desarrollo monog llanos raquel 22

67
RUC 2 0 4 4 1 2 3 3 5 6 7 PLANILLA DE REMUNERACIONES Apellidos y Nombre, Denominación y/o NOMBRES Y APELLIDOS CARGO REMUNERACIONES BONIFICAC. GRATIFI. DESCUENTOS AL TRABAJADOR SUELDOS SALARIOS S.N.P. 13% RENTA 5ta. 1 Santos Davila Delgado gerente 4,200.00 4,200.00 546.00 411.25 2 Miguel Díaz Díaz Chofer 1,200.00 1,200.00 156.00 3 Angel More Diaz Chofer 1,100.00 1,100.00 143.00 - 4 Pedro Peña Martinez Chofer 1,300.00 1,300.00 169.00 - 5 Juan Flores Gutierrez Chofer 1,400.00 1,400.00 182.00 - 6 Marta Peña Martinez Secretaria 850.00 850.00 110.50 10,050.00 0.00 0.00 0.00 10,050.00 1,306.50 411.25 Cálculo de Renta de 5ta. Categoría: APORTES DEL EMPLEADOR Sueldo Bruto X 14 Remuneraciones (12 sueldos + 2 gratif.) ESSALUD 9% CTS 8.33% . 4,200.00 X 14 = 58,800.00 378.00 349.86 727.86 (-) 7 U.I.T ( S/. 3,700.00 X = 25,900.00 108.00 99.96 207.96 = 32,900.00 99.00 91.63 190.63 S/. 32,900.00 X 15% = 4,935.00 Imp.a la Renta Anual 117.00 108.29 225.29 S/. 4,935.00 / 12 meses = 411.25 Imp.a la Renta Mens. 126.00 116.62 242.62 76.50 70.81 147.31 904.50 837.17 1,741.67 Del 02 al 31 de Diciembre del 2012. Razón Social: TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L. TOTAL REMUNERACIÓN TOTAL APORTES

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PllaRUC20441233567PLANILLA DE REMUNERACIONESApellidos y Nombre,Denominacin y/oDel 02 al 31 de Diciembre del 2012.Razn Social: TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.NNOMBRES Y APELLIDOSCARGOREMUNERACIONESBONIFICAC.GRATIFI.TOTAL REMUNERACINDESCUENTOS AL TRABAJADORTOTAL DESCUENTOSNETO A RECIBIRSUELDOSSALARIOSS.N.P. 13%RENTA 5ta.1Santos Davila Delgadogerente4,200.004,200.00546.00411.25957.253,242.752Miguel Daz DazChofer1,200.001,200.00156.00156.001,044.003Angel More DiazChofer1,100.001,100.00143.00-143.00957.004Pedro Pea MartinezChofer1,300.001,300.00169.00-169.001,131.005Juan Flores GutierrezChofer1,400.001,400.00182.00-182.001,218.006Marta Pea MartinezSecretaria850.00850.00110.50110.50739.5010,050.000.000.000.0010,050.001,306.50411.251,717.758,332.25Clculo de Renta de 5ta. Categora:APORTES DEL EMPLEADORTOTAL APORTESSueldo Bruto X 14 Remuneraciones (12 sueldos + 2 gratif.)ESSALUD 9%CTS 8.33%S/. 4,200.00 X 14= S/.58,800.00378.00349.86727.86(-)7 U.I.T ( S/. 3,700.00 X 7) == S/.25,900.00108.0099.96207.96= S/.32,900.0099.0091.63190.63S/. 32,900.00 X 15%= S/.4,935.00Imp.a la Renta Anual117.00108.29225.29S/. 4,935.00 / 12 meses= S/.411.25Imp.a la Renta Mens.126.00116.62242.6276.5070.81147.31904.50837.171,741.67

Clc.Deprec.CLCULO DE DEPRECIACIN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOFecha adquisicinImporte en LibrosCdigo ContablePorcentajeDepreciacin Del Ejercicio al 31.12.201212/1/10350,000.00334120%5833.333333333312/1/1014,130.0033510%117.7512/1/102,900.00336125%60.4166666667Total6011.5Cta. 334165,000 x 20% =5833.333333333312CALCULO DEL ITFMONTOITFMONTO21,000.000.0510.50399,840.000.05199.92100,000.000.0550.008,330.000.054.178,500.000.054.255,712.000.052.867,671.000.053.84TOTAL275.54

Reg.ComprasRUC20441233567REGISTRO DE COMPRAS - Cod. 8Apellidos y Nombre,Denominacin y/oRazn Social: TRANSPORTES"LIZBETH" E.I.R.L.Mes de... Enero. del 2012.N Correlativo del Reg. o Cd. de la Oper. (a)COMPROBANTE DE PAGO DOCUMENTOINFORMACIN DEL PROVEEDORCdigo ContableADQUISICIONES GRAVADAS Y/O SALDO A FAVORAdquisiciones no GravadasFecha deTipoSerie o Cdigo ( e)Ao de Emisin ( f)Nmero (g)Docmt. de IdentidadApellidos y Nombres Denominacin O Razn SocialCon derecho a crdito fiscal, destinadas aImporteEmisinVecmt. PagoTipo (h)NmeroOperac. Gravadas y/o de Exportacin Base ImponibleIGV / IPMTotalDa (c)Mes (c)(d)Vienen del Folio N10601001201013342620443291143Estacion de Servicios Andy SAC6032170,000.0030,600.00200,600.0021101002201012334620337788652"SEGUROS VIDA"18210,500.001,890.0012,390.00321010012010193342620567544368Multiventas Chiclayo sac60311,355.93244.071,600.00421010012010452620471245556Transportes Dias EIRl60911300.0054.00354.00523010022010113620241233678Radio La Voz EIRL63711,200.00216.001,416.00Van al Folio N Totales183,355.9333,004.07216,360.00

Reg.VentasRUC20441233567REGISTRO DE VENTAS - Cod. 14.1Apellidos y Nombre,Denominacin y/oRazn Social: TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.Mes de Enero a Diciembre del 2012.N Correlativo del Reg. o Cd. de la Oper. (a)COMPROBANTE DE PAGO DOCUMENTOINFORMACIN DEL CLIENTECdigo ContableValor de Exportacin Total FacturadoOperaciones Gravadas Base ImponibleImpuesto General a las Ventas y/o IPMImporte Total del Comprobante de PagoFecha deTipoN de Serie del Comp. De Pago, Documento Maquinaria RegistradaN Correlativo del Compr. De Pago, Documento o Maquinaria RegistradoraDocmt. de IdentidadApellidos y Nombres Denominacin O Razn SocialEmisinVecmt. PagoTipo (Tabla 2)NmeroDa (c)Mes (c)(Tabla 10)105160010001- 3000VENTAS VARIAS70111150,000.0027,000.00177,000.0020501001001620701356107AGRONOR SA7011154,000.009,720.0063,720.0030501001002620085789312COMERCIAL GONZALES SA7011154,000.009,720.0063,720.0040501001003620336750941DISTRIBUIDORA NOR ORIENTE SAC7011154,000.009,720.0063,720.0050501001004620723344561COMERCIAL "PEREZ" S.A.C7011154,000.009,720.0063,720.0060501001005620480294657DISTRIBUIDORA SAN LUI EIRL7011154,000.009,720.0063,720.00Van al Folio N Totales420,000.0075,600.00495,600.00

Caja y BancosRUC20441233567LIBRO CAJA Y BANCOSApellidos y Nombre, Denominacin y/o Razn Social: "LIZBETH" E.I.R.L.Entidad Financiera: CMAC PIURA S.A.C.Cdigo de la Cuenta Corriente: 234-30056996671Mes de Enero a Diciembre del 2012.DE LA OPERACINCTA. CONTAB. ASOCIADAMOVIMIENTO Y SALDOS EN EFECTIVOOPERACIONES BANCARIASTipo de MonedaImporteTipo de CambioMOVIMIENTOS Y SALDOS EN CUENTA CORRIENTEN Correlativo del Registro o Cdigo UnicoFechaDescripcinCdigoDenominacinMovimientosSaldosMedio de PagoApellidos y NombresN de Transaccin Bancaria, Documento Sustentatorio o Control InternoMovimientosSaldosCargosAbonosDeudorAcreedorCargosAbonosDeudorAcreedorDenominacin o Razn Social(Tabla 1)(Tabla 4)Vienen del Folio N.Saldo Inicial8,000.008,000.005,000.00104Dep.70% del efect.BcoCP10411Cta.Cte. CMAC PIURA4,000.004,000.00001Depsito en efectivo114,000.009,000.00Gasto ITF10411Cta.Cte. CMAC PIURA0.204,000.20999CMAC PIURA SACITF10.208,999.80205Cobro de B.V/001-3000121Fact.Bol.por Cobrar177,000.00181,000.20Cobro de F/001-0005121Fact.Bol.por Cobrar318,600.00499,600.20Dep.Cta.Cte.10411Cta.Cte. CMAC PIURA495,600.004,000.20001Depsito en efectivo21495,600.00504,599.80Gasto ITF10411Cta.Cte. CMAC PIURA24.784,024.98999CMAC PIURA SACITF124.78504,575.02306Giro Ch/N001-pago fact10411Cta.Cte. CMAC PIURA100,000.00104,024.98007"LA NORTEITA" S.A.C31100,000.00404,575.02Pago F/001-013342421Fact.Bol.por Pagar100,000.004,024.98Gasto ITF10411Cta.Cte. CMAC PIURA5.004,029.98999CMAC PIURA SACITF15.00404,570.02408Giro Ch/N002-seguro10411Cta.Cte. CMAC PIURA12,390.0016,419.98007"SEGUROS VIDA" S.A3112,390.00392,180.02Pago F/002-012334421Otras Ctas.por Pagar12,390.004,029.98Gasto ITF10411Cta.Cte. CMAC PIURA0.624,030.60999CMAC PIURA SACITF10.62392,179.40511Giro Ch/N003 Alqui.Gar.10411Cta.Cte. CMAC PIURA4,500.008,530.60007LUIS DAZ AGUILAR414,500.00387,679.40pago del Alquiler y garantia469Otras Ctas.por Pagar4,500.004,030.60Gasto ITF10411Cta.Cte. CMAC PIURA0.234,030.82999CMAC PIURA SACITF10.23387,679.18616Giro Ch/.N004 Devoluc10411Cta.Cte. CMAC PIURA1,600.005,630.82007"LA SUREA" S.A.C511,600.00386,079.18721Giro Ch/N005- Mult. Chicl.10411Cta.Cte. CMAC PIURA354.005,984.82007Transp. EL VELOZ S.A.C61354.00385,725.18Pago F/001-193342421Fact.Bol.por Pagar1,600.004,384.82821Pago F/001-452-Transpor.421Fact.Bol.por Pagar354.004,030.82923Giro Ch/.N006-Publicidad10411Cta.Cte. CMAC PIURA1,416.005,446.82007LUIS MIGUEL FUENTES SEGURA711,416.00384,309.18Pago F/002-000113421Fact.Bol.por Pagar1,416.004,030.82Gasto ITF10411Cta.Cte.Bco Credito0.074,030.90999CMAC PIURA SACITF10.07384,309.101028Giro Ch/N007-Planilla10411Cta.Cte. CMAC PIURA8,332.2512,363.15007YUSHELI LIZBETH MORE MENOR818,332.25375,976.85Pago de Planilla de Trab.4111Suel.y Salar.por Pagar8,332.254,030.90Gasto ITF10411Cta.Cte.Bco Credito0.424,031.31999CMAC PIURA SACITF10.42375,976.441128Pago ITF46.9Otras Ctas.por Pagar31.314,000.00632,223.56628,223.56Resumen:Ingresos de Caja10411Cta.Cte.Bco Credito128,623.56121Fact.Bol.por Cobrar495,600.00ITF = 1041131.31624,223.56TOTAL31.31Egresos de Caja10411Ctas.Ctes.Operat.499,600.00121Fact.Bol.por Cobrar0.004111Suel.y Salar.por Pagar8,332.25421Fact.Bol.por Pagar115,760.00469Otras Ctas.por Pagar4,531.31628,223.56Van al Folio N

Invent.Inicial y Balance de InvApellidos y Nombres:Inventario InicialApellidos y Nombres:Balance del Inventario InicialDenominacin y/oDenominacin y/oRazn Social:TRANSPORTES LIZBETH E.I.R.L.Razn Social:TRANSPORTES LIZBETH E.I.R.L.RUC20441233567Al 02 de Enero del 2012.RUC20441233567Al 02 de Enero del 2012.Cta.ParcialDebeDebeHaberCta.ParcialDebeHaberI - ACTIVO101Caja8,000.0010EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO13,000.0010411Cta. Cte. Banco Credito5,000.00101Caja0.008,000.002011Mercaderias Manufacturadas25,000.0010411Cta. Cte. C.M.A.C. PIURA SAC5,000.003341Vehculos Motorizados350,000.00Cta cte N 235-333600776725,000.003351Muebles14,130.0020MERCADERA25,000.003361Equipo de procesamiento de informacin2,900.002011Mercaderias manufacturadas25,000.00501Capital Social405,030.001,200 Glns Petroleo a S/ 14.50 c/u17,400.00405,030.00405,030.0010 Und. Llantas 175/70 r 13 GPS a S/. 200.005,600.0010 Blde. Aceite SHELL a S/. 200.002,000.0033INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO367,030.003341Vehculos motorizados0.00350,000.0007 Minivan Toyota Hilix ao 2012. a S/. 50,000.00 c/u350,000.003351Muebles4,000.0014,130.00Bagua Grande, 01 de Enero del 2012.04 Escritorios de Madera a S/. 1,000.00 c/u4,000.0007 Estntes Metlicos a S/. 950.00 c/u6,650.006,380.0004 Sillas Metlicas Comodoy a S/. 120.00 c/u480.0003 Sillas profesionales a S/. 750.00 c/u2,250.0003 Sillas Secretaria S/. 250.00 c/u750.003361Equipo de Computo2,900.0001 Laptop HP2,300.00Evans Raquel Llanos GomezAngel Daz Dz01 Impresora HP Multifuncional600.00ContadoraGerenteTOTAL ACTIVO405,030.00Mat. 123425"LIZBETH" E.I.R.L.II - PASIVOTOTAL PASIVO0.00III - RESUMENTOTAL ACTIVO405,030.00TOTAL PASIVO0.00PATRIMONIO405,030.00Bagua Grande, 02 de Enero del 2012.Evans Raquel Llanos GomezAngel Daz DzContadoraGerenteMat. 123425"LIZBETH" E.I.R.L.

DiarioApellidos y Nombres:LIBRO DIARIODenominacin y/oRazn Social:TRANPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.RUC20441233567Mes de Enero a Diciembre del 2012.Nmero Correlat. del Asiento o Cdigo de la OperacinFecha de la OperacinGLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACINReferencia De la OperacinCuenta Contable Asociada a la OperacinMovimientoDaMesCdigo del Libro o Registr. (Tabla 8)N correlat. del Registro o Cod. Dela OperacinN del document sustentat.CdigoDenominacinDebeHaberVienen del Folio N.10212Apertura de Operaciones3101Caja8,000.00"""" " ""10411Cta. Cte.Banco de credito5,000.00"""" " ""252Suministros25,000.00"""" " ""3341Vehculos motorizados350,000.00"""" " ""3351Muebles14,130.00"""" " ""3361Equipos para proc de infor2,900.00"""" " ""501Capital Social405,030.0041112Por la provisin del Alquiler51831Alquileres3,000.00"""" " ""1832Garanta1,500.00"""" " ""469Otras Ctas.por Pagar Div.4,500.0052812Prov.Planilla de Remuner.56211Sueldos y Salarios10,050.00"""" " ""6271Rgimen Prst.de Salud904.50"""" " ""6291C.T.S.837.17"""" " ""40173Rgimen 5ta. Categora411.25"""" " ""4031Essslud904.50"""" " ""4032O.N.P.1,306.50"""" " ""4111Sueldos y Salar. por Pagar8,332.25"""" " ""4151C.T.S.837.1762812Dest.del Gast.de Planilla de Pers.5921Costo del Servicio5,866.50"""" " " ""944Sueldos y Salarios4,927.86"""" " " ""954Sueldos y Salarios997.31"""" " " ""791Carg.Imp.a Cta.de Ctos.y G11,791.6773112Por la Centralizacion Reg.deComp8182Seguros10,500.00"""" " " ""6031Materiales Auxiliares1,355.93"""" " " ""6032Suministros170,000.00"""" " " ""60911Transporte300.00"""" " " ""6371Publicidad1,200.00"""" " " ""4011I.G.V.33,004.07"""" " " ""421Fact.Bol.Por Pagar216,360.0083112Por el destino del gasto vincul. a la compr.8251Materiales Auxiliares1,655.93"""" " " ""252Suministros170,000.00"""" " " ""6131Materiales Auxiliares1,655.93"""" " " ""6132Suministros170,000.0093112Destino del Gasto de Publicidad8951Publicidad1,200.00"""" " " ""791Carg.Imp.a Cta.de Ctos.y G1,200.00103112Por la Cent.Reg.de Ventas Pte.mes14121Fact.Bol.Por Cobrar495,600.00"""" " " ""4011I.G.V.75,600.00"""" " " ""70111Terceros420,000.00113112Por la Cent.de Ingresos de Caja1101Caja624,223.56"""" " " ""10411Cta. Cte.Banco de credito128,623.56"""" " " ""121Fact.Bol. por Cobrar495,600.00123112Por la Cent.de Egresos de Caja11041Ctas.Ctes. Operativas499,600.00"""" " " ""121Fact.Bol. por Cobrar0.00"""" " " ""4111Sueldos y Salar. por Pagar8,332.25"""" " " ""421Fact.Bol.por Pagar115,760.00"""" " " ""469Otras Ctas.por Pagar Div.4,531.31"""" " " ""101Caja628,223.56Van al Folio N.03Totales2,570,376.392,570,376.39Apellidos y Nombres:LIBRO DIARIODenominacin y/oRazn Social:TRANPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.RUC20441233567Mes de Enero a Diciembre del 2012.Nmero Correlat. del Asiento o Cdigo de la OperacinFecha de la OperacinGLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACINReferencia De la OperacinCuenta Contable Asociada a la OperacinMovimientoDaMesCdigo del Libro o Registr. (Tabla 8)N correlat. del Registro o Cod. Dela OperacinN del document sustentat.CdigoDenominacinDebeHaberVienen del Folio N. 022,570,376.392,570,376.39133112Provision Gasto ITF564.12I.T.F31.31"""" " " ""46.9Otras ctas por pagar diver.31.31143112Destino Gasto ITF597.1Gastos Financieros31.31"""" " " ""79.2Costos Fin. A cta. De cost.31.31153112Por el Costo de Ventas569411Terceros125,000.00"""" " ""252Suministros125,000.00Inventario InicialS/.25,000.00(+)Compras170,000.00Disponible para la Venta195,000.00(-)Inventario Final70,000.00Costo de Ventas125,000.00163112Depreciacin de I.M.E.568143Equipos de Transporte5,833.33"""" " ""68144Muebles y Enseres117.75"""" " ""68145Equipos Diversos60.42"""" " ""39133Equipos de Transporte5,833.33"""" " ""39134Muebles y Enseres117.75"""" " ""39135Equipos Diversos60.42173112Dest.de las Deprec.I.M.E.5926Depreciaciones6,011.50"""" " ""791Carg.Imp.a Cta.de Ctos y G6,011.50183112Regul.de Deveng.del Pte.mes56352Edificaciones3,000.00"""" " " "5651Seguros5,250.00"""" " " ""182Seguros.5,250.00"""" " ""1831Alquileres3,000.00193112Destino de Alquileres y Seguros5928Seguros5,250.00"""" " ""947Alquileres3,000.00"""" " ""791Carg.Imp.a Cta.de Ctos y G8,250.0020""Poor el Consumo de los Mat. Aux.por"6131Materiales Auxiliares1,655.93"""" " " ""251Materiales Auxiliares1,655.9321""Destino del Consumo de los Mat. Aux."942Materiales Auxiliares1,655.93"""" " " ""791Carg.Imp.a Cta.de Ctos y G1,655.93203112Para Saldar la Cta. 691156111Mercadera Manufact.125,000.00"""" " ""6911Terceros125,000.00213112Para Saldar las Ctas. De la Clase 95791Carg.Imp.a Cta.de Ctos y G."""" " " ""792Costos Fin. A cta. De cost."""" " " ""944Sueldos y Salarios"""" " " ""946Depreciaciones"""" " " ""947Alquileres"""" " " ""948Seguros"""" " " ""951Publicidad"""" " " ""97.1Gastos Financieros223112Para saldar la Cta. 701 al Cierre del Ejerc.5701Mercaderas"""" " " ""80Margen Comercial233112Para saldar las Ctas. 70.911, 60.11,580Margen Comercial"""60911, 61.111"6011Materiales Auxiliares"""" " " ""60911Transporte"""" " " ""6111Mercadera Manufact."""" " " ""70911Mercadera Manufact.243112Para trasladar el saldo del Marg.Comer.a580Margen Comercial"""Valor Agregado82Valor Agregado253112Para saldar la Cta. 63 al cierre del Ejerc.582Valor Agregado"""" " " ""6352Edificaciones"""" " " ""6371Publicidad263112Para Trasladar el Valor Agreg.a Excedent.582Valor Agregado"""Bruto de Explotacin"83Excedente Bruto de Explot.273112Para saldar la Cta. 62 al cierre del Ejerc.583Excedente Bruto de Explot.Van al Folio N.04Totales2,852,273.872,852,273.87Apellidos y Nombres:LIBRO DIARIODenominacin y/oRazn Social:TRANPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.RUC200441233567Mes de .Diciembre.. del 2010.Nmero Correlat. del Asiento o Cdigo de la OperacinFecha de la OperacinGLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACINReferencia De la OperacinCuenta Contable Asociada a la OperacinMovimientoDaMesCdigo del Libro o Registr. (Tabla 8)N correlat. del Registro o Cod. Dela OperacinN del document sustentat.CdigoDenominacinDebeHaberVienen del Folio N. 032,852,273.872,852,273.87273112Para saldar la Cta. 62.11, 6271, 6291,56211Sueldos y Salarios"""6412 al cierre del ejercicio"6271Regimen de prest. A Essal."""" " " ""6291C.T.S."""" " " ""6412I.T.F283112Para trasladar el saldo de Excedent.Bruto583Excedente Bruto de Explot.de Explotacin al Resultado de Explot.84Resultado de Explotacin293112Para saldar la Cta. 68143, 68144,584Resultado de Explotacin"""68145 al cierre del ejercicio"68143Equipo de transporte"""" " " ""68144Muebles y Enseres"""" " " ""68145Equipos Diversos303112Para Trasl.el saldo del Resul.de Expl.584Resultado de Explotacin"""antes de la Part.e IMP. RENTA85Resultado antes de P.e I.R.313112Para saldar la Cta. 651 al cierre del Ejer585Resultado antes de P.e I.R."""" " " ""651Seguros323112Para trasl. el Resul.antes de p.e.Imp.Renta585Resultado antes de P.e I.R."""a Result. del Ejercicio89Resultado del Ejercicio333112Por la Provis. Del Imp RENTA.588Impuesto a la Renta"""" " " ""40171Renta de 3ra. Categora343112Para trasl. De impuesto a la Renta a589Resultado del Ejercicio"""Resultado del Ejercicio"88Impuesto a la Renta353112Para trasl. el Result. del Ejercicio a589Resultado del Ejercicio"""Utilidad no distribuida"5911Utilidades Acumuladas363112Para saldar las ctas.del Activo y Pasivo539133Equipo de transporte"""al cierre del Ejercicio."39134Muebles y Enseres"""" " ""39135Equipos Diversos"""" " ""4011I.G.V."""" " ""40171Renta de 3ra. Categora"""" " ""40173Renta de 5ta. Categora"""" " ""4031Essalud"""" " ""4032O.N.P."""" " ""4151C.T.S."""" " ""423Letras por Pagar"""" " ""4931Intereses no devengados"""" " ""501Capital Social"""" " ""5911Utilidades Acumuladas"""" " ""101Caja"""" " ""10411Ctas.Ctes. Banco de Credit"""" " ""123Letras por Cobrar"""" " ""182Seguros"""" " ""1831Alquileres"""" " ""1832Garanta"""" " ""2011Mercaderas Manuf."""" " ""3341Vehculos motorizados"""" " ""3351Muebles"""" " ""3361Equipos para proc de infor"""" " ""3731Intereses no devengadosVan al Folio N.Totales2,852,273.872,852,273.87

MayorApellidos y Nombres: ..L I B R O M A Y O RRazn Social:TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.RUC N: 20441233567Cdigo N :101 Cuenta : CajaFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR1121Apertura de Operaciones8,000.008,000.00311211Por la Centralizacion. de los Ingresos de Caja624,223.56632,223.56311212Por la Centralizacion. de los Egresos de Caja628,223.564,000.00311236Para saldar las Ctas.del Act.y Pasiv.al cierre del Ejer.0.004,000.00632,223.56628,223.56632,223.56628,223.56Cdigo N :10411 Cuenta: Ctas.Ctes. CMAC P.Fecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR1121Apertura de Operaciones5,000.005,000.00311211Por la Centralizacion de los Ingresos de Caja128,623.56123,623.56311212Por la Centralizacion de los Egresos de Caja499,600.00375,976.44311236Para saldar las Ctas.del Act y Pasiv.al cierre del Ejer.0.00375,976.44504,600.00128,623.56504,600.00128,623.56Cdigo N :121 Cuenta: Fact. Bol. por CobrarFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311210Por la Centralizacion del Registro de Ventas495,600.00495,600.00311211Por la Centralizacin de los Ingresos de Caja495,600.000.00495,600.00495,600.00Cdigo N :182 Cuenta: SegurosFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR31127Por la Central. del Registro de Compras10,500.0010,500.00311218Por la Regularizacin de Devengados del Pte. mes5,250.005,250.00311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al cierre del Ejer.5,250.0010,500.005,250.0010,500.005,250.00Apellidos y Nombres: ..L I B R O M A Y O RRazn Social:TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.RUC N: 20441233567..Cdigo N :1831 Cuenta: AlquileresFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR11123Por la Provisin del Alquiler3,000.003,000.00311218Por la Regularizacin de Devengados del Pte. mes3,000.000.00311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al cierre del Ejer.0.000.003,000.003,000.003,000.003,000.00Cdigo N :1832 Cuenta: GarantaFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR11123Por la Provisin del Alquiler1,500.001,500.00311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al cierre del Ejer.0.001,500.001,500.000.001,500.000.00Cdigo N :251 Cuenta : Materiales AuxiliaresFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR31128Por el destino de la compra1,655.931,655.93311220Por el consumo de los Materiales auxiliares1,655.931,655.931,655.931,655.931,655.93Cdigo N :252 Cuenta : SuministrosFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR1121Apertura de Operaciones25,000.0025,000.0031128Por el destino de la compra170,000.00195,000.00311215Por el Costo de Ventas125,000.0070,000.00311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al0.0070,000.00195,000.00125,000.00195,000.00125,000.00Apellidos y Nombres: ..L I B R O M A Y O RRazn Social:TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.RUC N: 20441233567..Cdigo N :3341 Cuenta : Vehiculos MotorizadosFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR1121Apertura de Operaciones350,000.00350,000.00311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al0.00350,000.00350,000.000.00350,000.000.00Cdigo N :3351 Cuenta: MueblesFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR1121Apertura de Operaciones14,130.0014,130.00311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al cierre del Ejer.0.0014,130.0014,130.000.0014,130.000.00Cdigo N :3361 Cuenta: Equipo de computoFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR1121Apertura de Operaciones2,900.002,900.00311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al cierre del Ejer.0.002,900.002,900.000.002,900.000.00Cdigo N :39133 Cuenta : Equipo de Transp.Fecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311216Depreciacin de I.M.E.5,833.335,833.33311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al cierre del Ejer.0.005,833.330.005,833.330.005,833.33Cdigo N :39134 Cuenta: Muebles y EnseresFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311216Depreciacin de I.M.E.117.75117.75311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al cierre del Ejer.0.00117.750.00117.750.00117.75Cdigo N :39135 Cuenta: Equipos DiversosFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311216Depreciacin de I.M.E.60.4260.42311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al cierre del Ejer.0.0060.420.0060.420.0060.42Apellidos y Nombres: ..L I B R O M A Y O RRazn Social:TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.RUC N: 20441233567..Cdigo N :4011 Cuenta: I.G.V.Fecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR31127Por la Central.del Registro de Compras33,004.0733,004.07311210Por la Central.del Registro de Ventas75,600.000.0042,595.93311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al cierre del Ejer.0.0042,595.9333,004.0775,600.0033,004.0775,600.00Cdigo N :40171 Cuenta : Renta 3ra CategoriaFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311233Prov. Del Impuesto a la Renta0.000.00311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al cierre del Ejer.0.000.000.000.000.000.00Cdigo N :40173 Cuenta : Rnta 5ta. CategoraFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR28125Provisin de la Planilla de Trabajadores411.25411.25311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al cierre del Ejer.0.00411.250.00411.250.00411.25Cdigo N :4031 Cuenta: EssaludFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR28125Provisin de la Planilla de Trabajadores904.50904.50311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al cierre del Ejer.0.00904.500.00904.500.00904.50Apellidos y Nombres: ..L I B R O M A Y O RRazn Social:TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.RUC N: 20441233567..Cdigo N :4032 Cuenta: O.N.P.Fecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR28125Provisin de la Planilla de Trabajadores1,306.501,306.50311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al cierre del Ejer.0.001,306.500.001,306.500.001,306.50Cdigo N :4111 Cuenta: Sueld. y Salar. por PagarFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR28125Provisin de la Planilla de Trabajadores8,332.258,332.25311212Por la Centralizacin de Egresos de Caja8,332.250.008,332.258,332.258,332.258,332.25Cdigo N :4151 Cuenta: C.T.S.Fecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR28125Provisin de la Planilla de Trabajadores837.17837.17311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al cierre del Ejer.0.00837.170.00837.170.00837.17Cdigo N :421 Cuenta: Fact.Boletas por PagarFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR31127Por la Central.del Registro de Compras del Pte.mes216,360.00216,360.00311212Por la Centralizacin de Egresos de Caja115,760.00100,600.00115,760.00216,360.00115,760.00216,360.00Cdigo N :469 Cuenta: Otras Ctas.por Pagar D.Fecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR11123Por la Provisin del Alquiler4,500.004,500.00311212Por la Centralizacin de Egresos de Caja4,531.3131.31311213Provision Gasto ITF31.310.004,531.314,531.314,531.314,531.31Cdigo N :501 Cuenta : Capital SocialFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR1121Apertura de Operaciones405,030.00405,030.00311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al cierre del Ejer.405,030.000.00405,030.000.00405,030.00Apellidos y Nombres: ..L I B R O M A Y O RRazn Social:TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.RUC N: 20441233567..Cdigo N :5911 Cuenta : Utilidades acumuldaFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311235Para trasl.saldo de Resul.del Ejerc.a Utilidad no dist.0.00311236Para saldar Ctas.del Activo y Pasiv.al cierre del Ejer.0.000.000.000.000.006031 Cuenta: Materiales AuxiliaresFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR31127Por la Central.del Registro de Compras del Pte.mes1,355.931,355.93311223Para saldar la cta. 60 y 61 al cierre del ejercicio1,355.931,355.930.001,355.930.006011 Cuenta: Mercadera Manufact.Fecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR31127Por la Central.del Registro de Compras del Pte.mes170,000.00170,000.00311223Para saldar la cta. 60 y 61 al cierre del ejercicio170,000.00170,000.000.00170,000.000.00Cdigo N :60911 Cuenta: TransporteFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR31127Por la Central.del Registro de Compras del Pte.mes300.00300.00311223Para saldar la cta. 60 y 61 al cierre del ejercicio300.00300.000.00300.000.00Cdigo N :6131 Cuenta: Materiales AuxiliaresFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR31128Por el destino de la compra1,655.931,655.93311220Por el consumo de los Materiales auxiliares1,655.930.000.000.001,655.931,655.931,655.931,655.93Cdigo N :6132 Cuenta:SuministrosFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR31128Por el destino de la compra170,000.00170,000.00311220Trans. Del costo vtas. Variacion de existencias-170,000.00311223Para saldar la cta. 60 y 61 al cierre del ejercicio170,000.000.000.00170,000.000.00170,000.00Apellidos y Nombres: ..L I B R O M A Y O RRazn Social:TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.RUC N: 20441233567..Cdigo N :6211 Cuenta: Sueldos y SalariosFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR28125Por la Provisin de la Planilla de Trabajadores10,050.0010,050.00311227Para saldar la Cta. 62 al cierre del ejercicio10,050.000.0010,050.0010,050.0010,050.0010,050.00Cdigo N :6271 Cuenta: Rg. de Prest.de SaludFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR28125Por la Provisin de la Planilla de Trabajadores904.50904.50311227Para saldar la Cta. 62 al cierre del ejercicio904.500.00904.50904.50904.50904.50Cdigo N :6291 Cuenta: C.T.S.Fecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR28125Por la Provisin de la Planilla de Trabajadores837.17837.17311228Para saldar la Cta. 62 al cierre del ejercicio837.170.00837.17837.17837.17837.17Cdigo N :6352 Cuenta: EdificacionesFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311218Por la Regulariz.de los Devengados del Pte.mes3,000.003,000.00311225Para saldar la Cta. 63 al cierre del ejercicio3,000.000.003,000.003,000.003,000.003,000.00Apellidos y Nombres: ..L I B R O M A Y O RRazn Social:TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.RUC N: 20441233567..Cdigo N :6371 Cuenta: PublicidadFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR31127Por la central.del Registro de Compras del Pte.mes1,200.001,200.00311225Para saldar la Cta. 63 al cierre del ejercicio1,200.000.001,200.001,200.001,200.001,200.00Cdigo N :6412 Cuenta: ITFFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311218Por la Regulariz.de los Devengados del Pte.mes31.3131.31311231Para saldar la Cta. 65 al cierre del ejercicio31.310.0031.3131.31Cdigo N :651 Cuenta: SegurosFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311218Por la Regulariz.de los Devengados del Pte.mes5,250.005,250.00311231Para saldar la Cta. 65 al cierre del ejercicio5,250.000.005,250.005,250.005,250.005,250.00Cdigo N :68143 Cuenta: Equipo de Transp.Fecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311216Por la Depreciacin de I.M.E.5,833.335,833.33311229Para Saldar la Cta. 68 al Cierre del Ejercicio5,833.330.005,833.335,833.335,833.335,833.33Cdigo N :68144 Cuenta: Muebles y EnseresFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311216Por la Depreciacin de I.M.E.117.75117.75311229Para Saldar la Cta. 68 al Cierre del Ejercicio117.750.00117.75117.75117.75117.75Apellidos y Nombres: ..L I B R O M A Y O RRazn Social:TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.RUC N: 20441233567..Cdigo N :68145 Cuenta: Equipos DiversosFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311216Por la Depreciacin de I.M.E.60.4260.42311229Para Saldar la Cta. 68 al Cierre del Ejercicio60.42-0.0060.4260.4260.4260.42Cdigo N :6941 Cuenta: TercerosFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311215Por el Costo de Ventas125,000.00125,000.00311220Para Saldar la Cta. 6911125,000.000.00125,000.00125,000.00125,000.00125,000.00Cdigo N :70111 Cuenta : TercerosFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311210Por la Central.del Registro de Ventas del Pte.mes420,000.00420,000.00311222Para saldar la cta. 701 al cierre del Ejercicio420,000.000.00420,000.00420,000.00420,000.00420,000.00Apellidos y Nombres: ..L I B R O M A Y O RRazn Social:TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.RUC N: 20441233567..Cdigo N :791 Cuenta : Carg.a Cta. Ctos.y G.Fecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR28126Por el Destino del Gasto de la Planilla de Personal11,791.6711,791.6731129Por el Destino del Gasto dePublicidad1,200.0012,991.67311217Por el Destino de las Depreciaciones de I.M.E.6,011.5019,003.17311219Por el Destino de Alquileres y Seguros8,250.0027,253.17311220Destino del Consumo de los Mat. Aux.1,655.93311221Para saldar las ctas. De la Clase 928,909.10-1,655.9328,909.1028,909.1028,909.1028,909.10Cdigo N :792 Cuenta : Gast. finac Ctos.y G.Fecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311214Por el Destino del Gasto ITF31.3131.31311221Para saldar las ctas. De la Clase 931.310.0031.3131.3131.3131.31Cdigo N :80 Cuenta: Margen ComercialFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311222Para saldar la cta. 701 al cierre del Ejercicio420,000.00420,000.00311223Para saldar las ctas. 60 y 61 al cierre del Ejercicio312,344.54107,655.46311224Para trasladar el saldo de Marg.com.a Valor Agreg.107,655.460.00420,000.00420,000.00420,000.00420,000.00Cdigo N :82 Cuenta: Valor AgregadoFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311224Para trasladar el saldo de Marg.com.a Valor Agreg.107,655.46107,655.46311225Para saldar la Cta. 63 al cierre del ejercicio5,633.33102,022.13311226Para trasl.el saldo de Valor Agreg.a Exc.Bruto de Exp.102,022.130.00107,655.46107,655.46107,655.46107,655.46Apellidos y Nombres: ..L I B R O M A Y O RRazn Social:TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.RUC N: 20441233567..Cdigo N :83 Cuenta: Exced. Bruto de Explotac.Fecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311226Para trasl.el saldo V. Agreg.a Exc.Bruto de Exp.102,022.13102,022.13311227Para saldar la Cta. 62 al cierre del ejercicio11,187.2390,834.90311228Para trasl.saldo de Exc.Bruto de Exp.a Resul.de Exp.90,834.900.00102,022.13102,022.13102,022.13102,022.13Cdigo N :84 Cuenta: Resultado de Explotac.Fecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311228Para trasl.saldo de Exc.Bruto Exp.a Resul.de Exp.91,110.4491,110.44311229Para Saldar la Cta. 68 al Cierre del Ejercicio1,537.0489,573.40311230Para trasl.saldo de Resul.de Exp.a Res.antes p.e.I.R.89,573.400.0091,110.4491,110.4491,110.4491,110.44Cdigo N :85 Cuenta: Result.antes p.e I.RENTAFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311230Para trasl.saldo de Resul.de Exp. Res.ant. p.e.I.R.89,573.4089,573.40311231Para saldar la Cta. 65 al cierre del ejercicio583.3388,990.07311232Para trasl.saldo deRes.antes p.e.I.R.a Resul.del Ej88,990.070.0089,573.4089,573.4089,573.4089,573.40Cdigo N :88 Cuenta: Impuesto a la RENTAFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311233Por la Prov.del Impuesto a la Renta26,697.0226,697.02311234Para trasl.Impuest a la Renta a Resul.del Ejercicio26,697.020.0026,697.0226,697.0226,697.0226,697.02Apellidos y Nombres: ..L I B R O M A Y O RRazn Social:TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.RUC N: 20441233567..Cdigo N :89 Cuenta: Resultados del EjercicioFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311232Para trasl.saldo deRes.antes p.e.I.R.a Resul.del Ej88,990.0788,990.07311234Por el trasl. Del Imp. A la Renta a R. del Ejercicio26,697.0262,293.05311236Para trasl.saldo de Resul.del Ejerc.a Utilidad Acum62,293.050.0088,990.0788,990.0788,990.0788,990.07Cdigo N :921 Cuenta: Sueldos y SalariosFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR28126Por el Destino del Gasto de la Planilla de Trabaj.5,866.505,866.50311221Para saldar las ctas. De la Clase 95,866.500.005,866.505,866.505,866.505,866.50Cdigo N :926 Cuenta: DepreciacionesFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311217Por el Destino de las Depreciaciones de I.M.E.6,011.506,011.50311221Para saldar las ctas. De la Clase 96,011.500.006,011.506,011.506,011.506,011.50Cdigo N :928 Cuenta: SegurosFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311219Por el Destino de Seguros5,250.005,250.00311221Para saldar las ctas. De la Clase 95,250.000.005,250.005,250.005,250.005,250.00Cdigo N :944 Cuenta: Sueldos y SalariosFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR28126Por el Destino del Gasto de la Planilla de Trabaj.4,927.864,927.86311221Para saldar las ctas. De la Clase 94,927.860.004,927.864,927.864,927.864,927.86Cdigo N :942 Cuenta: Materiales AuxiliaresFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR281220Destino del Consumo de los Mat. Aux.1,655.931,655.93311221Para saldar las ctas. De la Clase 91,655.930.001,655.931,655.931,655.931,655.93Cdigo N :947 Cuenta: AlquileresFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311219Por el Destino de Alquileres3,000.003,000.00311221Para saldar las ctas. De la Clase 93,000.000.003,000.003,000.003,000.003,000.00Apellidos y Nombres: ..L I B R O M A Y O RRazn Social:TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.RUC N: 20441233567..Cdigo N :951 Cuenta: PublicidadFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR31129Por el Destino del Gasto de Publicidad1,200.001,200.00311221Para saldar las ctas. De la Clase 91,200.000.001,200.001,200.001,200.001,200.00Cdigo N :952 Cuenta: Sueldos y SalariosFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR28126Por el Destino del Gasto de la Planilla de Trabaj.997.31997.31311221Para saldar las ctas. De la Clase 9997.310.00997.31997.31997.31997.31Cdigo N :971 Cuenta: Gastos FinancierosFecha de la OperacinNmero Correlativo del LibroDESCRIPCIN DE LA OPERACINMOVIMIENTOSALDOSDaMesDEUDORACREEDORDEUDORACREEDOR311214Por el Destino Gasto ITF31.3131.31311221Para saldar las ctas. De la Clase 931.310.0031.3131.3131.3131.31TOTALES LIBRO MAYOR3,606,631.493,338,915.97TOTALES LIBRO DIARIO2,852,273.872,852,273.87

Balanc.ComprobBALANCE DE COMPROBACIN DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012.(En nuevos soles)Seores:Empresa Comercial "LIZBETH" E.I.R.L.RUC N :20441233567C O DCUENTAS DEL MAYORSUMAS DEL MAYORSALDOSAJUSTESINVENTARIORESULTADOSDEBEHABERDEUDORACREEDORDEBEHABERACTIVOPASIVOPOR NATURALEZAPOR FUNCINPrdidasGananciasPrdidasGanancias101Caja632,223.56628,223.564,000.004,000.0010411Ctas. Ctes. CMAC PIURA SAC504,600.00128,623.56375,976.44375,976.44121Fact.Bol.y otros Comp.Por Cobrar495,600.00495,600.000.00.0182Seguros10,500.005,250.005,250.005,250.001831Alquileres3,000.003,000.000.00.01832Garanta1,500.001,500.001,500.00251Materiales Auxiliares1,655.931,655.930.00.0252Suministros195,000.00125,000.0070,000.0070,000.0033411Costo350,000.00350,000.00350,000.0033511Costo14,130.0014,130.0014,130.0033611Costo2,900.002,900.002,900.0039133Equipo de Transporte5,833.335,833.335,833.3339134Muebles y Enseres117.75117.75117.7539135Equipos Diversos60.4260.4260.424011I.G.V.33,004.0775,600.0042,595.9342,595.9340173Rgimen 5ta. Categora411.25411.25411.254031Essalud904.50904.50904.504032O.N.P.1,306.501,306.501,306.504111Sueldos y Salarios8,332.258,332.250.00.04151C.T.S.837.17837.17837.17421Fact.Bol.y otros Comp.Por Pagar115,760.00216,360.00100,600.00100,600.00469Otras Ctas. Por Pagar Diversas4,531.314,531.310.00.0501Capital Social405,030.00405,030.00405,030.006031Materiales Auxiliares1,355.931,355.931,355.936031Suministros170,000.00170,000.00170,000.0060911Transporte300.00300.00300.006131Materiales Auxiliares1,655.931,655.930.00.06132Suministros170,000.00170,000.00125,000.0045,000.006211Sueldos y Salarios10,050.0010,050.0010,050.006271Rgimen de Prestac. de Salud904.50904.50904.50Van.2,557,003.492,278,333.471,006,366.87727,696.85125,000.000.0823,756.44557,696.85182,610.4345,000.000.00.0VanBALANCE DE COMPROBACIN DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012.(En nuevos soles)Seores:Empresa Comercial "LIZBETH" E.I.R.L.RUC N :20441233567C O DCUENTAS DEL MAYORSUMAS DEL MAYORSALDOSAJUSTESINVENTARIORESULTADOSDEBEHABERDEUDORACREEDORDEBEHABERACTIVOPASIVOPOR NATURALEZAPOR FUNCINPrdidasGananciasPrdidasGananciasVienen ..2,557,003.492,278,333.471,006,366.87727,696.85125,000.000.0823,756.44557,696.85182,610.4345,000.000.00.06291C.T.S.837.17837.17837.176352Alquiler Edificaciones3,000.003,000.003,000.006371Publicidad1,200.001,200.001,200.006412ITF31.3131.3131.31651Seguros5,250.005,250.005,250.0068143Equipos de Transporte5,833.335,833.335,833.3368144Muebles y Enseres117.75117.75117.7568145Equipos Diversos60.4260.4260.426941Costo del Servicio125,000.00125,000.00125,000.00125,000.0070111Terceros420,000.00420,000.00420,000.00420,000.00791Cargas Imp.a Cta de Ctos.y Gast.28,909.1028,909.1028,909.10792Gastos financieros31.3131.3131.31921Sueldos y Salarios5,866.505,866.505,866.505,866.50926Depreciacin6,011.506,011.506,011.506,011.50928Seguros5,250.005,250.005,250.005,250.00942Materiales Auxiliares1,655.931,655.931,655.931,655.93944Sueldos y Salarios4,927.864,927.864,927.864,927.86947Alquileres3,000.003,000.003,000.003,000.00951Publicidad1,200.001,200.001,200.001,200.00954Sueldos y Salarios997.31997.31997.31997.31971Gastos financieros31.3131.3131.3131.31TOTAL2,727,273.872,727,273.871,176,637.261,176,637.26153,940.41153,940.41823,756.44557,696.85198,940.41465,000.00153,940.41420,000.00266,059.59266,059.59266,059.59TOTAL823,756.44823,756.44465,000.00465,000.00420,000.00420,000.000.0

B GEmpresa Comercial "LIZBETH" E.I.R.L.B A L A N C E G E N E R A LDel 02 de Enero al 31 de Diciembre 2012(Expresado en Nuevos Soles)A C T I V OAl 31 DiciembrePASIVO Y PATRIMONIO NETOAl 31 Diciembre1.03820122012S/.S/.ACTIVO CORRIENTEPASIVO CORRIENTEEfectivo y equivalentes de efectivo(Nota N 3)379,976.44Obligaciones FinancierasCuentas por Cobrar Comerciales, neto(Nota N 4)Cuentas Por Pagar Comerciales(Nota N 9)100,600.00Servicios Y Otros Contratos por Anticipado(Nota N 5)6,750.00Otras Cuentas por Pagar(Nota N 10)46,055.35Existencias(Nota N 6)70,000.00TOTAL ACTIVO CORRIENTE456,726.44TOTAL PASIVOS CORRIENTES146,655.35ACTIVO NO CORRIENTEPASIVOS NO CORRIENTESObligaciones FinancierasInmuebles, Maquinaria y Equipo, neto(Nota N 7)361,018.50TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES0.0Otros Activos(Nota N 8)TOTAL PASIVOS146,655.35TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE361,018.50PATRIMONIO NETOCapital Social(Nota N 11)405,030.00ReservasResultado del Ejercicio(Nota N 12)266,059.59TOTAL PATRIMONIO671,089.59TOTAL ACTIVO817,744.94TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO817,744.940.0Miguel Daz DazContadoraGerenteMat. N 123425TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L.

Estado Gan PrdEMPRESA COMERCIAL "LIZBETH" E.I.R.L.EMPRESA COMERCIAL "LIZBETH" E.I.R.L.Estado de Ganancias y Prdidas (por funcin)Estado de Ganancias y Prdidas (por naturaleza)Del 02 de Enero al 31 de Diciembre del2012Del 02 de Enero al 31 de Diciembre del2012S/.S/.(+) 701 Mercaderas420,000.00+70 Ventas( -) 709 Devolucin de ventas7011 Mercaderas manufacturadas420,000.00(- ) 6011 Mercaderas manufacturadas(171,655.93)- 709 Devolucin sobre ventas(+-) 6111 Variacin existencias mercaderas45,000.00-74 Desctos.reb.bonif. concedidos(- ) 74 Desctos. rebajas y bon. concedidosTotal ventas netas420,000.0080 Margen comercial293,344.07-69 Costo de ventas(+) 702 Ventas de Productos terminados0.06941 Terceros(125,000.00)( -) 709 Devolucin de ventas0.0Resultado bruto295,000.00(+-) 71 Produccin almacenada0.0-92 Costo del servicio(17,128.00)(+ ) 72 Produccin inmovilizada-94 Gastos de administracin(9,583.79)81 Produccin del ejercicio293,344.07-95 Gastos de ventas(2,197.31)(-) ConsumoResultado de operacin266,090.90(- ) 63 Gastos Serv.prest.por terceros(4,200.00)+- Otros ingresos y egresos82 Valor agregado289,144.07+73 Desctos.reb.bonif. obtenidos(- ) 62 Gastos de personal, Directores y Gerentes-11,791.67+75 Otros ingresos de gestin(- ) 64 Gastos por Tributos-31.31+76 Ganancia por medicin de activos no financieros83 Excedente bruto de explotacin277,321.09+77 Ing. financieros(- ) 68 Valuacin y Deterioro de Activos y Provisiones(6,011.50)- 65 Otros gastos de gestin(+) 73 Descuentos rebajas y bon. obtenidos- 97 Gastos financieros(31.31)(+) 75 Otros Ingresos de GestinRei contable84 Resultado de explotacin271,309.59Rei del BG(- ) 65 Otros Gastos de Gestin(5,250.00)Resultado antes participaciones e I.R.266,059.59(- ) 67 Cargas financieras- Part.de trabajadores0.0(+) 76 Ganancia por medicin de activos no financieros- Impuesto a la renta30%(79,817.88)(+) 77 Ingresos financierasResultado neto186,241.71Rei contableRei del BG85 Resultado antes de p.e IMP. RENTA266,059.59(- ) 86 Distrib. legal de la renta neta0.00(- ) 88 Impuesto a la Renta(79,817.88)89 Resultado del Ejercicio186,241.710.00

Notas ExplicativasTREANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.LNOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS EJERCICIO 2012NOTA N 01 ACTIVIDAD DE LA EMPRESALa Empresa de Transportes"LIZBETH" E.I.R.L., con RUC N 20441233567 es una entidad dedica al servicio de transporte depasajeros y carga a nivel interprovincial esta ubicado en Jr. Felipe Santiago N 449, Bagua Grande-Utcubamba Amazonas, sus operaciones comerciales las realiza bajo el Regimen General.NOTA N 02PRINCIPALES PRACTICAS CONTABLES APLICADAS A LA CONTABILIDAD FINANCIERALos Estados Financieros muestran la situacin financiera y los resultados de la Empresa de TRANSPORTES "LIZBETH" E.I.R.L. y tienen como finalidad suministrar informacin til para la toma de decisiones.Los principios y prcticas contables aplicadas para el registro de las operaciones y preparacin de los estados financieros son los siguientes:La contabilidad financiera y las operaciones que se han desarrollado en el periodo de Diciembre del 2012 se ha efectuado de acuerdo a las Normas de Contabilidad Generalmente Aceptados el mismo que para efectos de la codificacion de cuentas se ha tomado el nuevo Plan General Empresarial que todas la empresas estan obligadas a utilizar a partir del mes de Julio del 2010 Plan Contable que ha sido revisado y autorizado por el Consejo Normativo de Contabilidad y la Direccion Nacional de Contabilidad Publica.NOTA N 03 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVOCod. Cta.DENOMINACION DE LA CUENTAIMPORTE101CajaS/.4,000.0010411Ctas. Ctes. CMAC PIURA SAC375,976.44379,976.44Esto quiere decir que el activo corriente es 3.24 veces ms grande que el pasivo corriente; o que por cada Nuevo Sol de deuda, la empresa cuenta con S/.3.24 para pagarla. Cuanto mayor sea el valor de esta razn, mayor ser la capacidad de la empresa de pagar sus deudas.LIQUIDEZ GENERAL:Activo Corriente =456,726.44=3.11Pasivo Corriente146,655.35NOTA N 04 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALESCod. Cta.DENOMINACION DE LA CUENTAIMPORTES/.0.0El ndice nos esta sealando, que las cuentas por cobrar estn circulando 92 das, es decir, nos indica el tiempo promedio que tardan en convertirse en efectivo. Se recomienda a la empresa mejorar su cobranza a menor tiempo (15 y 30 das) para mejorar las compras de mercaderias para su reventa.PERIODO PROMEDIO DE COBRANZA:Cuentas por cobrar X dias en el ao =0.0=92 dasVentas anuales al credito420,000.00NOTA N 05 SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADOCod. Cta.DENOMINACION DE LA CUENTAIMPORTE182SegurosS/.5,250.001831Alquileres0.01832Garanta1,500.006,750.00NOTA N 06 EXISTENCIASCod. Cta.DENOMINACION DE LA CUENTAIMPORTE251Mercaderias - costoS/.70,000.0070,000.00NOTA N 07 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPOCod. Cta.DENOMINACION DE LA CUENTAIMPORTE33411Vehculo motorizadosS/.350,000.0033511Muebles14,130.0033611Equipo para Procedimiento de informacin2,900.00Menos: Depreciacin, Amortizac. y Agotam. Acum.39133Equipo de Transporte5,833.3339134Muebles y Enseres117.7539135Equipos Diversos60.42(6,011.50)361,018.50NOTA N 08 OTROS ACTIVOSCod. Cta.DENOMINACION DE LA CUENTAIMPORTES/.0.0NOTA N 09 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALESCod. Cta.DENOMINACION DE LA CUENTAIMPORTE421Fact.Bol.y otros Comp.Por PagarS/.100,600.00100,600.00NOTA N 10 OTRAS CUENTAS POR PAGARCod. Cta.DENOMINACION DE LA CUENTAIMPORTE4011I.G.V.S/.42,595.934017Impuesto a la Renta79,817.8840173Rgimen 5ta. Categora411.254031Essalud904.504032O.N.P.1,306.504151C.T.S.837.17125,873.22NOTA N 11 CAPITAL SOCIALCod. Cta.DENOMINACION DE LA CUENTAIMPORTE501Capital SocialS/.405,030.00405,030.00NOTA N 12 RESULTADO DEL EJERCICIOCod. Cta.DENOMINACION DE LA CUENTAIMPORTE591Utilidad del EjercicioS/.186,241.71186,241.71RATIOS:ROTACION DE ACTIVOS TOTALES :Ventas =420,000.00=0.51Activos Total817,744.94Es decir que nuestra empresa est colocando entre sus clientes 0.60 veces el valor de la inversin efectuada.ESTRUCTURA DEL CAPITAL :Pasivo total'=146,655.35=29%Patrimonio509,323.05Esto quiere decir, que por cada Nuevo Sol aportado por el dueo(s), hay S/. 0.37 nuevo soles o el 37% aportado.RAZON DE ENDEUDAMIENTO :Pasivo total'=146,655.35=0.18Activos Total817,744.94Es decir que la empresa analizada para el 2010, el 27% de los activos totales es financiado por el acreedor y de liquidarse estos activos totales al precio en libros quedara un saldo de 73% de su valor, despus del pago de las obligaciones vigentes.

Esto quiere decir que el activo corriente es 3.24 veces ms grande que el pasivo corriente; o que por cada Nuevo Sol de deuda, la empresa cuenta con S/.3.24 para pagarla. Cuanto mayor sea el valor de esta razn, mayor ser la capacidad de la empresa de pagar sus deudas.

Hoja1