COMUNE DI PINEROLOCOMUNE DI PINEROLO

BILANCIOBILANCIO DI PREVISIONEDI PREVISIONE20142014

QUALE BILANCIO IN UN CONTESTO DI CRISI

GLI ENTI LOCALI

• Hanno subito le conseguenze della crisi economica in termini di

a) tagli ai trasferimenti dello Stato (FSC; DL66/2014; IMU ab. Princ.)

b) aumento della disoccupazione ed emergenze sociali

c) vincoli del patto di stabilità (L. 147/2013)

LA RICADUTA SUI COMUNI

• I Comuni sono stati progressivamente posti di fronte alla scelta tra:

a) aumento della tassazione e della fiscalità generale poste in capo ai Comuni

IUC = TASI + TARI + IMU

Addizionale IRPEF

b) taglio della spesa Titolo I

c) riduzione dei servizi

Scuola , Nidi, Mense, Sport, Cultura, Assistenza

d) taglio degli investimenti Titolo II

Trasferimenti

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

2012 2013 2014

STATO

REGIONE

CONTRIBUTIALTRI ENTI

Equilibrio di bilancio 2014  

 

2014 2013

DIFF. ENTRATE

2013 - 2014

ENTRATE

32.637.600

31.315.000

1.322.600

   

capitoli collegati entrata - spesa in aumento rispetto al 2013

2014  2013

 Differenza entrate 2013-2014

capitoli collegati 466.000  

466.000

Provincia Rifiuti 430.000  

430.000

Fondo svalutazione crediti TARI 170.000  

170.000

DL/95 svalutazione crediti avanzo vincolato

35.000  

35.000

Fondo emergenza crisi 320.000  

320.000

Tribunale riscaldamento Regione Piemonte

250.000  

250.000

Totale 1.671.000  

1.671.000

ENTRATE esclusi i cap. collegati 30.966.600

31.315.000 - 348.400

 SPESE  2014  2013

DIFFERENZA SPESE 2013 - 2014

       

SPESE 30.831.270

29.435.000

1.396.270

       

2014 2013Differenza spese 2013-2014

capitoli collegati entrata spesa

1.671.000  

1.671.000

       

SPESE esclusi i cap. collegati

29.160.270

29.435.000 - 274.730

    

100.000 fondo di riserva

 minori spese   

374.730

       

minori trasferimenti dallo stato rispetto al 2013

 minori entrate rispetto al 2013

 

minori entrate complessive

IMU 2013 2.800.000 discarica

180.000  

IMU imm. Comun.

120.000 Provincia

54.000  

spending rew. 98.000 TARSU recupero

150.000  

DL/66 230.000

Recupero evasione

350.000  

    Trsaferim. IVA Acea

200.000  

    utili API 90.000

 

Totale 

3.295.000  

1.024.000 4.319.000

coperture con NUOVE entrate fiscali comunali     

TASI ab . Princ.   2.750.000    

IMU altri fabbr.  1.000.000    

Totale 3.750.000    

SPESE CORRENTI2013 2014

TITOLO I 29.445.525,66 30.831.270

COSTO PERSONALE 8.940.828.66 8.848.380

CONSORZIO ACEA 5.475.563,81 5.486.000,00

C.I.S.S. 1.044.960,00 1.079.000,00

RISCALDAMENTO 1.098.005,00 1.044.380

CONV. SPORT 339.292,61 339.750,00

ILLUMIN. PUBBLICA 887.510,42 869.000,00

LUCE ACQUA GAS 756.883,06 682.300

SPESE TELEFONICHE 85.250,00 77.800

INTERESSI MUTUI 1.154.964,53 1.151.400

CAPITOLI COLLEGATI 177.993,52 1.671.000

DIFFERENZA 9.484.277 9.582.260

Il quadro normativo

• DL 95 6/07/2012 conv. In Legge 7 agosto 2012 n° 135 (tagli pluriennali dei trasferimenti ai Comuni)

• Legge 27/12/2013 n° 147 (introduzione della IUC)• DL 66 24/04/2014 conv. in Legge 23/06/2014 n° 89

(tagli dei trasferimenti ai Comuni)• DL 16 6/03/2014 conv. inLegge 2/05/2014 n° 68

(Fondo TASI 625 milioni in attesa di definizione della metodologia di riparto)

• Giugno 2014 : Revisione gettito IMU 2013 e determinazione del FSC 2013

FINALITA’1. Attenzione al contesto economico del paese

e del territorio pinerolese OBIETTIVI

• Monitoraggio della situazione di crisi

• Rilevazioni dei dati sull’occupazione

• Individuazione delle capacità attrattive delle imprese da parte del territorio pinerolese

• Investimenti su opere pubbliche e lavoro

Dati su imprese e occupazione

05.000

10.00015.00020.00025.00030.00035.00040.00045.000

2011

2013

industria - 726

costruzioni - 176

commercio - 104

attività immob. -109

istruzione sanitàservizi sociali + 224

totale - 921

PROBLEMI MACROECONOMICI

• Disoccupazione

• Diminuzione del reddito delle famiglie

• Diminuzione dei consumi

• Disoccupazione giovanile

• Finanziamenti alle imprese

P. Krugmann: “la persistenza nel perseguire politiche fallimentari ha molto a

che fare con l’incremento della disuguaglianza…” “grazie alla disuguaglianza chi ha potere nella società ha usato la sua forza economica per impedire risposte keynesiane

alla crisi…”

Quali possibilità per i Comuni di incidere sui problemi macroeconomici

La risposta del Comune di Pinerolo• Sostegno all’occupazione: cantieri lavoro – tirocini formativi –

progetti sui giovani

• Sostegno al disagio abitativo: affitti – copertura morosità incolpevoli – residenze alberghiere – alloggi ERP – case ATC

• Sostegno al reddito: esenzioni – trasferimentI al CISS (31 euro per abitante)

• Sostegno alle fasce sociali più deboli : assistenza – detrazioni e riduzioni delle tariffe.

• SI TRATTA DI MISURE CHE POSSONO SOLTANTO ATTENUARE L’IMPATTO VIOLENTO DELLA CRISI, MA NON POSSONO SOSTANZIALMENTE MODIFICARE I FATTORI MACROECONOMICI

FINALITA’ 2 Garantire e tutelare le situazioni di disagio sociale sostegno ai ceti meno abbienti

(ridurre le disparità economiche che limitano i diritti dei cittadini) OBIETTIVI

• Investimento di risorse aggiuntive per il sostegno all’occupazione

• Sostegno economico per fronteggiare le situazioni di disagio abitativo

• Sostegno al CISS

• Creazione di un fondo TARI per utenze domestiche e disoccupati

SOSTEGNO ALL’OCCUPAZIONE

0

50000

100000

150000

200000

250000

300000

350000

2012 2013 2014

cantierilavoro

tirociniformativi

progettooccupazionegiovani

fondoemergenzacrisi

SOSTEGNO AL DISAGIO ABITATIVO

0

20000

40000

60000

80000

100000

120000

140000

160000

2012 2013 2014

contributisostegno allalocazione

residenzealberghiere

morosità ATC

affitto alloggiemerg. abitat.

emergenzaabitativa

affitto alloggi

POLITICHE SOCIALI

19560571767000

2259000

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

2012 2013 2014

totali

CISS

FINALITA’3. Accesso ai servizi a tutti i cittadini a costi sostenibili

Obiettivi• Tariffe invariate dei servizi a domanda individuale

asili nido – mense – trasporti scuolabus – Corelli – pre post scuola

• Interventi nel campo dell’Istruzione

SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE

2013 2014ASILI NIDO 930.938 32,5% 883.320 34%

MENSE 597.420 70% 799.428 63%

SCUOLABUS 164.727 15,6% 192.610 9%

CORELLI 170.494 43,5% 151.620 48%

PRE-POST SCUOLA 35.038 68% 25.000 77%

SOGGIORNI ESTIVI 70.341 36% 0 100%

TOTALE

Costo a carico del Comune

1.998.617 2.051.978

ISTRUZIONE

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

4000000

Scuolaprimaria

scuolasecondaria

materna

trasportomensepersonale

totale

FINALITA’4 . Favorire la coesione sociale

Obiettivo Gestione impianti sportiviCosto convenzione

N° utenze

Palaghiaccio 186.294 Attività con ghiaccio

1.434 allievi scuole

152 atleti pattinaggio

150 atleti hockey

20 atleti short trak

12.000 publico

Attività senza ghiaccio

140 bambini estate ragazzi

10.000 manifestazioni

Palacurling 35.583 1.055 allievi scuole

250 atleti bisett.

300 utenti corsi privati

Stadio di calcio Barbieri 37.804 4.900

Campo sportivo Martin 21.553 465 ragazzi presenze giornaliere

Obiettivo Gestione impianti sportivi

Impianti sportivi Tabona 3.150 320

Campo sportivo Abbadia Alpina 3.802 565

Campo sportivo Riva2 campi calcio

5.800 1800 atleti campionat

380 tecnici

5.800 allievi + atleti

Veloce Club 3.151 700

Palazzetto dello sport 42.000 90 utenti giornalieri

11.000 manifest.

Campo Softball No contributo

Campo Tiro con l’arco No contributo

Piscina No contributo

Circolo Tennis + 630

• Attività Culturali

0

100000

200000

300000

400000

500000

600000

Biblioteche

Iniziative

Teatro

Musei

Manifestazioni cittadine

• Rassegna dell’Artigianato

• La Maschera di Ferro

• I Concorsi Ippici

QUADRO RIASSUNTIVO DELLA SPESA

362750

39780002259380

1451330

1779630

778630

1997660

Polizia Locale

Istruzione

Cultura

Sport

Settore sociale assistenza

Viabilità trsporti + illuminaz.

Parchi Ambiente Verde pubblico

QUADRO RIASSUNTIVO DELLA SPESAper destinazione

2013 2013 impegn. 2014

Ambiente e salute 5.804.630 5.694.136 5.665.280

Politiche sociali 1.9540.20 1.767.282 2.259.380

CED 332 130 360.362 367.110

Servizi cimiteriali 297.500 277.159 248.500

Cultura e Giovani 1.492.040 1.426.126 1.451.330

Servizi demografici 514.010 507.031 518.310

Sportello unico e Patto territor. 216.830 212.321 1.216.540

Servizi finanziari 20.399.660 9.045.693 18.262.700

Istruzione Lavoro 4.489.940 3.969.403 4.332.580

Lavori Pubblici 25.290.215 7.278 246 22.328.230

Polizia Urbana 1.945.710 1.939.691 1.997.660

Segreteria Generale 1.231.670 1.185774 1.114.810

Segreteria Personale 2.227.550 2.120.347 2.009.460

Sport 350.020 348.931 362.750

Urbanistica 673.210 647.457 667.300

Polizia Amministrativa 361.690 343.493 401.680

Totale 67.599.035 37.450.417 63.305.600

FINALITA’5. Riduzione della spesa attraverso interventi strutturali

Obiettivi• Attività di gestione – controllo della spesa

• Ottimizzare l’impiego delle risorse

• Potenziamento dell’Ufficio Tributi

• Nuovi modelli di organizzazione dei servizi

• Riduzione del 5% dei contratti di appalto

• Riduzione degli aggi di riscossione

FINALITA’6. Recupero evasione fiscale

Obiettivi• Recupero evasione ICI anni

precedentiRecupero ruoli TARSU anni precedenti

2013 2014Recupero evasione fiscale

1.037.054 750.000

FINALITA’7. Manutenzione e valorizzazione del patrimonio pubblico e privato

Obiettivi

• Acquisizione Caserma Bochard : progettazione del POLO Culturale

• Progetto Dimore d’Italia : recupero del Palazzo degli ACAJA

• Ricognizione del Patrimonio Comunale finalizzata alla valorizzazione ed alla individuazione della destinazione d’uso

• Favorire la riqualificazione energetica degli edifici privati

Manutenzione patrimonio comunale

• Titolo I 4.714.230

manutenzione ordinaria +personale, consumi, acquisti

• Titolo II 6.600.000

manutenzione straordinariaopere(di cui Bitumatura strade 600.000Manutenz. Starade e marciapiedi 300.000)

FINALITA’

8. Gestione del Territorio

Obiettivi

• La Variante Pontefasi di approvazione1. OTTOBRE 2014 : adozione della proposta tecnica in Consiglio Comunale2. FEBBRAIO 2015 : 2^ adozione 90 gg. 3. LUGLIO 2105 : Progetto definitivo 3^ adoz. 150gg.

• APPROVAZIONE DEFINITIVA SETTEMBRE 2015

TITOLO IENTRATE TRIBUTARIE imposte - tasse

0

2000000

4000000

6000000

8000000

10000000

12000000

2013 2014

IMU

TASI

TARI

Addiz. IRPEF

I limiti dell’imposizione fiscale per il Comune di Pinerolo

2013 2014 Limite massimo

IMU 0,94% 1.02% 1.06%

TASI 0 0.25% + 0.08%

con detrazioni

0.25% + 0.08%

ADDIZ. IRPEF Da 0.5%

A 0.65%

Da 0.5%

A 0.65%

0.8%

TITOLO IIcontributi e trasferimenti da Stato e Regione

• Stato 504.300

• Regione 960.300

• Altri Enti 593.500

TITOLO IIIEntrate extratributarie

• Ammende, Contravvenzioni 1.720.000• Parcheggi pubblici 550.000• Canone Reti Ato 3 350.000• Canoni Telefonia Mobile 270.000• Canone utilizzo rete Gas 254.000• Utili netti aziende partecipate 375.000• Rimborsi e recuperi 821.790• Ampliamento discarica 366.670• Proventi concessioni cimiteriali 605.000

TITOLO IVAlienazioni , trasferimenti di capitale

• Cessione aree già concesse in diritto di superficie 800.000

• Proventi concessioni edilizie esanzioni urbanistiche 1.466.000

• Contr. Reg. Rete Banda Larga 350.000• Contr. Reg. Terre della cavalleria 650.000

TITOLO VAccensione prestiti

• Anticipazioni di tesoreria 7.000.000• Assunzione mutui 1.400.000

PATTO DI STABILITA’

Sanzioni derivanti dal mancato rispetto del Patto di stabilità:• Riduzione del fondo sperimentale di riequilibrio

(sanzione pari a 1.713.000)• Limite agli impegni per spese correnti

(media dell’ultimo triennio)• Divieto di ricorrere a indebitamento• Divieto di assunzione del personale• Riduzione della indennità di funzione e dei gettoni di

presenza(meno 30% rispetto al 2010)

Patto di Stabilità

SALDO FINANZIARIO PROGRAMMATICO L..147/2013

3.327.000  

BILANCIO DI PREVISIONE 2014    

Saldo attivo di parte corrente

1.900.000  

Entrate Titolo IV (alienazioni - oneri) + Spese Titolo II

1.400.000

saldo in attivo necessario

 

3.300.000  

Situazione attuale  Situazione cassa  

Riscossioni entrate titolo IV a luglio 2014 645.000  

Pagamenti spese Titolo II a luglio 2014 1.524.000  

Pagamenti esclusi L. 183/2011 esclusione dai pagamenti Titolo II - 589.000  

Saldo parte investimenti - 290.000  saldo negativo

     

saldo attivo da raggiungere 1.400.000  

saldo negativo di cassa 290.000  

squilibrio 1.690.000  

     

Previsione incassi Titolo IV 2014 2.400.000  

già incassati dal Titolo IV - 645.000  

Totale previsione incassi Titolo IV 1.755.000  

Squilibrio attuale - 1.690.000  

Possibilità di spesa 2014 65.000  

Quali soluzioni possibili

1. Quote Patto verticale dalla Regione

2. Trasferimenti dalla Regione degli importi spettanti

3. Deroga dal Patto per investimenti su opere urgenti

4. Alienazioni

5. Riduzione dell’indebitamento

6. Riduzione della spesa

GRAZIE PER L’ATTENZIONE

Un ringraziamento particolare al personale degli Uffici che hanno lavorato per la stesura del Bilancio di Previsione 2014