curso de activo fijo - aes

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  • Programa de Entrenamiento a Usuarios FinalesMdulo:

    Capacitador:

    Curso:

    Activos Fijos (AM)

    Rodrigo Galarce L.

    Adm.& Contabizacin de AF

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    AGENDAAGENDA

    Introduccin Objetivos Transacciones / Temas

    Conceptos del Proceso Flujo del proceso Conceptos Bsicos Glosario de trminos utilizados

    Transacciones Conceptos por transaccin Demostracin por transaccin Ejercicios por transaccin Revisin por transaccin

    Conclusin del curso

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    OBJETIVOSOBJETIVOS

    Ustd ser capaz de:

    Identificar y aplicar las operaciones disponibles en el sistema relativas al mantenimiento del Maestro de Activo Fijo.

    Ejecutar en el sistema las operaciones bsicas para activosfijos.

    Contabilizar la correccin monetaria y depreciacin.

    Identificar y desarrollar el mdulo y sus procesos necesariospara el cierre de ejercicio de la compaa.

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    TRANSACCIONES / TEMASTRANSACCIONES / TEMAS

    Mantenimiento de registro maestro de activo fijo Creacin de un registro maestro (AS01) Creacin de un subnmero de activo fijo (AS11) Modificacin de un registro maestro (AS02) Bloquear / Desbloquear un activo fijo (AS05)

    Capitalizacin de activos fijos Altas de activos en curso por liquidacin peridica (CJ88) Altas de activos definitivos por liquidaciones globales (CJ88) Altas por compra directa (MIGO) Tratamiento del inters capitalizable (AIAB, AIBU)

    Operaciones Bsicas Visualizacin de un registro maestro (AS03) Visualizacin de valores de activo fijo (AW01N) Transferencia de un activo fijo (ABUMN) Baja de un activo fijo (ABAVN) Baja por venta de un activo fijo (ABAON)

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    TRANSACCIONES / TEMASTRANSACCIONES / TEMAS

    Otras operaciones Correccin de amortizaciones de aos anteriores (ABZU) Amortizacin no planificada (ABAA) Revalorizacin manual (ABAW) Otros (ABSO) Anulacin de movimiento de activo fijo (AB08) Anulacin de capitalizacin de activo en curso (AIST) Abono en ejercicio de factura (ABGL) Abono en ejercicio siguiente (ABGF)

    Correccin monetaria Crear Pool de trabajo (AR01) Tratar Pool de trabajo (AR31) Ingresar factores de corrreccin monetaria (S_ALR_87003624) Programa de Correccin monetaria (J1AI) Anulacin de correccin monetaria (Programa J_1AAINFL_REVERSE)

    Depreciacin Contabilizacin de depreciacin (AFAB)

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    TRANSACCIONES / TEMASTRANSACCIONES / TEMAS

    Operaciones de cierre Cambio de ejercicio Reclculo de valores Cierre de ejercicio

    Reportes Cuadro de activo fijo Comprobacin de origen de cargos de activo fijo Altas de activo fijo Bajas de activo fijo Traslados de activo fijo Movimientos de activo fijo Modificaciones de los registros maestros de activo fijo

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    Objetivos del Mdulo de Activos Fijos

    Administracin optima de los datos y reduccin de errores cuando se ingresan los datos asociados con los Activos de una Empresa.Al establecer las reas de depreciacin se cuenta con una gran flexibilidad. El usuario determina el nmero y las especificaciones individuales de las reas de amortizacin

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    Descripcin General del Modelo

    AM: Activos Fijos- Administrar los bienes duraderos de las empresas- Automatizacin del registro contable de las operaciones con activos

    FI: Financiero- Asientos en lnea de operaciones diarias- Contabilizacin de depreciaciones, ajustepor inflacin y Rev. tcnico- Manejo de perodos contables y cronogramas de cierres

    CO: Controlling

    - Centros de Costos- Ordenes Internas

    MM: Manejo de Materiales

    - Altas de Activos Fijos por compras directasde activos fijos- Validacin del presupuesto disponible al momento de la Solicitud de Pedido

    PS: Proyectos de Inversin- Creacin de Obras en curso- Alta de obras en curso por liquidacionesperidicas de Ordenes de Inversin- Alta de activos fijos por liquidaciones finales de Ordenes de Inversin

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    Activo Fijo en SAP

    Activo Fijo

    Registro Maestro

    Datos MaestrosClases de ActivosAreas Valoracin

    Valoracin

    Activo Fijo

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    Datos maestros Permiten establecer los campos que van a componer el registro

    maestro. Por ejemplo:

    Nmero de Inventario Fsico

    Descripcin del bien

    Centro de Costo u Orden Interna a la que imputar la amortizacin

    Ubicacin Fsica

    Cantidad de Unidades y Unidad de medida

    Etc.

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    Clase de activos fijos

    Equipos de Computacin

    Licencias de SistemasEquipos e Instalaciones Tcnicas

    Muebles y tiles

    Obras en curso

    La clase de activos fijos representa la clasificacin por naturaleza de los inmovilizados de propiedad de la empresa. Proveen valores por defecto:

    Vida til Clave de clculo de amortizacin reas de valoracin definidas

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    Clase de activos fijos (Cont.)

    Las clases de activos establecen la conexin entre el registro maestro de activo y las cuentas contables:

    Determinacinde cuentas

    ALTAS

    Amortizacinacumulada

    AmortizacionesBAJAS

    Revalorizaciones

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    Plan de valoracin

    En general se requiere calcular valores para los activos segn diferentes necesidades, ya sean internas o externas. SAP permiteadministrar valores para activos en paralelo definiendo tantas reas de valoracin como sean necesarias.

    El Plan de Valoracin es un conjunto de reas de valoracin generadas de acuerdo a las necesidades de una compaa.

    Cada sociedad se asigna a un nico Plan de Valoracin.

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    reas Reales que contabilizan reas Derivadas

    Contable ML

    Contable ML

    Retasacin Tcnica en

    ML

    Retasacin Tcnica en

    ML

    Total AF Chile ML

    Total AF Chile ML

    Suma de las reas:Financiera en pesosRetasacin Tcnica en pesos.

    Contable en USD

    Contable en USD

    reas de Valoracin Chile

    Retasacin Tcnica en

    USD

    Retasacin Tcnica en

    USD

    Total AF Chile MG

    Total AF Chile MG

    Suma de las reas:Financiera en dlaresRetasacin Tcnica en dlares.

    Chile Gaapimpto. ML

    Chile Gaapimpto. ML

    Chile Gaapimpto. MG

    Chile Gaapimpto. MG

    FI

    FI

    FI

    SL

    SL

    FI

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    reas Reales que contabilizan

    USG CorpML

    USG CorpML

    USG CorpMG

    USG CorpMG

    USG CorpTrib. Hist.

    ML

    USG CorpTrib. Hist.

    ML

    USG SEC ML

    USG SEC ML

    USG SEC MG

    USG SEC MG

    USG SEC Trib. Hist.

    ML

    USG SEC Trib. Hist.

    ML

    SL

    SL

    SL

    SL

    SL

    SL

    reas de Valoracin Chile (Cont)

    FUTFUTLeyes fiscales: valor de origen

    vigente

    reas Reales que NO contabilizan

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    Obras en Curso

    Mdulo AM

    Inmovilizado en Curso

    Proyectode Inversin

    LiquidacinPeridica

    N Registro Maestro

    Finaliz

    acin

    de

    la AU

    C

    CapitalizacinACTIVO FIJO

    Mdulo PS

    Obras tangiblese Intangibles

    LiquidacinTotal

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    Obras en Curso (Cont.)

    Clase especial de AF CUENTA DE MAYORObras en Curso

    Bienes de Cambio

    reas devaloracin

    Clave deamortizacin

    Am. ContableAm. Fiscal

    00000000

    No se calcula Amortizacin en lasreas de valoracin

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    Alta de Activos Fijos por Compras (Cont.)

    La siguiente informacin se configura automticamente en el registro maestro de activos fijos en el momento de contabilizacin del alta:

    Fecha de capitalizacin Fecha de contabilizacin del alta original Perodo de alta Fecha de inicio de la amortizacin por reas de valoracin

    DOCUMENTOFecha de referencia

    20/10/01Proveedor: 1025

    Precio de compra$ 20.000.-

    Registro maestro 3100

    Capitalizacin en ................................................. 20/04/2003Alta original .......................................................... 20/04/2003Perodo de alta ........................................................... 200304

    rea de valoracin Contable Inicio de amortizacin 01/04/2003rea de valoracin Impositiva Inicio de amortizacin 01/01/2003

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    Contabilizaciones en GL

    Asientos en lnea de operaciones diarias Contabilizacin de depreciaciones, ajuste por inflacin y rev. tcnico Manejo de perodos contables y cronogramas de cierres

    Mdulo AM Mdulo GL

    GPS Radio-telfonoHerra-

    mientas

    Subnmeros

    ActivoPrincipal

    Cuentas de

    Balance

    EDIFICIOS

    RODADOS

    MOBILIARIO

    Balance

    D H

    D H

    D H

    Clases de Activos

    EDIFICIOS

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    Contabilizaciones en CO

    Centro de Costo

    Orden Interna

    Amortizacin

    Mdulo AM Mdulo CO

    Orden Interna

    Centro de Costo

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    CONCEPTOS DEL PROCESO

  • Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

    CONCEPTOS BCONCEPTOS BSICOSSICOS

    Plan de valo