co. tong cbng ty thiet b! din dong ann — c6ng ty co...
TRANSCRIPT
-
(
ci( co.
TONG CbNG TY THIET B! DIN DONG ANN — C6NG TY CO PHAN -,
BAO CAO TAI CHiNH KR NHAT
Qujf I Nam 2020
Ha Nt)i, thang 04 nam 2020
-
BANG CAN DOI Kt TOAN GICYA NIEN DO - HOP NHAT Tai ngay 31 thang 3 nam 2020
Dun vi tinh: VND
Chi tieu Ma so
Thuytt m i h
So cuOi quS, SO clAu nam
A. Tai san ngan ban (100=110+120+130+140+150)
100 1099 992 511 765 1086 130 720 220
I. Tien vã cac khoan twang dtrang titn 110 31 191 145 689 81 800 371 548
1. Tien 111 31 191 145 689 81 800 371 548
2. Cac khoan tuona throng tien 112
IL Cac khoan (Jan tai chinh ngAn han 120 99 000 000 110 700 000
1. Chimg khoan kinh doanh 121 603 000 000 603 000 000
2. Dr phang giam gia chirng khoan kinh doanh
129 - 504 000 000 - 492 300 000
3. Du tr nam giir den ngay dao han
111. Cac khoan phai thu ngAn han 130 527 953 595 800 513 777 978 894
1. Phai thu ngan han cita khach hang 131 VI.3a 515 023 569 892 529 059 922 035
2. Tra triróc cho ngtrai ban ngan ban 132 46 637 151 606 33 181 162 973
3. Phai thu nal ba n2an han 133
4. Phai thu theo lien da ke hoach hop clang xay dyne.
134
Phai thu ye cho vay nean han Phai thu ngan hart khac 135 21 327 322 075 6 571 341 659
7. Dly phang cac khoan phai thu ngan ban kho dai
139 -55 034 447 773 -55 034 447 773
8. Tai san thieu cha xir IY
IV. Hang din I(ho 140 535 564 520 345 490 419 391 214
1. liang Can kho 141 V.04 535 564 520 345 490 419 391 214
2. Dtr phang giam gia hang tan kho 149
V. TM On nein han khac 150 5 184 249 931 22 278 564
1. Chi phi tra trtrac ngan han 151 17 260 475 22 278 564
2. Thu e gia tr gia tang &roc khau trir 152 1 784 120 565
3. Thu e va cac khoan khac phai thu Nha ntrec
154 V.05 3 382 868 891
Giao dich mua ban Ii trai phieu Chinh Phu
Tai san ngan han khac 158
B. TM san dAi han (200 = 210 + 220 + 240 250+ 260)
+ 200 252 106 167 688 261 027 588 955
I. Cac khoan phai thu did han 210 122 640 375 122 640 375
1. Phai thu dai han cAa khach hang 211 " L. I la !Auk's., 1,111.) 115.s., ...,.......,... •......•
3. Van kinh doanh a cac don vi trtrc thuac 213 V.06
4. Phai thu nal ba (Jai han 218 V.07
5. Phai thu ye cho vay dai han
6. Phai thu dai han khdc 122 640 375 122 640 375
7. Do phang phai thu dai han MI6 doi 219
II. Tali On c6 clinh 220 V.08 247 852 142 572 256 805 733 983
I. TSCD hiru hinh 221 247 111 765 556 256 040 888 217
- Nguyen Oa 222 512 914 763 262 525 391 800 636
- Gia tri hao mon lay kt 223 -265 802 997 706 -269 350 912 419
2. TSCD thue tai chinh 224 V.09
- Nguyen gia 225
- Gia tri hao mon Iii) ke 226
3. TSCD vo hinh 227 V.10 740 377 016 764 845 766
-
- Nguyen gia 278 1 729 750 000 1 729 750 000
- Gia tri hao mon lay ke 229 - 989 372 984 - 964. 904 234
III. Bat dOng san au tn. 230 V.12
- Nguyen gid 231
- Gia tri hao man lay ke 232
IV. Tai san der clang dai han 240 45 021 680
Chi phi sail xuat. kinh doanh da dang dai han
-)41
Chi phi xay dung ca ban do dang 242 45 021 680
V. Du 1 tai chinh dai Ilan 250 3 096 114 000 3 096 114 000
1. D'au tu vao cong ty con 251
2. Dau tu vao ding ty lien ket, lien doanh 252
3. Dau tu Op v6.n vao dan vi khac 253 V.13 3 096 114 000 3 096 114 000
4. Dv phong dau tu tai chinh dai han 254
5. Dau tu nam ilir den ngay dao han
V. TM san dai han Ichlic 260 990 249 061 1 003 100 597
1. Chi phi tra truac dai Ilan 261 V.14 990 249 061 1 003.100 597
2. Tai san thu e thu nhp hoan lai 262 V.21
3. Thiet bi, v5t tu, phu Ulna thay the dai han
. 4. Tai san dai han khac 268
Tiing Ong titi san (270 = 100 + 200) 270 1352 098 679 453 1347 158 309 175
Nguon von
A. Ncf phiii Ira (300 = 310 + 330) 300 813 112 614 727 824 409 043 072
I. My nein han 310 799 552 210 128 812 508 688 473
1. Phai tra nguai ban ngan hp 311 V,15 117 411 253 298 . 121 565 278 169
2. Ngutri mua tra tin tar& ngan han 312 46 297 122 303 88 779 950 237
3. Thu e va cac khoan phai nOp nha nu& 313 4 972 078 761 39 155 409 959
4. Phai tra nguai lao dOng 314 V.16 8 943 901 262 2 292 032 972
5. Chi phi phai tra naan Ilan 315 5 900 315 521 52 484 437
Phai tra nOi bO ngan han Phai tra theo lien CIO ke hoach HDXD Doanh thu cha thvc hien ngan Ilan 316 V.17 131 509 092 195 508 365
9. Phai tra ngan han khac 317 149 256 349 016 132 584 239 415
10. Vay va ng thue tai chinh nean han 318 434 392 723 857 381 268 216 045
11. Dtr phOng phai tra ngan han 319 V.18 30 161 952 527 41 544 952 527
12. Quj, khen thuang, phac Igi 320 2 085 004 491 5 070 616 347
Qq binh on aia Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh
phti . II. Na• dal han 330 13 560 404 599 11 900 354 599
1. Phai tra dai han nguai ban 331
2. Ngutri mua tra tin tarok dai han 332 V.19
Chi phi phai tra clai hail
Phai tra nOi 1)0 ve vn kinh doanh
Phai tra nOi bO dai hart Doanh thu chtra divc hien dal han
Phai tra dai han khac 333
8. Vay va ng thue tai chinh dal Ilan 334 V.20 13 560 404 599 11 900 354 599
9. Trai phieu chuyen di 336
10. CO phieu tru dai 11. Thue thu nh5p hoan lai phai tra 335 V.21
12. Dv phone phai tra dai hail 337
13. Quj, Oat trien khoa hoc dine nghe 335 V.21
B. Wm cha sik hiru (400 = 410 + 430) 400 538 986 064 726 522 749 266 103
-
nam 2020 oc KO toan tru,dong Ngtyifyi 14p
Pham Xuan Thanh Vu Civeyng
400)
Win Min I. chi"' so• 410 V.22 516 352 325 857 497 571 527 234
1. Vgn cba chU ear) 411 282 580 490 000 282 580 490 000
CP thOng c6 quyen bieu quyet phg 411a 282 580 490 000 282 580 490 000
CP uu dai 2. Thang du vOn cg phan 412
11 534 860 000 11 534 860 000
chon chuytn (161 trai phi'eu Quyen VOn khdc cda cha ser C6' phieu quY 413
-1 360 000 000 -1 360 000 000
6. Chenh lech danh gia Idi tai san 7. Chenh Itch ti giã hei dodi
414 415
31 555 340 750 31 555 340 750 8. Quji dau tu phat tri6n 9. QuY hi; trg sa..p xtp doanh nghitp
10. Quji khac thu'gc vOn chü sa 416 192 041 635 107 173 260 836 484 thue chua phan pheii 11. Lgi nhuan sau
- Lgi nhuan sau thug chua phan phi lay kt den cuOi k truac
417 173 260 836 484 55 182 987 373
- Lgi nhuan sau thut chua phan phei ky nay 418 18 780 798 623 118 077 849 111
12. Naugn v6ri dau t XDCB 419
11. Ngulin kinh phi, quj, khac 430 22 633 738 869 25 177 738 869
1. Ngugn kinh phi 432 V.23 22 633 738 869 25 177 738 869
kinh dã hinh thanh TSCD 2. Naugn phi 433
Tiing 6;11g ngutin v6n (440 = 300 + 440 1352 098 679 453 1347 158 309 175
-
Ngvoi 14p
4 natn 2020 doc
e Din 1-1?nh PNim Xuan Thanh
BANG BAO CAO KET QUA HO 1/41" DONG KINN DOANH GIU'A NIEN DC) - HQ? NHAT
Q1.19 I nam 2020
Dan vi tinh: VND
NEI Chi au Th/ Quy 1
Loy ke tir du nam dOn cad quy nA/
minh Nam nay Nam trtroc Nam nay I Nam trutec
01 Nardi thu ban hang vii . N
cung clip dich vy 5.1 . 319 557 734 807 498 112 284 312 319 557 734 807 498 112 284 312
02 2. Clic khoan giam trir 5.1 •
04 - Chit khau thuong mai
05 - Giam gia hang ban
06 - Hang ban bi tra lai
07 - Thu O deo thy DB. thuO
- • xuat khan phai n()))
10 3. Duni] thu Oman vO ban
hang va cung cap dich vy (10 = 01 -02)
5.1 319 557 734 807 498 112 284 312 319 557 734 807 498 112 284 312
11 4. Chi viin hang ban 5.2 267 335 933 865 421 154 606 391 267 335 933 865 421 154 606 391
20 5. Llyi nlitian Op ban hang
va cung cap dich vy (20 = 10 - 11)
52 221 800 942 76 957 677 921 52 221 800 942 76 957 677 921
21 6. Doanli thu 1100 (icing tai
chinh 328 080 231 52 410 643 328 080 231 52 410 643
22 7. Chi phi tai chilli) 53 10 033 916 250 13 718 134 509 10 033 916 250 13 718 134 509
23 tra
- Trong do: Lai voy phi 7 822 040 873 13 234 722 668 7 822 040 873 13 234 722 668
24 8. Chi phi ban hang 5.4 2 610 990 362 8 151 595 421 2 610 990 362 8 151 595 421
25 9. phi guiltily &la nk Chi
ngliiOp 5.5 16 342 948 585 22 945 940 823 16 342 948 585 22 945 940 823
30 10. Lyi nlitian thuan tir hoat dOng kiiili cloanh f30=20+(21-22)-(24+25))
23 562 025 976 32 194 417 811 23 562 025 976 32 194 417 811
31 11. Thu nhOp kluic 5.6 900 601 4 600 002 900 601 4 600 002
32 12. Chi phi liliac 5.7 160 879 133 103 403 450 160 879 133 103 403 450
40 13. Li nhuan kluic (40 = 31 -32)
-159978532 -98803448 -159978532 -98803448
_o II
14. Tong lvi adman la Wan trirk time (50 = 30 + 40)
23 402 047 444 32 095 614 363 23 402 047 444 32 095 614 363
51 15. Chi phi dint!. TN DN MO ha n h
5.8 4 621 248 821 6 444 079 872 4 621 248 821 6 444 079 872
52 16. Chi phi tlitiO TN UN 11011111101111
1ai
60 17. Lyi nlitia n sau Omit thu nhOp duanh nghiOp (60 = 50 -51 -52)
18 780 798 623 25 651 534 491 18 780 798 623 25 651 534 491
70 18. Lai co ban tam cii phiOu 4.15.3
-
04 nam 2020 clOc Ke toan trwevng Ngwoi lp
LA Dipc I-W)h Phrn Xuan Th I
BAO CAO LOU CHUYEN TIEN TE HOP NHAT Quji I nam 2020
Dan vi (inn: VND
Chi lieu MA so
Thuyet Lily ke tn dAu atm den cuAi quY tuly
mini' NAm na Mut trtrov :
I. Lint chuyen tien tit. hoyt dAng kinh donnh
1. Tien thu tir ban hang. C1111g dip dieh vy vA
doanh thu khac 01 333 052 154 846 406 024 273 851
2. Tien chi tra cho nguai cung cAp hAng hon vA
dich vy 01 -249 754 725 139 -365 483 113 109
3. Tien chi Ira cho neueri lao dng 03 -26 587 768 099 -31 313 605 553
4. Tien ehi trii lai vay 04 -7 822 040 873 -13 247 530 889
A
5. Tien ehi nOp thue thu nhAp doanh nghiep 05 -19 962 090 474 -1 430 259 605
6. Tien thu khAc tir hoyt dAnkt kinh doanh 06 -226 406 743 967 -333 812 497 356
07 91 983 377 905 258 381 776 820 7. Tien chi khAe cho hunt dOng kinh doanh
Luu ehuyen tin thuAn tir hoyt d 'Ong kinh doanh 20 -105 497 835 801 -80 880 955 841
II. Ltru chuyetn tin tir hoot di)ng dill' ttr
I. Tien chi de num sArn, xay dune: TSCD va cAc
IS dam turn khAc
21 - 202 140 000 - 160 785 000
2. Tien din lir thanh K. nhtrong bAn TSCD vfi eAc tAi sari dAi kin khAe
,,,, 2 942 835
3. Tien chi cho vay. rnua cite amg cy no eiut don
vi khAe.
23
4. Tien thu h61 cho vay. Win Ini eac•cone ey no dm don VI khAc
/4
A
5. Tien ehi dAu tu gop VOI1 V30 don vi khAe 15
6. Tien thu hi dAu tu gOp 'sun vAo don VI khAe /6 • .
7. Tien thu !Ai eho va). co tire vA 191 nhtinn d trot
chin
17 306 192 130 3 847 545
1- Ltru chuyen tie)) Oman lir boo tli)lig Witt ttr 30 104 052 130
- 153 994 620
III. Lint chtlyen ties') Ur Itof.tt c1(ing tai chinli
1. Tien thu tir OM hanb cA phieu. nhan vim gap
dm chit So hint
31
2. Tien chi trA v An LlOp cho cAc CI1C1 Sa. 116%1. 111113 Ini UP Lila DN dii phAt hAnh
r
3. Tien vay ngun hyn, dal hnn nhan dave 33 242 434 735 035 335 400 039 340
4. Tien chi vet 11c1 g)C ‘,,ay 34 -187 650 177 223 -252 402 405 720
5. Tien chi Ira no time um ehinh 35 -4 233 755 407
6. Co tire. Icri nhuan dil till cho chit sa him 36 - .x Ltru chuyen tin thufin tir hoyt dAng an climb 40 54 784 557 812
78 763 878 213
i Lull chtlyh tiklit thttatt trong k• (20+30+40) 50 -50 609 225 859
-2 271 072 248
. ritm vii itarnu thrung tii.111 fliiti 16' 60 81 800 371 548 27 967 948 685
anh huirng ena tha) dOi IS gill hAi doAi guy dOi neon' te
61
Tien vA twang throng lien culii kj, (50+60+61) 70 V11.34 31 191 145 689 25 696 876 437
-
TONG CONG TY THIBT B101BN DONG ANH - CTCP
S6 I 89 (hang Lam Tien, IT Song Anh, Song Anh, Ha Ni
MAU SO B09-DN Ban hanh kern theo TT sO 200/2014/ TT-BTC ngay 22/12/2014 cua BTC
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINN HQ? NHAT Quy 1 nam 2020
DAC DIEM HOT SONG COA DOANH NGHIEP
1.1. Hinh thipc so, hCpu vOn
T6ng C6ng ty Thiet bi dien Song Anh (tru,o'c day la Cong ty CO phan Che tao Thiet bi din
Song Anh) clu,qc chuyen do' C6ng ty San xuat Thiet bi din, mOt doanh nghiep Nha
nu'ac try,c thuOc TOng Cong ty Dien ly,c Viet Nam (nay la Tap cloan Dien Ivc Viet Nam)
theo Quyet clinh SO 140/2004/QDBCN ngay 22/11/2004 cua B6 tru,Oeng BO C6ng nghiep va Giay Cht:ing nhan Sang kji Doanh nghiep C6ng ty CO phan so 0103008085 do SO' Ke
hoach va Dau tu, thanh phO Ha Ni cap In clau ngay 01/06/2005.
TO, khi thanh lap Tong COng ty thy,c hien dieu chinh Giay chi:rng .nhan clang ky doanh
nghiep 14 Ian. Theo Gray chirng nhan clang ky doanh nghiep In 14 ngay 01 thang 11 nam 2017, C6ng ty CO von dieu le 282.580.490.000 VND, chia thanh 28.258.049 CO phan vo'i menh gia 10.000 VND/ c6 phan. CO clOng chinh cua Tong C6ng ty la Tap doan Dien Ityc Viet Nam ("EVN") chiern 46,47% von cli6u le va cac CO dOng khac narn giir 53,53% von
du I. •
Tong Cong ty c6 try s& chinh tai SO 189, Duteng Lam Tien, thi trk Song Anh, huyen Song
Anh, thanh 06 Ha Ni.
Tai ngay 31/3/2020, Tong Cong ty ca hai Cong ty con ma COng ty s& u 100% vOn nhu,
sau:
Cong ty TNHH MTV Thiet bi Luti din - EEMC; va Cong ty TNHH MTV Thiet ke va Ch e to Thiet bi din — EEMC.
Cong ty Cac khoan dau tu, ghi nhan tgi Tjil§ c6 phan
B5o cao tai chinh T6ng Cong ty COng ty mc nim gigs
Tai ngay
31/3/2020
Tai ngay
1/1/2020
Tai ngay
31/3/2020
Tai ngay
1/1/2020
Cong ty TNHH MN thiet bi lu'O'i dien - EEMC 8 420 666 380 8 420 666 380 100% 100%
Cong ty TNHH MTV thiet ke va che tap thief bi dien - EEMC 7 811 835 518 7 811 835
518 100% 100%
C(mg 16 232 501 898 16 232 501 898 100% 100%
1.2 Nganh ngh6 kinh doanh và hog Ong chinh
Hopt Ong chinh ci:Ja Tong Cong ty la:
San xu6t may bien áp, day din, vat tiy, vat lieu, k9 thuat din va cac san pharn thiet bi
din den 500kV; Lap clat, hieu chinh, bac du&ng, siva chin, trung dal tu, cal tao cac loai thiet bi din den 500kV, cac thiet bi co' nhiet, co' thuy den 250 ata; Thi nghiem din, che tar), cung cap thiet bi vã tt.r vOn xay di:mg cac ph6ng thi nghiem
dien cao ap; va Kinh doanh xuat nhap khau cac bpi vat tu, thiet bi, hang hoa c6ng nghiep va clan
dung.
2. ca sd LAP BAO CAO TAI CHINN HOP NHAT VA K s̀( KE TOAN
2.1 Co, so, lap Bao cao tai chinh hcp nhat
Bac cao tai chinh hcyp nhat kern theo du,cyc trinh bay bang DOng Viet Nam (VND), theo
nguyen t6c gia goc va phO hp kri cac Chuan myc Ke toan Viet Nam, Che d6 Ke toan Viet Nam vá cac quy dinh hien hanh khac v6 ke toan tai Viet Nam.
-
MAU SO B09-DN Ban hanh kern theo TT so' 200/2014/ TT-BTC ngay 22/12/2014 cüa BTC
TONG CONG TY THIET DONG ANH - CTCP
S6 189 dutng Lam Tien, IT ,Dong Anh, Dong Anh, Ha Ni
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINN HOP NHAT Quy 1 nam 2020
2.2 Nov nhat Bao cao tai chinh
Bac cao tai chinh hop nh5t duvc hp nhat Bao cao tai chinh cOa Tong C6ng ty va Bao cao tai chinh cua cac c6ng ty do COng ty kiem soat ("Car-1g ty con"). Vic kiem scat nay dat clucrc khi Tong C6ng ty c6 kha nang kiem soat cac chinh sach tai chinh va haat dOng cUa
cac cOng ty nhan dau thutng duvc the hien th6ng qua, viec nam ten 50% quyen
Neu quyet C6ng ty con. Cac COng ty con duvc holo nhat ke tir ngay quyen ki6rn soat duvc chuyen, cho Cong ty me. Cac C6ng ty con cluvc lo ai trCr kh6i viec hp nhat khi quyen
kiem scat charn dCrt.
TM ca cac nghiep vu va so du, nOi 60, cac khoan lal va 10 chtra tht,vc hien cho cac giao dich
nOi 66 giCra Tong C6ng ty va,cac C6ng ty con hoc giCra cac Cong ty con voi nhau cltro'c
logi trCr hoan toan khi hp nhat Bao cao tai chinh.
Mt so chi tieu chinh cua 02 C6ng ty con trong quy I narn 2020 nhu, sau:
Gong ty TNHH MTV thiet bi lu'ol cti4n - EEMC
Tai ngay 31/3/2020
Quy I nam 2020
Lgi nhuan trong guy I - 2020 1 005 188 932
T6ng tai san 46 923 978 507
rai San ng6n 38 699 125 152
Tai san dal n 8 224 853 355
Tong nd phai tra 28 192 710 151
Alc+ ngan han 28 192 710 151
V6n dlii ft/ chi) sdhiThu 8 420 666 380
1.91 nhuan chua phan ph6i 8 772 310 953
Gang ty TNHH MTV thiet ke va che tao thiet bi diO'n - EEMC
nhuan trong guy I - 2020 1 077 347 625
Tong tai san 49 649 475 182
Táin ng6n han 43 318 265 898
Tà!ndà/h?n n 6 331 209 284
Tong nd phai tra 27 583 812 114
ngan han 27853 812 114
V6n dlii Id chO sd 7811835518
nhuan chda phan phoi 13 657 556 166
2.3 KS' k6 toan
Ky Ice loan Quy I cCia T6ng COng ty duvc b5t du tir ngay 01 thang 01 va ket thuc vao ngay 31 thang 3 nam throng lich.
CAC CHiNH SACH KE TOAN CHO YEU
Sau day la cac chinh sach ice toan chi] yeu du,qc Tang Cong ty áp dung trong viec lap Bao
cao tai chinh hap nhat:
3.1 Tuan thU chuan mtpc 1(6 toan va Ch 6 dif) kè toan
Tong Cong ty dã tuan thU cac Chun mt.rc ke toan Viet Nam, Che clOk toan doanh
nghiep Viet Nam va cac quy clinh phap ly c6 lien quan den viec lap va trinh bay bac cao tai
chinh hp nhat nay.
3.2 lien tinh k6 toan
-
TONG GONG TY THIET Bl DIN GONG ANH - CTCP SIS 189 duaing Lam Tien, TT DOng Anh, Doug Anh. I-la Ni
MAU SO B09-DN Ban hanh kern theo Ti' s6 200/2014/ TT-BTC ngay 22/12/2014 caa BTC
THUYET MINH BAO CAO TAI CH1NH HOP NHAT Qu9 1 narn 2020
Viec 15p Bao cao tai chinh hap nhat tuan thO theo cac Chun rntrc Ke toan Viet Nam yeu cu Ban T6ng Giam doc phai có nhirng trac tinh va gia dinh anh Wang den s6 lieu bao cao ve cac cong n, tai san va viec trinh bay cac khoan tong ng va tai san tiem tang tai
ngay 15p Bao cao tai chinh hp nhat cOng nhu, cac sO lieu bao cao ve doanh thu va chi phi
trong suOt Qu9lnarn 2020.
3.3 Tian va ttpung &rang ti'en
Tien va cac khoan ttrang &rang tin bao gOm tin tai quji, cac khoan k9 ctrgc, k9 guy', cac
khoan dau tv ngan han hoac cac khoan dau tu, c6 kha nang thanh khoan cao. Cac khoan co kha nang thanh khoan cao la cac khoan Co kha nang chuyen dOi thanh cac khoan tin xac dinh va it rOi ro lien quan den viec bien clOng gia tri chuyen d6i cOa cac khoan nay.
3.4 Cac khoan phai thu
Cac khoan phai thu duvc trinh bay theo gia tri ghi sO cac khoan phai thu cua khach hang va cac
khoan phai thu khac sau khi trO, di cac khoan dty phOng duvc lap cho cac khoan phai thu kho
dbl.
Du, ph6ng phai thu kh6 doi la gia tri du, kin tOn that do khach hang kh6ng thanh toan cho cac khoan phai thu tai ngay ket thiic k9 ke toan. Diy phOng phai thu kho doi duvc trich lap phO hop vai hutng clan tai Th6ng tu, so 48/2019/TT-BTC ngay 08/08/2009 cual30 Tai chinh va danh gia ciia Ban Giarn doc dtra tren kha nang thu hoi cac khoan ng phial thu nay tai they
diem lap bao cao tai chinh.
Tang hoac giám sO tai khoan clu, phong duvc hach toan vao chi phi quan 19 doanh
nghiep tren Bao cao ket qua hopt d6ng kinh doanh.
3.5 Hang ton kho
Hang ton kho duvc the hien theo gia thap han gi0,a gia gOc va gia tri thuan CO the thy,c
hien duvc.
Gia goc hang ton kho duvc xac dlnh theo phtrang phap gia binh quan sau tCrng Ian nhap
xuat va bao ,gOrn chi phi mua, chi phi che bien va cac chi phi khac de' mang hang tOn kho den dung dieu kien va dia diem hien tai cOa chOng. Trong trutng hp cac san pham duvc san xuat, gia goc bao gOm tat ca cac chi phi nguyen vat lieu tnic hap, chi phi nhan c6ng trtrc tiep va chi phi san xuat chung dkra tren tinh hinh hoat d6ng binh thtrang.
Gia tri thuan c6 the tht,rc hien du,gc la gia ma theo (JO hang tOn kho CO the ban duvc trong
chu k9 kinh doanh binh thu,ang trCr di so utc tinh ye chi phi de hoan thanh va chi phi ban
hang.
Khi can thiet thi dy, phong duvc lap cho hang tOn kho bi 16i thai, cham luan chuyen va khiem khuyet phO hap vai twang clan tai Th6ng tu, so 48/2019/TT-BTC ngay 08/08/2019
ciia B6 Tai chinh.
S6 tang hoc giam clty phOng giam gia hang ton kho duvc hach toan vao gia Nic3n hang ban tren bao cao ket qua hoat dOng kinh doanh.
3.6 Tai san c6 dinh hinh va hao m6n
Tai san co dinh hinh duvc trinh bay theo nguyen gia trir gia tri hao mon 1414.
Nguyen gia tai san co dinh hCru hinh bao gOm gia mua va toan b cac chi phi lien quan khac lien quan trtrc tip den viec dira tai san vao trang thai sari sang sir dung.
Nguyen gia tai san co dinh hiru hinh do cac nha thu xay dtrng, bao giatri cOng trinh
hoan thanh ban giao, cac chi phi lien quan trtrc tiep khac va thue truqfvc ba (neu c6).
-
TONG CONG TY THIET B DIN DONG ANH - CTCP
S6 189 &rang Lam Tien, IT Dong Anh, Bong Anh, Ha Ni
MAU SO B09-DN Ban hanh kern theo TT s6 200/2014/ TT-BTC ngay 22/12/2014 dm BTC
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HQP NHAT Quy 1 nam 2020
Tai sari co dinh hCru hinh duvc khau hao theo phuvng phap dung thang diya tren thoei
gian hCpu dung uVc tinh, phO ficyp vai Thong tu, sO: 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013 va
Thong tty sO 147/2016fTT-BTC ngay 13/10/2016 cila BO Tai chinh ve che dO guar) ly, sCr.
dung va trich khau hao tai san CO dinh. Thol gian sir dung hCru ich u,Oc tinh cOa cac tai
san c6 dinh cu the nhu, sau:
Nhom tai san c6 dinh Tho,i gian su dyng
(Nam)
Nha ca, vat kin truc 12 - 25
May mOc, thiet bi 10
Phuvng tin van tai, truy'en cran 10
Thiet bi, dung cu quan ly 5
3.7 Chi phi xay dy,ng co' ban dc'Y dang
Cac tai san dang trong qua trinh xay di:mg phyc vu myc dich san xuAt, cho thue, qpan tri
hoac cho bat ky myc dich nao khac duvc ghi nhan theo gia goc. Chi phi nay bao gorn chi phi dich vu va chi phi lal vay CO lien quan duvc hach toan phü holD vc5i chinh sach ke toan cua Tong COng ty. Vic tinh khau hao c6a cac tai san nay duvc ap dung gi6ng nhu,
vo,i
cac tai san khac, bat dau tu, khi tai san vao trang thai sari sang six dung.
3.8 Phan chia lyi nhuan
nhuan thuen sau thu e thu nhap doanh nghiep c6 the' duvc chia cho cac CO dong sau
khi duvc Dal hi dOng co dong thong qua va sau khi da trich lap cac quy phong theo
Dieu lé T6ng C6ng ty va cac quy dinh cua phap luat Viet Nam.
3.9 Ghi nhan doanh thu
Doanh thu ban hallq
Doanh thu duvc ghi nhan khi ket qua giao dich hang hoa duvc xac d'inh mOt cach dang tin cay va Tong C6ng ty c6 kha nang thu duvc cacloi ich kinh t6 tir giao dich nay. Doanh thu ban hang duvc ghi nhan khi giao hang va chuyen quyen so' hCru cho ngu,61 mua.
Doanh thu dich vu
Doanh thu duvc ghi nhan khi ket qua giao dich cung cAp dich vu duvc xac dinh mOt cach
dang tin cay va Tong Cong ty CO kha n5ng thu. duvc cac ich kinh te tir giao dich nay.
Doanh thu cung cap dich vu duvc ghi nhan bang cach tham chieu den t9 le hoan thanh
dia tirng giao dich tai ngay ket thuc nien d kê toan.
Doanh thu khac
Lai tier) duvc ghi nhan tren c s& clan tich, duvc xac dinh tren so du, cac tai kho6n
tier] girl va lal suAt ap dyng.
Lai tiy cac khoan day tu, duvc ghi nhan khi T6ng COng ty c6 quy6n nhan khoen lai.
3.10 Hach toan ngoai tê
Tong Cong ty ap dyng )(Cy ly chenh tech tY gia theo hu,Ong den cua Chuan rnt,rc KO toan
Viet Nam so 10 (VAS 10) "Anh huVng cua viec thay doi t gia hal doai" va Th6ng tu, so
200/2014/TT-BTC cCia BO Tai chinh ban hanh ngay 22/12/2014. Theo dO, cac nghiep vu phat sinh b5ng cac lc* ngoai te duvc chuyen doi theo tY gia thy,
c t6 ti ngay phat sinh
giao dich.
-
TONG CONG TY THIET 13! DIEN DONG ANH - CTCP SO 189 duOng Lam Tien, TT Dong Anh, DOng Anh, Ha Nei
MAU SO B09-DN Ban hanh kern theo IT siS 200/2014/ TT-BTC ngay 22/12/2014 cCia BTC
THUYET BAO CAO TAI CHINK HOP NHAT QuY 1 nam 2020
Tai ngay kat thuc ky ke toan, cac khoan MYC tier' te co goo ngoai te dirac danh gia theo t9
gia giao dich thy,c te tai ngay cila Bang can d61ke toan theo nguyen t5c:
Cac khoan mix tin te c6 goo ngoai te &vac phan loai la tai san la t9 gia mua ngopi te
ciJa ng5n hang thu'ang mai nai Tong C6ng ty thy,ang xuyen CO giao dich.
Cac khoan MYC tin te co goc ngoai te cluvc phan bpi la na phai tra là t9 gia ban ngoai te cCia ngan hang thiyang mai no TOng COng ty thvang xuyen cO giao dich.
Tat cac cac khoan chenh lech t9 gia phat sinh duac ghi nhan vao Bao cao ket qua hopt Ong kinh doanh hap nhat. Lai chenh lech t9 gia do danh gia lai cac khoan myc tier' te c6 gOc ngoai te tai ngay ket thOc ky ke toan khong &vac dung de phan chia 191 nhuan.
3.11 Chi phi di vay
Chi phi di vay lien quan tnyc tiep den viec mua, du tu, )(ay dy'ng hoc san xuet nhOng tai
san can mOt thai gian tu,ang dOi dai de hoan thanh du,a vao dyng hoc kinh doanh
du,ac cOng vac nguyen gia tai san cho den khi tai s sari do du,ac du,a vac) sir dyng hoc T
kinh doanh. Cac khoan thu nhap phat sinh viec dau tu' tam thai cac khoan vay &vac ghi
giam nguyen gia tai san co lien quan.
Tat ca cac chi phi lal vay khac du,ac ghi nhan vao Bao cao ket qua hot Ong kinh doanh
khi phat sinh.
3.12 Lai tren co phieu
Lai ca ban tren CO phieu du'ac tinh bang cach chia li nhuan sau thue cua Tong Cong ty tru'ac khi trich qu9 khen thu'ang, phüc lai cho tong s6 binh quan sO CO phieu phO thong
hanh trong ky, kh6ng bao g6m sO co phieu du,ac TOng Citing ty mua lai va giO, lam c6
phieu ngan quji.
3.13 Thue
Thue thu nhap hien hanh
Tai sari thug thu nhap va thue thu nhap phai np cho nam hien hanh va cac narn trixac
duvc xac dinh bang so tien dy, kien &Ivo thu hoi hoc phial np cho Ca quan Thue, cliya
tren cac min thu e suet va cac luat thu e co hieu ly,c den ngay ket thiic k9 ke Wan. Nam 2020, Tong Cong ty c6 nghia vu nOp thue Thu nhap Doanh nghiep (thue "TNDN") vai thue
suAt bang 20% nhuan thu du'ac tat ca cac hopt Ong kinh doanh.
Cac bao cao thus cua Tong Cong ty se chiu sy, kiem tra cua Ca quan Thu. Do viec áp dung luat va cac quy dinh ye thue ôi vâi cac loal giao dich khac nhau co the chrac giai thich theo nhieu cach khac nhau, so thue du'ac trinh bay tren cac bac) cao tai chinh c6 the se thay dOi theo quyet dinh cuOi cung cila Co, quan Thue.
Thue Gia tri gia tang
Thu e Gia tr gia tang cCia cac hang hoa va dich vy do -fling Cong ty cung chip theo cac
mirc thue nhu, sau:
• Ban thanh pharn may bin áp 10%
• Dich vu sira chCra. 10%
• DO vu van chuyen 10%
• Ban hang hoa, vat tir 10%
Cac loai thue khac
Cac lopi thu e khac ducyc ap dyng theo cac luat thu e hien hanh tai Viet Nam.
114 Gong cy tai chinh
-
TONG CONG TY THIET 131 DIN DONG ANH - CTCP S6 189 &rang Lam Tien, TT Wong Anh, Deng Anh, Ha Ni
MAU SO B09-DN Ban hanh kern theo TT s6 200/2014/ TT-BTC ngay 22/12/2014 caa BTC
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINN HQ? NHAT Quy 1 nam 2020
Citing cy tai chinh - Ghi nhan ban dau va trinh bay
Tai san tai chinh
Theo Th6ng tu, 200, tai san tai chinh dugc phan loai m6t cach phu hp, cho muc dich thuyet minh trong cac bao cao tai chinh giCra nien d6, thanh tai san tai chinh du,gc ghi
nhan theo gia tri hp ly thong qua bao cao ket qua hot d6ng kinh doanh, cac khoan cho
vay va .phai thu, cac khoan dau tu, giCr den ngay dao han vá tai san tai chinh sari sang de
ban. T6ng Cong ty quyet dinh phan lop' cac tai san tai chinh nay tai thol diem ghi nhan ln
dau.
3.13 Cong cy tai chinh (Top)
Tai thoi diem ghi nhan Can du, tai san,tai chinh dugc xac dinh theo nguyen gia c6ng vgi chi phi giao dich try'c tiep lien quan den viec phat hanh. Cac tai san tai chinh cUa TOng Cong ty bao g6m tien va cac khoan tien gul ngan han, cac khoan phai thu khach hang vá phai thu khac, cac khoan cho vay, cac cOng cu tai chinh du,cyc niem yet vä kh6ng du
,gc
niem yet.
No' phài tra tai chinh
Ng phi tra tai chinh theo pharn vi cOa Thong tu, 200, cho myc dich thuyet minh trong cac
bao cao tai chinh, ducic phan loai lai meg cach phO hgp thanh cac ng phai tra tai chinh cluvc ghi nhan th6ng qua Bao cao ket qua hoat ci6ng kinh doanh, vá cac khoan ng phai tra tai chinh duvc xac dinh theo gia tri phan bO. Tong COng ty xac dinh viec phan bpi cac ng
phai tra tai chinh th6i diem ghi nhan Ian dau.
Tat Ca ng phai tra tai chinh du'gc ghi nhan ban dau theo nguyen gia cOng vgi cac chi phi
giao dich tru,c tiep lien quan den viec phat hanh. Ng phai tra tai chinh cUa T6ng Cong ty bao g6m cac khoan phai tra ngu'oei ban vá cac khoan phai tra khac, ng vá vay vá cac cong
cu tai chinh phai sinh.
Gia tri sau ghi nhan Ian dau
Hien tai khOng 06 yeu c'au xac dinh lai gia tri cua cac cOng cu tai chinh sau ghi nh'an ban
u.
BO cac cong cy tai chinh
Cac tai san tai chinh vá ng phai tra tai chinh du,gc va gia tri thuan sê du,gc trinh bay
tren bao cao tai chinh n6u, va chi neu, TOng C6ng ty 06 quyen hp phap thi hanh viec bO
tru, cac khaki d5 ghi nhan nay ya 06 dinh bO tru, tren ca ser thuan hoc thu Cluvc cac tai
san va thanh toan ng phai tra Tong thoi.
-
804 444 822 80 995 926 726
870 504 853 30 320 640 836
31 191 145 689 81 800 371 548
Tien mat Tien gCri nean hang khong kjr han
C(ing
MAU SO B09-DN Ban hanh kern theo TT s6 200/2014/ TT-BTC ngay 22/12/2014 dm BTC
TONG CONG TY THIET 131 DIN DONG ANH - CTCP So 189 Citro'ng Lam Tien. TT Bong Anh, Bong Anh, Ha Ni
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINN HQ? NHAT Qu9 1 nam 2020
4. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MOC TRiNH BAY TRONG BANG CAN 001
KE TOAN HOP NHAT
4.1 Tien va cac khoan tuvug du.o.ng tien
Ti ngay TOi ngay
31/3//2020 01/01/2020
4.2 Phai tint ngan hin ciia khach hang
T'Ong phai thu ngan han ca khach hang DI; phong phai thu ngan han kho doi
COng
4.3 l'ra tilt& cho ngtroi ban 'Tan Ilan
Tra twat cho nguai ban ngan han
COng
4.4 Phai thu ngOn han khac
Phai thu Lilac ben thir ba
COng
4.5 No. xau
Cac khoan no phai thu qua han> 3 nam
COng
4.6 Hang tim Icho
Ti ngay Ti ngay
31/3//2020 01/01/2020
515 023 569 892 529 059 922 035
-55 034 447 773 -55 034 447 773
459 989 122 119 474 025 474 262
Ti ngay Ti ngay
31/3//2020 01/01/2020
46 637 151 606 33 181 162 973
46 637 151 606 33 181 162 973
Ti ngay Ti ngay
31/3//2020 01/01/2020
21 327 322 075 6 571 341 659
21 327 322 075 657! 341 659
Ti ngay Ti ngay
31/3//2020 01/01/2020
53 496 287 426 53 496 287 426
53 496 287 426 53 496 287 426
Tai nay Tai nay
31/3//2020 01/01/2020
Nguyen lieu, va't lieu 177 914 451 035 154 771 760 513
Cling cy dyng cy 230 865 764 313 856 004
Chi phi san xuat kinh doanh da dang 275 254 672 727 260 310 530 456
Thanh pham 79 694 429 398 73 146 428 233
Hang Ma 2 470 101 421 1 876 816 008
COng 535 564 520 345 490 419 391 214
-
2 5 704
732
329
2 5 704 73
2 32
9
27 7
14 425
768
17 71
4 42 5
768
375
162 24
5 53
9
4 2
97 627 76
5
21
407
104 56
4
4 553
97 4
62 4
7 0
13 8 43 35
0
21 0
45
268 82
8
201
306 129
635
208 50
2 29
2 30
7
173 85
6 11
5 90
4
oo r- r- st est N
3 4 838
851
216
35
970
777
936
62 146 54
5 78
4
96 985 397
000
9 6 98
5 397 00
0
4'4
""r
boA
n II
IUC
6r. -ce ,ct 01.1 00
r.• r,;• 'r-
01)
—
V.) • e:C:
.41.1
.
c ;74
000-
OD =
b
0
'ED Ca
0 .ct CO 0
CC ,z)
, <
= Z
;E:,-. o. io co 4.1.1 Q
a_ I a Z -.L.
, x o z
z - O. a X.c.% -6
z 0 = 52
z cip o C z
""6.. 65'4' 0
•••
c 'CZ CO
-
BAO CAO TAI CHINN HOP NHAT Quji I nam 2020 TONG CONG TY THIET DIN DONG ANH - CTCP
S6189 thrteng Lam Tien, Thi trAn DOng Anh, DOng Anh, Ha Ni
THUYET IVIINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT (TIEP)
Cac thuyet minh nay la IDO phO'n hop thanh vá c6n dvoc cloc clong th61 veri Bao cao tai chinh hop nha't
4. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MVC *MINH BAY TRONG BANG CAN DOI
Kt TOAN HP NHAT (TIEP)
4.8 Du ttr gop viin vat) dun vi kluic
Tai nay Tai ngay
31/3112020 01/01/2020
CTCP du ttr phat trien dien Ivc
+ C6 phieu 59 611 59 611
+ Tien 596 114 000 596 114 000
CTCP DV SC nhiet dien i-nin Bac
+ C6 phieu 250 000 250 000
+ Tien 2 500 000 000 2 500 000 000
COng , + Co phieu
309 611 309 611
+ Tie'n 3 096 114 000 3 096 114 000
4.9 Phai Ira ngthri ban nein ban
Phai tra nguoi ban n611 lw
COng
4.10 Ngubi mua tra lien trtarc ngiin ban
Tai ngity Tai ngay
31/3//2020 01/01/2020
117 411 253 298 121 565 278 169
117 411 253 298 121 565 278 169
Tai ngay Tai ngay
31/3//2020 01/01/2020
Nguori mua tra 1in tarCyc lb/tip hp
COng
Thtft va các khoan phai np, OM thu nha
4.11 ntrOt
46 297 122 303 88 779 950 237
46 297 122 303 88 779 950 237
Ti ngay Tai ngay
31/3//2020 01/01/2020
Mut: vi cac khoan phai n6p nha nu&
COng
4 972 078 761 39 155 409 959
4 972 078 761 39 155 409 959
Thu e va cac khoan phai thu nha ntrac 3 382 868 891
COng 3 382 868 891
4.12 Filial till itgAn hart Ichac
nal tra ngan 11,411khac
COng
4.13 Vay N/A ncr thue tai climb ngan han
Vay va no thue tai chinh ngan han
CcIng
4.14 Dv 'Along phai tra ngan ban
nay Tai ngay
31/3//2020 01/01/2020
149 256 349 016 132 584 239 415
149 256 349 016 132 584 239 415
TO nay Tai ngay
31/3//2020 01/01/2020
434 392 723 857 381 268 216 045
434 392 723 857 381 268 216 045
Tal ngay Tai ngay
31/3//2020
01/01/2020
Dv phang phai tra ngan han 30 161 952 527 41 544 952 527
-
TONG CONG TY THIET BIDINI SONG P,NH - CTCP BAO CAO TAI CHINN HQ? NHAT
S6189 duteng Lam Tien, Thi trAn Song Anh, Song Anh, Ha Ni Qq nam 2020
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOT NHAT (TIEP)
Cac thuyet minh nay la PO phan hop thanh va ca'n (Ivor CIQc cl6ng thai veri Bap cao tai chinh hqp nh6t
30 161 952 527 41 544 952 527
Ti nay Ti nay
31/3112020 01/01/2020
Co dong gap von theo DKKD Tap doan dien Ityc Viet Nam 131 316 317 000
131 316 317 000
Cyng ty ce) phAn thi6t bi din 70 331 630 000 70 331 630 000
Ong Nguyen Viet Anil I I 325 150 000 11 325 150 000
Cac cei Ong khac 68 927 393 000 68 927 393 000
CO phieu qu5, 680 000 000 680 000 000
COng 282 580 490 000 282 580 490 000
S6 von dã Op Tap doan dien lyt Viet Nam 131 316 317 000
131 316 317 000
ang ty c6' phAn thi6.t bi din 70 331 630 000 70 331 630 000
Ona Nguyitn Viet Anh 11 325 150 000 11 325 150 000
Cac co Sing khoc 68 927 393 000 68 927 393 000
CO phieu guy/ 680 000 000 680 000 000
ang - 282 580 490 000 282 580 490 000
Ty I % gap v6'n Tap doan din krc Viet Nam Cong ty e6 phan thit h din Ong Nauyn Viet Anh Cac co clOng khac CO phieu qu
C6ng
46.47% 24.89%
4.01% 24.39%
0.24%
46.47% 24.89%
4.01% 24.39% •
0.24%
100%
100%
ging
4.15 Vein chii ser ham
4.15.1 Chi tik Vim dau tut. ciia chO so• hfru
4.15.2 Co phitu
S6 lugng cO phieu dam., ph/it hanh
S6 luvne, co phieu da ban ra cOng chung
- C6 phieu - CO phieu pho thong SO luqng c6 phieu ducic mua Igi - Co phieu uu dai
- CO phieu,phiS thong Se lungc6 phieu Clang tiru hanh - CO phieu cm dal - CO phieti phO thong Menh gia c6 phieu
4.15.3 Lai co ban tren Co pl4u
LN thuan PB cho cac c6. dong phO thong
Trich qu KTPL CO phieu ph6 thOng clang Itru hanh binh quan
Lill co ban wen CO phitu
Tai nay Tai ngay
31/3//2020 01/01/2020
28 258 049 28 258 049
28 258 049 28 258 049
28 258 049 28 258 049
68 000 68 000
68 000 68 000
28 190 049 28 190 049
28 190 049 28 190 049
10 000 10 000
Quj, 1/2020 Quj 1/2019
18 780 798 623 25 651 534 491
28 258 049 28 258 049
665 908
-
538
986
064
72 6
19
2 0 41
635 10
7 22
633
738
869
31
555
340
750
-13
60 00
0 00
0 11
534
8 60 000
28
2 58
0 490 000
r,1
a: .0 u c, t .= - Do c,
z = rc) 0 I-
. r-:. 4 I .
-
TONG GONG TY THIET 13! DIN DONG ANH - EEMC BAO CAO TA! CHINN HOP NHAT
S6 189 dung Lam Tien, IT Dong Anh, Deng Anh, Ha Ni QuY 1 nam 2020
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT (TIEP) th&i vdei Bao cao_taLchInh_hgp ritAt
Cac thuOiminh nay 0 131, pt0ri7vp thenh vá c6n-duve doe cr6ng
5. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MIX TRiNH BAY TRONG BAO CAO KET QUA
HOT DONG KINN DOANH HP NHAT
5.1 Doanh thu ban hang va cung cap dich vu Quj, 1/2020 Quj, 1/2019
319 557 734 807 498,112,284,312 Tong doanh thu
319 557 734 807 498,112,284,312 Doanh thu thuin
5.2 Gia v6n hang ban Quj, 1/2020 Quj, 1/2019
267 335 933 865 420,478,510,548 Gia von hang ban
267 335 933 865 420,478,510,548 Cijng
5.3 Chi phi tai chinh Quj, 1/2020 Quj, 1/2019
Chi phi lai vay L6 chenh lech ti giá
7,822,040,873
2,211,875,377
13,234,722,668
483,411,841 Chi phi khdc
10,033,916,250 13,718,134,509 COng
5.4 Chi phi ban hang Quti, 1/2020 Quti 1/2019
5.5 Chi phi quan Ij, doanli nghifi)
2.610.990.362
Quj, 1/2020
8.344.272,185
Quj, 1/2019
5.6 1 liti
16,342,948,585
Quj, 1/2020
23,429,359,902
Quj, 1/2019
Thu nhap khac
5.7 Chi phi khac
900.601
Quj, 1/2020
100,001
Quj, 1/2019
Chi phi khac
5.8 Chi phi thue TNDN hi0 hanh
Chi phi thue TNDN hi;en hanh
5.9 Chi phi SXKD theo ytu ti
- Chi phi ngti en lieu. vat lieu; - Chi phi nhan cOng; - Chi phi khau hao tai san c6 tlinh; - Chi phi dich vu mua ngoai; - Chi phi khdc bang tin.
Cijng
160,879,133
Quti, 1/2020
103,403,450
Quj, 1/2019
4.621.248,821
Quti, 1/2020
6.444,079,872
Quji 1/2019
260.896,083.820 24.725,603,436
9,128,591,411 2,171,532,014
11,650,364,540 308,572,175,221
358,050,182,957 33,008,288,732
7,452,262,871 1,351,445,694
13,065,927,564 412,928,107,818
6. NHONG THONG TIN KHAC
6.1 Gong cy tai chinh
6.1.1 Cac loai cong cy tai chinh
-
TONG CONG TY THIET DIN DONG ANH - EEMC BAO C40 TAI CHINH HP NHAT
S6 189 &rang Lam Tien, TT Bong Anh, Bong Anh, Ha NOi Qu9 1 nam 2020
THUYET MINH sAo cAo TAI CHINN HgP NHAT (TIEP) Cac thuy4t minh nay la b0 phan hop than!) vá cin Cfuvc doc d6ng theyi v61 Bao cao tai chinh hop nha't
Chi tiet cac chinh sach ke toan ch0 yeti va cac phuang phap ma T6ng Cong ty áp dung (Bao gOm cac ti'eu chi de ghi nhan, co so' xac Ciinh gia tri va cos ghi nhan cac khoan thu nhap va chi phi) dOi vol,tiyng loai tai san tai chinh, ding ng tai chinh va ding cy von duvc trinh bay tai
Thuyet minh sO 3.13 "Cong cy tai chinh".
Teing C6ng ty chtya danh gia gia tri hop 19 dia tai san tai chinh va cong ng tai chinh ngay
ket thiic nien d ke toan do Thong to 210 c0ng nhu, cac quy dinh hien hanh chtya c6 huang
d ran co the ve viec xac dinh gia tri hop 19 caa cac tai san tai chinh va cong no tai chinh.
ThOng tu, 210 yeu cu áp dung Chuan moc bac) cao tai chinh quOc te ye viec trinh bay bac,
co tai chinh va thuyet minh th6ng tin d6i v6i cong cy tai chinh nhong khOng dua ra hiyang clan tong,diyang cho viec danh gia va ghi nhan cong tai chinh bao g6m ca áp dyng gia tri
hop nham phO hgp. vai Chuan moc bao cao tai chinh quoc te.
6.1.2 Myc tiou quan 19rüi ro tai chinh
Ng ph ai tra tai chinh cua T6ng Cong ty chO yeu bao gOm cac cac khoan phai tra ngogi ban, ngodi mua tra tien troac va cac khoan phai tra khac. Myc dich chinh cOa nhOng khoan.no
phai tra tai ,chinh nay la nham huy clOng nguon tai chinh phyc vu cac hopt Ong cua TOng COng ty. Tong C6ng ty c6 cac khoan phai thu khach hang, tra truVc cho ngutei ban va cac khoan phai thu khac, tin met, tier) gOi va cac khaki tien gOi CO k9 han ma chimg phat sinh
tnyc tiep hoat Ong dia Tong Cong ty.
Vô hot dOng cua minh, Tong COng ty ph ai doi mat vai rOl ro thi truVng, rOi ro tin dyng va rUi ro thanh khoan. T6ng Cong ty khOng thoc hien cac bin phap phong ngCra rui ro nay do thieu thi truVng mua cac cong cy tai chinh. Ban Giam d6c xem xet va th6ng nhat áp dung cac
chinh sach quart 19 cac rui ro nay nhu, sau:
RCA ro thi trivitong
RCJI ro thi truVng la rOi ro ma gia tri hop 19 cUa cac luong tin trong tuang lal cOa mOt cong cy tai chinh se bin dOng theo nhung thay dOi cua gia thi trubmg. Gia thi truVng c6 ba bpi rui ro:
Rui ro lal suet, rui ro ngoai te va 101 ro ve gia khac. T6ng C6ng ty khOng thoc hien cac bien phap ph6ng ngt:Ya rOl ro nay do thieu thi trotting mua cac cong cy tai chinh.
Rai ro lai suit
Rui ro 15i suet la rt ro ma gia tri hop 19 hoc cac luOng tien trong tuang lai cOa mOt cong cy tai chinh Se bien dOng theo nhOng thay doi cCia 15i suat thi trubmg. Trong k9 ke toan ket tht:ic ngay 31/03/2020, Tong COng ty khOng cO rUi ro 15i suat tong yeti do phan Ian cac tai san tai chinh va no' phai tra tai chinh cUa Tong Cong ty c6lai suat c6 dinh.
Rai ro ngoii ti
Rui ro ngoai te la rt:Ji ro ma gia tri hop 19 hoc cac luong tin trong tuang lai cua mOt cong cu tai chinh sé bien dOng theo nhOng thay d6i cCia t9 gia ngopi fa lien quan chO yeti tài hopt
dOng dia Tong Cong ty nhu, mOt s6 chi phi, thu nhap, cac khoan vay c0a Tang Cong ty bang
(Ring tien khac vO Tong tier) hach toan cua T6ng C6ng ty.
Rui ro tin dyng
Rui ro tin dung xay ra khi mOt khach hang hoac doi tac khOng dap Ong &roc cac nghia vu trong hop dOng den den cac tOn that tai chinh cho Tong Cong ty. T6ng COng ty c6 chinh sach tin dung phu hop va thuVrig xuyen theo dOl tinh.hinh de danh gia xem Tong Cong ty c6 chiu rui ro tin dung hay khOng. Tai ngay ket th0c k9 ke toan, Tong C6ng ty xac dinh va danh gia c6
nhung khoan rOl ro tin dyng clang ke khach hang va doi tac. RUi ro tin dung duvc the hien
mOt ph5n qua gia tri trich lap do phong cac khoan phai thu kh6 doi,nhu, trinh bay tai Thuyet
minh s6 4.2 "Phai thu ngan han khach hang". T6ng C6ng ty giarn thieu cac rui ro tin dung nay
-
Ngu,o,i lap
zLe
TONG CONG TY THIET 13! DIEN DONG ANH - EEMC BAO CAO TAI CHINN HCR NHAT
SO 189 dutrng Lam Tien, IT Dang Anh, Dong Anh, Ha Ni Quy I nam 2020
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINN HQ? NHAT (TIBP)
Cac thuy4t minh neYie-130—p-ha-n hap thanh va c6n ducc doc d6ng theft ail Bat) Geo tAtchinh_hop_nhAt
bang cach du,a ra cac chinh sach tin dung phil hop, tiap tuc don deic va có cac giai phap de
thu hal se) phai thu con lai.
Rui ro thanh khoan
R6i ro thanh khan la r6i ro Tong C6ng ty gap kho khan khi tiwc hien cac nghia vu tai chinh do thieu von. ROi ro thanh khoan cOa TOng Cong ty ch6 yau phat sinh viec cac tai san tai
chinh va no phai tra tai chinh co cac theYi diem dao han khac nhau.
Tong C6ng ty giam sat rOl ro thanh khoan thOng qua vi8c duy tri mOt lung tan rrOt va cac khoan tuang cityang Wen va cac khan vay ngan hang 6' mCpc ma Ban Gam dOc cho là du de clap Cyng cho cac hoat Ong cua TOng Cong ty va giàm thieu anh hithrig cua nhang bien clOng ye luOng tin. Qua d6, lam Om rOi ro thanh khan dia Tong C6ng ty va hien tai, Tong COng
ty dang danh gia rOi ro thanh khan 6' mCpc thap.
Dutei clay la bang tong polo cac khan no phai tra tai chinh cOa TOng C6ng ty du,a tren cac
khan thanh tan du, kien theo holD Tong tren cce so' chfra cluvc chiet khau.
6.2 Nghiep vy v5 so du, voi cac ben có lien quan
Cac ben lien quan: Cac ben duvc col la lien quan nu rnOt ben có kha nang kiern soat hoac cO anh twerng dang ke vai ben kia trong viec ra quyet dinh dOi vo'i cac chinh sach va hoat
Ong.
Theo dO, cap ben lien quan c6a TOng Cong ty la cac CO,ng ty thuOc Tap doan DiOn lqc Viet Nam, cac co (Jong gob vOn, cac thanh vien trong Hi clang Quan tri va Ban Gam dOc cua
TOng C6ng ty.
6.3 Cac sty kien sau ngay ket thCic kjf 1(4 toan nam
TOng C6ng ty kh6ng co siy kin quan trcng nao xay ra sau ngay ket thuc ky k toan can phai dieu chinh hoc c6ng 66 trong Bac) cao tai chinh hop nhat cOa T6ng COng ty cho ky ke tan
ket thuc ngay 31/3/2020.
6.4 SO WO so sanh
iviOt so chi tieu ten Bao cao tai chinh hop nhat dia ky tuft duvc phan loai lai va trinh bay
lal de phO hop vo,i vi8c T6ng C6ng ty ap dung cac thay do' ve chinh sach ke tan theo qui
dinh cua viec trinh bay Bac) cao tai chinh cOa nam nay.phO hop theo hu,Ong dan cOa Th6ng
tu, 200/2014/TT-BTC hu'ang den hutYng den ChedQ ke toan Doanh nghiep do BO Tai chinh
ban hanh ngay 22 thang 12 nam 2014 ("ThOng tu, 200") thay the cho Che dO 14 tan doanh
nghi8p ban hanh theo Quyet clinh s6 15/2006/Q0-BTC ngay 20/3/2006 cila BO tru,eyng BO Tai
chinh va Thong tu, so 244/2009/TT-BTC ngay 31/12/2009 cua BO Tai
K6 toan trweeng
P4rn Xuan Thanh
0000000100000002000000030000000400000005000000060000000700000008000000090000001000000011000000120000001300000014000000150000001600000017000000180000001900000020