Cu 2: Cty TNHH Tn Pht vay vn trung di hn ti NH SHB, tng d ton 17.000.000.000VN. Vn t c tham gia 25% tng d ton d n. Thi gian thi cng 8 thng, t ngy 12/4/2008. Cng ty nhn tin vay 1 ln vo ngy 25/04/2008. Mt nm cng ty tr n 2.550.000.000. S tin tr n t 3 ngun: Khu hao TSC, li nhun d n v ngun khc. Thi gian Khu hao 8 nm v tnh khu hao theo phng php ng thng. Ngun khc tr n l 327.000.000. Tin li trong thi gian thi cng cty tr ht cho Ngn hng. Li sut cho vay trung di hn 1.2% thng. K hn n 6 thng. Li thu theo phng php k khon gim dn. Hy tnh: a. S tin li trong thi gian thi cng. b. Thi gian cho vay ca d n. c. LN tr n cho ngn hng 1 nm d. S tin tr n cho k hne.

Nu li trong thi gian thi cng cty khng tr cho NH. Xc nh s k hn n ca d n.

Cu 3: u qu IV/2009. Cty A gi n NH h s k hoch sxkd qu IV/2009 Tng Chi ph thc hin: 12.185.000.000 Trong :-

Chi ph vt t: 7.230.000.000 Tin lng cn b, nhn vin: 2.980.000.000 Khu hao TSC: 1.205.000.000

- Cc CP khc: 770.000.000 NH p ng 100% nhu cu bng 1.4% tng Ngun vn ca NH. K hoch cn i vn kinh doanh ca cty. S dng vn Ngun vn

- Nghip v ngn qu: + D tr bt buc + Qu m bo kh nng thanh ton - Nghip v tn dng: 210.520.000.000 - S dng khc: 46.280.000.000 * Cc Nghip v pht sinh: Ngy 3/12: Ngy 11/12: - Thu tin bn hng: - Vay mua vt t:

- Vn Hp ng: + H ngn hn + Hp ng trn 12 thng - Vn i vay: 18.600.000.000 - Vn t c: 32.400.000.000

240.000.000 480.000.000

- Vay chi thng cho nhn vin: 78.000.000 - Vay thanh ton tin in: Ngy 17/12: - Vay thanh ton tin lng: 52.000.000 235.000.000

- Vay t chc tham quan cho NV: 36.000.000 Ngy 25/12: - Vay tr n cho NH Sacom: -Vay thanh ton tin c tc: 370.000.000 150.000.000

a.

Xc nh s tin NH cho Cty vay qu IV:

b. Tnh t l DTBB v m bo kh nng thanh ton (DTBB tnh cho tng vn huy ng). Bit rng: - thc hin phng n kinh doanh, cty s dng VL t c l 4.120.000.000 i vay t Sacom 3 t - Trong Nghip v ngn qu theo k hoch cn i vn ca NH d tr bt buc chim 40%.

- Vn huy ng ngn hn chim 65% / Vn huy ng-

n cui ngy 30/11 cty nhn tin vay thc hin phng n kinh doanh s tin l: 3.043.000.000. Trong qu nu thiu ht hn mc cng ty c th vay thng thng p ng nhu cu v NH cho vay thng thng ti a bng chnh lch gia hn mc tn dng l 70% gi tr ti sn th chp. Tng d n trn cc ti khon vay vn lu ng ca cty n cui ngy 30/11 l: 4.170.000.000. NH Vietinbank cho vay ti a bng 70% gi tr ti sn th chp.

-

- Gi tr ti sn th chp l: 6.400.000.000.