credito y cobranza

COMPONENTE DE FORMACIÓN PROFESIONAL DEL BACHILLERATO TECNOLÓGICO

CCAARRRREERRAA DDEE TTÉÉCCNNIICCOO EENN AADDMMIINNIISSTTRRAACCIIÓÓNN

MMÓÓDDUULLOO IIVV

CCoonnttrrooll ddee llaass ooppeerraacciioonneess ddee ccrrééddii ttoo yy ccoobbrraannzzaa ddee llaa oorrggaanniizzaacciióónn

Agosto 2007

RReeffoorrmmaa CCuurrrriiccuullaarr ddeell BBaacchhiilllleerraattoo TTeeccnnoollóóggiiccoo AAccuueerrddoo SSeeccrreettaarriiaall NNoo.. 334455

PPllaann ddee EEssttuuddiiooss ddeell BBaacchhiilllleerraattoo TTeeccnnoollóóggiiccoo

CCaarrrreerraa ddee TTééccnniiccoo eenn AAddmmiinniissttrraacciióónn CCllaavvee:: BBTTCCAADDAADD0077

Profesores que elaboraron el programa de estudios: Edilberto Galarza Matías, Héctor Almazán Adán, Marcela del Carmen Balán González, María Guadalupe Salgado Rómulo, Micaela Rodríguez Sánchez, Salvador Nieto Hernández. Coordinador del Componente: Daffny Rosado Moreno. Coordinadora y apoyo estratégico: Ana Margarita Amezcua Muñoz. Asesora pedagógica: Mariana Godínez Morales. La reproducción total o parcial de esta obra, incluida la portada, y su transmisión por cualquier medio mecánico, electrónico, audiográfico o algún otro, requiere la autorización previa por escrito de la Secretaría de Educación Pública. Lo contrario representa un acto de piratería perseguido por la Ley Penal. Segunda edición: 2007. Primera edición: 2005. ISBN: (En trámite)

DIRECTORIO

Lic. Josefina Vázquez Mota Secretaria de Educación Pública

Dr. Miguel Székely Pardo Subsecretario de Educación Media Superior

M. en C. Daffny Rosado Moreno Coordinador Sectorial de Desarrollo Académico de la SEMS

Ing. Ernesto Guajardo Maldonado Director General de Educación Tecnológica Agropecuaria

Lic. Luis F. Mejía Piña Director General de Educación Tecnológica Industrial

Biol. Francisco Brizuela Venegas Director General de Educación en Ciencia y Tecnología del Mar

Antrop. Ana Belinda Ames Russek Coordinadora Nacional de Organismos Descentralizados Estatales de CECyTEs

CONTENIDO

Introducción 5

Recomendaciones para el aprovechamiento del programa de estudios 7

I. Estructura de la carrera 10

Descripción de la carrera

Estructura curricular del Bachillerato Tecnológico

Perfiles de ingreso y egreso

Relación de módulos, normas de competencia y sitios de inserción laboral

II. Desarrollo didáctico del módulo IV 15

Descripción del módulo

Guías didácticas Submódulo 1 Detectar la solvencia de los candidatos al

otorgamiento del crédito

Submódulo 2 Dar seguimiento a las operaciones de cobranza

Infraestructura, equipo y papelería 24

Fuentes de información 27

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INTRODUCCIÓN

El Bachillerato Tecnológico esta organizado con los componentes de formación básica, propedéutica y profesional, los cuales se articulan para la formación integral de los alumnos que les permite interactuar en la sociedad del conocimiento, desde la posición de la sustentabilidad y el humanismo para el desarrollo de los individuos y de la sociedad.

Los tres componentes de formación, así como el diseño de las asignaturas y carreras

que lo integran, se elaboran de acuerdo con las directrices del Programa Nacional de Educación 2001-2006 (ProNaE), del Programa de Desarrollo de Educación Tecnológica 2001-2006 (ProDET), del Modelo de la Educación Media Superior Tecnológica y de la Estructura del Bachillerato Tecnológico.

El componente de formación profesional tiene como propósito estructurar una oferta

organizada y racional de carreras y especialidades agrupadas en campos de formación profesional, que se determinan con base en la identificación de procesos de trabajo similares, y pueden ser definidos en función del objeto de transformación y las condiciones técnicas y organizativas que las determinan.

Las carreras de formación profesional evolucionan de manera continua en respuesta a

las demandas sociales de educación tecnológica, así como a la dinámica de producción y de empleo que caracteriza, cada región del país. Cada carrera técnica se elabora a partir de las competencias profesionales que corresponden a sitios de inserción laboral a los que se dirige, y en todos los casos se incluye el cumplimiento de las normas de seguridad e higiene y de protección al medio ambiente para contribuir al desarrollo sustentable.

Como resultado de los trabajos colegiados realizados en seis talleres (entre junio de

2003 y marzo de 2007), la coordinación del componente de formación profesional y un conjunto de maestros y personal de apoyo académico con experiencia en la elaboración y operación de programas de estudios bajo el enfoque de competencias de la Dirección General de Educación Tecnológica Industrial (DGETI), la Coordinación de Organismos Descentralizados de los CECyTEs (CODE-CECyTEs), la Dirección General de Educación Tecnológica Agropecuaria (DGETA) y la Dirección General de Educación en Ciencia y Tecnología del Mar (DGECyTM), elaboraron el documento Lineamientos generales para la estructuración y operación del componente de formación profesional.

En el apartado de la organización de la oferta de formación profesional, de dichos

lineamientos, se establece una relación dinámica, pertinente y permanente entre la oferta de formación (campos de formación, carreras y especialidades) de la educación media superior y los requerimientos del sector producción (sitios de inserción) en diversas regiones del país.

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En cuanto a la estructura de cada carrera técnica, destaca la intención de crear una propuesta de formación profesional organizada por módulos que contribuyan al logro del perfil profesional correspondiente que den respuesta a los sitios de inserción en los mercados de trabajo.

En el desarrollo de los programas de estudios, se aportan acciones para la

elaboración y operación de los módulos, los cuales se basan en estrategias centradas en el aprendizaje y en el enfoque de competencias profesionales, que impulsen la innovación, creación y desarrollo tecnológico, desde la posición de la sustentabilidad y el humanismo.

La aplicación de estos lineamientos por las direcciones generales determina que los

programas de estudios estén organizados por módulos que responden a una unidad de formación profesional integradora y autónoma con carácter multidisciplinario que contribuye al perfil de cada carrera. A su vez, los módulos están integrados por submódulos que expresan el contenido de trabajo en términos de desempeño que orientan el desarrollo integral de las competencias profesionales de los alumnos.

El carácter trans, inter e intradisciplinario tanto de las asignaturas, como de los

módulos y submódulos promueven articulaciones específicas entre los componentes de formación profesional, básica y propedéutica, asumiendo como eje principal de formación, el desarrollo de las estrategias centradas en el aprendizaje y el enfoque de competencias.

La organización modular del componente de formación profesional permite una

estructura curricular flexible entre los planes y programas de estudios de las carreras del bachillerato tecnológico, al ajustar sus componentes en varias posibilidades de desarrollo, permitiendo a los alumnos, tutores y comunidad educativa, participar en la toma de decisiones sobre las rutas de formación elegidas por los alumnos, de acuerdo a sus necesidades e intereses académicos.

Los módulos del componente de formación profesional atienden sitios de inserción en

los mercados de trabajo, al tomar como referente de elaboración los desempeños laborales de una función productiva, registrados en las normas de competencia, por lo que contenidos, actividades y recursos didácticos se expresan en términos de competencias, reconocidas por el sector productivo.

Tales consideraciones proponen un esquema de formación profesional integral, que

permita el desarrollo de competencias significativas en los alumnos, para su desempeño en la vida social en general y en las actividades laborales en particular.

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RECOMENDACIONES PARA EL APROVECHAMIENTO DEL PROGRAMA DE ESTUDIOS

Para la educación media superior tecnológica, el profesor es el responsable de las experiencias que se despliegan en el taller, laboratorio o aula, que favorecen el desarrollo de aprendizajes significativos de los alumnos, por lo que en este apartado encontrará una serie de recomendaciones para el aprovechamiento de este programa de estudios que se compone de dos grandes apartados: I. Estructura de la carrera

La descripción de la carrera expresa la justificación de su creación con respecto a las necesidades de formación que den respuesta a las demandas del sector productivo, los módulos que la integran, así como su duración.

El plan de estudios del bachillerato tecnológico, establece la estructura curricular

de las asignaturas del componente básico y propedéutico, así como los módulos del componente de formación profesionales, organizado en 6 semestres y el total de horas/semana/mes a cubrir, con el propósito de definir las posibles rutas de formación que el alumno elegirá conforme a sus necesidades e intereses académicos.

El perfil de ingreso determina las competencias recomendables que el alumno

debe demostrar al inicio de módulo con el propósito de obtener información para ajustar tanto contenidos, como estrategias didácticas y formas de evaluación de los resultados de aprendizaje.

El perfil de egreso describe el repertorio de competencias profesionales que el

alumno demostrará al concluir su formación y transferir al desempeño de una función productiva.

La relación de los módulos de la carrera, con las normas de competencia

empleadas como referente para la elaboración de cada programa de estudios y la identificación de los sitios de inserción en el mercado de trabajo, sirven para contextualizar con los alumnos los requerimientos de formación profesional que demanda el sector productivo.

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II. Desarrollo didáctico del módulo

La descripción de cada módulo presenta su justificación con respecto a los sitios de inserción identificados reconociendo la necesidad de formación para el sector laboral, eliminando los contenidos academicistas sin sustento, el resultado de aprendizaje del módulo que representa la competencia integral que será demostrada a través del desempeño, duración, submódulos integrados por contenidos en términos de competencias y forma de evaluación.

Las guías didácticas presentan los elementos rectores que orientan el proceso de

formación para el desarrollo de las competencias requeridas por la función productiva y expresada en los resultados del aprendizaje. Se integra por cuatro elementos: contenidos, estrategias didácticas, material y equipo de apoyo, y evidencias e instrumentos de evaluación.

Los contenidos se encuentran formulados en términos de competencias dan

respuesta al contexto social y laboral, para establecer en los espacios de aprendizaje, un puente entre los saberes y experiencias previas del alumno, con los nuevos conocimientos necesarios para afrontar situaciones de aprendizajes significativos.

Las estrategias didácticas ofrecen al docente posibilidades para seleccionar las

actividades necesarias conforme a las condiciones particulares de la entidad y plantel, así como de las características de los alumnos. Se estructuran en tres momentos didácticos: apertura, desarrollo y cierre.

La apertura se dirige a explorar y recuperar los saberes previos e intereses del

alumno, así como los aspectos del contexto que resultan relevantes para su formación. Al explicitar estos hallazgos en forma conjunta, es factible afinar las principales actividades y las formas de evaluación de los aprendizajes, entre otros aspectos.

En la fase de desarrollo, se avanza en el despliegue de nuevos conocimientos,

habilidades y actitudes, mediante la promoción de la investigación, el trabajo en equipo, la comunicación, la resolución de problemas, el planteamiento de proyectos y las visitas al sector productivo, entre otras estrategias.

En la fase de cierre se propone elaborar las conclusiones y reflexiones que,

entre otros aspectos, permiten advertir los resultados del aprendizaje y, con ello, la situación en que se encuentra cada alumno.

A partir de estas etapas de construcción de los aprendizajes, en los programas de

estudios se sugiere al docente los recursos de apoyo (material y equipo) para el estudio y ejercitación de los contenidos formativos, considerando las características de los alumnos y las habilidades docentes.

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Las evidencias e instrumentos de evaluación refieren desempeños, productos y conocimientos que se logran a partir del estudio y ejercitación de los contenidos para la elaboración de los instrumentos de evaluación como cuestionarios, guías de observación y lista de cotejo, entre otros. Además, la definición de criterios para la integración del portafolio de evidencias por parte del alumno.

En el apartado final encontrará la relación de la infraestructura, equipo y

consumibles empleados como apoyos didácticos, definiendo sus características técnicas y la cantidad de unidades que respondan al número de alumnos y condiciones del plantel.

Las fuentes de información recomiendan los materiales bibliográficos,

hemerográficos y páginas web de consulta para el desarrollo de las actividades de formación y evaluación.

Mediante el análisis del programa de estudios, cada profesor podrá establecer su planeación y definir las actividades específicas que estime necesarias para lograr los resultados de aprendizaje, de acuerdo con su experiencia docente, las posibilidades de los alumnos y las condiciones del plantel.

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I. ESTRUCTURA DE LA CARRERA

11

DESCRIPCIÓN DE LA CARRERA

La Carrera de Técnico en Administración, inicia en el segundo semestre del bachillerato tecnológico, se integra con cinco módulos adscritos al componente de formación profesional en 1200 horas, distribuidas en trece submódulos, divididos durante los últimos cinco semestres. Los primeros tres módulos tiene una duración de 272 horas cada uno y los dos últimos tienen una duración de 192 horas.

A la par, los componentes de formación básica y propedéutica fortalecen el propósito de la carrera de administración, así como el de la formación integral de los alumnos.

Los módulos de la carrera, en su conjunto tienen la finalidad de hacer competente al alumno, en la ejecución de funciones administrativas de carácter operativo en las organizaciones, asumiendo una actitud de responsabilidad en su ambiente de trabajo, generando una convivencia basada en valores, el desarrollo armónico personal y social, necesarios en el egresado para contribuir al enriquecimiento integral que le permita insertarse en el mercado laboral o desarrollar procesos productivos independientes según las necesidades de su entorno.

La finalidad de la carrera responde a las necesidades básicas de las organizaciones que permiten una comunicación eficiente, aplicando procesos de gestión administrativa y la utilización de tecnología en la oficina.

Asimismo, atendiendo los requerimientos del sector productivo, es importante ejecutar actividades que conlleven a la comunicación personalizada y a la satisfacción de gustos y necesidades de sus clientes.

También es relevante para toda organización realizar otro tipo de gestiones, relacionadas con las prestaciones y remuneraciones de personal que contribuyen a su control.

Además, las actividades de comercialización y distribución, permiten acercar los

productos al cliente y generar transacciones financieras de crédito y cobranza en la organización. En este sentido aplicará con actitud de liderazgo las funciones administrativas abordadas en la carrera: organización de las funciones básicas de oficina, promoción de la organización mediante la atención y servicios a clientes, control de los procesos de comercialización, detección de la situación financiera de la organización, control de las operaciones de crédito, cobranza y gestión de la nómina del personal.

ESTRUCTURA CURRICULAR DEL BACHILLERATO TECNOLÓGICO

Acuerdo Secretarial No. 345 (Horas/semana)

Semestre 2 Semestre 3 Semestre 4 Semestre 5 Semestre 6Semestre 1

Álgebra4 horas

Componente de formación básica

Área Físico-Matemática:

(1) Temas de Física, 5 horas(2) Dibujo Técnico, 5 horas

Área Químico-Biológica:

(1) Bioquímica, 5 horas(2) Biología Contemporánea, 5 horas

Área Económico-Administrativa:

(1) Economía, 5 horas(2) Administración, 5 horasComponente de

formación propedéutica

Componente de formación profesional

Geometría y trigonometría

4 horas

Módulo IGestión de las

funciones básicas de oficina

17 horas

Inglés II3 horas

Química II4 horas

Lectura, expresiónoral y escrita

4 horas

Módulo IIPromoción de la

organización mediante la atención y

servicio al cliente17 horas

Geometría analítica4 horas

Inglés III3 horas

Biología4 horas

Ciencia, tecnología,sociedad y valores II

4 horas

Módulo IIIControl de los procesos de

comercialización y detectar la situación

financiera de la organización

17 horas

Cálculo4 horas

Probabilidad y estadística

5 horas

Matemática aplicada5 horas

Optativa5 horas

Asignatura específica del área propedéutica

correspondiente(1)

5 horas

Asignatura específica del área propedéutica correspondiente

(2)5 horas

Inglés V5 horas

Física II4 horas

Ciencia tecnologíasociedad yvalores III4 horas

Módulo IVControl de las

operaciones de crédito y cobranza de la

organización12 horas

Módulo VGestión de la nómina

del personal de la organización

12 horas

Inglés IV3 horas

Física I4 horas

Ecología4 horas

Inglés I3 horas

Química I4 horas

Tecnologías de la información y la comunicación

3 horas

Ciencia, tecnología, sociedad y valores I

4 horas

Lectura, expresiónoral y escrita

4 horas

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PERFILES DE INGRESO Y EGRESO

INGRESO La carrera de técnico en administración demanda que el aspirante demuestre las siguientes competencias:

Aplicación de valores universales. Sensibilidad a los aspectos ecológicos y de protección al ambiente. Capacidad de construcción de su propio conocimiento. Disponibilidad para el trabajo en equipo. Comunicarse apropiadamente e interpretar instrucciones escritas y verbales. Conocimientos de matemáticas básicas y el manejo de instrumentos de cálculo. Razonamiento formal que le facilite la resolución de problemas lógicos y cotidianos. Uso de tecnologías de la información y la comunicación. Interés por solucionar problemas administrativos en la organización.

EGRESO El egresado de la carrera de técnico en Administración, deberá demostrar las siguientes competencias:

Aplicar conocimientos y habilidades en el manejo de los recursos organizacionales. Usar métodos y fórmulas para realizar la gestión administrativa. Interactuar con clientes reales y potenciales para vender productos o servicios. Participar en procesos de comercialización y distribución de mercancías. Comprender la administración de los procesos de valores y operaciones de crédito. Tener una visión integral para participar en el proceso administrativo. Entender y comunicar instrucciones sencillas y directas para realizar actividades, incluso

en el idioma inglés. Interactuar con otras personas en su ámbito laboral, aplicando los valores humanos. Utilizar tecnologías de información y comunicación para el desempeño cotidiano de sus

funciones. Armonizar con su entorno y contribuir a mejorar las condiciones de vida participando en

el desarrollo sustentable.

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RELACIÓN DE MÓDULOS CON NORMAS DE COMPETENCIA Y SITIOS DE INSERCIÓN LABORAL

MMóódduulloo NNoorrmmaass ddee ccoommppeetteenncciiaa SSiittiioo ddee iinnsseerrcciióónn

Gestión de las funciones básicas de oficina. 272 horas

COFO0200.01 Atención a clientes mediante información documental.

Oficinas centrales y departamentales de empresas extractivas, de transformación de bienes terminados y para la producción, comerciales, de servicios en educación, turismo, asesorías, de salud y financieras.

Difusión de la organización mediante la atención y servicio al cliente. 272 horas

CTOF0199.01 Establecimiento de comunicación con el cliente. COFO0200.01 Atención a clientes mediante información documental. CCOM0390.02 Servicio de atención telefónica y telemercadeo.

Departamento de servicio y atención al cliente y/o ventas, en empresas comerciales y de servicios en educación, turismo, asesorías, de salud, de comunicación y financieras.

Control de los procesos de comercialización y detectar la situación financiera de la organización. 272 horas

CCOM047.01 Promoción y venta de producto. CCOMOO26.01 Compra de mercancías para la venta al menudeo. CCOM0305.01 Venta de mercancías en tiendas departamentales. CLCH0370.01 Distribución de productos en redes locales.

Almacenes o bodegas de empresas comerciales, piso de ventas de tiendas departamentales, en áreas de recepción y embarque de mercancías de empresas de producción. Departamento de compras y ventas de empresas comerciales y de producción.

Control de las operaciones de crédito y cobranza de la organización. 192 horas

CADM0594.01 Control de crédito y cobranza.

Departamento de contabilidad o finanzas, oficina de crédito y cobranza de empresas comerciales, industriales y de servicios.

Gestión de la nómina del personal de la organización. 192 horas

CAPE0440.01 Gestión de las prestaciones y remuneraciones del personal

Oficinas y departamentos que llevan el control de los Recursos Humanos de empresas extractivas, de transformación de bienes terminados y para la producción, comerciales, de servicios en educación, turismo, asesorías, de salud y financieras.

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II. DESARROLLO DIDÁCTICO DEL MÓDULO IV

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DESCRIPCIÓN DEL MÓDULO

Módulo IV Control de las operaciones de crédito y cobranza de la organización Justificación En la actualidad las organizaciones ofrecen una gama de bienes y servicios a través de la obtención de líneas de crédito, que requieren ser ejecutadas por personal cuyas competencias permitan atender las solicitudes de los candidatos a crédito, el seguimiento de la cartera de crédito y el control de la cobranza, para la recuperación de los mismos, dentro de los estándares de atención al cliente que debe brindar una organización.

Para lograr estas competencias el modulo IV, se integra con dos submódulos; el primero permitirá detectar la solvencia de los candidatos para el otorgamiento de créditos a través del control de la información de los solicitantes, el análisis de las solicitudes de crédito y el seguimiento a las obligaciones del cliente, establecidas en el contrato de crédito. El segundo permitirá el control de la recuperación de créditos otorgados a los clientes. Resultado de aprendizaje Controlar las operaciones de crédito y cobranza mediante la detección de la solvencia de los candidatos para el otorgamiento y recuperación del crédito. Duración 192 horas Submódulos que lo integran: 192 horas

1. Detectar la solvencia de los candidatos al otorgamiento del crédito 96 horas

2. Dar seguimiento a las operaciones de cobranza 96 horas Evaluación Este módulo se evaluará con la aplicación de una serie de prácticas integradoras, los reportes de resultados y la presentación del portafolio de evidencias, en el que el alumno deberá incluir las evidencias de desempeño, producto y conocimiento indicadas en cada una de las guías didácticas desarrolladas en los submódulos correspondientes.

GUÍA DIDÁCTICA

MÓDULO IV Control de las operaciones de crédito y cobranza de la organización DURACIÓN 192

SUBMÓDULO 1 Detectar la solvencia de los candidatos al otorgamiento del crédito DURACIÓN 96

RESULTADO DE APRENDIZAJE

Detectar la solvencia de los candidatos al otorgamiento del crédito a través del control de las operaciones

CCoonntteenniiddoo EEssttrraatteeggiiaass DDiiddááccttiiccaass MMaatteerriiaalleess yy EEqquuiippoo ddee AAppooyyoo EEvviiddeenncciiaass ee

IInnssttrruummeennttooss ddee EEvvaalluuaacciióónn

1. Controlar las operaciones de crédito.

1.1 Clasificar los tipos de

crédito. 1.2 Atender al cliente para

informar las condiciones de otorgamiento de crédito.

1.3 Gestionar la investigación

crediticia con base en documentos probatorios.

1.4 Verificar la

documentación probatoria, para la aceptación o rechazo del crédito.

1.5 Elaborar el contrato de

apertura para otorgar el crédito.

Apertura Promover la integración grupal. Presentar el módulo (descripción general

del módulo, importancia dentro de la carrera, competencias a lograr, submódulos, resultados de aprendizaje, evidencias).

Establecer las formas de evaluación para el logro de los resultados de aprendizaje.

Presentar el submódulo (resultado de aprendizaje, competencias y duración).

Aplicar la evaluación diagnóstica por módulo para la recuperación de saberes (conocimientos, habilidades y destrezas).

Desarrollo Proponer investigación de campo en

distintas organizaciones acerca de las clases de crédito.

Aplicar técnicas de comunicación para el intercambio de información de las características de las distintas clases de crédito.

Efectuar visitas a distintas organizaciones observando la atención al cliente cuando se le informa sobre las condiciones de otorgamiento de crédito.

Papelería Mesa de trabajo Máquina de escribir eléctrica Computadora Mesa para computadora Mesa para máquina de

escribir Impresora Pizarrón blanco Pintarrón

(C) Conocimiento (cuestionario).

(D). Desempeño (guía de

observación). (P) Producto (lista de

cotejo). (A) Actitudes

transversales para considerar en las evidencias de evaluación.

(C) Explica las clases de

crédito. (D) Gestiona la

investigación de la autenticidad de los documentos probatorios.

(D) Verifica la

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Plantear situaciones reales para el cálculo del porcentaje de interés en base al plazo, comparando distintas organizaciones.

Recrear la simulación de situaciones de la atención del cliente para la descripción de las condiciones de otorgamiento de crédito.

Solicitar la elaboración de un diagrama, mostrando el procedimiento de gestión de la investigación para el otorgamiento de crédito.

Recrear la simulación de situaciones de la atención del cliente para describir el procedimiento de gestión de la investigación para el otorgamiento de crédito.

Presentar estudios de casos para la verificación de la autenticidad de los distintos documentos probatorios en el otorgamiento de crédito.

Proponer investigación de campo en distintas organizaciones recopilando formatos de solicitudes de crédito para la elaboración del contrato de otorgamiento de crédito.

Aplicar técnicas de comunicación para el intercambio de la información obtenida del llenado de los formatos de solicitud de crédito e integración del expediente del cliente.

Efectuar ejercicios prácticos para el llenado de los formatos de solicitud de crédito e integración del expediente del cliente.

Cierre Recrear la simulación de situaciones de la

atención del cliente en el seguimiento de las solicitudes de otorgamiento de crédito.

autenticidad de los documentos probatorios.

(P) Expediente del

cliente. (P) Contrato de crédito. (A) Iniciativa, amabilidad,

tolerancia, responsabilidad, orden y limpieza.

18



Efectuar ejercicios prácticos para el llenado de los formatos de solicitud de crédito e integración del expediente del cliente.

Realizar las actividades de retroalimentación y evaluación correspondiente para verificar el logro del resultado de aprendizaje.

2. Controlar la cartera de crédito.

2.1 Clasificar la cartera de

crédito de la organización. 2.2 Verificar la cartera en

base a las condiciones del contrato.

2.3 Elaborar reportes de

clientes incumplidos y morosos a través de la consulta de la cuenta del cliente.

Apertura Utilizar los resultados de la evaluación

diagnóstica sobre los saberes (conocimientos, habilidades y destrezas) específicos de la competencia correspondiente.

Desarrollo Proponer investigación de campo en

distintas organizaciones obteniendo información sobre los criterios para la clasificación de la cartera de clientes.

Aplicar técnicas de comunicación para el intercambio de información en la unificación de los criterios de la clasificación de la cartera de clientes.

Realizar ejercicios prácticos con los datos recolectados en la investigación para la integración de la cartera de crédito.

Presentar estudios de casos para la verificación de la cartera, en base a las condiciones del contrato.

Establecer rutas o procesos técnicos para la elaboración de reportes de clientes incumplidos y morosos, a partir de los requerimientos según el formato.

Plantear situaciones reales de cartera para la elaboración de reportes de clientes incumplidos y morosos.

Papelería Mesa de trabajo Computadora Impresora Pizarrón blanco Pintarrones Diccionarios

(C) Enuncia los criterios de clasificación de la cartera de clientes.

(D) Clasifica la cartera de

clientes. (D) Verifica la cartera de

crédito. (P) La cartera de clientes. (P) Reporte de clientes. (A) Orden, limpieza y

responsabilidad.

19



Cierre Efectuar ejercicios prácticos para la

integración de la cartera de clientes. Plantear situaciones reales para la

elaboración de reportes de clientes incumplidos y morosos.


20

GUÍA DIDÁCTICA

MMÓÓDDUULLOO IV Control de las operaciones de crédito y cobranza de la organización DURACIÓN 192

SSUUBBMMÓÓDDUULLOO 2 Dar seguimiento a las operaciones de cobranza DURACIÓN 96

RREESSUULLTTAADDOO DDEE AAPPRREENNDDIIZZAAJJEE Dar seguimiento a las operaciones de cobranza para la recuperación de los créditos del cliente

Contenido Estrategias Didácticas Materiales y Equipo de Apoyo Evidencias e Instrumentos de

Evaluación 1. Controlar la cobranza, para

la recuperación de créditos.

1.1 Revisar la cartera de crédito de clientes cumplidos e incumplidos.

1.2 Verificar la cartera de

crédito en base a las condiciones del contrato de apertura del crédito.

1.3 Elaborar reporte que

contenga la relación de clientes.

Apertura Presentar el submódulo (resultado de

aprendizaje, competencias y duración). Utilizar los resultados de la evaluación


Desarrollo Invitar a un experto en la materia para

impartir conferencias y consultarle sobre el proceso de revisión de la cartera de clientes.

Solicitar la elaboración de un diagrama, en el que se muestre el proceso de revisión de la cartera de clientes.

Recrear la simulación de situaciones del proceso de revisión de la cartera de clientes.

Presentar estudios de casos para la verificación de la cartera, en base a las condiciones del contrato y tramitar la cobranza.

Proponer investigación de campo en distintas organizaciones obteniendo información sobre los formatos de reportes de clientes.

Papelería Equipo de cómputo Perforadora Mesa de trabajo y sillas

(C) Conocimiento (cuestionario).

(D) Desempeño (guía de

observación). (P) Producto (lista de

cotejo). (A) Actitudes

transversales para considerar en las evidencias de evaluación.

(C) Describe el

procedimiento para controlar la cobranza.

(D) Verifica la cartera del

cliente. (P) Reporte de cobranza. (A) Orden, limpieza y

responsabilidad.

21


Evaluación Aplicar técnicas de comunicación para el

intercambio de información sobre los distintos criterios en los formatos de reportes de clientes.

Establecer rutas técnicas en la elaboración de reportes de clientes, a partir de los requerimientos según el formato.

Solicitar la elaboración del reporte que contenga la relación de clientes incumplidos.

Cierre Efectuar ejercicios prácticos para el

control de la cobranza en la recuperación de créditos.

Plantear situaciones reales en la elaboración del reporte que contenga la relación de clientes.


2. Controlar la cobranza por cliente.

2.1 Verificar el cumplimiento

de pago de los créditos vigentes.

2.2 Comunicar al cliente el

comportamiento crediticio del saldo vencido o sobregiro en cuenta.

2.3 Generar y enviar el estado

de cuenta al cliente.

Apertura Utilizar los resultados de la evaluación


Desarrollo Invitar a un experto en la materia para

impartir conferencias y consultarle sobre el proceso de verificación del cumplimiento de pago de los créditos vigentes.

Solicitar la elaboración de un diagrama, en el que se muestre el proceso de verificación del cumplimiento de pago de

Papelería y consumibles Equipo de cómputo Mesa de trabajo y sillas Archivero Guías y subguías

(C) Explica el proceso de comunicación con el cliente de su comportamiento crediticio.

(D) Verifica el

cumplimiento de los pagos.

(P) Estado de cuenta. (A) Orden, limpieza y

responsabilidad.

22

23


Evaluación los créditos vigentes.

Recrear la simulación de situaciones del proceso de verificación del cumplimiento de pago de los créditos vigentes.

Presentar estudios de casos para la verificación de la cartera, en base al cumplimiento de los pagos.

Proponer investigación de campo sobre el proceso de comunicación con el cliente sobre el comportamiento crediticio.

Aplicar técnicas de intercambio de información explicando el proceso de comunicación con el cliente sobre su comportamiento crediticio.

Recrear la simulación de situaciones del proceso de comunicación con el cliente su comportamiento crediticio.

Establecer rutas técnicas para la generación del estado de cuenta, a partir de los requerimientos de los programas de cómputo (software).

Efectuar ejercicios prácticos para la generación del estado de cuenta.

Cierre Plantear situaciones reales para la

generación del estado de cuenta. Recrear la simulación de situaciones del

proceso de control de la cobranza por cliente.


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INFRAESTRUCTURA, EQUIPO Y PAPELERÍA

Denominación Características Técnicas Unidad∗

Infraestructura Taller de Administración

Que cuente con dos áreas equipadas, para la realización de prácticas de: 1. Oficina 2. Comercialización

Equipo. A. Para el área de prácticas de oficina:

1. Regulador

1. Con respaldo de energía de 1500 watts.

2. Extintor 2. De polvo químico seco ABC 3. Máquina de escribir electrónica 3. Marca Olivetti 101 plus 4. Computadora servidor 4. GTW 3238 5. Computadora Terminal 5. GTW 3231 6. Impresora láser 6. Monocromática 1610 7. Máquina calculadora electrónica 7. De 14 dígitos DR240HT marca Casio. 8. Silla especial 8. Antiestática para computación. 9. Silla especial 9. CAPFCE apilable con respaldo y asiento

de madera

10. Silla secretarial 10. Ergonómica 11. Gabinete 11. Con cerradura TAM MEX 11-13 12. Gabinete 12. Para computadora. 13. Escritorio 13. De 1 pedestal de 1140x750x750MM 14. Archivero 14. Vertical con 4 gavetas tamaño oficio 15. Archivero 15. Vertical con 2 gavetas tamaño oficio 16. Estante 16. Para útiles de oficina1430 x 590 x 900

MM

17. Pizarrón metálico 17. De 900 y 3000 MM 18. Pizarrón blanco 18. De 1mt. X 1.50mts 19. Proyector de datos móviles 19. VPL-ES3 2000 volúmenes 20. Proyector de acetatos 20. OHP Modelo 2000 –S2

∗ El plantel definirá la cantidad de unidades, considerando el número de alumnos y las oportunidades para resolver las necesidades de infraestructura, equipamiento y papelería en el taller de administración.

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Denominación Características Técnicas Unidad

21. Fotocopiadora láser 21. Imageclas MF 6530 22. Reloj checador royal TC-100. 22. Royal TC-100 23. Escáner o multifuncional 23. HP 3180 24. Fax 24. HP 1050 25. DVD 25. SONY MP3 gráfico 26. Caja de seguridad sentir 26. SAFE V260 27. Video casetera 27. DVD/VHS 28. Televisión 28. 29 pulgadas plana 29. Cámara digital 29. HP R927 8MP 30. Grabadora 30. Con CD 800 watss 31. Trituradora de papel 31. PX100MX 32. Tarjetero 32. De metal 33. Guillotina 33. GBCCL300 34. Teléfono 34. Estándar 35. Conmutador 35. De 12 extensiones Mod. –KX-TA308 36. Servicio telefónico 36. Servicio telefónico 37. Servicio de Internet 37. Servicio de Internet 38. Cesto 38. Metálico para papeles 39. Locker 39. Para 26 estancias 40. Botiquín de primeros auxilios 40. Portatil

B. Para el área de prácticas de comercialización:

1. Exhibidores

1. De 2 mts. X 1.30mts y de 1mts. X 80 centímetros.

2. Caja registradora 2. P/99 Arts. 3. Anaquel 3. De 2mts. X 1.50mts. 4. Estante 4. Cromado desarmable modelo 18370 5. Mostrador 5. De 80 cts. X 1.30mts. 6. Vitrina 6. De 1mts. X 1.50mts. 7. Aparadores 7. De 1mt. X 1.50mts. 8. Archiveros 8. De 2 y 4 gabetas tamaño oficio. 9. Impresora 9. De ticket Mod.-MP35CI. 10. Escáner o multifuncional 10. HP 3180

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Denominación Características Técnicas Unidad

11. Máquina calculadora electrónica 11. De 14 dígitos DR240HT marca Casio 12. Lector de código de barras CCD 12. De contacto, lee códigos hasta 8 cm 13. Lector óptico con banda magnética 13. Mod.- MSR240 14. Mesa armable para uso comercial 14. De altura ajustable LIFETIME 1-2 Mts. 15. Escritorio 15. De un pedestal de 1140 x 750 x 750

MM

16. Silla especial 16. CAPFCE apilable con respaldo y asiento de madera.

17. Pizarrón metálico 17. De 900 y 3000 MM. 18. Angelus diablito convertible a

plataforma 18. Para 286 Kg.

19. Escalera convertible de aluminio 19. Cupos de 2 mts. de alto 20. Tablero 20. Para prácticas con celotex 21. Bustas 21. Para exhibición 22. Maniquí 22. Maniquí 23. Cesto 23. Metálico para papeles 24. Teléfono 24. Estándar 25. Servicio telefónico 25. Servicio telefónico 26. Extintor 26. De polvo químico seco ABC 27. Locker 27. Para 26 estancias 28. Botiquín de primeros auxilios 28. Portatil

Papelería: A. Para el área de las prácticas de oficina:

1. Bienes consumibles 2. No consumibles

Papelería: A: 1. Grapas, clips, hojas blancas tamaño

carta, separadores de archivero, almohadillas, tonel, cintas de máquina de escribir, pegamento, carpetas tamaño carta, cinta adhesiva, entre otros.

2. Perforadora, engrapadora, sacapuntas eléctrica, tijeras, saca grapas, selladores, fechadores, charolas, cúter, entre otros.

B. Para el área de las prácticas de comercialización:

1. Bienes consumibles 2. No consumibles

B: 1. Grapas, clips, hojas blancas tamaño

carta, almohadillas, pegamento, carpetas tamaño carta, cinta adhesiva, entre otros.

2. Frutas, lateria, productos varios de plástico o unicel, entre otros.

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FUENTES DE INFORMACIÓN

ETTINGER, Richard P. y David E. Golieb. Créditos y cobranzas. CECSA, México. JAIME Torres, Oriel Amat. Casos prácticos de análisis de riesgo de crédito. Gestión 2000, Barcelona. LÓPEZ López, José Isaura. Diccionario contable administrativo fiscal. Ecasa/Thomson Learning, México. MONTAÑO, Agustín. Administración de la cobranza. Programación y CECSA control. TRILLAS México. R.P. Ettinger y D.E. Golieb. Crédito y cobranzas. CECSA, México. SEDER, John W. Crédito y cobranzas. CECSA México. VILLASEÑOR Fuente, Emilio. Elementos de la administración de crédito y cobranza. Trillas, México. VILLASEÑOR, Fuente Emilio. Estados financieros consolidados y método de participación. TRILLAS, México. Páginas Web http://www.monografias.com/trabajos38/manual-de-credito/manual-de-credito.shtml http://www.monografias.com/trabajos38/manual-de-credito/manual-de-credito.shtml htpp://www.monografias.com/trabajos32/gerencia-creditos/gerencia-creditos.shtml http://www.monografias.com/trabajos32/gerencia-creditos/gerencia-creditos.shtml http://www.monografias.com/trabajos13/artcomu/artcomu.shtml?interlink

credito y cobranza

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