sistemas de Gestión de Información Fiscal (DGSGIF) Concepto: Este indicador permitirá medir que todas las entidades tengan acceso al Sistema de Gestión

Pública.

Ent-Sistem Funcionando: Entidades con el Sistema en Funcionamiento

Meta Ent disponibilidad: Meta Total de Entidades con Acceso a Internet

Fuente Ent-Sistem Funcionando: (Fuente: DGSGIF)

Fuente Meta Ent disponibilidad: (Fuente: DGSGIF)

IACASUGP: Indicador Anual de Cumplimiento al Acceso al Sistema Único de Gestión

Presupuestaria para todas las Entidades Públicas


En el gráfico las barras muestran el número de entidades con acceso al Sistema Único

de Gestión Presupuestaria (eje izquierdo), la barra verde hace referencia a las

Entidades con el Sistema en Funcionamiento y la barra azul hace referencia a la Meta

Total de Entidades con Acceso a Internet, asimismo los círculos celestes muestran la

relación entre las variables anteriormente mencionadas y es igual al Indicador Anual

de Cumplimiento a la Disponibilidad de los Sistemas de Gestión Pública

(IACASUGP)(eje derecho).


El indicador referido al Acceso al Sistema Único

de Gestión Presupuestaria para todas las

entidades públicas alcanzó un 112,19% de

cumplimiento.

Se ha superado la meta establecida para la

gestión 2016 (394 entidades). El sistema SIGEP

fue implementado en 442 entidades públicas

del nivel nacional y subnacional.





relacionando el avance físico (112,19%) con el






22,44% de cumplimiento superando en 2,44% al

porcentaje esperado para la gestión 2016.

Para el periodo 2017 – 2020 se continuará con

las siguientes actividades: Desarrollar y ajustar

los módulos administrativos y financieros del

Sistema de Gestión Pública (SIGEP) que

permitirá el manejo eficiente y confiable de los

recursos públicos, Continuar con la

implantación del sistema para la expansión de

su cobertura en el nivel municipal de gobierno y

Otorgar capacitación y asistencia técnica a los

municipios para la implementación del sistema

de gestión pública.

Estas actividades permitirán incrementar la

ejecución del gasto público a través de los

Sistemas de Gestión Pública (SIGEP) en al menos

80% de las entidades públicas a nivel nacional y

subnacional.


Con los recursos financieros asignados tanto de

fuente 10-TGN como 70-Crédito Externo la

Dirección General de Sistemas de Gestión de

Información Fiscal ha logrado el desarrollo

conceptual, desarrollo informático,

implantación, capacitación y soporte técnico

del SIGEP a las entidades públicas del nivel

nacional y subnacional.

IACASUGP: Indicador Anual de Cumplimiento al Acceso al Sistema Único de Gestión

Presupuestaria para todas las Entidades Públicas

Pond - IQCASUGP : Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento al Acceso

al Sistema Único de Gestión Presupuestaria para todas las Entidades Públicas


El rombo verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACASUGP)


del Indicador de Impacto (IQCASUGP), en base a las calificaciones establecidas para



84



85


ACCIÓN ESTRATÉGICA INSTITUCIONAL 9 Promover una gestión pública plurinacional, descolonizada, transparente, responsable, moderna, reflejando la

transparencia del uso adecuado de los recursos y los resultados alcanzados en la gestión de las finanzas públicas a través

de audiencias públicas, atención a denuncias y el control interno posterior.

9. Indicador Estratégico Institucional a la Transparencia de la Gestión (IEITG) Responsable(s): Unidad de Transparencia y Unidad de Auditoria Interna

Descripción: Este indicador está compuesto por 5 subindicadores quinquenales: Rendiciones de Cuentas Públicas,

Atención Oportuna de las Denuncias por Vulneración a la Ética y presuntos Hechos de Corrupción, Control Interno

Institucional, Objetivos de Transparencia y de Auditoria Interna.



han cumplido los resultados esperados: Se ha realizado las

rendiciones públicas de cuentas, consolidando una

gestión transparente (IQCRPC=100%). Se ha dado

atención oportuna a las denuncias por vulneración a la

ética y presuntos hechos de corrupción

(IQCDVEHC=96,35%).

Se han optimizaron los instrumentos de control interno

implementados en la Entidad (IQCCII=95%), se promocionó

la transparencia y lucha contra la corrupción en las áreas

organizacionales del MEFP y sus entidades bajo tuición y

dependencia (IQCOT=90,15) y se ejecutaron Auditorias y

Seguimientos programados en el POA de la UAI

(IQCOAI=100); todos estos indicadores multiplicados por

sus ponderaciones (0,2 - 0,2 - 0,2 - 0,2 - 0,2), permitieron







ejecutado:

Responsable(s) UT UAI TOTAL

Presupuesto Programado 649.347,94 2.372.180,55 3.021.528,49

Presupuesto Ejecutado 556.567,01 2.322.876,66 2.879.443,67

Porcentaje de Ejecución 85,71% 97,92% 95,30%




El avance del indicador ponderado muestra un 19,26% de cumplimiento, esto debido a que: Se llevó adelante las 2

rendiciones de cuentas programadas para la gestión 2016, mismos que permitieron aperturar espacios de dialogo entre

la población y el MEFP, estas rendicones brindan información sobre el manejo de las finanzas públicas y los logros de

gestión alcanzados. Las denuncias sustanciadas han reducido en cantidad, sin embargo presentan mayor complejidad,

por lo que es importante la prevención informando sobre hechos que vulneran la ética pública y hechos de corrupción.

Las auditoria programadas alcanzaron un avance del 95%.



como la capacidad analítica técnica y legal por parte de los funcionarios. Se cuenta con una Base de Datos de normas

de Control Gubernamental digitalizados, que permitió a los servidores públicos de la Unidad de Auditoria Interna, contar

con un medio de información actualizada para la ejecución de auditorías; aspecto que ha generado la reducción de

materiales de escritorio (papeles, fotocopias, impresiones) y tiempo en la búsqueda de información en el archivo

permanente y de correspondencia.

IEITG: Indicador Estratégico Institucional a la Transparencia de la

Gestión

Pond - IEITG Ponderación - Indicador Estratégico Institucional a la

Transparencia de la Gestión



Estratégico (IEITG) ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo rojo

representa el cálculo ponderado del Indicador Estratégico (IEITG), en




86



9.1. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento a las Rendiciones Públicas de Cuentas

Este indicador referido a la Rendición de Cuentas Públicas alcanzó un 100%

de cumplimiento (IACRPC), a su vez el resultado del indicador ponderado

alcanzó un 20% (IQCRPC).

Se ha cumplido con las 2 rendiciones públicas de cuentas programadas

para la gestión 2016. La 1ra en la ciudad de La Paz y la 2da. en la ciudad de

Santa Cruz, consolidando una gestión transparente ante las organizaciones

sociales, actores sociales y la población civil en general del Estado

Plurinacional de Bolivia. El llevar adelante las rendiciones de cuentas

públicas permite aperturar espacios de dialogo entre la población y el MEFP,

estas rendicones brindan información sobre el manejo de las finanzas

públicas y los logros de gestión alcanzados.

9.2. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento a la Atención Oportuna de las Denuncias por Vulneración a la Ética

y presuntos

Este indicador referido a la Atención Oportuna de las Denuncias por

Vulneración a la Ética y presuntos hechos de corrupción alcanzó un avance

de 96,35% (IQCDVEHC), a su vez el resultado del indicador ponderado

alcanzó un 19,27% (IQCDVEHC).

En el 2016 se atendió oportunamente 48 denuncias por vulneración a la ética

pública y presuntos hechos de corrupción de las cuales 37 fueron resueltas

en la gestión 2016. 5 fueron resueltas en 2017, 6 se encuentran a la espera

de respuesta a las solicitudes de información: (4) UIF y (2) SIN.

9.3. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento del Control Interno Institucional

Este indicador referido al Control Interno Institucional alcanzó un avance 95%

(IACCII), a su vez el resultado del indicador ponderado alcanzó un 19%

(IQCCII).

Este resultado es producto de que se se cumplido con el objetivo; sin

embargo, en la gestión 2016 no se ejecutó (postergo) una auditoria, toda

vez que el objeto de auditoría (fideicomiso) en la gestión 2016 se encontraba

en proceso de cierre, según nota MEFP/VTCP/DGCP/UF-747/2016. De las 19

auditorías ejecutadas, 7 auditorías cuentan con informe emitido y 12

auditorías cuentan con informe pre limpio.

9.4. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Transparencia

Este indicador referido al Cumplimiento de los Objetivos de Transparencia

alcanzó un avance 90,15% (IACOT), a su vez el resultado del indicador

ponderado alcanzó un 18% (IQCOT).

Este resultado es producto de que se llevo adelante la actualización de las

paginas web del MEFP y de las 14 EBT y/o dependencia, además se llevo

adelante la publicación de la Memoria de Trasnparencia Institucional.

Se espera que para la gestión 2017, se cumplan con todos los objetivos

formulados en su POA 2017.

IACDVEHC: Indicador Anual de Cumplimiento a la Atención Oportuna de las Denuncias por Vulneración a la Ética y presuntos Hechos de Corrupción.

Pond - IQCDVEHC: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Atención Oportuna de las Denuncias por Vulneración a la Ética y presuntos Hechos de Corrupción.


IACRPC: Indicador Anual de Cumplimiento a las Rendiciones Públicas de Cuentas

Pond - IQCRPC: Ponderación Indicador Quinquenal de Cumplimiento a las Rendiciones Públicas de Cuentas


IACCII: Indicador Anual de Cumplimiento del Control Interno Institucional.

Pond - IQCCII: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento del Control Interno Institucional.


IACOT: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Transparencia

Pond - IQCOT: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de Transparencia



87


9.5. Subindicador Quinquenal de Cumplimiento a los Objetivos de Auditoria Interna

Este indicador referido al Cumplimiento de los Objetivos de Auditoría

alcanzó un avance 100% (IACOAI), a su vez el resultado del indicador

ponderado alcanzó un 20% (IQCOAI).

Esto significa que se cumplieron con todos sus objetivos formulados el 2016,

entre los resultados más importante podemos destacar: Se concluyó y

emitió dos (2) informes correspondientes a la Auditoria de Confiabilidad de

los Estados Presupuestarios y Estados Complementarios de la Entidad 035 -

MEFP y entidades desconcentradas.

Se concluyó y emitió tres (3) informes de Auditoria Especial y tres (3) informe

de Auditoria Operativa programada en la gestión 2016.

IACOAI: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Auditoria Interna

Pond - IQCOAI: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de Auditoria Interna



88


9.1. Indicador Quinquenal de Cumplimiento a las Rendiciones Públicas de Cuentas Unidad de Transparencia (UT) Concepto: Este indicador busca mostrar el cumplimiento de la rendición pública de cuentas institucional,

garantizando la transparencia en la gestión pública.



Rendiciones Públicas de Cuentas alcanzó un

100% de cumplimiento.

Se han realizado 2 rendiciones públicas de

cuentas establecidas por Ley (1ra en la ciudad

de La Paz y la 2da. en la ciudad de Santa Cruz),

consolidando una gestión transparente ante las

organizaciones sociales, actores sociales y la

población civil en general del Estado

Plurinacional de Bolivia.











20% de cumplimiento porcentaje esperado


El llevar adelante las rendiciones de cuentas

públicas permite aperturar espacios de dialogo

entre la población y el MEFP, estas rendicones

brindan información sobre el manejo de las

finanzas públicas y los logros de gestión

alcanzados.


Para las rendiciones de cuentas se utilizaron los

recursos necesarios para la organización,

también se llevó adelante la impresión del

material informativo.

IACRPC: Indicador Anual de Cumplimiento a las Rendiciones Públicas de Cuentas

Pond - IQCRPC: Ponderación Indicador Quinquenal de Cumplimiento a las Rendiciones

Públicas de Cuentas


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACRPC)


del Indicador de Impacto (IQCRPC), en base a las calificaciones establecidas para


1ra Rendición de Cuentas

Fecha: 25 de octubre de 2016

Lugar: Hall Vicepresidencia – La Paz

Cantidad: 230 personas

2da Rendición de Cuentas

Fecha: 9 de diciembre de 2016

Lugar: Casa de la Cultura Municipio

de Montero – Santa Cruz

Cantidad: 406 personas


89


9.2. Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la Atención Oportuna de las Denuncias

por Vulneración a la Ética y presuntos Hechos de Corrupción Unidad de Transparencia (UT) Concepto: Este indicador busca medir la atención de las denuncias por vulneración a la ética y presuntos

hechos de corrupción atendidos por las áreas de transparencia del MEFP y de las entidades bajo tuición en

cada gestión.

DVEPHC Aten: Denuncias por Vulneración a la Ética y Presuntos Hechos de Corrupción

Atendidas en la gestión. (Fuente Unidad de Transparencia – MEFP)

DVEPHC Recib: Denuncias por Vulneración a la Ética y Presuntos Hechos de Corrupción

Recibidas en la gestión. (Fuente Unidad de Transparencia – MEFP)

Fuente DVEPHC atendidas y recibidas: Fuente Unidad de Transparencia - MEFP

IACDVEHC: Indicador Anual de Cumplimiento a la Atención Oportuna de las

Denuncias por Vulneración a la Ética y presuntos Hechos de Corrupción.



El indicador referido al Cumplimiento a las

Denuncias por Vulneración a la Ética y presuntos

Hechos de Corrupción alcanzó un 96,35% de

cumplimiento.

En el 2016 se atendió oportunamente 48

denuncias por vulneración a la ética pública y

presuntos hechos de corrupción de las cuales 37

fueron resueltas en la gestión 2016. 5 fueron

resueltas en 2017, 6 se encuentran a la espera

de respuesta a las solicitudes de información: (4)

UIF y (2) SIN.





relacionando el avance físico (96,35%) con el






19,27% de cumplimiento porcentaje esperado


Las denuncias sustanciadas han reducido en

cantidad, sin embargo presentan mayor

complejidad, por lo que es importante la

prevención informando sobre hechos que

vulneran la ética pública y hechos de

corrupción.


La atención de las denuncias por vulneración a

la ética y presuntos hechos de corrupción, en

base a la verificación del cumplimiento de los

procesos, procedimientos y la normativa

vigente, requiere de recursos humanos y

materiales para su sustanciación.

IACDVEHC: Indicador Anual de Cumplimiento a la Atención Oportuna de las

Denuncias por Vulneración a la Ética y presuntos Hechos de Corrupción.

Pond - IQCDVEHC: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento a la

Atención Oportuna de las Denuncias por Vulneración a la Ética y presuntos Hechos de

Corrupción.


El rombo verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso

(IACDVEHC) ajustado al 100% a cada año. Asimismo el rombo rojo representa el

cálculo ponderado del Indicador de Impacto (IQCDVEHC), en base a las

calificaciones establecidas para cada año (es decir, el rombo verde multiplicado por

su ponderación anual).


90


9.3. Indicador Quinquenal de Cumplimiento del Control Interno Institucional Unidad de Auditoria Interna (UAI) Concepto: Este indicador busca mostrar la realización de las auditorías internas programadas, de

acuerdo al control interno de cada área de Auditoria Interna, tanto en el MEFP como en la Entidades

Bajo Tuición y/o dependencia.

Cumpl AI: Cumplimiento de Auditorías Internas (Fuente UA – MEFP)

AI Program: Auditorías Internas Programadas (Fuente UA – MEFP)

Fuente AI cumplidas y programadas: Unidad de Auditoria Interna - MEFP

IACCII: Indicador Anual de Cumplimiento del Control Interno Institucional.



El indicador referido al Cumplimiento del

Control Interno Institucional alcanzó al 95% de

cumplimiento, es decir, que se cumplido con

el objetivo; sin embargo, en la gestión 2016 no

se ejecutó (postergo) una auditoria, toda vez

que el objeto de auditoría (fideicomiso) en la

gestión 2016 se encontraba en proceso de

cierre,

De las 19 auditorías ejecutadas, 7 auditorías

cuentan con informe emitido y 12 auditorías

cuentan con informe pre limpio.












un 19% de cumplimiento porcentaje casi


En base al resultado obtenido en la gestión

2016, se estima que al 2020 la Unidad de

Auditoría Interna, alcanzará un porcentaje de

cumplimiento de igual o mayor al 95%.


En la gestión 2016 se cuenta con una Base de

Datos de normas de Control Gubernamental

digitalizados, que permitió a los servidores

públicos de la Unidad de Auditoria Interna,

contar con un medio de información

actualizada para la ejecución de auditorías;

aspecto que ha generado la reducción de

materiales de escritorio (papeles, fotocopias,

impresiones) y tiempo en la búsqueda de

información en el archivo permanente y de

correspondencia.

IACCII: Indicador Quinquenal de Cumplimiento del Control Interno Institucional.

Pond - IQCCII: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento del Control Interno

Institucional.


El rombo verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACCI)


del Indicador de Impacto (IQCCI)), en base a las calificaciones establecidas para cada



91


9.4. Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Transparencia

Unidad de Transparencia (UT)


gestión por la Unidad de Transparencia.

Fuente: Unidad de Transparencia - MEFP

IACOT: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos de Transparencia




Objetivos de la Unidad de Transparencia

alcanzó al 90,15% de cumplimiento, es decir,

se cumplieron parcialmente los objetivos

planteados en su POA 2016, entre los


mencionar: Se llevo adelante la actualización

de las paginas web del MEFP y de las 14 EBT

y/o dependencia, además se llevo adelante

la publicación de la Memoria de

Trasnparencia Institucional.













2016, lo que significa que la Unidad de

Transparencia ha cumplido parcialmente con




2017 (formulo 1 Objetivo Especifico

Recurrente).



Unidad de Transparencia, ha utilizado

adecuadamente los recursos asignados ya

sean financieros, materiales y humanos.

IACOT: Indicador Quinquenal de Cumplimiento a los Objetivos de Transparencia

Pond - IQCOT: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de

Transparencia


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOT)


Indicador de Impacto (IQCOT), en base a las calificaciones establecidas para cada año



92


9.5.Indicador Quinquenal de Cumplimiento de los Objetivos de Auditoria Interna

Unidad de Auditoria Interna (UAI)


gestión por la Unidad de Auditoria Interna.

Fuente: Unidad de Auditoria Interna - MEFP

IACOAI: Indicador Anual de Cumplimiento de los Objetivos de Auditoria Interna




Objetivos de la Unidad de Auditoria Interna

alcanzó al 100% de cumplimiento, es decir, se

cumplieron los objetivos planteados en su POA


podemos mencionar: Se concluyó y emitió dos

(2) informes correspondientes a la Auditoria de

Confiabilidad de los Estados Presupuestarios y

Estados Complementarios de la Entidad 035 -

MEFP y entidades desconcentradas.

Se concluyó y emitió tres (3) informes de

Auditoria Especial y tres (3) informe de

Auditoria Operativa programada en la gestión

2016.













lo que significa que la Unidad de Auditoria

Interna ha cumplido con sus objetivos



objetivos formulados en su POA 2017 (se

formularon para la gestión 2017, 2 Objetivos

Especificos, 1 Obj. Por Producto y 1 Obj. Esp.

Recurrente).


Si bien la Unidad de Auditoria Interna del MEFP,

logro cumplir con 2 de los 3 objetivos en la

gestión 2016, la misma logro desburocratizar

procesos mediante el desarrollo de una Base

de datos digitalizados referente a la

Normativa de Control Gubernamental.

IACOAI: Indicador Anual de Cumplimiento a los Objetivos de Auditoria Interna

Pond - IQCOAI: Ponderación - Indicador Quinquenal de Cumplimiento de Objetivos de

Auditoria Interna


La línea verde representa el cálculo del avance del Indicador de Proceso (IACOAI)


Indicador de Impacto (IQCOAI), en base a las calificaciones establecidas para cada


dirección general de planificación...dirección general de planificación 5 seguimiento y...

Documents