cong ty co phan co khi xang dau bao cao tal chinh da...
TRANSCRIPT
CONG TY co PHAN co KHi xANG DAU
BAO cAo TAl CHINH DA DU<}C KIEM TOAN Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
CONG TY co PHAN co KHi XANG DAU
BAo cAo TAI cHiNH nA. Dlf<}c KIEM TOAN Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
Tp. Ho Chi Minh - Th:ing 02 nam 2012
CONG TY CO PIIAN CO KHi xANG DAU
BAO cAo CUA BAN GIAM DOC
BAO cAo KIEM TOAN
BAO cAo T AI CHINH DA KIEM TOAN
Bang Can d6i k~ taan
Baa caa K~t qua ha~t d()ng kinh daanh
Baa caa Luu chuy~n tiSn t~
Thuy~t minh Baa caa tai chfnh
Ml}CLVC
PH1) U) C: BANG TONG HOP GIAO DlCH cAc BEN LIEN QUAN
Trang
1 - 2
3
4-5
6
7
8-24
25- 32
CONG TY CO PHAN CO KHi xANG DAU
BAO cAo CUA BAN GIAM DOC
Ban Giam d6c Cong ty c6 phAn Ca khf Xang dAu trinh bay Bao cao nay cung v6i Bao cao tai chfnh da dugc kiSm to an cua Cong ty cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 I 12/2011.
CONGTY
Cong ty c6 ,vhAn Ca khf Xang dAu (gQi tAt 1a "Cong ty") ti8n than Ia Doanh nghi~p Nha nu6c dugc chuySn thanh Cong ty c6 phAn theo Quy~t dinh s6 132/1999/QD-TTg ngay 31 thang 12 nam 1999 cua Thu tu6ng Chfnh Phu.
Cong ty ho<;1t d()ng theo Giiy chung nh~n dang ky kinh doanh s6 063343 do Sa K~ ho<;1ch va DAu tu Thanh ph6 H6 Chi Minh dp ngay 21 thang 10 nam 1999 va dang ky l<;1i s6 0301838116 IAn th(r 9 ngay 09 thang 06 nam 2010.
Tq.1 sa chfnh cua Cong ty t<;1i s6 446 Na Trang Long, Phu·o·ng 13, Qu~n Binh Th<;1nh, TP.HCM
Cong ty hi~n dang niem y~t t<;1i Sa giao dich chung khoan Ha N()i. Ma c6 phi~u : PMS
v6n di8u 1~ : 52.000.000.000 d6ng (Nam muai hai tY d6ng).
Tu ngay 01/07/2011 d~n ngay 10/07/2011, Cong ty da k~t thuc chao ban c6 phi~u ra cong ch(mg dS tang v6n di8u I~ tu 52.000.000.000 d6ng thanh 72.276.620.000 d6ng. T<;1i ngay 31/I2/20 II, Cong ty chua hoan tit thu tvc thay dfJi Giiy chung nh~n dang ky kinh doanh.
HQI DONG QUAN TRJ VA BAN GIAM DOC
Cac thanh vien cua H()i d6ng Quan tri Cong ty trong nam va d~n ngay I~p Bao cao nay g6m:
Hoi dBng Ouan tri
Ong Nguy~n Quang Kien Chu tich
Ong Trinh Ba B9 Ph6 Chu Tich
Ong Howang Yu Nam Ph6 Chu Tich
Ong Ph<;1m Dinh Khang Uy vien
Ong Doan Die HQc Uy vien
Cac thanh vien Ban Giam d6c Cong ty da di8u hanh Cong ty trong nam va d~n ngay l~p Bao cao nay g6m:
Ban Giam dBc
Ong Doan Die HQc
Ong Nguy~n Tu(mg Ninh
Ong D6 Dinh Ti~n
Ba Duang Thi B<;1ch Xuy~n
Ong Dao Qu6c Hung
Ong H6 Tri Lugng
Ban Ki~m smit
Ong Le Huy Hi~p
Ong Nguy~n Duy Hai
Ong Nguy~n Hfru Tam
Giam d6c
Ph6 Giam d6c (Mi~n nhi~m ngay 27/04/201I)
Ph6 Giam d6c (Mi~n nhi~m ngay 01/09/20 II)
Ph6 Giam d6c
Ph6 Giam d6c (B6 nhi~m ngay 28/07/201I)
Truang phong k~ toan
Truang ban
Thanh vien
Thanh vien
~ H Kl
.., . -"'
CONG TY CO PIIAN CO KHi xANG DAU
BAO cAo CUA BAN GJAM DOC (TIEP THEO)
cAc SV ~N SAU NGAY KET TmJC NIEN DQ KE TOAN
Theo nh~n dinh cua Ban Giam d6c, xet tren nhilng khfa qmh tn.mg y~u, khong c6 S\f ki~n b§t thuemg nfw xay ra sau ngay kh6a s6 k~ toan Jam anh huang d~n tinh hinh tai chfnh va ho~t d()ng cua Cong ty dn thi~t pqai diSu chinh ho~c trinh bay tren Bao cao tai chfnh cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011.
KIEM TOAN vrEN
Baa cao tai chfnh cho nam tai chinh k~t thuc cling ngay duqc ki€m toan bcri Cong ty HQ·p danh Ki€m toan Vi~t Nam (CPA VIETNAM)- Thanh vien Han.g Ki€m toan Moore Stephens International Limited.
TAACH NHI¢M CUA BAN GJAM DOC
Ban Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m l~p Bao cao tai chfnh phan anh m()t each trung tlwc va h9·p ly tinh hinh tai chinh cling nhu k~t qua ho~t d()ng kinh doanh va tinh hinh Iuu chuy€n tiSn t~ cua Cong ty trong nam. Trang vi~c l~p Bao cao tai chinh nay, Ban Giam d6c duqc yeu du phai:
• L\fa chQn cac chinh sach k~ toan thich hqp va ap dt,mg cac chinh sach d6 m()t each nh§t quan; • Dtra ra cac phan doan va tr&c tinh m()t each hgp ly va th~n trQng; • Neu ro cac nguyen tic k~ toan thfch hgp c6 dtrQ'C tuan thu hay khOng, c6 nhilng ap dt,mg sai l~ch
trQng y~u dn dtrQ'C cong b6 va giai thich trong Baa cao tai chinh hay khong; • Thi~t k~, th\fc hi~n va duy tri H~ th6ng ki€m soat n()i b() lien quan t&i vi~c l~p va trinh bay hqp ly cac
Bao cao tai chinh d~ Baa cao tai chinh khong bi sai sot tr9ng y~u kS ca do gian l~n ho~c bi I6i ; • L~p Bao cao tai chinh tren ca s& ho~t d()ng lien t1,1c trll' truong hqp khong th~ cho r~ng Cong ty se
tiSp t1,1c ho~t d()ng kinh doanh.
Ban Giam d6c xac nh~n r~ng Cong ty da tuan thu cac yeu du neu tren trong vi~c l~p Bao cao tai chinh .
Doim Dac HQc Ghim dBc Tp. HJ Chi Minh, ngay 18 thang 02 nam 2012
2
C'pAVIETNAM
S6. 129/20 12/BCKT-BCTC/CPA VIETNAM
CONG TV HQ'P DANH KIEM TOAN VI~T NAM
Tr1,1 sa chfnh TP. Ha N{li: so 17, Lo 2C, Khu Do thi Trung Yen, Pho Trung Hoa, Qu~n Cau Giay, Ha N{li.
T +84 (4) 3 783 2121 F +84 (4) 3 783 2122 E [email protected] W www.cpavietnam.vn
BAO cAo KIEM TOAN V~ Bao cao titi chfnh nam 2011 cua Cong ty C6 phfin Ca Khf Xang dfiu
Kinh gui: H(}i dBng Quan tr! va Ban Giam dBc Cong ty C6 phftn CO' Khi Xang dftu
Chung toi da kiSm toan Bao cao tai chfnh g6m: Bang din d6i k~ toan t?i ngay 3 I thang 12 nam 20 I I. Bao cao k~t qua ho?t d()ng kinh doanh, Bao cao luu ci1UySn ti~n t~ va Thuy~t minh bao cao tai chfnh cho nam tai chinh k~t tht:1c dmg ngay duqc l~p ngay 18 thang 02 nam 2012 cth Cong ty C6 phfin Co khi Xang d5u (gQi tAt Ia "C6ng ty") tLr trang 04 d~n trang 32 kem theo.
Vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chfnh nay thu()c trach nhi~m cua Ban Giam d6c C6ng ty. Trach nhi~m cua chung t6i Ia du·a ra y ki~n v~ cac Bao cao nay can Clr tren k~t qua kiSm toan cua ch(mg t6i.
CO' so' y ki~n
Chung t6i da th~rc hi~n c6ng vi~c kiSm toan theo cac Chu~n m~c kiSm toan Vi~t am. Cac Chu~n m~c na) yeu du c6ng vi~c kiSm toan duqc l~p k~ ho?ch ,va tlwc hi~n dS c6 st,r dam bao hqp ly rilng cac Bao cao tai chfnh kh6ng con chu·a d~ng cac sai s6t trQng yeu. Ch(mg toi da tht,rc hi~n vi~c kiem tra theo phu-ung phap chQn m~u va ap dt.Jng cac thtr nghi~m dn thi~t, cac bftng chu·ng xac minh nhu·ng thong tin trong Bao cao tai chinh; danh gia vi~c tuan thu cac Chuftn 111\)'C va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh, cac nguyen t~c va p11LI'Ollg phap kc toan duqc ap dvng, cac u6c tfnh va xet doan quan trQng cua Ban Giam d6c cling nhtr each trinh bay t6ng quat cac Bao cao tai chfnh. Chung toi cho rftng cong vi~c kiSm toan cua chung toi da dua ra nhu·ng w s6 hqp I) de lam can cu cho y ki~n cua chung toi.
Y ki~n ciia Ki~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi, Bao cao tai chfnh kem thea da phan anh trung thl)·c va hQ·p ly. tren cac khia qlllh trQng y~u, tinh hinh tai chfnh cua C6ng ty t?i ngay 31 thang 12 nam 2011 cling nlm k€t qua ho<.lt d(.>ng kinh doanh va cac lu6ng luu chuySn ti~n t~ trong nam tai chfnh k~t thuc t?i ngay 31 thang 12 nam 20 II. phi1 hQp v6i Chuftn mt.J·c K~ toan Vi~t Nam va Ch~ dq K~ toan Vi~t Nam hi~n hanh va cac quy dinh phap ly c6 li en quan d~n vi~c l ~p va trinh bay Bao cao tai chfnh.
Lu'uy
Dinh Van Thang Ki~m toan vien
Nguy~n Anh Tuan Ph6 TAng Giam dBc Ch(rng chi Ki ~m toan vien s6 0779/KTV Thay m~t va d?i di~n
Cht:rng chi KiSm toan vien s6 ll t17/KTV
CONG TY HQ'P DANH KlltM TOAN VI:E:T NAM- CPA VIETNAM Thanh vien Hang Ki~m toan Moore Stephens International Limited Ha N(Ji, ngay 06 thong 3 nam 2012
3 An independent member firm of
MOORE STEPHENS INTERNATIONAL LI M ITED
CONG TY CO PHAN CO KHi xANG DAU Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2011
Mfru B 01- DN BANGCANDOIKETOAN T~i ngay 31 thang 12 nam 20 11
TAisAN Ma TM 31/12/2011 01/01/2011 I. VND VND so
A- TAl sAN NGAN ~ 100 179.629.599.513 119.211.019.672 • (100) = 110+120+130+140+150
1- Ti~n va cac khmin ttrO'ng dtrO'Dg ti~n 110 5.1 9.898.423.662 4.231.862.525
1. TiSn 111 9.898.423.662 4.231 .862.525
II- Cac khoan dAu tu tai chinh nglin h~n 120 5.2 85.525.783 86.493.917
1. Diu tu ng~n h~n 121 664.805.451 665.773.585
2 Dl! phong giam gia diu tu ng~n h~n 129 (579.279.668) (579.279.668)
III- Cac khoan phai thu nglin h~n 130 5.3 112.952.556.918 58.3 7 5.354.67 4
1. Phai thu khach himg 131 84.313 .879.877 36.828.160.398
2. Tra tnr6c cho nguai ban 132 8.905.661. 765 6.144.415 .668
5 Cac khoan phai thu khac 135 20.176.299.311 15.529.394.733
6 Dl! phong cac khoan phai thu kh6 doi 139 ( 443.284.035) (126.616.125)
IV- Hang tAn kho 140 5.4 55.912.527.704 53.669.712.235
1. Hang t6n kho 141 55.912.527.704 53.799.348.985
2 Dl! phong giam gia hang t6n kho 149 (129.636.750)
V- Tai san nglin h~n khac 150 780.565.446 2.847.596.321
1. Chi phi tra tnr6c ng~n h~n 151 5.5 674 .032.253
2. Thu~ GTGT duqc kh~u tru 152 14.852.769 757.460.031
3. Thu~ va cac khoan phai thu Nha nu6c 154 10.009.786
4. Tai san ng~n h~n khac 158 5.6 765.712.677 1.406.094.25 1
B- TAISANDAI~ 200 46.671.421.169 46.385.595.736
(200 = 210+220+240+250+260) -l
I Cac khmin phai thu dai h~n 210 .N
II Tai san cA d!nh 220 34.936.769.512 33.820.680.776 ~ 1. Tai san c6 dinh hfru hinh 221 5.7 10.580.942.074 11.398.953 .032 --<-~ 7
- Nguyengia 222 43.782.810.615 43.898.731.243 - Gia tri hao mon lily ki 223 (33.201.868.541) (32.499. 778.211)
3. Hti san c6 dinh vo hinh 227 5.8 9.664.562.327 9.966.482.134 - Nguyen gia 228 10.218.142.576 10.187. 993.095 - Gia tri hao mon lily ki 229 (553.580.249) (221.510.961)
4. Chi phi xay d\fng ca ban d6 dang 230 5.9 14.691.265.111 12.455.245:610
ill. Bftt d()ng san dAu tll' 240
IV. Cac khoan dAu tu tai chinh dai h~n 250 11.037.210.441 11.03.7.210.441
2. Diu tu vao cong ty lien k~t, lien doanh 252 5.10 11.037.210.441 11.037.210.441
v. Tai san dai h~n khac 260 697.441.216 1.527.704.519
1. Chi phi tra tnr6c dai h~n 261 5.11 168.441.216 900.654.052
2. Tai san thu~ thu nMp hoan l~i 262 5.12 27.050.467
3. Tai san dai h~n khac 268 5.13 529.000.000 600.000.000
TONG C(>NG TAl SAN 270 226.301.020.682 165.596.615.408
(270 = 100+200)
4
CONG TY CO PIIAN CO KHi xANG DAU Bao cao tai chfnh cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31/12/2011
BANG CAN DOl KE TOAN (Ti~p theo) Tl;li ngay 3 1 thang 12 nam 2011
Ma 31112/2011
NGUONVON .l.
TM VND so
A- ~<J PIIAI TRA 300 113.165.087.125
(300 = 310+330)
1- N(}' ngin h~n 310 111.551.396.970
1. v ay va nq ng~n hl;ln 311 5.14 27.574.968.141 2. Phai tra ngucri ban 312 25.610.636.909 3. Ngucri mua tra ti~n tnr6c 313 25 .520.330.264 4. Thu~ va cac khoan phai n(>p Nha mr6c 314 5.15 3.001.402.321 5. Phai tra ngucri lao d(>ng 315 3.343.043.310 6. Chi phi phai tra 316 5.16 13.458.670.408 9. Cac khoan phai tra, n(>p khac 319 5.17 11.668.912.227 11 Quy khen thu6ng, phuc 1qi 323 1.373.433.390
II- N<f dai h~n 330 1.613.690.155
3. Phai tra dai hl;ln khac 333 5.18 500.000.000 6. DtJ phong trq dp m~t vi~c lam 336 255.572.524 7. DtJ phong phai tra dai hl;ln 337 5.19 858.117.631 8. Doanh thu chua thtJc hi~n 338
B- VON cHiJ SO HihJ 400 113.135.933.557
( 400 = 41 0+430)
1- van chu sO' hfru 410 5.20 113.135.933.557
1. v6n dAu tu cua chu sa huu 411 72.276.620.000 2. Thi;ing du v6n c6 phAn 412 25.425.165.374 4. c6 phi~u quy 414 (343 .4 72.600) 7. Quy dAu tu phat tri~n 417 9.182. 799.710 8. Quy dtJ phong tai chfnh 418 3.956.611.200 10. Lqi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i 420 2.638.209.873
II- NguAn kinh phi va quy khac 430
TONG C(>NG NGUON VON 440 226.301.020.682
( 440 = 300+400)
cAc cHi TrEU NGOAI BANG CAN DOl KE TOAN
Chi tieu
4 Nc;r kho doi da xu ly
5. Ngol;li t~ cac lol;li
Ngrroi I~p
TM 31112/2011
VND
914.584.016
1.087
Tp.H!J Ch£ lY.LH-<ru r u •
TrrrO'ng phOng k~ toan
M~uB01-DN
0110112011
VND
76.772.298.914
75.952.616.022
32.896.565.390 14.533.450.752 6.738.088.558 1. 711.632.076 2.239.557.980 6.603.782.735
10.325.911 .992 903 .626 .539
819.682.892
500.000.000 211.481.024
108.201 .868
88.824.316.494
88.824.316.494
52.000.000.000 25.425.165 .374
(343.472.600) 6.266. 780.863 3.300.121.010 2.175.721.847
165.596.615.408
0110112011 VNI>
906.179.016
2.654
Hoang Thi Xuan HB Tri Lrr(}'ng Doan DicHQc
5
CONG TY CO PHAN CO KHi xANG DAU Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2011
Mh B 02- D
BAO cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH Cho nam tai chinh k~t t?i ngay 31/12/2011
CHITIEU Ma TM Nam 2011 Nam 2010 I. VND VND so
.-1. Doanh thuban hang va cung dp djch vv 01 5.21 666.205.584.228 432.581.479.596
2. Cac khmin giam tru doanh thu 02 183.900.000
3. Doanh thu thufrn vS ban hang va cung c~p djch 10 666.205.584.228 432.397.579.596
V\1 (10 = 01-02)
4. Gia v6n hang ban 11 5.22 612.260.771.650 393.313.611.804
5. LQ'i nhu~n gqp v~ ban himg va cung dp 20 53.944.812.578 39.083.967.792
djch V\1 (20 = 10-11)
6. Doanh thu ho?t d9ng tai chinh 21 5.23 3.166.314.130 4.650.707.406
7. Chi phi tai chinh 22 5.24 4.145.464.602 5.664.534.775
Trong a6: Chi phi /iii vay 23 3.524.81 7. 61 7 4.442.315.663
8. Chi phi ban hang 24 5.25 15.619.570.902 13.027.628.794
9. Chi phi quan 1y doanh nghi~p 25 5.26 20.566.344.340 13.372.403.053
10. LQ'i nhu~n thu~n tir ho~t dqng kinh doanh 30 16.779.7 46.864 11.670.108.576 {30 = 20+(21-22)-(24+25)}
11. Thu nh~p khac 31 5.27 709.658.250 3.085 .766.189
12. Chi phi khac 32 5.27 483.000.048 3.203.042.812
13. LQ'i nhu~n khac (40 = 31-32) 40 226.658.202 (117.276.623)
14. TAng IQ'i nhu~n k~ toan trmrc thu~ 50 17.006.405.066 11.552.831.953
(50= 30+40)
15. Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh 51 5.28 2.697.149.286 2.344.384.686
16. Chi phi thu~ TNDN hoan l?i 52 27.050.467 (27 .050.467)
17. LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60 14.282.205.313 9.235.497.734 (60 =50-51-52}
18. Lai cO' ban tren cA phi~u 70 5.29 2.305 1.785
NgtrOi I~p TrtrcYng phong k~ toan
Hoang Thi Xuan HB Tri LtrQ'ng Doim D~c HQc
6
CONG TY CO PHAN CO KHi .xANG DAU Bao cao tai chfnh cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31112/2011
BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T".E: (Theo phuO'rlg phap gian tiip)
Cho nam tai chfnh k~t thuc t1;1i ngay 31 /12/2011
Ma Niim 2011
CHi TIEU J. VND so
I. .-
Ltru chuy~n ti~n tir ho~t d{)ng kinh doanh 1. L(J'i nlzu~n truO'c thul 01 17.006.405.066 2. Di€u chinh c/w cac klwan
- Kh§u hao tai san c6 dinh 02 2.368.028.881 - Cac khoan dt,r phong 03 1.089.240.291 - Llii, 16 tu ho~t d()ng dftu tu 05 (3.216.090.554) - Chi phi 1lii vay 06 3.524.817.617
3. L(J'i nhu~n tir HDKD truuc thay i/Ji van luu d{jng 08 20.772.401.301 - Tang, giam cac khoan phai thu 09 (53.500.871.532) - Tang, giam hang t6n kho 10 (2.113.178 .719) - Tang, giam cac khoan phai tra 11 33.879.803.049 - Tang, giam chi phi tra tm&c 12 1.406.245.089 - Ti~n llii vay dli tra 13 (3.524.817.617) - Thu~ thu nh~p doanh nghi~p dli n()p 14 (1.466.725.021) - Ti~n thu khac tu ho~t d()ng kinh doanh 15 71.000.000 - Ti~n chi khac tu ho~t d()ng kinh doanh 16 Ltru chuyln ti€n tlzufm tir HDKD 20 ( 4.476. t 43.450)
II. Ltru chuy~n ti~n tir ho~t d{)ng diu ttr 1. Ti~n chi d~ mua s~m, xay dt,rng TSCD va cac TSDH khac 21 (3.959.135.470) 2. Ti~n thu tu thanh ly, nhugng ban TSCD va cac TSDH khac 22 708.363.637 7. Ti~n thu llii cho vay, cb tfrc va LN duqc chia 27 3.415.720.169
Luu chuyln ti€n thulin tir hotJt d{jng aliu tu 30 t 64.948.336 Ill. Ltru chuy~n ti~n tir ho~t dQng tai chinh I. Ti~n thu tu phat hanh cb phi~u, nh~n v6n gop cua CSH 31 20.276.620.000 3. Ti~n vay ng~n h~n, dai h~n nh~n duqc 33 161.746.309.668 4. Ti~n chi tra nq g6c vay 34 (167.067.906.917) 6. c6 tfrc, lqi nhu~n dli tra cho chu s& hfru 36 ( 4.977.266.500)
Luu chuyln ti€n tlzulin tir lwtJt d{jng tai cltlnlz 40 9.977. 756.251 Ltru chuy~n ti~n thuAn trong ky (50= 20+30+40) so 5.666.561.137 T"l. ' t d fl. dl. k' 1en va uo·ng u·o·ng 1en au y 60 4.231.862.525 Anh huang cua thay dBi ty gia h6i doai quy d6i ngo~i t~ 61 Ti~n va tuo·ng du·ong ti~n cuAi ky (70 = 50+60+61) 70 9.898.423.662
NgtrOi l~p Trtrc"Yng phOng k~ toan
Mfru B 03- DN
Nam 2010 VND
11.552.831.953
1.716.980.612 (923.498.631)
(3 .608.510.201) 4.442.3 15.663
13.180.119.396 8.406.099.986
(6.864.062.038) (1.500.366.673)
581.893.067 (4.442.315 .663)
(188.918.413) 1.332.358.849 (527.556.595) 9.977.251.916
(6.856.665.493)
6.654.619.450
(202.046.043)
154.280.759.051 (166.665.696.213)
(6.125 .527.000)
(18.51 0.464.162)
(8. 735.258.289) 12.967.120.814
4.231.862.525
Hoang Th! Xuan HB Tri LtrQ'ng Do:'m D~c HQc
7
CONG TY CO PHAN CO KHi xANG DAU Bao cao tai chfnh cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31/12/2011
THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH MAUB09-DN
1. THONG TIN KHAI QUAT
Hinh thfrc sO' hfru v6n
Cong ty C6 phftn Ca Khf Xang Diu (gQi t~t Ia "Cong ty") ti~n than Ia Doanh nghi~p Nha nuac dugc chuySn thanh Cong ty c6 phin theo Quy~t djnh s6 132/1999/QD-TTg ngay 31 thang 12
., nam 1999 cua Thu tu6ng Chfnh Phu.
Gifiy chung nh~n dang kY kinh doanh s6 063343 do Sa K~ Ho~ch va Diu tu Thanh ph6 H6 Chi Minh dp ngay 21 thang 10 nam 1999 va dang kY l~i s6 0301838116 Icin thu 9 ngay 09 thang 06 nam 2010.
Tn,1 sa cua Cong ty d~t t~i 446 Ncr Trang Long, Phuerng 13, Qu~n Blnh Th~nh, Tp. H6 Chi Minh.
Nganh ngh~ kinh doanh va ho1;1t d()ng chinh
Nganh, ngh~ kinh doanh cua Cong ty: San xufit, kinh doanh ca khi bao bl. Xufit nh~p kh~u nguyen li~u , thi~t bi, v~t tu ph1,1c VI,! cho san xufit kinh doanh. Xay di,Ing cong nghi~p, kinh doanh v~t tu, thi~t bi xang dciu. D6ng mai, sua chua tau, xa Ian va cac san ph~m C<Y khi khac. f)~i ly ban le xang diu, mua ban xang diu. D6ng mai sua chua b6n bS. Sua chua xe b6n cac lo~i . Dciu tu xay di,Ing, cho thue h~ tAng ca sa khu cong nghi~p, trung tam thuang m~i. Mua ban 0 to v~n tai chuyen dung. Kinh doanh v~ tai hang b~g o to . Thi cong l~p d~t h~ th6ng duang 6ng ap l1,1c, h~ th6ng xu ly nuac thai, h~ th6ng phong chay chua chay. San xufit xe c6 d()ng ca: xe b6n (trl! thi~t k~ phuang ti~n v~n tai va chi dong mai, sua chua va l~p d~t b6n, bS, thung len phuang ti~n c6 s~n d()ng ca). Bao duong, sua chua o to va xe c6 d()ng ca. Xay d1,1ng nha cac lo~i. Xay d1,1ng cong trinh duerng s~t va duang b(). Kinh doanh bit d()ng san./.
2. co soL~ BAo cAo TAl cHiNH v A :KY K:E TOAN
CO' s<Y I~p Bao cao tai chinh
Bao cao tai chfnh kern theo dugc trlnh bay b~ng D6ng Vi~t Nam (VND), theo nguyen t~c gia g6c va phu hQ'p vai cac Chu~n m1,1c K~ toan Vi~t Nam, Ch~ d() K~ toan Vi~t Nam hi~n hfmh va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.
Ky k~ tmin
Ky k~ toan nam cua Cong ty b~t diu ttr ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 duang lich.
3. CHUAN MVC v ACHE DQ KE TOAN AP DVNG
Ch~ d() K~ toan ap dyng
Cong ty ap d1,1ng Ch~ d() K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam dugc ban hanh kern theo Quy~t djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 03 nam 2006 va Thong tu s6 244/2009/TT-BTC ngay 31 th,ang 12 nam 2009 huang d§n sua d6i b6 sung Ch~ d{) k~ toan Doanh nghi~p va cac C~u~n m1,1c ke toan Vi~t Nam do B9 Tai chinh ban hanh.
Tuyen bB v~ vi~c tuan thii Chu~n IDI}'C k~ toan va Ch~ d() k~ toan
B~n Giam d6c Cong ty dam bao da tuan thu diy du cac Chu~n m1,1·c k~ toan Vi~t Nam va Ch~ d() ke toan da dugc ban hfmh va c6 hi~u l1,1c, lien quan d~n vi~c so~n l~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011.
KhOng c6 Chu~n m1,1c k~ toan mai nao Icin dciu tien ap d1,1ng trong nam tai chinh 2011 .
Hinh thfrc k~ toan ap dyng
Cong ty su d1,1ng hinh thuc k~ toan Chung tu ghi s6.
8
CONG TY CO PIIAN CO KHi :xANG DAU Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3I/I2/20 II
THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH (TIEP THEO) MAUB09-DN
4. cAc CHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG
Sau day Ia cac chinh sach k~ toan chu y~u dugc Cong ty ap dpng trong vi~c l~p Bao cao tai chinh:
Uo·c tinh k~ toan
•' Vi~c l~p Bao cao tai chinh tuan thu theo cac ChuAn miJc K~ toan Vi~t Nam yeu du Ban Giam .. d6c phai c6 nhil'ng u&c tinh va gia dinh anh huang d~n s6 Ii~u bao cao v~ cong ng, tai san va vi~c
trlnh bay cac khoan cong ng va tai san ti~m tang t?i ngay l~p Bao cao tai chinh cilng nhu cac s6 li~u bao cao v~ doanh thu va chi phi trong su6t nam tai chinh. K~t qua ho?t d(lng kinh doanh thtJc tS c6 thS khac v&i cac u&c tinh, gia dinh d~t ra.
Ti~n va cac khoan tU'O'Dg dU'O'Dg ti~n
Ti~n m~t va cac khoan tuong duong ti~n m~t bao g6m ti~n m~t t?i quy, cac khoan ky CUQ'C, ky quy, cac khoan dllu tu ngin h?n ho~c cac khoan dllu tu c6 kha nang thanh khoim cao d~ dang chuy€n d6i thanh tiSn va it co rui ro lien quan d~n vi~c bi~n d9ng gia tri chuySn d6i cua cac khoan nay.
Ngo~i t~
Cong ty ap dpng Thong tu s6 201/2009/TT-BTC do B9 Tai chinh ban hanh ngay I5 thang IO nam 2009 huang dfrn xu Iy chenh I~ch cy gia h6i doai nhu sau:
Cac nghi~p vv phat sinh b~ng cac lo?i ngo?i t~ dugc chuy€n d6i theo cy gia t?i ngay phat sinh nghi~p VI,J. Cac khoan chenh l~ch cy gia thtJc t~ phat sinh trong nam Iwch toan vao Bao cao K~t qua ho?t d()ng kinh doanh.
S6 du cac tai siin b~g tiSn va cong ng phai thu, phai tra c6 g6c ngo?i t~ t?i ngay k~t th(Jc nien d9 k~ toan dugc chuy€n d6i theo cy gia binh quan lien ngan hang t?i ngay nay.
Chenh I~ch cy gia phat sinh do danh gia i?i cac tai khoan tai san c6 g6c ngo?i t~ va cong ng ngin h?n c6 g6c ngo?i t~ dugc phan vao tai khoan Chenh I~ch ty gia tren Bang can d6i k~ toan va se dugc ghi ngugc i?i vao nam sau.
Uii chenh l~ch cy gia phat sinh do danh gia i?i cac khoan mvc cong ng dai h?n c6 g6c ngo?i t~ dugc h?ch toiin vao bao cao k~t qua ho?t d(lng kinh doanh. L6 chenh I~ch cy gia phat sinh do danh gia i?i cac khoan ffii,IC cong nQ' dai h?n CO g6c ngo?i t~ dUQ'C h?Ch toan vao bao cao k~t qua ho?t d()ng kinh doanh trong nam. Tuy nhien trong trucmg hgp nh~n 16 chenh I~ch cy gia dfrn dSn· · kSt qua ho?t d9ng kinh doanh tru&c thu~ cua cong ty bi !6, m9t phlln 16 chenh I~ch cy gia c6 th€ dugc phan b6 vao cac nam sau d€ dam bao cong ty khong bi 16. Trong mQi trucmg hqp, t6ng s6 16 chenh I~ch tY gia ghi nh~n vao chi phi trong nam it nhfit phai b~ng 16 chenh I~ch cy gia phat sinh tir vi~c danh gia i?i s6 du cong ng dai h?n d~n h?n phai tra. Ph§n 16 chenh I~ch cy gia con i?i c6 th€ duqc phan anh tren bang can d6i k~ toan va phan b6 vao bao cao k~t qua kinh doanh trong vong nam (5) nam ti~p theo.
Cac khoan phai thu va dl! phOng DQ' kh6 doi
Cac khoan yhai thu cua khach hang va cac khoan phai thu khac duqc phan anh theo gia tri ghi nh~n ban dau trir di d1J phong phai thu kh6 doi.
DtJ phong phai thu kh6 doi duqc trich l~p cho nhu·ng khoan phai tim da qua h?n thanh toan ttr sau thang tr6' len, ho~c cac khoan thu rna nguoi nQ' kh6 c6 kha nang thanh toan do bi thanh ly, pha san hay cac kh6 khan tuong ttJ.
9
CONG TY CO PIIAN CO KHi xANG DAU Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2011
THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH (TIEP THEO) MAUB09-DN
4. cAc cHiNH sAcn Kt TOAN AP DT,JNG (Ti~p theo)
Hang tAn kho
Hang t6n kho duqc xac djnh tren ca sa gia g6c, trong trucmg hqp gia g6c hang t6n kho cao han gia tri thufrn c6 thS thvc hi~n duqc thl phai tinh theo gia tri thufrn c6 thS thvc hi~n duqc. Gia g6c
~-hang t6n kho bao g6m chi phi nguyen Y~t li~u trvc ti~p, chi phi lao d9ng trvc ti~p Ya chi phi san xu~t chung, n~u c6, dS c6 duqc hang t6n kho a dia diSm Ya tr~ng thai hi~n t~i . Gia tri thufrn c6 ths thvc hi~n duqc duqc xac dinh b~ng gia ban uac tinh tru cac chi phi dS hoan thanh cung chi phi ti~p thi, ban hang Ya phan ph6i phat sinh. Hang t6n kho duqc h~ch toan theo phuang phap ke khai thuemg xuyen
Dv phong giam gia hfmg t6n kho cua Cong ty duqc trfch l~p theo cac quy dinh k~ toan hi~n hanh. Theo d6, Cong ty duqc phep trfch l~p Dv phong giam gia hang t6n kho 16i tho·i, hong, kern phAm ch~t trong trucmg hqp gia tri th1,rc t~ cua hang t6n kho cao ho·n gia tri thufin c6 thS tht,rc hi~n duqc t~i thai diSm k~t thuc nien d9 k~ toan.
Tai san c6 djnh hfru hinh va hao moo
Tai san c6 djnh hfru hlnh duqc trlnh bay theo nguyen gia tru gia tri hao mon luy k~. Nguyen gia tai san c6 djnh hfru hlnh bao g6m gia mua ya toan bQ cac chi phi lien quan khac lien quan tqrc ti~p d~n Yi~c dua tai san Yao tr~ng thai s~n sang sti dt,mg.
Tai san c6 djnh hfru hlnh duqc kh~u hao theo phuang phap duang th~ng dva tren thai gian hfht dvng uac tinh . Thai gian kh~u hao nhu sau:
Nh6m tai san
Nha xuang, Y~t ki~n true
May moe, thi~t bi
Phuong ti~n Y~n tai
Thi~t bi, dt,mg cv quan ly
Tai san vo hinh va khiu hao
Nam
06-25
06- 10
06- I 0
04-05
Tai san c6 djnh YO hlnh thS hi~n gia tri quy~n sti dvng d~t Ya duqc trlnh bay theo nguyen gia tru gia tri hao mon luy k~. Quy~n sti dvng d~t duqc phan b6 theo phuang phap duemg th~ng dva tren . thai gian sti dvng lo d~t.
Tai siiu eli iljuh vo hiuh kluic
Tai san c6 dinh YO hlnh khac duqc trlnh bay theo nguyen gia tru gia tri hao mon luy k~ . Nguyen gi~ tai, san c6 djnh YO hlnh bao g6m gia _mua Ya toan b9 cac chi phi lien quan khac lien quan tr~rc tiep den Yi~c dua tai san Yao tr~ng thai san sang sti dvng.
Tai san c6 djnh YO hlnh duqc kh~u hao theo phuang phap dtrang th~ng dva tren thai gian hfru dvng uac tinh. Thai gian kh~u hao nhu sau:
Nhom tai san
Quy~n sti dvng d~t Tai san c6 djnh YO hlnh khac
10
Nam
45
02
CONG TY CO PIIAN CO KHi :xANG DAU Bao cao tl'li chinh cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO) MAUB09-DN
4. cAc CHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG (Ti~p theo)
Chi phi xay d-.,ng CO' ban dO' dang
Cac tai sl'm dang trong qua trinh xay dt,rng phvc vv rnvc dich san xufrt, cho thue, quan tri ho~c cho bfrt kY rnl,IC dich nao khac duqc ghi nh~n theo gia g6c. Chi phi nay bao g6rn chi phi djch Vl,l
•' va chi phi Iai vay co lien quan phu hqp v&i chinh sach k~ toan cua Cong ty. Vi~c tinh khfru hao - cua cac tai san nay duqc ap dvng gi6ng nhu v&i cac tai san khac, b~t dfiu tir khi tai san a vao tr~ng thai S~n sang Slr d1,1ng.
Diu ttr vao Cong ty lien k~t
Cong ty lien k~t Ia rn()t cong ty rna Cong ty co anh huang dang k~ nhung khong phai Ia cong ty con hay cong ty lien doanh cua Cong ty. Anh huang dang k~ th~ hi~n a quy~n tham gia vao vi~c dua ra cac quy~t djnh v~ chinh sach tai chinh va ho~t d()ng cua ben nh~n dfiu tu nhung khong co anh huang v~ m~it ki~rn soat ho~c d6ng ki~rn soat nhiing chinh sach nay.
Cac khoan ctiu ttr tai chinh
Cac khoan diu tu vao cac don vi rna Cong ty khong n~rn giii quy~n ki~m soat ho~c co anh huang trQng y~u duqc phan anh theo gia g6c. Dt,r phong giarn gia dfiu tu duqc l~p khi Ban giam d6c cong ty cho r~ng vi~c giam gia nay Ia khong t~m thai va khong n~rn trong k~ ho~ch CLia da n vi duqc diu tu. Dt,r phong duqc hoan nh~p khi co st,r tang len sau do cua gia tri co th~ tim h6i.
Chi phi tra tnr6'c
Cac lo~i chi phi tra tru&c n~u chi lien quan d~n nlirn tai chfnh hi~n t~i thi duqc ghi nh~n vao chi phf san xu~t kinh doanh trong narn tai chfnh.
Chi phi phai tra
Cac khoan chi phi tht,rc t~ chua phat sinh nhung duqc trich tru&c vao chi phf san xufrt, kinh doanh trong ky d~ dam bao khi chi phi phat sinh tht,rc t~ khong gay d()t bi~n cho chi phi san xufrt kinh doanh tren ca sa dam bao nguyen t~c phu hqp giiia doanh thu va chi ph f. Khi cac chi phf do phat sinh, n~u co chenh l~ch v&i sf> da trfch, k~ toan ti~n hanh ghi b6 sung ho~c ghi giam chi phf tuong t1ng v&i phfin chenh l~ch.
v6n chii sO' hfru
v6n dfiu tu cua chu so hiiu duqc ghi nh~n theo s6 v6n tht,rc gop cua chu so hiiu.
Th~g du v6n c6 phfin duqc ghi nh~n theo s6 chenh l~ch l&n/ ho~c nho han giiia gia thl!c t~ phat hanh va rn~nh gia c6 phi~u khi phat hanh c6 phi~u Ifin dfiu, phat hanh b6 sung ho~c tai phat hanh c6 phi~u quy
C6 phi~u quy Ia c6 phi~u do Cong ty phat hanh va sau do rnua l~i. C6 phi~u quy duqc ghi nh~n theo gia tri tht,rc t~ va trinh bay tren Bang can d6i k~ toan Ia rn()t khoan ghi giam v6n chu so hiiu .
C6 tfrc phai tra cho cac c6 dong duqc ghi nh~n Ia khoan phai tni trong Bang can d6i k~ toan cua Cong ty sau khi co thong bao chia c6 tt1c cua H()i d6ng quan tri Cong ty.
Lqi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i Ia s6 lqi nhu~n tu cac ho~t d()ng cua doanh nghi~p sau khi tru (-) cac khoan di~u chlnh do ap dl,lng h6i t6 thay d6i chfnh sach k~ toan va di~u chinh h6i t6 sai sot trQng y~u cua cac nlirn tm6-c.
11
CONG TY CO PIIAN CO KHi :xANG DAU Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2011
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (TIEP THEO) MAUB09-DN
4. cAc CHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG (Ti~p theo)
Chi phi Hii vay
Chi phi di vay lien quan tn,rc ti~p d~n vi~c mua, d~u tu xay dvng hoi;ic sim xu~t nhfi'ng tai san c~n illQt tho·i gian tUO'ng d6i dai d~ hoan thanh dua vao Slr d1,mg ho(tc kinh doanh dU'Q'C CQng vao
--~ nguyen gia tai san cho d~n khi tai san d6 duqc dua vao Slr dvng hoi;ic kinh doanh. Cac khoan thu nh~p phat sinh tu vi~c d~u tu t~m thai cac khoan vay duQ·c ghi giam nguyen gia tai san c6 lien quan. T~t ca cac chi phi Hii vay khac duvc ghi nh~n vao Bao cao K~t qua ho~t d(lng kinh doanh khi phat sinh .
Ghi nh~n doanh thu
Doanh thu duqc ghi nh~n khi k~t qua giao djch hang hoa dUQ'C xac djnh m(lt each dang tin c~y va Cong ty c6 kha nang thu duqc cac Jqi ich kinh t~ tu giao djch nay. Doanh thu cung dp djch vv duqc ghi nh~n khi c6 bAng chung vS cy I~ djch vv cung dp duqc hoan thanh t~i ngay k~t thuc nien d(l k~ toan.
Uli tiSn giii duqc ghi nh~n tren CO' sa d6n tich, duqc xac djnh tren s6 du cac tai khoan tiSn giii va Hii su~t ap dvng.
Thu~
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p th~ hi~n t6ng gia tri cua s6 thu~ phai tra hi~n t~i va s6 thu~ hoan l~i.
s6 thu~ hi~n t~i phai tra duQ·c tfnh dva tren thu nh~p chju thu~ trong nam. Thu nh~p chiu thuS khac v6'i lqi nhu~n thu~n duqc trinh bay tren Bao cao K~t qua ho~t d(lng kinh doanh vi khong bao gf>m cac khoan thu nh~p hay chi phi tinh thu~ ho(tc dU'Q'C kh~u trtr trong cac nam khac (bao g6m ca 16 mang sang, n~u c6) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chju thu~ hoi;ic khong duqc kh~u tru.
Vi~c xac djnh thu~ thu nh~p cua Cong ty can Clr vao cac quy djnh hi~n hanh vS thu~ . Tuy nhien, nhung quy dinh nay thay ct6i theo tung thai ky va vi~c xac ctinh sau cling vs thu~ thu nh~p doanh nghi~p tuy thu(lc vao k~t qua ki~m tra cua CO' quan thu~ c6 thftm quySn.
Thu~ thu nh~p hoan l~i duqc tinh tren cac khoan chenh l~ch gifi'a gia tri ghi s6 cua cac khoan mvc tai san hoi;ic cong nq tren Bang Can d6i k~ toan va ca sa tinh thu~ thu nh~p . Thu~ thu nh~p hoan l~i duqc k~ toan theo phuang phap dva tren Bang Can d6i k~ toan. Thu~ thu nh~p hoan l~i phai tni phai duqc ghi nh?n cho t~t ca cac khoan chenh J~ch t~m thcl'i con tai san thu~ thu nh?p hoan l~i chi duqc ghi nh~n khi ch~c ch~n c6 du lqi nhu~n tfnh thu~ trong tuang lai d~ sii dvng . cac khoan chenh l~ch t~m thai duqc kh~u tru.
Thu~ thu nh~p hoan l~i duqc xac djnh theo thu~ su~t d!J tfnh se ap dvng cho nam tai san dU'Q'O thu hili hay nq phai tra duqc thanh toan. Thu~ thu nh~p hoan l~i duqc ghi nh~n lai , 16 trir tmang hqp khoan thu~ d6 c6 lien quan d~n cac khoan mvc duqc ghi thing vao v6n chu sa hu·u. Trong truang hqp d6, thu~ thu nh~p hoan l~i cling duqc ghi thllng vao v6n chu sa hfru.
Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i va nq thu~ thu nh?p hoan l~i phai tra duqc bli trtr khi Cong ty c6 quySn hqp phap d~ bli tru gifra tai san thu~ thu nh?p hi~n hanh v6'i thu~ thu nh~p hi~n hanh phai n(lp va khi cac tai san thu~ thu nh~p hoan l~i va nq thu~ thu nh~p hoan l~i phai tra lien quan t6'i thu~ thu nh~p doanh nghi~p duqc quan ly bai cling m(lt ca quan thu~ va Cong ty c6 dv· djnh thanh toan thu~ thu nh~p hi~n hanh tren CO' sa thu~n. Vi~c xac djnh thu~ thu nh~p cua Cong ty can Clr vao cac quy djnh hi~n hanh vS thu~ . Tuy nhien, nhung quy dinh nay thay ct6i theo tung thai kY va vi~c xac dinh sau cling vs thu~ tim nh~p doanh nghi~p tuy thu(lc vao k~t qua ki~m tra cua CO' quan thu~ c6 thftm quySn.
Cac khoan thu~ khac dU'Q'C ap dvng theo cac quy djnh hi~n hanh .
12
CONG TY CO PHAN CO KHi xANG DAU Bao cao tai chfnh cho nam tai chfnh kSt thuc ngay 31112/2011
THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH (TIEP THEO) MAUB09-DN
4. cAc cHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG (Ti~p theo)
Thu~ (Ti~p theo)
Can Clr vao Thong tu 154/2011nT-BTC ngay 1111112011, huang dfin Nghi djnh s6 10112011/ND-CP ngay 0411112011 cua Chfnh phu quy dinh chi tiSt thi hanh Nghi quySt s6
•' 08/201 1/QH13 cua Qu6c hQi v~ ban hanh b6 sung m9t s6 giai phap v~ thuS nh~m thao ga kh6 khan cho doanh nghi~p va ca nhan, ap dvng trong truemg hqp Cong ty kinh doanh da nganh ngh~ va xac dinh s6 lao d(>ng lam vi~c nhi~u nh§t trong tirng ho~t d(>ng kinh doanh dS xac dinh Cong ty thu(>c nh6m doanh nghi~p vua va nh6. Theo d6, Cong ty duqc mi~n giam 30% s6 thuS thu nh~p doanh nghi~p phai n(>p nam 2011 d6i v6'i doanh nghi~p vua va nh6.
Uii cO' ban tren cA phi~u
Lai CO" ban tren c6 phiSu d6i v6'i cac c6 phiSu ph6 thong du-qc tfnh b~ng each chia lqi nhu~n ho?c 16 thu(>c v~ c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thOng cho s6 luqng binh quan gia quy~n c6 phiSu ph6 thong luu hanh trong ky. Lai suy giam tren c6 phiSu duqc xac dinh b~ng vi~c di~u chinh lqi nhu~n ho?c 16 thu9c v~ c6 dong sa huu c6 phiSu ph6 thong va s6 luqng binh quan gia quy~n c6 phiSu ph6 thong dang luu Mnh do anh huang cua cac c6 phiSu ph6 thong co ti~m nang suy giam bao g6m trai phiSu chuySn d6i va quy~n ch9n c6 phiSu.
Cac ben lien quan
Duqc coi Ia cac ben lien quan Ia cac doanh nghi~p kS ca Cong ty M~, cac Cong ty con cua Cong ty M~, cac ca nhan trl!c tiSp hay gian tiSp qua m(>t ho?c nhi~u trung gian c6 quy~n kiSm soat cong ty ho?c chiu SIJ kiSm soat chung v6'i Cong ty. Cac ben lien kSt, cac ca nhan nao trv-c tiSp ho?c gian tiSp n~m quy~n biSu quySt cua Cong ty rna c6 anh huang dang kS d6i v6'i Cong ty. Nhfrng chll'c trach quan ly chu ch6t nhu Giam d6c, vien chll'c cua Cong ty, nhfrng thanh vien than c~n trong gia dinh cua nhfrng ca nhan ho?c cac ben lien kSt nay ho?c nhfrng Cong ty lien kSt v&i cac ca nhan nay cling duqc coi Ia ben lien quan.
13
CONG TY CO PHAN CO KHi xANG DAU Bao cao tai chinh cho narn tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2011
THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH (TIEP THEO) MAUB09-DN
5. THONG TIN BO SUNG CHO CHi TIEU TRiNH BAY TREN BANG CAN DC>I KE TOAN, BAO cAo KET QUA HO~T D<)NG KINH DOANH
5.1 Ti~n va cac khoan ttrO'Dg dtrO'Dg ti~n
31/12/2011 01/01/2011
•' VND VND
TiSn m~t 363.141.427 110.230.464 TiSn giri ngiin hang 9.535.282.235 4.121.632.061
TAng 9.898.423.662 4.231.862.525
5.2 Dftu ttr tai chinh ng~n h:;tn
31/12/2011 01/01/2011 VND VND
DAu tu chfrng khoan ng~n h~n 664.805.451 665 .773.585
Dl! phong giam gia dAu tu ng~n h~n (579.279.668) (579.279.668)
TAng 85.525.783 86.493.917
Gia trj sA sach Trich dl! phong 31/12/2011 31/12/2011
C6 phiSu ma TP.UT- XI 355.000.000 305.000.000
c6 phiSu rna CMC 306.000.000 274.279.668
c6 phiSu rna khac 3.805.45 1
TAng 664.805.451 579.279.668
Chi ti~t cac khoan dftu ttr tai chinh
31/12/2011 01/01/2011
C6 phiSu ma TP.UT-XI
c6 phiSu rna CMC c6 phiSu rna khac
5.3 Cac khoan phai thu ng~n h:;tn
Phai thu khach hang
Tra tru&c cho ngu<ri ban
Phai thu ng~n h~n khac
Dl! phong nq phai thu kh6 doi
TAng
I. So ltrQ'ng
5.000
3.172
110
14
Gia trj
355.000.000
306.000.000
3.805.451
I. So ltrQ'ng
5.000
3.172
161
31/12/2011 VND
84.313.879.877 8.905 .661. 765
20.176.299.311 ( 443 .284.035)
112.952.556.918
Gia trj
355 .000.000
306.000.000
4.773.585
01/01/2011 VND
36.828.160.398 6.144.415.668
15.529.394.733 (126.616.125)
58.375.354.674
CONG TY CO PIIAN CO KHi xANG DAU Bao cao Uti chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)
5.3 Oic khoan phai thu ngiin h~n (Ti~p theo)
Chi ti~t cac khoan phai thu khac
CHXD Tan Blnh
CHXD Chi~n Th~ng •' CHXD Th6ng Nh~t
CHXD B~ch DAng
CHXD Kim Huang
Uii duqc chia tu Cong ty PMG
Ung ti~n thi!C hi~n c6ng trlnh
Phai thu cac dan vi n()i b() khac
TAng
5.4 Hang tBn kho
Nguyen li~u , v~t Ii~u
Chi phi san xu~t, kinh doanh d& dang Thanh phfrm Hang hoa
C{)ng gia gBc hang tBn kho
Dl! phOng giam gia hang tbn kho
Gia tr! thuin c6 th~ thl}'C hi~n dtrQ'C cua hang tBn kho
5.5 Chi phi tra tru6'c ngiin h~n
31/12/2011 VND
766.183.998
1.228.428.031
82.781.793
316.955.564
75.473.970
1.500.000.000
14.773.168.565
1.433.307.390
20.176.299.311
31/12/2011 VND
38.513.703.058 6.447.236.652 8.223.740.074 2.727.847.920
55.912.527.704
55.912.527.704
MAUB09-DN
0110112011 VND
560.376.667
304.011.254
2.069.999.800
9.894.396.620
2.700.610.392
15.529.394.733
01/01/2011 VND
36.735.930.054 11.209.813.482
1.745.743.703
4.107.861.746
53.799.348.985
129.636.750
53.669.712.235
Chi phi tni tru&c ng~n h~n dAu nam Ia cac khoan chi phi mer LC va bao Ianh dl! thAu cua nhfrng hqp dbng chua thl!c hi~n.
5.6 Tai san ngiin h~n khac
31/12/2011 01101/2011 VND VND
T~m frng 765.712.677 1.406.094.251
TAng 765.712.677 1.406.094.251
15
CONG TY CO PIIAN CO KHi xANG DAU Bao cao tai chfnh cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31112/2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO) MAUB09-DN
5.7 Tai san cA djnh hfru hinh Dcm vi tinh: VND
Nha eii·a May moe Phu·o·ng ti~n Dl}ng el} vat ki~n true thi~t bi v~n tiii guiinl~ Tang
NGUYENGIA
sa du· tl,li 01/01/2011 7.716.512.422 27.839.032.142 7.548.371.267 794.815.412 43.898.731.243 #'
1.692.966.488 Tang trong nam 60.452.007 91.969.027 1.510.545.454 30.000.000 Mua trong nam 60.452.007 91.969.027 1.510.545.454 30.000.000 1.692.966.488
Giam trong nam 208.775.201 628.140.000 726.885.724 245.086.191 1.808.887.116 Thanh ly, nhuqng ban 208.775.201 628.140.000 726.885.724 245.086.191 1.808.887.116
sa du· tl,li 31/12/2011 7.568.189.228 27.302.861.169 8.332.030.997 579.729.221 43.782.810.615
GlA TRJ HAO MON LUY KE sa du· tl,li 01/0112011 3.267.912.128 23.651.482.211 5.044.803. 776 535.580.096 32.499.778.21 1
Tang trong nam 466.871.012 686.205.180 796.821.326 86.062.075 2.035.959.593 Kh<iu hao trong niim 466.871.012 686.205.180 796.821.326 86.062.075 2.035 .959.593 Giiim trong nam 52.779.380 420.184.796 628.465.624 232.439.463 1.333.869.263 Thanh ly, nhuqng ban 52.779.380 420.184.796 628.465.624 232.439.463 1.333.869.263
sa du· tl,li 31112/2011 3.682.003. 7 60 23.917.502.595 5.213.159.478 389.202.708 33.201.868.541
GIA TRJ CON L~I Tl,li 0110112011 4.448.600.294 4.187.549.931 2.503.567.491 259.235.316 11.398.953.032 Tl,li 31/12/2011 3.886.1 85.468 3.385.358.57 4 3.118.871.519 190.526.513 10.580.942.074
Tai san c6 dinh hfru hlnh cAm c6 di vay Ia toan b9 tai san c6 dinh hfru hlnh t~i ngay 3 1112/201 1 c6 nguyen gia 43 .782.810.615 d6ng
Tai san c6 djnh da kh~u hao h~t nhtrng v§n con Slr dt,mg t~i thai di~m 31/12/2011 c6 nguyen gia Ia 22.003.921 .622 d6ng
5.8 Tai san cA djnh vo hinh
NGUYENGIA sA dtr t~i ovo112011
Tang trong nam Mua trong niim
Giam trong nam sA dtr t~i 31112/2011
GIA TRJ HAO MON LUY KE
sA dtr t~i ovov2o11
Tang trong nam Kh~u hao trong nam
Giam trong nam sA dtr t~i 31112/2011
GIA TRJ CON L~I T~i 01/01/2011 T~i 31/12/2011
Quy~n sir .(
dl}ng dat
9.967.993.095
30.149.481 30.149.481
9.998.142.576
221.510.961
166.300.719 166.300.719
387.811.680
9.746.482.134 9.610.330.896
16
Dcm vi tinh: VND
TSCD vo hinh khac TBng
220.000.000 10.187.993.095
30.149.481 30.149.481
220.000.000 10.218.142.576
221.510.961
165.768.569 332.069.288 165.768.569 332 .069.288
165.768.569 553.580.249
220.000.000 9.966.482.134 54.231.431 9.664.562.327
CONG TY CO PIIAN CO KHi xANG DAU Bao cao Uti chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/201I
TIIUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO) MAUB09-DN
5.9 Chi phi xay dl}'ng CO' ban dO' dang
Nam 2011 Nam 2010 VND VND
T~i ngay 1 thang I I2.455.245.6IO Il.856.269 .I32 - Tang trong nam 3.306.2I6.319 6.856.665.493
Giam trong nam I.070.196.818 6.257.689.015
T~i ngay 31 thang 12 14.691.265.111 12.455.245.610
Chi tiit n~i dung 31112/2011 0110112011 VND VND
Chi phi d1J an Nha may t~i Binh Dtrang 13 .5I3 .462.071 11.883.633.491 Chi phi diJ an 446 Na Trang Long 1.043 .085.427 571.612.119 Chi phi nha xu&ng Nha Be I27.I82.727 Mua s~m TSCD 7.534.886
TAng 14.691.265.111 12.455.245.610
5.10 D~u hr vao cong ty lien doanh, lien k~t
31112/2011 0110112011 VND VND
Cong ty TNHH Ca Khi Gas P.M.G Il.037.2I0.44I I1.037.2I0.44 I
TAng 11.037.210.441 11.037.210.441
Diu ttr vao cong ty lien doanh, lien k~t th~ hi~n khoan diu tu &6P v6n vao Cong ty TNHH Ca Khi Gas P.M.G v&i cy I~ Ia 49%, tuang duang I1.037.210.44I dong.
5.11 Chi phi tra tnr6'c dai h~n
Nam 2011 Nam 2010 VND VND
T~i ngay I thang I 900.654.052 I .587.272.327 Tang 783.710.790 923.701.046 Phan b6 vao chi phi trong nam I.5I5.923.626 I.6I0.319.32I T~i ngay 31 thang 12 168.441.216 900.654.052
Chi ti~t chi phi tra tnr6'c dai h~n 31112/2011 0110112011 VND VND
Chi phf cong cv, dvng cv cha phan b6 62.790.000 291.195.113 Chi phf XDCB - KDDV 546.293.939 Chi phi tni tm&c dai h~n khac I05.651.2I6 63.165.000
TAng 168.441.216 900.654.052
17
~------------ --
CONG TY CO PIIAN CO KHi xANG DAU Bao cao tai chfnh cho nam tai chfnh kSt thuc ngay 31112/2011
THUYET MINH BAO cAo T AI cHiNH (TIEP THEO) MAUB09-DN
5.12 Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i
Tai san thuS thu nh~p hoan l~i lien quan dSn ~ .
khoan chenh l~ch t~m thai duqc khau trir
TAng
31112/2011 VND
0110112011 VND
27.050.467
27.050.467
5.13 Tai san dai h~n khac
5.14
5.15
Tai san dai h~ khac trlnh bay khoan ky quy, ky Cl!Q'C dai h~n.
Vay va nq ng~n h~n
Chi ti~t vay ng~n h~n 31112/2011 0110112011 VND VND
1. Vay tA chfrc tinh dl}ng 17.574.968.141 22.896.565.390 Ngan hang TMCP Ngo~i Thuong Vi~t Nam (i) 11.574.968.141 10.997.639.651 Ngan hang H6ng Kong va Thuqng Hai (ii) 6.000.000.000 8.557.581 .239 Ngan hang TMCP Xiing Dfru Petrolimex 3.341.344.500 2. Vay ca nhan va tA chfrc khac 10.000.000.000 10.000.000.000 Cong doan T6ng Cong ty (iii) 10.000.000.000 10.000.000.000
TAng 27.574.968.141 32.896.565.390
(i) Cong ty ky Hqp d6ng vay ng~n h~n v6i Ngan hang ngo~i thuong Vi~t Nam, Hqp d6ng cho vay theo h~n muc s6 0049/KH/08NH ngay 20 thang 2 nam 2008, ph1,1 l1,1c Hqp d6ng s6 02/CV-0049/KH!08NH ngay 2 thang 3 nam 2009 va ph1,1 l1,1c Hqp d6ng s6 03/CV-0049/KH/08NH ngay 22 thang 3 niim 2010. Lai su:it duqc tfnh theo tt:mg lfrn nh~n nq.
(ii) Yay ngan hang H6ng Kong va Thuqng Hai theo gia h~n thudS nghi cung dp ti~n fch chung tai khoan s6 001-363548 s6 VNM 110676 ngay 19/05/2011va ban diSu chinh ngay 17/06/201l.H~n m(rc cho vay 3.000.000 USD ho~c tuo·ng duong b~ng VND. M1,1c dfch b6 sung v6n luu d9ng ph1,1c VI,! san xu:it kinh doanh. Lai su:it cho vay co ban USD (ho~c VND) cua thai h~n tuong ung CQng them 2%/niim.
(iii) Cong ty ky Hqp d6ng vay ng~n h~n v6i Cong doan T6ng Cong ty, Hqp d6ng tin d1,1ng s6 135b/HDTD ngay 1 thang 7 nam 2008. Cong ty da tai ky l~i Hqp d6ng ngay 08 than·g 01 niim 20 10, 6 thang dfru niim 2011 Cong ty chua ky hqp d6ng vay l~i. Lai su:it cho vay Ia 12% niim.
Thu~ va cac khoan phai n{>p Nha mro·c
31112/2011 0110112011 VND VND
ThuS thu nh~p doanh nghi~p 2.542.689.053 1.327.377.452 ThuS thu nh~p ca nhan 331.926.532 384.254.624
TAng 3.001.402.321 1.711.632.076
18
CONG TY CO PHAN CO KHi xANG DAU Baa caa tai chinh cha nam tai chinh k~t thuc ngay 31 I 12/2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO) MAUB09-DN
5.16 Chi phi phai tra
31/12/2011 01/01/2011 VND VND
Ctia hang Xang DAu 49-XD Nam Tay Nguyen 2.872.208.291 Ctia hang xang dAu 54- XD Nam Tay Nguyen 1.815.422.682
'#
Cong trlnh ch~ tC:ta va thi cong nSn m6ng cha dn - 2.283 .102.818 nh~p FMC Cong trlnh H186 2.197.328.737 2.197.328.737 Chi phi GC thep cha Cty Truong An 245.687.204 245.687.204 CHXD s6 29 - BAc Tay Nguyen 1.240.047.309 419.483 .759 Chi phi nh~n dC;lng - Cong trlnh Viing Tau 175.717.204 404.570.841 Trich CP XDCB CHXD ThC:tnh My Tay 1.139.164.153 Trich CP XDCB:CHXD Lam £>6ng 820.412.547 Uii vay cong daan Tfmg Cong ty 900.000.000 Chi phi Nh~n dC;lng thuang hi~u 31/12/2011 1.481.279.615 Chi phi khac 1.147.876.548 477.135.494
TBng 13.458.670.408 6.603. 782.735
5.17 Cac khoan phai tra, phai n9p ng~n h~n khac
31/12/2011 01/01/2011 VND VND
Kinh phi cong daan 123.553.275 109.903 .727 Baa hi~m xa h9i 11.461.831 Baa hi~m y t~ 41.116.148 25 .369.324 Baa hi~m th~t nghi~p 381.333 55.446.043 Cac khaan phai tra, phai n()p khac 11.503.861.471 10.123 .731 .067 TBng 11.668.912.227 10.325.911.992
Chi ti~t cac khoan phai tra, phai DQP kbac 31/12/2011 01/01/2011 VND VND
c6 ttic phai tra cha c6 dong 7.442.026.500 6.205.462.000 Ban b6i thuang giai ph6ng m~t b~ng 1.807.844.955 1.534.983.775 CHXD Thu E>frc 410.828.062 378.579.180 CHXD Kim Huang 149.220.402 CHXD ThAng Lqi 419.408.653 Phai tra cac dan vi n(>i b9 khac 1.423.753.301 1.855.485.710 TBng 11.503.861.471 10.123.731.067
5.18 Phai tra dai h~n khac
Phai tra dai hC;ln khac trlnh bay khaan nh~n kY CUQ'C, kY quy dai hC;ln cua cac ctia hang xang dAu.
5.19 n., phOng phai tra dai h~n
Dl! phong phai tra dai hC:tn trlnh bay khaan baa hanh cong trlnh nh~n dC;lng thua·ng hi~ u Petralimex tC:ti cac cua hang xang dAu vai thai gian cv th~ Ia tu 3 d~n 8 nam.
19
CONG TY CO PHAN CO KHi :xANG DAU Baa cao titi chfnh cho nam tai chfnh kSt thuc ngay 31112/2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TrEP THEO) MAUB09-DN
5.20 van chii sO' hfru
·~ DO'n vi tinh: VND
van dftu tu· ciia Th~ng dtr Quy dftu ttr Quy dlf phong LQ·i nhu~n sau thu~ chii so· hii·u
' • l. von co phan c6 phi~u quy phat tri~n tai chinh chu·a phan phai T6ng
sa dtr t~i 0110112010 52.000.000.000 25.425.165.374 (343.4 72.600) 5.697.600.490 2.838.346.123 1. 716.933.67 4 87.334.573.061
Tang trong nam 569.180.373 461.774.887 9.235.497. 734 10.266.452.994 Llli 9.235.497.734 9.235.497.734 Trich quy 569.180.373 461.774.887 1.030.955.260
Giiim trong nam 8.776.709.561 8. 776.709.561 Trich quy 2.919.181.910 2.919.181.910 cb t(rc 5.174.110.000 5.174.110.000 Giamkhac 683.417.651 683.417.651
sa dtr t~i 3111212o1o 52.000.000.000 25.425.165.374 (343.4 72.600) 6.266. 780.863 3.300.121.010 2.175.721.847 88.824.316.494
sA dtr t~i 0110112011 52.000.000.000 25.425.165.374 (343.472.600) 6.266. 780.863 3.300.121.010 2.175.721.847 88.824.316.494
Tang trong nam 20.276.620.000 2.916.018.847 656.490.190 14.297.317.977 38.146.447.014 Tang v6n 20.276.620.000 20.276.620.000 Llli 14.282.205.313 14.282.205.313 Trich cac quy 2.916.018.847 656.490.190 3.572.509.037 Tang khac (*) 15.112.664 15.112.664
Giiim trong nam 13.834.829.951 13.834.829.951 Trich cac quy 6.668. 718.03 7 6.668.718.037 cb rue 6.213.831.000 6.213.831.000 Giam khac (**) 952.280.914 952.280.914
sa du· t~i 31112/2011 72.276.620.000 25.425.165.374 (343.4 72.600) 9.182.799.710 3.956.611.200 2.638.209.873 113.135.933.557
(*) ThuS Thu nh~p doanh nghi~p di~u chinh giam trong nam 2011
(**)Trang nam 2011 , Cong ty chi thu lao H9i d6ng Quan tri v&i s6 ti~n 676.616.914 d6ng va lqi nhu~n g6p v6n phai tra v&i s6 ti~n 275.664.000 d6ng.
~ 20
CONG TY CO PIIAN CO KHi xANG DAU Baa cao titi chfnh cho nam titi chinh k~t thuc ngay 3I /12/20 II
THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH (TIEP THEO)
5.20 Van chii sO' hfru (Ti~p theo)
a. Chi ti~t van chii sO' hfru
V6n g6p cua Nha nu6c •' v 6n g6p cua d6i tuqng khac
c6 phi~u ngan quy
TBng
MAUB09-DN
31112/2011 0110112011 VND VND
33.248.770.000 I5 .747.300.000 38.768.950.000 35.993.800.000
258.900.000 258.900.000
72.276.620.000 52.000.000.000
b. Cac giao d!ch v~ van voi cac chii sO' hfru va phan phai cB tuc, chia Iqi nhu~n
5.21
v6n g6p t~i ngay OI thang OI v 6n g6p tang trong nam v6n g6p giam trong nam van gop t~i ngay 31 thang 12
CB tfrc, l(}i nhu~n dtr(}'C chia
c. c6 phi~u
sa ltr(}'ng c6 phi~u da ban ra cong chung c6 phi~u ph6 thong c6 phi~u uu dai
Sa ltr(}'ng cB phi~U dtr(}'C mua l~i c6 phi~u ph6 thong CfJ phi~u liU dai
sa ltrq•ng c6 phi~u dang ltru hanh c6 phi~u ph6 thong CfJ phi~u \IU dai
M?nh gici c6 phidu tlang luu hanh (VNDICP)
Doanh thu ban hang va cung dp d!ch VI}
Doanh thuban hang h6a
Doanh thuban cac thimh phAm san xu§t Doanh thu hqp d6ng xay dtJng Cac khoan giam tru
Doanh thu thuin
21
Nam 2011 Nam 2010 _____ V_N_D _______ VN.:....:...::D=-
52.000.000.000 52.000.000.000 20.276.620.000
72.276.620.000
6.213.831.000
31/12/2011 c6 phi~u
7.227.662 7.227.662
25.890 25.890
7.201.772 7.201.772
10.000
Nam 2011 VND
426.975.140.632 230.359.677.028
8.870. 766.568
666.205.584.228
52.000.000.000
5.174.110.000
0110112011 c6 phi~u
5.200.000 5.200.000
25.890 25.890
5.174.110 5.174.110
10:ooo
Nam 2010 VND
238.523 .344.230 I89.064.151.570
4.993.983.796 (183 .900.000)
432.397.579.596
CONG TY CO PIIAN CO KHi :xANG DAU Baa cao tai chinh cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2011
THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH (TIEP THEO)
5.22 Ghi v6n himg ban
Gia v6n cua hang h6a da ban
Gia v6n cua thanh phAm da ban
Gia v6n cua hqp d6ng xay dv-ng #' •
- Tong
5.23 Doanh thu ho:;tt clqng tai chinh
Lai ti~n gui, ti~n cho vay
c6 tfrc, lqi nhu~n duqc chia
Lai chenh l~ch cy gia da thv-c hi~n Doanh thu ho;;tt d()ng tai chinh khac
TAng
5.24 Chi phi tai chinh
Chi phi lai vay
L6 do kinh doanh c6 phiSu
L6 chenh l~ch cy gia da thv-c hi~n Chi phi ho;;tt d()ng tai chinh khac
TAng
5.25 Chi phi ban himg
Chi phi nhan vien quan ly
Chi phi v~t li~u quan ly
Chi phi d6 dung van phong
Chi phi kh~u hao TSCD
Chi phi baa hfmh
Chi phi dich V\1 mua ngoai
Chi phi b~ng ti~n khac
TAng
5.26 Chi phi quan ly doanh nghi~p
Chi phi nhan vien quan ly
Chi phi v~t li~u quan ly
Chi phi d6 dung van phong
Chi phi kh~u hao TSCD
ThuS, phi va I~ phi
Chi phi dv- phong
Chi phi dich V\1 mua ngoai Chi phi b~ng ti~n khac
TAng
22
Nam 2011 VND
410.938.392.479
193.041.301.30 I
8.281 .077.870
612.260.771.650
Nam 2011 VND
1.406.171 .037
1.439.549.332
261.994.428
58.599.333
3.166.314.130
Nam 2011 VND
3.524.817.617
330.000
560.316.985
60.000.000
4.145.464.602
Nam 2011 VND
1.094.154.590
262.075.744
1.182.251.241
807.780.207
2.019.708.543
3.151.164.613
7.102.435.964
15.619.570.902
Nam 2011 VND
11 .245.992.839
120.816.585
494.241.317
720.536.153
656.354.100
325.072.910
804.872.978
6.198.457.458
20.566.344.340
MAUB09-DN
Nam 2010 VND
215.966.652.240
172.684.953.369
4.662.006.195
393.313.611.804
Nam 2010 VND
1.346. 736.096
2.283.495 .077
1.020.4 76.233
4.650. 707.406
Nam 2010 VND
4.442.315.663
696.051.197
526.167.915
5.664.534. 77 5
Nam 2010 VND
2.493.43 5.053
259.459.046
2.032.841.457
531.989.272
5.109.044.486 ..
2.600.859.480
13.027.628.794
Nam 2010 VND
7.892.659.531
184.120.51 4
444.577.577
448.493 .833
757.572.067
1.392.970.119
2.252.009.412
13.372.403.053
CONG TY CO PHAN CO KHi xANG DAU Bao cao Uti chfnh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3I/I2/20 II
TJIUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH (TIEP THEO) MAUB09-DN
5.27
•'
5.28
5.29
Tho nh~p/ chi phi khac
Nam 2011 Nam 2010 VND VND
Tho nh~p khac
Thu tu nhtrQ11g ban tai san 708.363.637 25 .251 .683 Thu nMp khac 1.294.613 3 .060.5I4.506
TBng 709.658.250 3.085. 766.189
Chi phi khac Chi phi thanh ly va nhtrQ11g ban tai san 3I9.022.032 13.582.630 Chi phf khac I63.978.0I6 3.189.460.182
TBng 483.000.048 3.203.042.812
Tho nh~p khac/chi phi khac thoAn 226.658.202 (117.276.623)
Chi phi tho~ tho nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
Nam 2011 Nam 2010 VND VND
L(}'i nho~n k~ toan 17.006.405.066 11.552.831.953 Cac khoan di~u chinh tang
Cac khoan di~u chinh giam (c6 tuc dugc chia) 1.439.549.332 2.283.495.077
Tho nh~p chjo tho~ 15.566.855.734 9.269.336.876 Thui sudt thui TNDN ap d~:mg 25% 25% Tho~ TNDN phai n{>p 3.891.713.934 2.317.334.219 Thue thu nhgp hoiin lc;ti 27.050.467 27.050.467 Thui thu nhgp miin giam theo TTl 54 1.167.514.I81
Chi phi tho~ TNDN hi~n hanh 2.697.149.286 2.344.384.686
Cong ty da quy~t toan thu~ thu nh~p doanh nghi~p d~n h~t nam 2007. Trong nam 2011 , Cong ty dugc giam 30% thu~ TNDN theo huang dfrn cua thong tu 154/20Il/TT-BTC ngay II/11/2011 v~ ban hanh va b6 sung mot s6 giai phap v~ thu~ nh~m thao ga kh6 khan cho doanh nghi~p va ca nhan.
Lai cO' ban tren cA phi~o
Nam 2011 Nam 2010 VND VND
L(}'i nho~n k~ toan sao tho~ 14.282.205.313 9.2~5.497.734 tho nh~p doanh nghi~p
Lgi nhu~n ho~c 16 phan b6 cho c6 dong sa hiiu I4.282.205 .3I3 9.235.497.734 c6 phi~u ph6 thong (VND)
c6 phi~u ph6 thong dang luu hanh binh quan 6.196.254 5.174.110 trong Icy
Lai cO' ban tren cA phi~o (VND/cB phi~o) 2.305 1.785
23
CONG TY CO PIIAN CO KHi xANG DAU Bao cao tai chfnh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2011
TIDJYET MINH BAO cAo T AI cHiNH (TIEP THEO)
5.30 Chi phi san xu~t kinh doanh theo y~u ta
#'
Chi phi nguyen li~u , v~t li~u
Chi phi nhan cong
Chi phi kh~u hao tai san c6 dinh
- Chi phi dich vv mua ngoai Chi phi khac b~ng tiSn
TBng
6. THONG TIN KHAc
6.1 Giao djch vasa dtr v6i cac ben lien quan
Thu lao H{H aJng Quiin tri va Ban Gitim aJc
..;:B:....:e:..::n:....:l=.:ie:..::n:...:q:Lu=.:a::.:n.:...______ Tinh ch~ t giao d jch
H9i d6ng quan tri TiSn luang va Ban kiSm soat va tiSn thuang
TBng
Nam 2011 VND
593.476.401.660
18.453.002.280
2.368.028.881
27.295.597.301
13.300.893.422
654.893.923.544
Nam 2011 VND
MAUB09-DN
Nam 2010 VND
376.150.314.587
15.535.663.605
1. 716.980.612
12.428.605.741
13.882.079.106
419.713.643.651
Nam 2010 VND ----------------
2.506.368. 700 1.255.824.44 1
2.506.368. 700 ===~1.~25~5=.8;;,24,;;·~44~1
Giao diclz trong npi bp T~p iloan - Xem chi tiit ph!J l!Jc "Bang tang h!fp giao diclz ctic ben lien quan clzo m!Jc iliclz lu!fJ nlzltt btio ctio tai clzinh T~p iloan".
6.2 sa li~u so sanh
Bao cao tai chfnh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 201 0 da duqc kiSm toan.
Ngtriri l~p
Hoang Thi Xuan HA Tri LtrQ'Ilg Doan I>~c HQc
24
CONG TY CO PIIAN CO KHi x:ANG DAU Bao cao tai chinh cho niim tai chinh k6t thuc ngay 31/12/2011
THUYET MINH BAO CAO T AI cHiNH (TIEP THEO)
PHV LlJC: BANG TONG HQP GIAO DJCH CAC BEN LIEN QUAN
BAO CAO CAC KHOAN DAU TU TAl cHiNH DAI ~ Ky bao cao: nam 2011
VBn chii sO' hfru ciia ben nh~n d~u ttr SBitrQ'Dg
SBitrqng
STT Hinh th\fc/ Don vj d~u ttr Ngay b~t
v6n d~u ttr ciia ca phi~u cB phi~u
d~u d~u ttr VBn di~u I~ Cong ty chii sO' hfru ph:it banh
(DBng) (DBng)
nam gifr
A B 1 2 3 4 5
II VBn gop lien doanh (TK222)
1 Cong ty TNHH Ca Khi Gas P.M.G 1112112003 22.524.919.267 22.524.919.267
25
MAUB09-DN
M\fcdq Gia trj d~u ttr Ty I~
anh Ty I~ IQ'i
(DBng) von gop feb htrO'ng
6 7 8 9
11.037.210.441 49% 49% 49%
CONG TY CO PIIAN CO KHi xANG DAU Bao cao tai chfnh cho nam tai chfnh kSt thuc ngay 31112/2011
THUYET MINH BAO cAo T AI CHiNH (TIEP THEO)
PHl} LTJC: BANG TONG HQP GIAO DJCH cAc BEN LIEN QUAN (TIEP THEO)
BAO cAo TIEU THl} N(H BQ T ~ DOAN Ky bao cao: 31112/2011
Ph~n II Doanh thu himg h6a
Siin ph§m himg h6a
STT Mli d<rn vi Chi tieu/f>o·n vi mua Phi Doanh
Xang Gia v6n Lliig(>p thu thuAn tlii
A B c 1 2 3 4 = 1-3
2 Cong ty Xang D~u khu VIJC II - TNHH m9t thanh vien
3 Xi nghi~p Ban le Xang d~u 4 Cong ty Xang d~u D6ng Nai
5 T6ng kho Xang d~u Nha Be
6 Cong ty Xang d~u Phu Khanh
7 Cong ty Xang d~u Tay Nam B9
8 Cong ty Xang d~u Ba Ria Vung Tau
9 Cong ty Xang d~u B~c Tay Nguyen
10 Cong ty Xang d~u Thua Thien HuS
11 Cong ty Xang d~u Song Be - TNHH MTV
12 Cong ty Xang d~u Nam Tay Nguyen
13 Cong ty Xang d~u Uim D6ng
14 Cong ty Xang Dh An Giang - TNHH M9t Thanh vien
15 Cong ty Xang D~u D6ng Thap
16 Cong ty Xang d~u Long An -
17 Cong ty Xang d~u TiSn Giang
18 Cong ty Xang Dh VTnh Long
26
MAUB09-DN
DVT· D6ng
Siin ph§m v~t tu· MMTB - TK~ XL~p
Doanh thu thuAn Gia v6n Lliig(>p
5 6 7=5-6 1.667.324.687 1.583.958.453 83.366.234
1.171.965.800 1.113 .367.510 58.598.290
2.811.465.354 2.670.892.086 140.573.268
22.000.000 20.900.000 1.100.000
5.426.500.000 5.155.175.000 271.325.000
1.821.557.880 l. 730.479.986 91.077.894
757.634.793 719.753 .053 37.881.740
1.759.244.545 1.671.282.318 87.962.227
625.877.800 594.583.910 31.293.890
3.695.898.182 3.511.103 .273 184.794.909
6.576.096.861 6.247.292.018 328.804.843
1. 782.809.900 1.693 .669.405 89.140.495
874.860.195 831.117.185 43.743 .010
494.000.000 469.300.000 24.700.000
2.595.289.091 2.465.524.636 129.764.455
1.155.519.217 1.097.743.256 57.775.961
2.945 .000.000 2.797.750.000 147.250.000
CONG TY CO PIIAN CO KHi xANG DAU Bao cao titi chinh cho niim titi chinh kSt thuc ngay 31112/2011
THlNET MINH BAO cAo TAl CHiNJI (TIEP THEO)
PHV Ll}C: BANG TONG HQ'P GIAO DJCH cAc BEN LIEN QUAN (TIEP THEO)
BAO cAo TIEU THV N(>I B(> T~ DOAN Ky bao cao: 31/12/2011
Ph~n II Doanh thu hang h6a (ti~p theo) San phftm hang h6a
STT Ma do11 vi Chi tieull>O'n vi mua Doanh Phi Gia v&n
thu thuftn X an!! Liiig()p
A B c 1 2 3 4 = 1-3
19 Cong ty Xiing diu Ca Mau
20 Cong ty Xiing diu BSn Tre
21 Cong ty Xiing diu Quang Blnh
22 Cong ty Xiing diu TB.y Ninh
23 Cong ty C6 phin Gas PETROLIMEX
24 Chi nhanh Xiing diu Blnh Thu~n 25 CN Xiing diu Blnh Phu&c - Cong ty XD Song Be
26 Cong ty C6 Phin h6a diu PETROLIMEX
27 Cong ty TNHH h6a chftt PETROLIMEX
28 Cong ty CP v~n tai va dich v1,1 PETROLIMEX Sai gon
29 Xi Nghi~p Dich Vl,l Xay L~p va thuong m~i Petrolimex
30 Cong ty C6 Phin Xay L~p 1 - PETROLIMEX
31 Cong ty C6 phin Xay I~p 3 - PETROLIMEX
32 CN Cong Ty CP tu vftn xay dtJng Petrolimex
33 Xi nghi~p dich Vl,l va thuong m~i PETROLIMEX
CN Phia Nam - Cong ty CP tu vftn xay dtJDg 34 PETROLIMEX
35 Chi nhanh TP.HCM- Cong ty CP thiSt bi Xiing diu
36 Cong ty TNHH MTV Son Petrolimex
C{)ng 1 2 3
27
MAUB09-DN
DVT: D6ng
San phftm v~t ttr MMTB - TK~ XUip
Doanh thu thuftn Gia v&n Liii g()p
5 6 7=5-6
648.539.000 616.112.050 32.426.950
278.148.000 264.240.600 13.907.400
2.337.064.280 2.220.211.066 116.853.214
653.489.091 620.814.636 32.674.455
6.363.636 6.045.454 318.182
445.053.800 422.801.110 22.252.690
418.177.273 397.268.409 20.908.864
11.399.620.000 10.829.639.000 569.981.000
7.095.896.221 6.741.101.410 354.794.811
378.700.000 359.765.000 18.935.000
759.200.500 721.240.475 37.960.025
3.441.749.594 3.269.662.114 172.087.480
602.500.368 572.375.350 30.125.018
3.418.257.510 3.247.344.635 170.912.875
543.128.700 515.972.265 27.156.435
220.859.091 209.816.136 11.042.955
147.178.800 139.819.860 7.358.940
36.876.700 35.032.865 1.843.835
- 69.013.846.87 4 65.563.154.530 3.450.692.345
CONG TY CO PIIAN CO KHi xANG DAU Bao cao tai chfnh cho nam tai chfnh k€t thuc ngay 31/12/2011
THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH (TIEP THEO)
PHT) LVC: BANG TONG HQ'P GIAO DJCH cAc BEN LIEN QUAN (TIEP THEO)
BAO cAo TIEU THT) NQI BQ T~ DOAN Ky bao cao: nam 2011
PhAn III Doanh thu dich vu; Doanh thu tai chinh va Thu nhap kbac
,.,
Doanh thu ho~t d(}ng tai chinh
STT Ma don vi Don vi mua Doanh thu thuAn Trong do: cung dp dich Vl} TBng sa CB ttrc, IQ'i nhu~n c6 tfrc, IQ'i
t~m tinh (n~u co) nhu~n da nh~n
A B c 1 2 3 4
I Cong ty TNHH Ca Khi Gas P.M.G 1.500.000.000 1.500.000.000
Cqng - 1.500.000.000 1.500.000.000
28
MAUB09-DN
DVT: D6ng
Thu nh~p khac
5
- -
CONG TY CO PIIAN CO KHi xANG DAU Bao cao Uti chinh cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31112/2011
THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH (TIEP THEO)
PHl} Ll)C: BANG TONG HQP GIAO DJCH cAc BEN LIEN QUAN (TIEP THEO)
BAO cAo ~ XUAT TON KHO HANG HOA MUA N(>I B(> T~P DOAN Ky bao cao: 31/12/2011
STT Ma don vj Chi tieu/Don vj ban Xang d~u Hoa d~u
A B c 1 2
I Ghi trj himg bOa mua n{)i b{) tAn kho d~u ky 3.870.534.625
II Ghi trj hang bOa mua n{)i b{) trong ky 321.372.262.679 1 Cong ty Xang dfru Khu vvc II 321.372.262.679 2 Cong ty TNHH Gas Petrolimex Sai Gon 3 Cong ty TNHH MTV san Petrolimex
m Gia trj hang bOa mua n{)i b{) xu~t trong kjr 322.699.354.577
IV Gia trj hang bOa mua n{)i b{) tAn kho cuBi ky 2.543.442. 727
29
MAUB09-DN
, .,
DVT: Dflng
Gas Hang bOa kbac
3 4
-
1.130.268.584 330.806.960
1.130.268.584 330.806.960
1.130.268.584 330.806.960
- -
CONG TY CO PIIAN cO KHi xANG DAU Bao cao tai chfnh cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31112/2011
THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH (TrEP THEO)
PHV Ll}C: BANG TONG HQ'P GIAO DJCH cAc BEN LIEN QUAN (TrEP THEO)
BANG TONG HQl> CONG NQ' PIIAI THU NQI BQ T ~ DOAN Ky bao cao: 31112/2011
Phai thu khach Tra tnr6'c Phai thu theo
STT Ma don vi Ten don vj ti~n dq himg ngtrOi ban
KHHDXD A B c 1 2 3 1 Xf nghi~p Ban le Xang diu 1.191.162.380 2 Cong ty Xang diu PhU Khanh 445.000.000 3 Cong ty Xang diu Tay Nam B9 746.349.668 4 Cong ty Xang diu Ba R!a Vilng Tau 136.435.200 5 Cong ty Xang diu B~c Tay Nguyen 694.705.000 6 Cong ty Xang diu Thua Thien Hu~ 688.465.580 7 Cong ty Xang diu Lam D6ng 708.802.490 8 Cong ty Xang diu Long An 76.307.946 9 Cong ty Xang diu Ca Mau 259.367.900 10 Cong ty Xang diu Quang Binh 2.570.770.708 11 Cong ty Xang diu Tay Ninh 226.380.000 12 Cong ty c6 phftn Gas PETROLIMEX 7.000.000 13 Cong ty C6 Phftn h6a dftu PETROLIMEX 912.263.924 14 Cong ty TNHH h6a chftt PETROLIMEX 158.130.060 15 Cong ty CP Nhien Li~u Bay Petrolimex 88.175.000 16 Cong ty C6 Phin Xay L~p 1 - PETROLIMEX 1.587.968.412 17 Cong ty C6 phin Xay l~p 3 - PETROLIMEX 40.341.757 18 CN Cong ty CP tu vftn xay dl,fng Petrolimex- 3.760.083.261 19 Cong ty TNHH MTV San Petrolimex 27.859.370
TBng 14.325.568.656
MAUB09-DN
DVT: D6ng
Phai thu Ky quy kY Cho vay n(.H khac CtrQ'C bq
4 5 6
CONG TY CO PIIAN CO KHi :xANG DAU Bao cao tfli chinh cho nam tai chinh kch thuc ngay 31 / 12/2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)
PHTJ LlJC: BANG TONG HQ'P GIAO DJCH CAC BEN LIEN QUAN (TIEP THEO)
BANG TONG HQ'P CONG NQ PHAI TRA N(>I B(> T~ DOAN Ky bao cao: 31112/2011
Phai tra ngtrOi N gtrOi m ua tra Ph:ii tr:i theo
STT Ma don vi Ten don vi ti~n d() KH ban trtr&c
HDXD A B c 1 2 3
PHAN I: NGAN H~ 16.203.421.016 23.288.003.357
1 Cong ty Xang dftu KV2 - TNHH MTV 15.697.931.785 2 Cong ty TNHH Gas Petrolimex Sai Gon 145.432.281
3 Cong ty CP Thi~t hi Xang dftu petrolimex 274.252.000
4 Cong ty TNHH MTV Son Petrolimex 85.804.950
5 Tflng Cong ty Xiing dftu Vi~t Nam 21.177.987.200
6 Cong ty Xang dftu D6ng Nai 970.000.000
7 Cong ty Xiing dftu Nam Ta.y Nguyen 129.569.714
8 Cong ty Xang dftu TiSn Giang 6.446.443
9 Cong ty C6 phftn v~n tai Xiing dftu -PTS 1.004.000.000
PHAN II: DAI H~N - -
MAUB09 - DN
DVT: D6ng
Ph:ii tra Nh~n kY quy Vay va nq n(H
ph:iin()p kbac
ky Clf(}'C b()
4 5 6
- - - -
- - - -
CONG TY CO PIIAN CO KHi xANG DAU Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2011
THVYET MINH BAO cAo TAl cHiNH (TrEP THEO)
PHV LTJC: BANG TONG HQP GIAO DJCH cAc BEN LIEN QUAN (TrEP THEO)
BAO cAo cAc KHOAN V AY VAN<} DAI H~N Ky bao cao: nam 2011
GBc vay
STT Ma
DBi ttrq·ng cho vay dO'n vj 1/1/2011 Nh~n ti~n vay Trang gBc 12/31/2011
A B c 1 2 3 4 Vay va DO' noi bQ t~p doan 13.341.344.500 10.341.149.267 13.682.493.767 10.000.000.000
1 Ngiin hfmg_TMCP Petrolimex 3.341.344.500 I 0.341.149.267 13.682.493.767 -2 Cong floan TCTY xang d~u VN 10.000.000.000 10.000.000.000
II Vay va DQ' Ngiin hang, TCTD kh 19.555.220.890 151.405.160.401 153.385.413.150 17.574.968.141 1 Ngiin hfmg Vietcombank 10.997.639.651 61.567.483 .254 60.990.154.764 11.574.968.141 2 [Ngiin hfmg HSBC 8.557.581.239 89.837.677.147 92.395 .258.386 6.000.000.000
Cong 32.896.565.390 161.746.309.668 167.067.906.917 27.574.968.141
NgtrOi l~p TnrO'ng phOng k~ toan
Hoang Thj Xuan
MAUB09-DN
E>VT: E>6ng
Phiin lo~i thoi h~n hoan tra cua gBc vay theo thOi gian
Trong Trong Trong Trong Sau Trong
nam nam nam nam nam nam 2012
2013 2014 2015 2016 2017
5 6 7 8 9 10 10.000.000.000
-10.000.000.000
17.574.968.141 11.574.968.141 6.000.000.000
27.574.968.141
Tp.H6 Chi Minh, ngay 18 tha.ng 02 niim 2012