CONG TY C6 PHAN SARA VIET NAM •

, , ' , BAO CAO TAI CHINH

QUY III NAM 2016

Thang 11 nlim 2016

CONG TY CO PHAN SARA VI:E;T NAM Phong 205, Khu do thi D1;1i Kim, Phuang Dinh Cong, Qu~n Hoang Mai, TP Ha N(>i

MVCLVC

TRANG

BANG CAN DOI KE TOAN 2-4

BAO cAo KET QUA HOAT D<)NG KINH DOANH 5

BAO cAo LUU CHUYEN TIEN Te 6

THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH 6 - 14

CONG TY co PHAN SARA vr¢T NAM Phong 205, Khu do thi D~i Kim, Phuang Dinh Cong, Qu~n, Hoang Mai, TP Ha N(>i

? A ~ ~ ,

BANG CAN DOI KE TOAN TCJi ngay 30 thang 09 nam 2016

Dem vj tinh: VND

Ma .{.

30/09/2016 0110112016 Tbuyet TAI SAN

.{. minb so

1 2 3 4 5 A- TAISANNGANH~N

100 9.238.689.686 10.694.739.976 I. Ti~n va cac khoan ttrO'ng dtrO'Dg ti~n 110 V.01 3.846.875.720 22.597.600 1. Tien 111 3.846.875. 720 22.597.600 2. Cac khoan tucmg duang ti~n 112 II. Diu tu tai cbinb ngin b~n 120 1. Chung khoan kinh doanh 121 2. nv phon~ giam gi_a chung khoan kinh doanh (*) 122 3. Dau tu nam gifr den ngay dao h~n 123

III. Cac khoan phiii tbu ngin ban 130 5.3 79. 738.966 10.672.142.376 ' .

1. Phai thu ngan h~n cua khach hang 131 V.02 3.868.457.703 1.355.940.453 2. Tra truac cho nguai ban ng~n h~n 132 450.000.000 9 .5 88.591. 794 3. Phai thu n(>i b(> ng~n hi;m 133 4. Phai thu theo tiSn d(> kS ho~ch hqp d6ng xay d1Jng 134 5. Phai thu v~ cho vay ng~n h~n 135 6. Phai thu ng~n h~n khac 136 2.011.281.263 2.871.401.423 7. DI! phong phai thu ng~n h~n kh6 doi (*) 137 (950.000.000) (3.144.007.437) 8. Tai san thiSu cha Xlr ly 139 216.143 IV. Han~ tAn kbo 140 1. Hang ton kho 141 2. DI! phong giam gia hang t6n kho (*) 149

V. Tai san ngin ban kbac 150 12.075.000 . ' 1. Chi phi tra truac ngan h~n 151 12.075.000 2. Thus GTGT duqc khAu trir 152 3. ThuS va cac khoan khac phai thu Nha nuac 153 4. Giao djch mua ban l~i trai phiSu Chinh phu 154 5. Tai san ng~n hi;m khac 155

B-TAISANDAI~ 200 5.586.528.261 13.181.233.020 I. Cac khoan phiii tbu dai b~n 210 1. Phai thu dai h~n cua khach hang 211 2. Tra truac cho nguai ban dai h~n 212 3. Vf>n kinh doanh CJ dan vi tf\J'C thUQC 213 4. Phai thu n(>i b(> dai h~n 214

5. Phai thu v~ cho vay dai h~n 215 6. Phai thu dai h~n khac 216 7. Dv phong phai thu dai h~n kh6 doi (*) 219

II. Tai san ca djnb 220 V.03 3.223.739.713

1. Tai san cf> djnh huu hinh 221 3.223. 739.713

Cac Thuy€/ minh tu trang 7 ai n trang 14 la b9 ph(m h(l]J thanh cua Bao cao tai chinh 2

CONG TY CO PHAN SARA VI¥T NAM Phong 205, Khu do thi D~i Kim, Phuang Dinh Cong, Qu~n, Hoang Mai, TP Ha N('>i

- Nguyen gia 222 4.519.685.561 1.034.561.547 - Gia tri hao mon luy kS (*) 223 ( 1.295.945.848) (1.034.561.547)

2. Tai san c6 dinh thue tai chi nh 224 - Nguyen gia 225 - Gia tri ,hao mon luy kS (*) 226

3. Tai san co dinh VO hinh 227 -Nguyen gia 228 130.909.127 130.909.127 - Gia tri hao mon luy kS (*) 229 (130.909.127) (130.909.127)

m. Bit dQng san dAu ttr 230 - Nguyen gia 231 - Gia tri hao mon luy kS (*) 232

IV. Tai san dO' d~ng dai hi;tn 240 V.04 2.362. 788.548 10.266.497.188 I . Chi phi san xuat, kinh doanh d& dang dai h~n 241 0 2. Chi phi xay d\Ing C(J ban d& dang 242 2.362. 788.548 10.266.497.188

V. DAu tu tai chinh dai hi;tn 250 2.914. 735.832 I. Dfru tu vao cong ty con 251 2. Dfru tu vao cong ty lien doanh, lien kSt 252 3. Dh tu g6p v6n vao dan vi khac 253 3.300.000.000 4. D\I phOn~ dfru tu tai chinh dai h~n (*) 254 (3 85 .264.168) 5. Dfru tu nam gifr dSn ngay dao h~n 255 VI. Tai san dai hi;tn khac 260 1. Chi phi tra tru&c dai h~n 261 2. Tai san thuS thu nh~p hoan l~i 262 3. ThiSt bi, v~t tu, phv tung thay thS dai h~n 263 4. Tai san dai h~n khac 268

TONG CQNG TA.I SAN (270=100 + 200) 270 14.825.217 .94 7 23.875.972.996

c -NQ PHAI TRA 300 3. 702.468.497 11.236.055.056

I. NQ' ngiin hi;tn 310 3. 702.468.497 5.048.585.590

1. Phai tra nguai ban ngin h~n 311 V.05 852.303.627 2.222.677.627

2. Nguai mua tra tiSn tru&c ngin h~n 312 221.615.000 121.615.000 3. ThuS va cac khoan phai n('>p Nha nu&c 313 1.671.456.710 1.877.440.666 4. Phai tra nguai lao d('>ng 314 239.510.000 5. Chi phi phai tra ngin h~n 315 20.000.000 15.310.400 6. Phai tra n('>i b('> ngin h~n 316 7. Phai tra theo tiSn d('> kS ho~ch hqp d6ng xay d\Ing 317 8. Doanh thu chua th\IC hi~n ngin h~n 318 9. Phai tra ngin h~n khac 319 9.608.573 713.567.310 10. Vay va nq thue tai chinh ngin h~n 320 590.000.000 11. D\I phong phai tra ngin h~n 321 12. Quy khen thu&ng, phuc !qi 322 97.974.587 97.974.587 13. Quy binh 6n gia 323 14. Giao dich mua ban l~i trai phiSu Chinh phu 324

II. NQ' dai hi;in 330 6.187.469.466 1. Phai tra nguCri ban dai h~n 331 2. Nguai mua tra tiSn tru&c dai h~n 332

Cac Thuyit minh tu trang 7 din trang 14 la b() pht;1n hQP thanh cua Bao cao tai chinh 3

CONG TY CO PHAN SARA VJ:¥T NAM Phong 205, Khu do thi D~i Kim, Phuang Dinh Cong, Qu~n, Hoang Mai, TP Ha N(>i

3. Chi phi phai tra dai h~n 333 4. Phai tra n(>i b(> v~ v6n kinh doanh 334 5. Phai tra n(>i b(> dai h~n 335 6. Doanh thu chua thl,l'c hi~n dai h~n 336 7. Phai tra dai h~n khac 337 8. Vay va nq thue tai chinh dai h~n 338 9. Trai phi8u chuySn d6i 339 10. c6 phi8u uu dai 340 11. Thu8 thu nh~p hoan I~i phai tra 341 12. DI! phong phai tra dai h~n 342 13. Quy phat triSn khoa h9c va cong ngh~ 343

D - VON CHU SO HUu 400 I. VBn chu si>' hfru 410 I. V6n g6p cua chu scr hfru 411

- c6 phi8u ph6 th6ng co quy~n bisu quy8t 41 la - c6 phi8u uu dai 411 b

2. Th~ng du v6n c6 phin 412 3. Quy~n ch9n chuySn d6i trai phi8u 413 4. v6n khac cua chu scr hfru 414 5. c6 phi8u quy (*) 415 6. Chenh l~ch danh gia l~i tai san 416 7. Chenh !~ch tY gia h6i doai 417 8. Quy diu tu phat triSn 418 9. Quy h6 trq sip x8p doanh nghi~p 419

I 0. Quy khac thu<;>c v6n chU scr hfru 420 421 11. Lqi nhu~ sau thu8 chua phan ph6i

- LNST chua phan ph6i ltiy k8 d8n cu6i ky tm&c 421a - LN~T c~ua phiin ph6i ky nay 42lb

12. Nguon von diiu tu XDCB 422

II. NguAn kinh phi va quy khac 430 I. Ngubn kinh phi 431 2. Ngubn kinh phi da hlnh thanh TSCD 432

TONG C<)NG NGUON VON (440 = 300 + 400) 440

Nguy~n Thi Thanh Nga NgtrOi l~p bi~u

Pham Thi Minh Thtr K~

0

toan t~110'ng

V.06

11.122.749.450 V.07 11.122.749.450

20.000.000.000 20.000.000.000

2.863.107.311

(11.740.357.861) (12.906.386.810)

l .166.028.949

14.825.217.947

Cac Thuyit minh tir trang 7 ain trang 14 la b9 phcjn h(JJJ thanh cua Bao cao tai chinh

6.187.469 .466

12.639.917.940 12.639.917.940 20.000.000.000 20.000.000.000

2.863.107.311

(10.223 .189.371) (9.702.101.861)

(521.087.510)

23.875.972.996

4

d'

CONG TY CO PHAN SARA VJ¥T NAM Phong 205, Khu do thi E>~i Kim, Phubng Dinh Cong, Qu~n, Hoang Mai, TP Ha N(>i

Mftu sa B 02-DN f>o·n vj: VND

BAO cAo KET QUA KINH DOANH QuY III NAM 2016

Chi tieu

I. Doanh thu ban hang va cung dp djch vv

2. Cac khoan giam trir doanh thu 3. Doanh thu thuan ve ban hang va cung cftp dich V\I (10 = 01 - 02) 4. Gia v6n hang ban 5. LQ'i nhu~n g()p ve ban hang va cung dp djch vu(20=10-11)

6. Doanh thu ho~t d¢ng tai chinh

7. Chi phi tai chinh - Trong d6: Chi phi Jai vay

8. PhAn lai 16 trong cong ty lien doanh lien k€t

9. Chi phi ban hang

10. Chi phi quan Jy doanh nghi~p 11. LQ'i nhu~n thu§n ti'r ho~t cl()ng kinh doanhf30=20+(21-22)-(25+26)} 12. Thu nh~p khac

13. Chi phi khac

14. Lcyi nhuan kh3c(40=31-32) 15. Tong IQ'i nhu~n k~ toan tm6·c thu~(50=30+40) 16. Chi phi thu€ TNDN hi~n hanh

17. Chi phi thu€ TNDN hoan l~i 18. LQ·i nhu~n sau thue thu nh~p doanh nghien<60=50-51-52)

18.1 Lqi nhu~n sau thu€ cua cong ty m¥ 18.2 Lqi nhu~n sau thue cua c6 dong khong ki~m soat 19. Lai ca ban tren cb phi€u(*)

20. Lai suy giam tren cb phi€u

Nguy~n Thi !hanh Nga Ngm'Yi l~p bieu

Ma chi

Thuy~t Quy III

tieu minh nam 2016

01 VI.OJ 3.062.234.275

02

10 3.062.234.275

11 Vl.02 0

20 3.062.234.275

21 Vl.03 181.921

22 Vl.05 172.700

23

24

25

26 685.639.000

30 2.376.604.496

31 Vl.04 1.157.813.000

32 2.368.388.547

40 -1.210.575.547

50 1.166.028. 949

51

52

60 1.166.028.949

61

62

70 Vl.06

71

Pham Thi Minh Thtr K it , t

0

• e oan rmmg

Dan vj tinh: VNI>

Luy k~ tir Quy III nam 01/0112016

2015 cl~n 30/09/2016

3.164.779.730

3.164.779.730

174.256.20 I

2.990.523.529

185.125

769.908.532

93.277.992 107.127.585

-93.277.992 2.113.672.537

18.800.000 1.157.813.000

4.788.654.027

18.800.000 -3.630.841.027

-74.477.992 -1.517.168.490

-74.477.992 -1.517.168.490

Dang Quang Nam T .i G'' d$. ong 1am oc

Ngay 08thang11nam 2016

Luy k~ tir 0110112015

cl~n 30/09/2015

2.338

564.187.050

-564.184.712

37.600.000

37.600.000

-526.584.712

-526.584.712

5

CONG TY CO PHAN SARA VJ:¥T NAM Phong 205, Khu do thi D{li Kim, Phuang Dinh Cong, Qu~n, Hoang Mai, TP Ha N(>i

Miu sfi 803- DN

DN - BAO cAo LUU CHUYEN TIEN TE QUY 111/2016

Ma Chi tieu chi

tieu

I. Ltru chuy~n ti~n tir hoat dQng kinh doanh

I. Ti€n thu tir ban hang, cung dp dich V\l va doanh thu khac 01 2. Ti€n chi tra cho nguai cung dp hang h6a va dich V\l 02

3. Ti€n chi tra cho nguai lao d9ng 03

4. Ti€n lai vay da tra 04

5. Ti€n chi n('>p thu€ thu nh~p doanh nghi~p 05

6. Ti€n thu khac tir ho~t d('>ng kinh doanh 06 7. Ti€n chi khac cho ho~t d('>ng kinh doanh 07

Lu-u chuy~n ti~n thuftn tir hoat dQng kinh doanh 20 II. Ltru chuy~n ti~n tir hoat dQng dftu tu-l .Tien chi de mua sam, xay dt,mg TSCD va cac tai san dai h~n khac 21 2.Tien thu tir thanh Iy, nhuqng ban TSCD va cac tai san dai h~n khac 22

3.Ti€n chi cho vay, mua cac cong C\l nq cua dcm vi khac 23

4. Ti€n thu h6i cho vay, ban l~i cac cong C\J nq cua dan vi khac 24

5.Ti€n chi d§u tu g6p v6n vao dan vi khac 25

6. Ti€n thu h6i d§u tu g6p v6n vao dan vi khac 26

7.Ti€n thu lai cho vay, c6 rue va lqi nhu~ duqc chia 27

Lu-u chuy~n ti~n th uh tir hoat done dftu tu- 30 III. Lu-u chuv~n ti~n tir hoat done tai chinh

1.Ti~n thu tir phat hanh c6 phi€u, nMn v6n g6p cua chu so hihl 31

2.Ti€n chi tra v6n g6p cho cac chu so hetu, mua l~i c6 phi€u cua doanh nghi~p da phat hanh 32

3.Ti€n thu tir di vay 33

4.Ti€n chi tra nq g6c vay 34

5.Ti€n chi tra nq thue tai chinh 35

6. C6 tfrc, Jqi nhu~ da tra cho chu sa hetu 36

Lu-u chuy~n ti~n thuftn tir hoat dQng tai chinh 40 Lu·u chuy~n ti~n thuftn trong ky (50 = 20+30+40) 50 Ti€n va tuang duang ti€n d§u ky 60

Anh huang cua thav d6i tv gia h6i doai quy d6i ngo~i t~ 61

Ti~n va tu·o·ne: du·o·ne: ti~n cu6i kv (70 = 50+60+61) 70

fr/ PhaD1ThiMil1hThU' K~

0

toan t~trc'Yng Nguy~n Thi Thanh Nga NgtrOi l~p bi~u

.

Thuy~t Liiy k~ tir 0110112016 d~n

minh 30/09/2016

1.956.125.578

-393.926.000

-307.178.000

-372.900

-780.410.904

13.799.435.100

-6.996.925.288

7.276.747.586

2.145.000.000

2.145.000.000

590.000.000

-6.187.469.466

-5.597.469.466

3.824.278.120

22.597.600

VII.34 3.846.875. 720

I> .• h VND O'II VI tm :

Liiy k~ tir 0110112015 d~n

30/09/2015

320.000.000

-1.220.000.000

-334.298. 700

1.537.600.000

-361 .309.007

-58.007.707

2.338

2.338

-58.005.369

124.872.765

66.867.396

6

'1 ... '

CONG TY CO PHAN SARA V!¥T NAM Phong 205, Khu do thi D~i Kim, Phuang Dinh Cong, Qu~n, Hoang Mai, TP Ha N<)i

THONG TIN KIIAI QUAT

Hinh tht!c sO' hfru v6n Cong ty CA phfrn Sara Vi~t Nam (g9i t~t la "Cong ty") la Cong ty CA phfrn duqc thanh l~p va ho~t d<)ng theo Gifry cht'.rng nh~n dang ky kinh doanh s6 O 103 00413 2 ngay 12 thang 04 nam 2004 va cac Gifry chl'rng nh~n dang ky kinh doanh sira d6i b6 sung do Sa KS ho~ch va Dfru tu thanh ph6 Ha N<)i dp. Theo Gifry cht'.rng nh~n dang k.Y kinh doanh thay d6i lfrn thu 14 ngay 17 thang 08 nam 2016, s6 dang k.Y kinh doanh cua Cong ty thay d6i tir s6 0103004132 thanh s6 0101476469, v6n di8u I~ cua Cong ty la 20.000.000.000 d6ng, tAng s6 cA phiSu Ia 2.000.000 cA phiSu, m~nh gia la 10.000 d6nglc6 phiSu.

Ten giao djch qu6c tS cua Cong ty: Sara Vietnam Joint Stock Company. Ten viSt t~t: SARA., JSC. ct, phiSu cua Cong ty dang duqc niem ySt t~i Trung tam Giao dich Cht'.rng khoan Ha N<)i v&i ma cht'.rng khoan la SRA.

Nganh ngh~ kinh doanh va ho~t d{>ng chinh

Ho~t d<)ng chinh cua Cong ty bao g6m:

Buon ban hang t~p phAm, di~n tir, tin h9c, thiSt bj v~t tu, phuang ti~n v~ tai va hang vai sqi may m~c;

San xufrt, buon ban v~t li~u xay d\fng va hang trang tri n<)i thfrt; D~i ly mua, d~i ly ban, k.Y gtii hang hoa; Djch vv an u6ng, giai khat; Kinh doanh khach s~n (Khong bao g6m kinh doanh quan bar, phong hat Karaoke, vu truang); Lil hanh n<)i dja, Iii hanh qu6c tS; V~n tai hang hoa, v~n chuy~n hanh khach; Tu vfrn v8 chuy~n giao cong ngh~ trong linh V\J'C di~n tir, tin h9c; San xufrt phfrn m8m vi tinh; Kinh doanh bfrt d<)ng san (Khong bao g6m ho~t d<)ng tu vfrn v8 gia dfrt); Dich vv cho thue nha, cho thue van phong; Dich V\J gi&i thi~u vi~c lam trong nu&c (Khong bao g6m gi&i thi~u, tuy~n ch9n, cung ung nhan IV"c cho cac doanh nghi~p c6 cht'.rc nang xufrt khAu lao d<)ng); Dao t~o, d~y ngh8 ngo~i ngfr, tin h9c, ky thu~t vien cong ngh~ thong tin, chuyen vien cong ngh~ thong tin, kS toan may, ca khi (Chi ho~t d<)ng sau khi duqc ca quan Nha nu&c c6 thAm quy8n cho phep );

~ Tu van du h9c; Xay 9µn~ cac cong trinh da~ dvng, cong n?hi~p va giao thong, thuy lqi; Tu van dau tu (khong bao gom dich V\J thiet ke cong trinh); In va cac dich V\J lien quan dSn in (trir linh V\J'C Nha nu&c dm); Khao s~t x~y dµng cac cong trinh ~iao th~ng duang b<); San xuat, lap rap may tinh, cac thiet bj vien thong; Cac dich vv v8 tin h9c; San xufrt phim ky xao cho quang cao; Sira chiia, bao tri, bao duang may vi tinh va cac thiSt bi ngo~i vi khac; D~i ly kinh doanh dich V\J Internet; Dich V\J quang cao tren m~ng Internet; San xufrt va buon ban linh ki~n, thiSt bi di~n dan di.mg; L~p d~t m~ng LAN, WAN; D~i ly cung cfrp cac djch v1,1 buu chinh vi~n thong; Djch v1,1 cung dp thong tin thj truang (Tru lo~i thong tin Nha nu&c dm, dich v1,1 di8u tra); Cung cfrp dich v1,1 gia tang tren m~ng thong tin di d<)ng.

7

CONG TY CO PHAN SARA VI¥T NAM Phong 205, Khu do thi D~i Kim, Phuang Dinh Cong, Qu~n, Hoang Mai, TP Ha N()i

II. co so L~P BAO cAo TAI CHiNH v A KY KE TOAN

CO' sO' I~p bao cao tai chinh

Bao cao tai chinh kem theo dm:;rc trinh bay b~ng D6ng Vi~t Nam (VND), theo nguyen tlic gia g6c va phu hqp v&i cac ChuAn mµc KS toan Vi~t Nam, H~ th6ng KS toan Vi~t Nam va cac quy djnh hi~n hanh khac v~ kS toan t~i Vi~t Nam.

Bao cao tai chinh kem theo khong nh~m phan anh tinh hinh tai chinh, kSt qua ho~t d()ng kinh doanh va tinh hinh luu chuy~n ti~n t~ theo cac nguyen tlic va thong I~ kS toan duqc chfrp nh~ chung t~i cac nu&c khac ngoai Vi~t Nam.

Ky k~ toan

Nam tai chinh cua Cong ty blit dftu tu ngay 01 thang 01 va kSt thuc vao ngay 31 thang 12. Bao cao tai chinh nay phim anh kY kS toan tu ngay 01thang07 nam 2016 dSn ngay 30 thang 09 nam 2016.

m. cHUAN M\)'c v A cllE 1>(> .KE TOAN AP DVNG

Cong ty ap di,mg chS d9 kS toan Vi~t Nam ban hanh theo Thong tu s6 200/2014ITT-BTC ngay 22 thang 12 nam 20014 cua B9 Tai chinh.

Cong ty da tuan thu dfty du yeu cftu cua Chuftn mµc KS toan Vi~t Nam hi~n hanh trong vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh

Cong ty ap di,mg s6 k€ toan theo hinh thuc Nh~t ky chung.

IV. TOM TAT cAc CHiNH sAcH KE TOAN CHU YEU

Sau day la cac chinh sach k€ toan chu y€u duqc Cong ty ap di,mg trong vi~c l~p Bao cao tai chinh:

U <Ye tinh k~ toan

Vi~c l~p Bao cao tai chinh tuan thu theo cac Chuftn mµc K€ toan Vi~t Nam, H~ th6ng KS toan Vi~t Nam va cac quy dinh hi~n hanh khac v~ k€ toan t~i Vi~t Nam yeu du Ban Giam d6c phai c6 nhiing u6c tinh va gia djnh anh huerng d€n s6 li~u bao cao v~ cong nq, tai san va vi~c trinh bay cac khoan cong nq va tai san ti~m tang t~i ngay l~p Bao cao tai chinh ciing nhu cac s6 li~u bao cao v~ doanh thu va chi phi trong su6t nam tai chinh. K€t qua ho~t d()ng kinh doanh thµc t€ c6 th~ khac v&i cac u&c tinh, gia dinh d~t ra.

Ti~n va cac khoan ttrO'ng dtrO'Dg ti~n

Ti~n m~t va ~ac khoa,n tm:mg ducmg ti~n m~t b,ao g6m ti~n m~t t~i quy, cac khoan ky_ CUQ'C, kY quy, cac khoan dau tu ngan h~n ho~c cac khoan dau tu c6 kha nang thanh khoan cao de dang chuyen d6i thanh ti~n va it co rui ro lien quan d€n vi~c biSn d9ng gia tri chuy~n d6i cua cac khoan nay.

Cac khoan phai thu va d\f phong nc;r kh6 doi

Dµ phong phai thu kh6 doi duqc trich l~p cho nhiing khoan phai thu da qua h~n thanh toan tlr sau thang tr& ten, ho~c cac khoan thu ma ngucri nq kh6 c6 kha nang thanh toan do bi thanh ly, pha san hay cac kh6 khan tucmg tµ.

IV. TOM TAT cAc cHiNH sAcH KE TOAN CHU v:Eu (Ti~p theo)

Tai san cA dinh hfru hinh va khftu hao

8

~ ,. / ' . l

CONG TY CO PHAN SARA VI¥T NAM Phong 205, Khu do thi D~i Kim, Phu0ng Dinh Cong, Qu~n, Hoang Mai, TP Ha N<)i

Tai san c6 djnh hfru hinh duqc trinh bay theo nguyen gia trir gia tri hao mon liiy kS.

N~uy~n gia tai san c6 djnh hfru hinh ba? g6m gia mua va toan bQ cac chi phi khac lien quan tn,rc tiep den Vi~C dua tai san VaO tr~ng thai San sang Slr d\}ng.

Tai san c6 djnh hfru hinh duqc khAu hao theo phmmg phap du0ng thfulg dlJa tren thai gian hfru d\lng u&c tinh. Thai gian khAu hao C\1 thS nhu sau:

May moc va thiSt bj Phucmg ti~n v~n tai Thi~t bi van phong

Tai san cA d!nh VO hinh va kh§u hao

s6 nam

5 - 08 6 - 10 2 - 08

Tai san c6 djnh VO hinh cua Cong ty la Phftn mSm h~ th6ng d\I toan, duqc khAu hao theo phucmg phap du0ng thing. Thai gian khAu hao Ia 5 nam.

Chi phi xay dvng CO' ban dO' dang

Cac tai san dang trong qua trinh xay d1Jng ph\lC V\1 ffi\lC dfch san xuAt, cho thue, quan trj ho~c cho bAt ky ffi\lC dich nao khac duqc ghi nh~n theo gia g6c. Chi phi nay bao g6m chi phi djch V\1 va chi phi lai vay co lien quan phu hqp v&i chinh sach kS toan cua Cong ty. Vi~c tinh khAu hao cua cac tai san nay duqc ap d\lng gi6ng nhu v&i cac tai san khac, b~t dftu tir khi tai san (J vao tr~ng thai s~n sang Slr d\lng.

Cac khoan tra trmrc dai h~n

Chi phi tra tru&c dai h~n bao g6m cac chi phi cong C\1 d\}ng C\1 lien quan dSn nhiSu ky kS toan. Cac chi phi nay duqc phan b6 vao Bao cao KSt qua ho~t d(mg kinh doanh, Slr d\}ng phucmg phap du0ng thing theo cac quy dinh kS toan hi~n hanh.

Ghi nh~n doanh thu

Doanh thu cua Cong ty bao g6m doanh thu cung dp djch V\1 xay d1Jng cong trinh, moi gi&i hoa h6ng ban hang ... doanh thu tir tiSn lai tiSn gui va thu nMp khac.

Doanh thu cung cAp djch V\1 xay d1Jng cong trinh, moi gi&i hoa h6ng ban hang ... duqc xac djnh khi djch V\1 hoan thanh, da co nghi~m thu, thanh ly, da phat hanh hoa dcm va duqc khach hang chAp nh~n thanh toan, phu hqp v&i 4 diSu ki~n ghi nh~n doanh thu quy djnh t~i ChuAn ffi\J'C s6 14 - " Doanh thu va thu nh~p khac". Phftn cong vi~c da hoan thanh cua djch V\1 cung cAp dm;rc xac djnh theo phucmg phap tY I~ hoan thanh.

Doanh thu tir lai tiSn gfri duqc ghi nh~n theo thong bao cua ngan hang, hqp d6ng vay, duqc xac djnh tren s6 du cac tai khoan tiSn gui va Iai suAt ap d\lng.

IV. TOM TAT cAc CHiNH sAcH KE TOAN CHU YEU (Ti~p theo)

Cac khoan d\f phong

Cac khoan d\I phong duqc ghi nh~n khi Cong ty c6 nghia V\1 nq hi~n t~i do kSt qua tir m<)t S\J' ki~n da xay ra, va Cong ty c6 kha nang phai thanh toan nghia V\1 nay. Cac khoan d\I phong dm;rc xac

'8t 9

CONG TY CO PHAN SARA ~T NAM Phong 205, Khu do thi D~i Kim, Phuang Dinh Cong, Qu~n, Hoang Mai, TP Ha N(>i

djnh tren ca sa u6c tinh cua Ban Giam d6c v~ cac khoan chi phi dn thiSt dS thanh toan nghia V\J nq nay t~i ngay kSt thuc nien d9 kS toan.

Thu~

Cong ty h~ch toan thuS GTGT theo phucmg phap khftu trl'r.

Doanh nghi~p ap dvng vi~c ke khai, tinh thuS GTGT theo hu6ng dfrn cua lu~t thuS hi~n hanh v6i muc thus suftt thuS GTGT 10% d6i v6i djch V\J xiiy lip, hoa h6ng moi gi6i

ThuS thu nh~p doanh nghi~p thS hi~n tbng gia tri cua s6 thus phai tra hi~n t~i va s6 thus hoan l~i.

s6 thuS hi~n t~i phai tra duqc tinh d\l'a tren thu nh~p ch ju thuS trong nam. Thu nh~p chju thuS khac v6i !qi nhu~n thuAn duqc trinh bay tren Bao cao KSt qua ho~t d(>ng kinh doanh vi thu nh~p chju thus khong bao g6m cac khoan thu nh~p hay chi phi tinh thus ho~c duqc khftu trl'r trong cac nam khac va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiu thuS ho~c khong duqc khftu trl'r.

Vi~c xac djnh thuS thu nh~p cua Cong ty can cu vao cac quy djnh hi~n hanh v~ thuS. Tuy nhien, nhfrng quy djnh nay thay dbi theo tung thai kY va vi~c xac djnh sau cung v~ thus thu nh~p doanh nghi~p tuy thu<)c vao kSt qua kiSm tra cua ca quan thus co thfim quy~n.

Cac lo~i thuS khac duqc ap dvng theo cac lu~t thuS hi~n hanh t~i Vi~t Nam.

v. cAc THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN Ml)C TRiNH BAY TREN BANG CAN DOI KE TOAN 1. Ti~n va ca khoan ttrO'Dg dtrO'Dg ti~n

30/09/2016 0110112016

VND VND

Ti~n m~tVND 3.782.241.353 21.736.492

Ti~n giri ngiin hang 64.634.367 861.108

Cac khoan tucmg ducmg ti~n (*)

TBng c(}ng 3.846.875. 720 22.597.600

2. Cac khoan phai thu khac

30/09/2016 01/01/2016

VND VND

Cong ty CP Vietnamnet An Cuang 825.180.000

Doanh nghi~p Tu nhiin Phu6c Thuy 500.000.000 500.000.000

Cong ty c6 phAn DV BBS Hoa Sen 3 .368.457. 703

Cac d6i tuqng khac 30.760.453

T' A ong c9ng 3.868.457.703 1.355.940.453

3. Tai san c6 djnh hfru hinh

10

CONG TY CO PHAN SARA Vl¢T NAM Phong 205, Khu do thi D~i Kim, Phuang Dinh Cong, Qu~n, Hoang Mai, TP Ha N9i

Khoan myc Maymoc Phuong ti~n thi~t bi van tai

I I

NGUYEN GIA

s6 dir ngay 207.782.115 317.059.632

01101/2016

GIA TRJHAO 382.038.316 317 .059.632

MONLuYKE

Khiiu hao trong ky 87.128.100

s6 dir ngay 3.223.739.713

30/09/2016

4. Chi phi xay dl}'ng CO' ban dO' dang

5.

DI! an Van Canh DI! an Datacenter DI! an M~bipa>"me~t DI! an phan mem ke toan doanh nghi~p

TA A ong CQng

Phai tra ngtrOi ban:

Cong ty CP dftu tu XD Cong ngh~ TM Sara

Truang DH CNTT- DHQG TP.HCM Cong ty lien doanh n~n m6ng va cong trinh Cong ty TNHH DTTM va DV V~n Cuang Cac dbi tm,mg khac

T A A ong CQng

6. Phai tra dai h~n khac

Thi~t bj, dyng cy TA A ong cc;mg quan Iy

509 I 719 .800

509.719.800

1.034.561.547

1.208.817.748

87.128.100

3.223.739.713

30/09/2016

VND

2.362. 788.548

0

30/09/2016

VND

423.712.527

265 .500.000 163.091.100

852.303.627

01/01/2016

VND

4.728.377.095 3.485.124.014

52.996.079 2.000.000.000

10.266.497.188

01/01/2016

VND

843 .988.000

423.712.527

383.825.000

571.152.100

2.222.677 .627

11

CONG TY CO PHAN SARA VIJ!;T NAM Phong 205, Khu do thi D~i Kim, Phu6ng Dinh Cong, Qu~n, Hoang Mai, TP Ha N{>i

Cong ty c6 phAn T~p doan Sara

TBng d)ng

7. van chii sO' hfru

a) Thay dBi trong van chii sO' hfru

van diu hr ciia chii sO'

hfru

VND

Quydiu hr phat tri~n

VND

sa dtr ngay 01/01/2016 20.000.000.000 2.863.107.311

sa dtr ngay 30/09/2016 20.000.000.000 2.863.107.311 h) ca phiiu

s6 Im;mg cb phiSu dang ky phat hanh:

s6 luQ'11g cb phiSu da duqc phat hanh va g6p v6n dAy du

+ cJ phiiu phJ th6ng:

s6 /u(Yng cJ phiiu tlang luu hanh:

+ cJ phiiu phJ th6ng

M~nh gia c6 phiSu luu hanh la: 10.000 d6ng

Quy dl! phong tai

chinh

VND

30/09/2016

VND

Lqi nhu'n sau thu~ chtra phan

phai

VND

(10.223.189.371)

(11.740.357.861)

30/09/2016

VND

2.000.000

2.000.000

2.000.000

2.000.000

2.000.000

01/01/2016

VND

6.187.469.466

6.187 .469.466

T~ A ong cqng

VND

12.639.917.940

11.122.749.450

01/01/2016

VND

2.000.000

2.000.000

2.000.000

2.000.000

2.000.000

VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRINH BAY TRONG BAO cAo KET QUA HO~T D<)NG KD

1. Doanh thu ban hang va cung cip djch vy

Doanh thu ban hang va cung cip djch vy

Trang d6

Doanh thu ho~t d()ng khong duqc uu dai thu~ TNDN Ho~t d{>ng khac

Quy3Nam 2016

VND

3.062.234.275

3.062.234.275

Quy3 Nam 2015

VND

12

CONG TY CO PHAN SARA VI:t:T NAM Phong 205, Khu do thi D~i Kim, Phuang Dinh Cong, Qu~n, Hoang Mai, TP Ha N<)i

Doanh thu ho~t d<}ng dtrQ'C tru dai thu~ TNDN

Doanh thu thuAn v~ ban hang va cung cAp dich vy

2. Gia vAn hang ban

Quy3 Nam Quy3Nam 2016 2015

VND VND Gia vAn ho~t d<}ng khong dtrQ'c uu dai thu~ TNDN 0

Ho~t d<)ng khac

Gia vAn ho~t d<}ng dtrQ'C tru dai thu~ TNDN

Dich V\l thi~t k~ website, phAn m~m

T A A ong cqng 0

3. Chi phi ho~t d<}ng tai chinh Quy3Nam Quy 3Nam 2016 2015

w

~. I VND VND , I 172.700 ;

TBng c<}ng 172.700

4. Thu nh~p khac

Quy3 Nam Quy3 Nam 2016 2015

VND VND

Thu nh~p khac 1.157.813 .000 18.800.000

TBng c<}ng 1.157.813.000 18.800.000

5. Chi phi khac Quy3Nam Quy3Nam

2016 2015

VND VND

2.368.388.547

TA A ong cqng 2.368.388.547

6. Chi phi quan ly Quy3Nam Quy3 Nam

doanh nghi~p 2016 2015

VND VND 685.639.000 93.277.992

f3'

CONG TY CO PHAN SARA VI:E:T NAM Phong 205, Khu do thi D~i Kim, Phu<'>ng Dinh Cong, Qu~n, Hoang Mai, TP Ha N<)i

TBng cqng

7. Lai cO' ban tren cA phi~u

LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

LQ'i nhu~n phan bB cho cA dong hi~n hfru

c6 phi~u luu hanh binh quan

Lai cO' ban tren cA phi~u

~ Nguy~n Th! Thanh Nga NgtrOi l~p bi~u

Pham Thi Minh Thtr Kf toan t~mmg

685.639.000

Quy3Nam 2016

VND

1.166.028.949

1.166.028.949

2.000.000

D~ng Quang Nam TBng Giam dBc

0

93.277.992

Quy3Nam 2015

VND

-74.477.992

-74.477.992

2.000.000

0

Ngay 08 thang 11nam 2016

14