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Monografia 2006I

MONOGRAFIA DE COSTOS Y PRESUPUESTOSGRUPO N 6PREGUNTAS A DESARROLLAR:

1.Preparar los cuadros que muestren el presupuesto de ventas por productos y por zonas con el sustento de la forma del clculo respectivo.

Se tiene primero como base las estadsticas del ao anterior a nuestro proyecto:

ESTADISTICAS DE VENTAS

CAMPAA ESCOLAR 2003

Cuadernos rayados de 100 hojas60,000.00paquetes

Cuadernos cuadriculados de 100 hojas50,000.00paquetes

Cuadernos rayados de 50 hojas40,000.00paquetes

Cuadernos cuadriculados de 50 hojas30,000.00paquetes

Como somos el GRUPO 6 tenemos que aumentar el 5% los cuadernos de 100 hojas y disminuir 5% los de 50 hojas en la proyeccin de las ventas para nuestra monografa as tenemos:

Se presentar la tabla con la proyeccin de ventas para la presente monografa en la pgina siguiente.

Tambin se mostrarn los cuadros con presupuestos de ventas totales globales y por zonas de los diferentes productos especificados. Los Valores de los Inventarios Iniciales (valores con rojo) han sido considerados como el 4% de las ventas de este ao y las ventas de enero solo sern para vender todo esta cantidad que esta en el almacn, as tambin se asumen las ventas de acuerdo a las estadsticas de aos anteriores para cada mes del ao, por lo que al final tambin tendramos un inventario del 4% de las ventas de este ao.TABLA DE PROYECCIN DE VENTA DE CUADERNOS

(5% MS EN CUADERNOS DE 100 HOJAS Y 5% MENOS EN LOS DE 50 HOJAS LAS VENTAS DEL AO ANTERIOR)NUMERO DE PAQUETES POR ZONAS

PROYECCIN DE LA# de# deNorteN chicoSurS chicoCentroOrienteLimaTotal

VENTA DE CUADERNOScuadernospaquetes12%8%11%7%15%10%37%100%

Rayados 100 hjs3150000630007560504069304410945063002331063000

Cuadriculados 100 hjs2625000525006300420057753675787552501942552500

Rayados 50 hojas3800000380004560304041802660570038001406038000

Cuadriculados 50 hjs2850000285003420228031351995427528501054528500

TOTALES1242500018200021840145602002012740273001820067340182000

21840145602002012740273001820067340

TABLA DE PRESUPUESTO DE VENTAS TOTALES GLOBALES POR MES

PAQUETES DEENEFEBMARABRMAYJUNJULAGOSEPOCTNOVDICTOTAL

CUADERNOS A VENDER4%10%25%40%5%4%2%2%2%2%2%2%100%

Rayados 100 hjs2520630015750252003150252012601260126012601260126063000

Cuadriculados 100 hjs2100525013125210002625210010501050105010501050105052500

Rayados 50 hojas152038009500152001900152076076076076076076038000

Cuadriculados 50 hjs114028507125114001425114057057057057057057028500

TOTALES728018200455007280091007280364036403640364036403640182000

TABLA DE PRESUPUESTO DE VENTAS TOTALES POR ZONAS POR MES

ZONA NORTE12%

PRODUCTOS A VENDERENEFEBMARABRMAYJUNJULAGOSEPOCTNOVDICTOTAL

Rayados 100 hjs302.40756.001890.003024.00378.00302.40151.20151.20151.20151.20151.20151.207560.00

Cuadriculados 100 hjs252.00630.001575.002520.00315.00252.00126.00126.00126.00126.00126.00126.006300.00

Rayados 50 hojas182.40456.001140.001824.00228.00182.4091.2091.2091.2091.2091.2091.204560.00

Cuadriculados 50 hjs136.80342.00855.001368.00171.00136.8068.4068.4068.4068.4068.4068.403420.00

TOTALES873.602184.005460.008736.001092.00873.60436.80436.80436.80436.80436.80436.8021840.00

ZONA NORTE CHICO8%

PRODUCTOS A VENDERENEFEBMARABRMAYJUNJULAGOSEPOCTNOVDICTOTAL

Rayados 100 hjs201.60504.001260.002016.00252.00201.60100.80100.80100.80100.80100.80100.805040.00

Cuadriculados 100 hjs168.00420.001050.001680.00210.00168.0084.0084.0084.0084.0084.0084.004200.00

Rayados 50 hojas121.60304.00760.001216.00152.00121.6060.8060.8060.8060.8060.8060.803040.00

Cuadriculados 50 hjs91.20228.00570.00912.00114.0091.2045.6045.6045.6045.6045.6045.602280.00

TOTALES582.401456.003640.005824.00728.00582.40291.20291.20291.20291.20291.20291.2014560.00

ZONA SUR11%

PRODUCTOS A VENDERENEFEBMARABRMAYJUNJULAGOSEPOCTNOVDICTOTAL

Rayados 100 hjs277.20693.001732.502772.00346.50277.20138.60138.60138.60138.60138.60138.606930.00

Cuadriculados 100 hjs231.00577.501443.752310.00288.75231.00115.50115.50115.50115.50115.50115.505775.00

Rayados 50 hojas167.20418.001045.001672.00209.00167.2083.6083.6083.6083.6083.6083.604180.00

Cuadriculados 50 hjs125.40313.50783.751254.00156.75125.4062.7062.7062.7062.7062.7062.703135.00

TOTALES800.802002.005005.008008.001001.00800.80400.40400.40400.40400.40400.40400.4020020.00

ZONA SUR CHICO7%

PRODUCTOS A VENDERENEFEBMARABRMAYJUNJULAGOSEPOCTNOVDICTOTAL

Rayados 100 hjs176.40441.001102.501764.00220.50176.4088.2088.2088.2088.2088.2088.204410.00

Cuadriculados 100 hjs147.00367.50918.751470.00183.75147.0073.5073.5073.5073.5073.5073.503675.00

Rayados 50 hojas106.40266.00665.001064.00133.00106.4053.2053.2053.2053.2053.2053.202660.00

Cuadriculados 50 hjs79.80199.50498.75798.0099.7579.8039.9039.9039.9039.9039.9039.901995.00

TOTALES509.601274.003185.005096.00637.00509.60254.80254.80254.80254.80254.80254.8012740.00

ZONA CENTRO15%

PRODUCTOS A VENDERENEFEBMARABRMAYJUNJULAGOSEPOCTNOVDICTOTAL

Rayados 100 hjs378.00945.002362.503780.00472.50378.00189.00189.00189.00189.00189.00189.009450.00

Cuadriculados 100 hjs315.00787.501968.753150.00393.75315.00157.50157.50157.50157.50157.50157.507875.00

Rayados 50 hojas228.00570.001425.002280.00285.00228.00114.00114.00114.00114.00114.00114.005700.00

Cuadriculados 50 hjs171.00427.501068.751710.00213.75171.0085.5085.5085.5085.5085.5085.504275.00

TOTALES1092.002730.006825.0010920.001365.001092.00546.00546.00546.00546.00546.00546.0027300.00

ZONA ORIENTE10%

PRODUCTOS A VENDERENEFEBMARABRMAYJUNJULAGOSEPOCTNOVDICTOTAL

Rayados 100 hjs252.00630.001575.002520.00315.00252.00126.00126.00126.00126.00126.00126.006300.00

Cuadriculados 100 hjs210.00525.001312.502100.00262.50210.00105.00105.00105.00105.00105.00105.005250.00

Rayados 50 hojas152.00380.00950.001520.00190.00152.0076.0076.0076.0076.0076.0076.003800.00

Cuadriculados 50 hjs114.00285.00712.501140.00142.50114.0057.0057.0057.0057.0057.0057.002850.00

TOTALES728.001820.004550.007280.00910.00728.00364.00364.00364.00364.00364.00364.0018200.00

ZONA LIMA37%

PRODUCTOS A VENDERENEFEBMARABRMAYJUNJULAGOSEPOCTNOVDICTOTAL

Rayados 100 hjs932.402331.005827.509324.001165.50932.40466.20466.20466.20466.20466.20466.2023310.00

Cuadriculados 100 hjs777.001942.504856.257770.00971.25777.00388.50388.50388.50388.50388.50388.5019425.00

Rayados 50 hojas562.401406.003515.005624.00703.00562.40281.20281.20281.20281.20281.20281.2014060.00

Cuadriculados 50 hjs421.801054.502636.254218.00527.25421.80210.90210.90210.90210.90210.90210.9010545.00

TOTALES2693.606734.0016835.0026936.003367.002693.601346.801346.801346.801346.801346.801346.8067340.00

2. Preparar los cuadros que muestren las necesidades de las diversas materias primas y su costo estimado indicando el procedimiento de clculo que los sustenten.Inv.Inicial prod. Termina.

Rayados 100 hjs2520.004%de las ventas de este ao

Cuadriculados 100 hjs2100.00

Rayados 50 hojas1520.00

Cuadriculados 50 hjs1140.00

Inv. Final prod. Termina.

Rayados 100 hjs2520.004%de las ventas de este ao

Cuadriculados 100 hjs2100.00

Rayados 50 hojas1520.00

Cuadriculados 50 hjs1140.00

PRESUPUESTO DE PRODUCCIN TOTAL (EN PAQUETES)DESCRIPCIONRay. 100Cua. 100Ray. 50Cua. 50

Inventario final esperado2520.002100.001520.001140.00

Mas ventas presupuestadas63000.0052500.0038000.0028500.00

Necesidades totales65520.0054600.0039520.0029640.00

Menos inventario inicial2520.002100.001520.001140.00

Produccin Requerida63000525003800028500

CONCEPTO4%10%25%40%5%4%2%2%2%2%2%2%

Rayados 100 hjsENEFEBMARABRMAYJUNJULAGOSEPOCTNOVDIC

Inventario final esperado20000300004019014990118409320806068005540428030201760

Mas ventas presupuestadas25206300157502520031502520126012601260126012601260

Necesidades totales225203630055940401901499011840932080606800554042803020

Menos inventario inicial25202000030000401901499011840932080606800554035202640

PRODUCCION REQUERIDA2000016300259400000000760380

Cuadriculados 100 hjs

Inventario final esperado1400016000180001234597207620657055204470342023701320

Mas ventas presupuestadas21005250131252100026252100105010501050105010501050

Necesidades totales16100212503112533345123459720762065705520447034202370

Menos inventario inicial1320140001600018000123459720762065705520447034202370

PRODUCCION REQUERIDA147807250151251534500000000

Rayados 50 hojas

Inventario final esperado9000110001300088606960544046803920316024001640880

Mas ventas presupuestadas1520380095001520019001520760760760760760760

Necesidades totales1052014800225002406088606960544046803920316024001640

Menos inventario inicial8809000110001300088606960544046803920316024001640

PRODUCCION REQUERIDA96405800115001106000000000

Cuadriculados 50 hjs

Inventario final esperado6000249501782564255000386032902720215015801010440

Mas ventas presupuestadas1140285071251140014251140570570570570570570

Necesidades totales714027800249501782564255000386032902720215015801010

Menos inventario inicial4406000249501782564255000386032902720215015801010

PRODUCCION REQUERIDA6700218000000000000

3. Determinar en toneladas la cantidad de papel necesario especificando el ancho de las bobinas requeridas y la cantidad de cartulina en peso (kilos o toneladas) para cartulas.

CUADERNOS DE 100 HJS RAYADO

5 PAPELES = 10 HOJAS

Pes