Controladoria-Geral da UniãoControladoria-Geral da União- CGUSecretaria Federal de Controle Interno

Trilhas de Auditoria da área de Pessoal

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Trilhas de Auditoria

• Objetivos das Trilhas: 1. Contribuir para melhorar a gestão de pagamento da

folha de pessoal;

4. Contribuir para dar maior segurança nos registros dos atos de pagamento;

2. Fomentar a implantação de filtros no SIAPE para aprimorar o processo de consistência dos dados;

3. Aprimorar o processo de consistência dos dados da Folha de Pagamento;

5. Racionalizar os processos de trabalhos.

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Questões estratégicas:1. Os pagamentos efetuados pelos Órgãos do Poder Executivo Federal estão de acordo com a legislação vigente?1.1. Houve inconsistências nos pagamentos efetuados?

1.2. O gestor adota medidas para mitigar e/ou corrigir as inconsistências?

2. Qual o resultado proporcionado devido à atuação da CGU?

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ENCAMINHAMENTOS DOS RESULTADOS DAS TRILHAS DE AUDITORIA

1. Encaminhamento do Ofício com as trilhas de auditoria da unidade jurisdicionada específica (Exemplo: CGRH/Ministérios, INSS e DNOCS)

2. Alimentação e envio dos Resultados das análises de acordo com o Quadro enviado, por trilha de Auditoria, para DP/DPPCE;

3. Análises e aprofundamentos das respostas enviadas pelos órgãos de RH, pelas nossas Unidades da CGU (CGU-Regionais e Coordenações-Gerais);

4. Aprimoramento das trilhas e inserção de filtro no SIAPE;

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Resultados das Trilhas de Auditoria

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Desafios• Criação de Grupos de despesas de Pessoal para testes

de consistência (Vencimento, Gratificações, Decisões judiciais, Indenizações, Adicionais, Funções, Tetos, etc), com a necessidade de criação de novas trilhas de auditoria face a disponibilização de novas bases de dados pelo MP/SERPRO;

• Os servidores existem?• Os cálculos dos valores estão corretos e de acordo

com os normativos?• Elaboração de indicadores sobre a força de trabalho?

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Obrigada pela atenção!

“Comece fazendo o que é necessário depois o que é possível e de repente você estará fazendo o impossível”(São Francisco de Assis)