die richtige finanzierung der nachfolge - hwk … · vertraulichkeitserklärung unterlagen zur...
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Agenda
07.11.2016 Kreissparkasse Tübingen Seite 2
• Aktuelle Situation und Hürden
• Finanzierungsmöglichkeiten
• Beispiele
• Unterlagen für das Bankgespräch
Typische Hürden für Übergeber
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DIHK-Report Unternehmensnachfolge 2015
Typische Hürden für Übernehmer
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DIHK-Report Unternehmensnachfolge 2015
Übergabe ist besser als Schließung
Vorteile des Übergebers:
• das Lebenswerk wird fortgesetzt
• ein Verkauf des Betriebs als Ganzes bringt einen höheren Erlös
• bestehende Arbeits- und Mietverhältnisse müssen nicht gekündigt werden
• Firma bleibt dem Übergeber als Mieter erhalten
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Übergabe ist besser als Schließung
Vorteile des Nachfolgers in seiner Eigenschaft als Existenzgründer:
• Produkt- und Dienstleistungspalette vorhanden
• Markenname/ Image
• bestehende Beziehungen zu Kunden und Lieferanten
• Team von erfahrenen und eingearbeiteten Mitarbeitern
• Maschinenpark, Werkzeuge und Einrichtungen vorhanden
• Verkehrsgünstiger Standort kann beibehalten werden
Eine Übernahme reduziert das Risiko einer
Existenzgründung deutlich
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• Kauf
• Stufenweiser Übergang der Anteile
• Vorkaufsrecht für den Nachfolger auf
Betriebsimmobilien
• eventl. Mietverhältnis zu Beginn
• Verkäuferdarlehen
• Kauf mit weiterer Mitarbeit des Übergebers
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Denkbare Möglichkeiten der Übergabe
• letzte 2 Jahresabschlüsse
• Aktuelle BWA
• Kundenlisten (Abhängigkeiten)
• bestehende Franchise-, Gesellschafter-, Mietverträge
• Pensionsverpflichtungen
• Bestehende Kreditverträge
• Bewertung des Unternehmens : „Firmenwert“
• Gutachten von vorhandenen Immobilien
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Vertraulichkeitserklärung
Unterlagen zur ersten Einschätzung
• Zahlung des Kaufpreises
• Laufender Kapitalbedarf des Unternehmens
• Ersatz und Neuinvestitionen
• Zusätzlicher Betriebsmittelbedarf
Tipp:
Beziehen Sie den bisherigen Unternehmer in Ihre
Finanzierungsplanung mit ein, damit keine Erwartungen
aufgebaut werden, die nicht finanzierbar sind.
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Finanzierungsbedarf für den Nachfolger
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Entwickeln Sie Ihre optimale Finanzierungsstruktur in enger
Zusammenarbeit mit Ihrem Bankberater.
Finanzierungslösungen für den Nachfolger
Kaufpreis Investitionen Zusätzliche
Betriebsmittel
Förderdarlehen
P P P
Bankdarlehen
P P P
Eigenkapital P P
P
Beteiligungs-
kapital
P P P
Verkäufer-
darlehen
P
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Art der Förderung
• Hausbank-Prinzip
• Zinsverbilligtes Darlehen
Kondition wird bei Zusage des Förderinstituts festgelegt
• Laufzeit ist abhängig von der Investition
• Bankübliche Sicherstellung ist erforderlich
Beantragung von Bürgschaften bei der Bürgschaftsbank oder
MBG sind hier ebenfalls möglich
Förderprodukte der KfW und der L-Bank
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Umfang der Förderung
Dient der Finanzierung von kleinen Übernahmen oder klassischen
Existenzgründungen. Es können bis zu 100.000 EUR beantragt werden.
Laufzeit: bis zu 10 Jahre
Tilgung: innerhalb der Laufzeit, je nach Wunsch mit
tilgungsfreien Anlaufjahren
Zinssatz aktuell 1,25% p.a. nom., bis zu 2,35% p.a. eff. (durch Bürgschaft)
Auszahlung: 100 %
Die Bürgschaftsbank übernimmt eine Bürgschaft über 80% der
Finanzierungssumme. Ein Risikoaufschlag auf den Nominalzins von bis zu
0,50% p.a. für die Bürgschaft ist möglich.
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Umfang der Förderung
Dient der Finanzierung von Übernahmen oder klassischen
Existenzgründungen. Es können bis zu 5.000.000 EUR beantragt werden.
Laufzeit: bis zu 20 Jahre
Tilgung: innerhalb der Laufzeit, je nach Wunsch mit
tilgungsfreien Anlaufjahren
Zinssatz aktuell Risikogerechtes Zinssystem
Auszahlung: 100 %
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Wer wird gefördert?
Gefördert werden Unternehmen der gewerblichen Wirtschaft. Die Kriterien für
die Einhaltung der KMU Kriterien (Basis: Definition der EU-Kommission)
müssen erfüllt sein.
Sie beschäftigen weniger als 250 Mitarbeiter
Sie haben einen Jahresumsatz von höchsten 50 Mio. Euro oder
eine Bilanzsumme von höchstens 43 Mio. Euro
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Risikogerechtes Zinssystem
1) Bonitätsklasse
ist abhängig von der bisherigen wirtschaftlichen
Situation des Unternehmens.
2) Besicherungsklasse
ist abhängig von der Besicherung des neuen Darlehens
3) Preisklasse
ergibt sich aus Bonitätsklasse und Besicherungsklasse
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Alternative zu den L–Bank Programmen:
Startfinanzierung 80 ERP-Gründerkredit Start Geld
Gründungsfinanzierung ERP-Gründerkredit Universell
(bis zu 25,0 Mio. EUR möglich)
Sinnvoll, wenn das KMU Kriterium nicht erreicht wird oder das Vorhaben
außerhalb von Baden-Württemberg liegt.
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Umfang der Förderung
Vorhandene eingesetzte Mittel mind. 15 % der Bemessungsgrundlage. Mit
dem ERP-Kapital können weitere 30% aufgestockt werden. Es können
maximal 500.000 EUR beantragt werden.
Laufzeit: 15 Jahre
Tilgung: 7 tilgungsfreie Anlaufjahre
Danach innerhalb von 8 Jahren in Quartalsraten
Zinssatz aktuell 1.- 3. Jahr 0,65 % p.a.
4.-10. Jahr 2,65 % p.a.
Auszahlung: 100 %
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Rechtzeitige Antragstellung:
Der schriftliche Antrag muss vor Vorhabensbeginn bei der
Hausbank gestellt werden.
Unter Vorhabensbeginn ist der Beginn erster Bauarbeiten oder
das Eingehen erster finanziell bindender Verpflichtungen zu
verstehen.
Förderprodukte der KfW und der L-Bank
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Beteiligungen
Stärkung des wirtschaftlichen Eigenkapitals mit einem „stillen Gesellschafter“.
Ohne klassische Mitspracherechte eines Geschäftsführers.
Die MBG ist eine öffentlich geförderte Beteiligungsgesellschaft.
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Gründung am 28.01.2015
100%ige Tochtergesellschaft der KSK Tübingen
Stammkapital 1,0 Mio. EUR
Anerkannte Unternehmensbeteiligungsgesellschaft gem. UBGG
Als hundertprozentige Tochtergesellschaft der Kreissparkasse Tübingen es ist das Ziel
den Wirtschaftsstandort und die Region nachhaltig zu stärken.
Mit einer stillen Beteiligung begleitet die s Capital Tübingen mittelständische
Unternehmer als Kapitalpartner bei der Realisierung ihrer individuellen Herausforderungen
kompetent und nah.
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Stärkung Ihrer Eigenkapitalbasis als wirtschaftliches Eigenkapital
Nachrang für Kapital und Zinsen
keine Kündigungsrechte bei Verschlechterung der wirtschaftlichen
Verhältnisse
Keine regelmäßige Tilgung
Keine Sicherstellung
Mit begrenztem Anspruch auf Gewinn
Beispiel I
Übernahme eines kleinen Unternehmens
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Investition
Warenlager 80,0 TEUR
Betriebsmittel 20,0 TEUR
Summe 100,0 TEUR
Finanzierung
Eigenkapital 10,0 TEUR
Startfinanzierung 80 80,0 TEUR
KK-Kredit 10,0 TEUR
Summe 100,0 TEUR
Beispiel II
Übernahme eines Mittelständischen Unternehmens
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Investition
Gewerbehalle 300,0 TEUR
Warenlager 350,0 TEUR
Betriebsmittel 150,0 TEUR
Summe 800,0
TEUR
Finanzierung
Eigenkapital 100,0 TEUR
Beteiligung S-Capital 100,0 TEUR
Gründungsfinanzierung 500,0 TEUR
KK-Kredit 100,0 TEUR
Summe 800,0 TEUR
Beispiel III
Übernahme eines Mittelständischen Unternehmens
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Investition
Gewerbehalle 300,0 TEUR
Warenlager 350,0 TEUR
Betriebsmittel 150,0 TEUR
Summe 800,0
TEUR
Finanzierung
Eigenkapital 120,0 TEUR
ERP- Kapital für
Gründung 240,0 TEUR
Sparkassen-Darlehen 340,0 TEUR
KK-Kredit 100,0 TEUR
Summe 800,0 TEUR
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Die Kreissparkasse Tübingen unterstützt Sie bei Ihrer
Unternehmensnachfolge durch ……..
• ein zur Verfügung stehendes Netzwerk zu Rechtsanwälten, Steuerberatern, Unternehmensberatern, Handwerkskammern, IHK etc.
• ggf. Einsatz verschiedener Berater (Interessenkonflikt)
• Einsatz aller zur Verfügung stehenden Fördermittel
• Einsatz der Software „Liquiplaner“
• Intensive Begleitung
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Wir unterstützen Sie bei der
Suche nach Ihrem Nachfolger … oder auf der Suche nach
einem passenden Unternehmen zum Kauf
Unternehmensplattform der
Sparkassenfinanzgruppe
Bundesweites Netzwerk, um
Übergeber und geeignete
Nachfolger zusammen zuführen
• Planungsrechnungen
• Umsatz- und Ertragserwartung
• Liquiditätsplanung
• Eigenkapital
• Kapitalbedarfsplan
• Sicherheiten
• Persönliche Unterlagen:
Eigenauskunft
Lebenslauf
Referenzen etc.
Darstellung der fachlichen Eignung zur
Unternehmensführung
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Unterlagen für das Bankgespräch
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Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit
Steffen Haap
Abteilungsdirektor
Gewerbekunden
Kreissparkasse Tübingen
Am Lustnauer Tor 3
72074 Tübingen
Tel. 07071 205-3737
Carolin Schneider
Spezialberaterin
Existenzgründungen,
Unternehmensnachfolge und
öffentliche Fördermittel
Tel. 07071 205-3615