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  • Clasificacin Riesgo Cliente

    Diseo de un Modelo y una Metodologa para la medicin de Riesgo Cliente, acorde

    con lo que establece la Normativa de Cumplimiento de la Ley 82-04 Modificada

    en Diciembre 2010

    Rodolfo Oconitrillo Brenes

    Noviembre 2011

  • Que pretende la norma?

    La norma en su ltima modificacin- incluye una directriz puntual en el proceso de implementacin de la Ley 82-04, que pretende que cada uno de los clientes que operan con las entidades supervisadas cuente con una clasificacin de RIESGO CLIENTE, basada en un grupo de criterios que se recomiendan en la misma norma.

    Igualmente, las entidades supervisadas podrn incluir criterios adecuados a su realidad, la de sus operaciones, y la del negocio en que se desempean.

    La Clasificacin de Riesgo Cliente, deber estar debidamente automatizada e implementada al mes de enero de 2012.

  • Artculo 1

    Objeto y mbito de aplicacin

    Esta Normativa tiene por objeto establecer los requisitos mnimos para prevenir las operaciones de ocultacin y movilizacin de capitales de procedencia dudosa y otras transacciones, encaminadas a legitimar capitales o a financiar actividades u organizaciones Terroristas. Aplica a los sujetos fiscalizados por la Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF), la Superintendencia de Pensiones (SUPEN), Superintendencia General de Valores (SUGEVAL) y la Superintendencia General de Seguros (SUGESE).

    En el caso de las personas fsicas o jurdicas que realizan las actividades descritas en el artculo 15 de la Ley 8204 y de las sociedades agencias de seguros y agentes de seguros persona fsica, la presente normativa le ser aplicable, en tanto no se emita normativa especfica sobre esta materia para esos sectores.

    Los sujetos fiscalizados por el artculo 15 de la Ley 8204, y las aseguradoras a las cuales estn vinculados los sujetos descritos en el prrafo anterior, podrn presentar a la Superintendencia respectiva, una solicitud debidamente justificada y fundamentada en un anlisis de riesgo para adecuar los requisitos establecidos en la presente normativa para esos sujetos en los siguientes aspectos: programas informticos especializados, designacin y requisitos del oficial de cumplimiento titular y del oficial adjunto de cumplimiento, composicin y funcionamiento del comit de cumplimiento, y desarrollo e implementacin de programas de auditora interna, con el propsito de que ese rgano Supervisor evale cada caso y otorgue de considerarlo pertinente la autorizacin correspondiente.

  • Artculo 2 Definiciones

    Comit de cumplimiento: rgano de apoyo y vigilancia al Oficial de Cumplimiento, que las entidades supervisadas debern nombrar en forma permanente, por acuerdo de la junta directiva u rgano colegiado equivalente.

    Manual de Cumplimiento: Programa elaborado por la entidad financiera fiscalizada y aprobado por su autoridad mxima, que contiene las polticas y procedimientos para la debida diligencia en la prevencin y deteccin de la legitimacin de capitales, de conformidad con el ordenamiento jurdico. Oficial de cumplimiento: Funcionario que la institucin financiera deber designar con el objetivo de vigilar el cumplimiento de los programas y procedimientos internos en materia de legitimacin de capitales quien a su vez servir de enlace con las autoridades competentes.

    Operaciones nicas: Se entendern como transacciones nicas, todas aquellas realizadas en moneda local o extranjera, que igualen o superen los US$10,000.00 (diez mil dlares en la moneda de los Estados Unidos de Amrica) o su equivalente en colones u otras monedas extranjeras, realizadas por cualquier medio de pago Operaciones mltiples: Son todas aquellas operaciones realizadas sin importar el medio de pago utilizado que, durante un mes calendario, en conjunto igualen o superen los US$10,000.00 (diez mil dlares en la moneda de los Estados Unidos de Amrica) o su equivalente en otra moneda.

    Poltica Conozca a su Cliente: Instrumento que permita identificar a las personas fsicas y jurdicas con las que mantienen una relacin de negocios; as como, administrar los riesgos relacionados con la legitimacin de capitales y el financiamiento al terrorismo, y con ello minimizar la presencia de clientes que podran utilizarlos para propsitos ilcitos.

    Poltica conozca a su empleado: Conjunto de procedimientos y polticas tendientes a procurar un alto nivel de integridad personal del propietario, directivo, administrador o empleado de las entidades financieras, as como de sistemas para evaluar sus antecedentes personales, laborales y patrimoniales.

    Transacciones financieras electrnicas: Comprenden aquellas operaciones que se realicen por medio de cajeros automticos, Internet, transacciones telefnicas o cualquier otro servicio que pueda llevarse a cabo por medios electrnicos.

  • Artculo 3 y 4 Evaluacin del riesgo del sujeto fiscalizado.

    La gestin del riesgo de legitimacin de capitales y el financiamiento al terrorismo, debe ser parte integral del proceso de evaluacin de riesgo de cada sujeto fiscalizado. Dicho proceso de evaluacin debe ser aprobado por la Junta Directiva u rgano colegiado equivalente.

    Categorizacin y perfil de riesgo de clientes

    El sujeto fiscalizado debe asignar una categora de riesgo a cada cliente. Esta debe estar fundamentada en la descripcin de un perfil de riesgo individual, para lo cual el sujeto fiscalizado debe disear e implementar una metodologa de clasificacin de riesgo de los clientes. El sujeto fiscalizado debe tomar en cuenta esta clasificacin para establecer los programas de monitoreo.

    Para el establecimiento de la categorizacin y perfil del riesgo de los clientes se deben considerar los siguientes aspectos:

    a) Diferenciacin de las relaciones con los clientes por categoras de riesgo, al menos debenutilizarse tres categoras: alto, moderado, bajo.

    b) Los criterios para establecer las categoras de riesgo segn lo establecido en el artculo 6 de esta normativa.

    c) Los requisitos documentales adicionales a los establecidos en los artculos en esta Normativa, para cumplir con la Poltica Conozca a su Cliente para cada categora de riesgo establecida por el sujeto fiscalizado.

  • Artculo 5 Metodologa para la clasificacin de riesgo de los clientes.

    En el diseo de la metodologa para la clasificacin de riesgo de los clientes deben considerarse los siguientes elementos:

    a) Conceptos y marco terico.

    b) Criterios o variables mnimas para el anlisis del perfil de riesgo del cliente.

    c)) Descripcin de la clasificacin y categorizacin de riesgo de los clientes.

    d) Definicin de modelos para el establecimiento del perfil de riesgo de clientes.

    e) Descripcin y diseo para la automatizacin del modelo o modelos seleccionados.

    f) Diseo y descripcin de matrices de riesgo.

    g) Apndices, anexos.

    Esta metodologa de clasificacin y sus modificaciones deben ser conocidas y aprobadas por la Junta Directiva u rgano colegiado equivalente.

  • Artculo 6 Criterios o variables para el anlisis y descripcin del perfil de riesgo del

    cliente.

    Para el anlisis y descripcin del perfil de riesgo de cada cliente, los sujetos fiscalizados

    seleccionarn entre los siguientes criterios o variables, sin estar limitados a estos:

    A) Nacionalidad.

    b) Pas de origen (pas de nacimiento o pas de constitucin)

    c) Pas de domicilio.

    d) Profesin u oficio.

    e) Zona geogrfica de las actividades de negocios del cliente incluyendo la localizacin de

    las contrapartes con las cuales realiza transacciones y hace negocios, si est vinculado con

    pases considerados como de alto riesgo, segn lo recomendado por el Grupo de Accin

    Financiera del Caribe (GAFIC), Fondo Monetario Internacional, Banco Mundial, Grupo

    de Accin Financiera (GAFI) entre otros.

    f) Actividad econmica del cliente.

    g) Estructura de la propiedad.

    h) Tipo de activos propios de la actividad del cliente (fuera y dentro del pas).

  • Artculo 6.contina Criterios o variables para el anlisis y descripcin del perfil de riesgo del cliente. Para el anlisis y descripcin del perfil de riesgo de cada cliente, los sujetos fiscalizados

    seleccionarn entre los siguientes criterios o variables, sin estar limitados a estos:

    i) Tipo, monto y frecuencia de las transacciones (fuera y dentro del pas).

    j) Utilizacin de efectivo (fuera y dentro del pas).

    k) Origen de los recursos (fuera y dentro del pas).

    l) Temporalidad de la actividad que genera los recursos, si corresponde (por ejemplo: en actividades como la recoleccin de caf, corta de caa, entre otros).

    m) Personas expuestas polticamente (en adelante los PEP's).

    n) Productos y servicios que utiliza el cliente.

    o) Comportamiento atpico de los movimientos de la cuenta, dada la informacin que posee el sujeto fiscalizado sobre el cliente.

    p) Si una cuenta o relacin de negocios estuviera inactiva.

    q) Clientes con importantes patrimonios a los que se les asigna un ejecutivo de cuenta para actuar como nexo entre ste y la institucin, para facilitar el uso de una amplia gama de servicios financieros, conocidos en el mbito internacional como banca privada o banca preferencial.

    La seleccin de criterios debe ser justificada tanto para su inclusin, como para su exclusin y debe constar en los acuerdos aprobados por el Comit de Cumplimiento y en la metodologa para la clasificacin de riesgo de los clientes.

  • Etapas Relevantes del Proceso

    Definicin de Criterios

    determinantes acorde con la

    realidad de Seguros del Magisterio

    Para cada uno de los Criterios

    Relevantes, se definen las

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