chonamtal chinhk~tthucngav31thang 12nam2017...
TRANSCRIPT
CONG TV co PHANDICH vu cAp TREO BA NA• •
BAo cAo TAl CHiNH TONG HO'PCHO NAM TAl CHiNH K~T THUC NGAV 31 THANG 12 NAM 2017
**************************
14 - 467. Ban thuySt minh Bao do tili chlnh tllng hQ'p
cho ni'imtili chlnh kat thuc ngay 31 thang 12 nam 2017
12 -136. Gao clio luu chuyin ti~n t~ t6ng hQ'P
cho nam tili chfuh k~t thuc Ilgay 31 thang 12 ni'im2017
.115. B,\o CI\O kat qUl\ hoat a~ng kinh doanh tllng hQ1l
cho nllm (l\i chinh k~t thuc ngay 31 th,\ng 12 nllm 2017
7 -104. Bang can d6i k~ roan tang hQ'Pt~i ngay 31 thang 12 nlim 2017
5-63. Bao cao ki~m roan a~cI~p
2-42. Gaoclio clia Ban Giarn a6c
11. Ml.1C I\lC
Trang
MUCLUC• •
CONG TV CO PHAN D~CH VI) cAp TREO BA NA
~~o
~C)l
EM I
2
Cong ty co Gem vj tnrc thuQe khong co tu each phap nMn hach loon phil thuoc IiiChi nhanh Khu du liehva BiOt th\! nghl dll<mg Lang Phap, dja chi ",i Khu du Ijch Ba NAHills - th6n An Son, xli Hoa Ninh,huy~n Hoa Yang, thanh ph6 DII NAng.
HO(lt if(jllg kin" donn" clin COliCty theo Ci8y cilfl'llC nll(1n dong kj kin" doanh /0:Kinh doanh v(in ehuy~n hanh khach bing h~ !hang cap treo va mang tnrot. Kinh doanh v~n IAi khachthee hop d6ng. Kinh doanh v~n tai khach thco luy&n c6 djnh. Kinh doanh v~ lai khach du lich, Chothu~ xe e6 nglliYi lai d! v~n !Iii hanh khach;Kinh doanh v~n tai hang bing 6 t6;X§y dvng cac cong trinh dan dung, cOng nghi~p;Kinh doanh bAI d~ng san vii cho Ihue nha lam van pheng;Cho Ihue quang cao rrsn pano, tr\1 thap va cabin cap treo thuQc c6ng ty quan Iy; dich V\I quang caothuong mai;U\p dill h~ IhoSngdi~n, h~ thang [ho{1!n1ll7c,10suai, diSu hoa khong khl;Kinh dO'anhdu Ijeh 1&hanh noi dia va qu& IS;Trang tri nQi, ngO'"i thit;San lApm~t b~ng, dich Vl,I na min;Ban saeh bao, t~p ch i valin ph~m djnh Icy;Ho~t dong til vAnquim Iy;Dich VII xong hO'i,massage va eac dich Y\llang cllOng sire kh6e luO'ng t\f (trir hO'~tdong th~Ihao);Di8u hanh tour du Ijeh;Kinh doanh cac 101,\ihlnh vui chcri giai tri va cbuy~n giao cong ngh~ cac 10l,\ihinh vui choi giai tri. DichVl,l vui ehoi giai tri;X§y d\fng cae eong trinh giao thong, thtiy dien thtiy l<;ri,cOng trum dio$ndSn 11OKV va h~ lAng C<1 sa kythu~t. Xiiy d\fng cong trlnh thO'almrac va xi! Iy nllac 1M;;Kinh dO'anhnh" hang an u6ng;Kinh doanh cO'sa IIlUtru du Ijeh;T6 chirc giai th i~u va XIIC ti~n thuoog m~i;HO~Idong Clla cae co SCI IhS IhaO';r6 chire biSu di~n ngh~ thu~t;Khai Ihac, mua ban va chS bi&ncac 1001,\ikhoang san}.
: Thon An San, xli Hoa Ninh, huy~n Hila Yang, thanh pha Da NAng: OSII 379 1290: 0511 379 1290
TTl! SO·chinh- Dia chl- Di¢11thoai- Fax
Khai quat v~ cang ty
Cong ty ca phAnDich \'\J cap treo Bil Nit la Cong ty c6 phin boatdQngtheoGiAychimg nhandang kY kinhdoanh vii dang kY thu6 s6 3203001615, dAngky l:in diu ngay 14 thang 9 nam 2007 do Sa K~ hoach va Diutu thanh phoSF>:\ N~g dp.
Trong qua trlnh hO~1dong, Cong ty dAdllQ'CSo K~hoach va D§u til thanh phi>Ela NKng eApba sung 19Idn thay dbi Gi§y chung nh~n dang ky kinh doanh do thay dai van di~u I~ va nganh ngh~ kinh doanh.Trong do, 15n [hay dai th(r 19 ngay 13 thang 3 nam 2018 do thay dai ngiroi d~i di~n theo phap lu~t cuaCong ty.
Ban Giarn (fix: Cong ty cb ph.1n Djch \'\1 cap IrCO Sa Na (sau day goi tit la "Cong ty") trinh bay bao cao cuaminh cung voi Bao cao tili chinh t6ng hop cho nam tAichfnh k& thuc ngay 31 thang 12 narn 20) 7.
BAo cAo CUA BANGrAMDOC
CONGTY CO PHAN D~CHVI) cAp TREO sA NA
~IONe"!lIt"~A~!.,"0-;'"=
3
Tnlch nhi~m cua Ban Giam dacBan Giam d6c chiu trach nhi~m I~p 8ao cao tAichinh tAng hQ'Pphan anh trung Ihve va hQ'PIy linh hinhIAi chinh. k.it qua ho(U dQng kinh doanh va luu cbu)Jn tiSn I~ Clla Cong ty trong nam. Trong vi~c I~pBao cao lai chinh tAng hQ'Pnay, Ban Giam d6c pMi:• ChQn lila cae chinh :l3ch kS loan thich hQ'P va ap d\IDg cac chinh sach nay mQI cach nhAI qulin;
• ThIlC hi9n cac xel dOOn va cae u6c dnh mOl cach hqp Iy va til," trQng;• Neu rO cae chufuJ m\l'C kS loan ap dyng cho COng ty cO dllQC tuan thli hay khong va ult ca cae sai
I~ch trQng y~u oli OIlQ'Cmnh bay va giai thlch trong Bao cao tAichfnh lAng hQ'P;
• L(ip Bao cao titi chlnh 16ng hQ'Ptrcn co sa hO\l! oQng lien t\lC trir tritOnS hQ'P khOng Ih~ cho ~J1gCOng ty se liSp I\IC hOlil o{lng lien I\le;
• Thiel! I$p va Ih\l'c hi~n M Ih6ng ki~m SOaln{li bQ mQt cach hiro hi~u nhAm h~n ch~ nii ro co sai sottrong yeu do gian Ian boi[c nhk IAntrong vi~ J$p va trinh bay BaD caD fai chinh tAng hQ'P.
Kinlll 10;\" VieDCOng ty TNIIH Kiam 10[10 va Til vin A&C da duqe chi djnh k.i~m loan BaD cao tai chlnh tAng hQ'Pchonam u\i ehinh kSI thuc ngay 31thang 12 nAm 2017 cua Cong ty.
D~i di~n phap IU~1Nglloi dfi dien theo phap lu,1 cua Cong ty lrong nAm va cho d<!nthOi di~m 16p bAo cao nay hi Ba £)0Thj TlIy~1 H~nh (dSn ngAy 01 lhang 3 nAm 2018) va Ong Nguy~n Lim An (1)6 nhi¢m ngay 01 thang JnAm2018).
Ollg Nguy~n Ltim AnB~ E>~Thj Tuy!t HanhOns Nguyln Anh V(lOns Ph.111 VAn HoangBAPhung Pham Thanh ThuyOng Hoang VAn Thi~u
Chirc VII NgAy b6 nhi~mlmi~n nhi~m-:O""ia"'"m-'--=dT&----------B6 nhi~m ngAy 01 IMnS 3 n4m 2018GiAm d6c: Mien nhi~m ngAy Ollhang 3 n~m 2018Ph6 Giam d6c: B6 nhi~m ngay II thang 7 nAm2012Ph6 Giam d6c B6 nhi~rn ngAy 10 !Mng 5 nAm 2013Pho G i6m d6c 06 nhi~m ngay 31 IMng 12 nlim 2014I'h6 Giam d6c sa nhi~m ngAy 15 IMng 3 nAm2016
BII/I GIIi", ,MeHQv~len
6ng Nguyan NgQCSonOng Ton ThAI HungBANguy~n Thj Khanh Linh
Chirc v" Ngay b6 nhi~m.,;;,.;.;...;_:....._ -TruOng ban Bb nhi~m ngay 03 IMng 12 nAm 2016Thlinh vien sa nhi~m ngay 30 IhAng 9 "Am 2015Thanh vien sa nhi~m ngay 03 lhilng 12 narn 2016
Ball kii", sotitHQvAtcn
6ng £)~ng Minh TruongOng Manh Xuiin Thu~nOn DO Thj Tuyet HanhOng Nguyln Vi~t SonOng Phan Trung Hieu
Chirc vy Ngay b6 nhiem----~------------Chis tjch B6 nhiem ngay II rhang 3 n~m 2014Thilnh vi~n 86 nhiern ngAy 20 thang 12 nam 2013Thanh vien 86 nhi¢m ngsy 20 thang 12 nam 20 J3Thanh vicn 8li nhi~m ngAy 30 IMng 9 nAm2015ThAnh vien sa nhi~m ngay 30 thAng 9 l1am 20J 5
H~idallg qulin triIIQ va len
HQi dAng quan tri va Ban di~u baob, quiD 15'
Cac IMnh vien HQi dling qulin tri va Ban Gi6m d6c eua Cong ty trong nam va cho d~n Ihen diSm I~pbao CaDnay bao glim:
CONG TV CO PHAN DICH VU cAp TREO BA NABAo eAo eVA BANGIAM eoc (riep theo)
4
Nguy~n Lam All
NgAy 30 1hang 3 nAm2018
Tho)' m~1Ban Giarn dac,
Ginm (lac
PH duy~t Bao cao Wi chinbBan Giam d5c phe duyel Bao cao tai chlnh Ibng hQp dinh kern. Bao cao tAi chlnh 15ng hQp dil phan anhtrung tlurc va hop Iy tinh hinh tai chfnh cua Cong ty l{li thoi di5m ngily 31 thang 12 nam 2017, cungnhu k~t quit hoat d~n~ kinh doanh vii tlnh hinh luu ehuy6n tiSn t~ cho nam tai chinh kat thuc cung ngay,phil hO'Pvo-i cac Chulln rmrc K6 toan Vi~t Nam, Ch8 d{i l<~toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quydjnh phAp Iy co lien quan d€n vi~e I~p vii trinh bay Bao cao tai chinh t6ng hO'P.
Ban Giam dbc dam bao cac s6 ka roan thlch hop d~ hIU giit day du d~ phan anh tinh hlnh tAi chinhcua Cong ty v6'i mlrc d~ chlnh xac hop Iy tai bit ky thOi di€m nao va cac 56 sach k~ roan hliin tho ehad~ k! toan ap dung, Ban Giam d& cling chju trach nhi~m quan Iy cac tai san cua Cong ty va do d6 dAthirc hi9n cac bi~n phap thlch hop d~ngAn chlin va pha! hi9n cac hanh vi gian I~n vii cac vi pham khac,
Ban Giam d5c cam k~t dil tu~n thu cac yeu c.~unell tr~n trong vi~ I~p BAocao tili chlnh t.5ng hop.
CONG TV CO PHAN OICH vu cAp TREO BA NAsAo cAo CllA BANOIAMDOC (iiep theo)
5~AKERTILLY
INT[RHATIOHAt
Chung loi lin 1U'6ng rfing cae bing chl1ng ki€m loan ma chung t6i dii tIlu th~p duQ'c la day dil va IhlchhQ'plam co s6 cho y ki!n ki~m loAn cua chung t6i.
H.V
COng vi~c ki<3m toan bao gAm lhvc hi~n cae th,'1I\lC nhftm thu [h~p cac bAng chirng ki6m loan v8 cae s6li~u va (huySt minh tren Bao cao tili chil1h lAng hQ'p, Cac tho t\Jc ki~111toan dlr(,l'CIva chon d\l'o Ir6n xCtdoan ella ki611l toan vien, bao gOm danh giA nli 1'0c6 sui s6t tl'l;mgy~u Irong Bao cAo u\i chfnh tOng hQ'pdo gian I~n hollc nh~m I§n. Khi (hvc hi¢n danh Sill cae rili 1'0 nay, kiam toAn vicn da xcm xel kiem so ..tn~i b¢ cua Cong ty lien quan dan vi~e I(lp va trlnh bay Bao eAo !Ai chinh tOng hQ'p tl'ung th\re, hop IynhA.mthitt k8 cae thu t\lC kiSm to;in ph,) hQ'p vai tiuh hinh thve t~, tuy nhicn khang nhAIll mvc dlcb dttara y ki~n vA hi~u qua eua ki~m 5061 n~i 1>0 cua Cong ty. C6ng viQc ki~m loan eung bao g6m danb gi6dnh tblcb hQ'p clla cae ohfnb sacb k~ toan duQ'c ap d~ng va !lob hQ'PIy cua cac \tuc tioh kB lOan cua BanGiAnI d6c ciing ohu danb gill viQc trinh bAy 16n8 th~ Bao cao illchinh tang hQ'p.
Trach IIhi~1ll cun Ki~m toan vienTnlch nhi~m cua chung 16i Iii dun ra y ki~n v6 Bao cao tai ehinb 16ng hop dll'a lr<!n ket qua cua cui)ckiSm loan. Chung toi dit tiSn hanh ki€m loAn theo esc ChuAn muc Ki~m loan Vi9t Nam. Cac chuSn mucnay yeu eGu chung 16i lUan thu chuAn IIlIl'C va cac quy dinh v€ d~o dirc ngh~ nghi~p, I~p ke hoach vathue hi~n cuOt kiam lOan d~ d~l dUQ'C5'1 dam 000 hop Iy va vi~c li~u Bao cao tai chinh 16ng hQ'p cuaC6ng ty c6 con sai s61 trQng y~u hay kh6ng.
Tr:leh nhi~m cua Ban Ginm (lacBan Gi6m dOc C6ng ry chill trach nhi~m vt vi~c l(lp va trlnh bay rrung rhuc vII hop Iy 9:10 cao titi chinhlOng hop cua C6ng ty theo cac ChuGn m\rc K6toan Vi~t Naill, Cht (Ii) K6 roan doanh nghi9P Vi~t Namvh cac quy djnh phap Iy co lion quan d6n vi~c I~p vA trlnh bay Bao cao tai chinh tAng hop vll chill trachnhi~m ve killm soa: nQi b~ ma Ban Oi~111~Ac X(IC djnh I~ c§n thi6t de dam bho cho viOc lOp vs trlnh bayD~o c60 tili chfnh t6ng hop khllng c6 sal 56t trOllg yllu do gian I~ ho~e nh§m J~n.
Chung toi d~ ki~m toan Bao esc tai chfnh 16ng hop kern theo eua Cong ty cs phAn Dich vu Cap treo BaNil (sau day gci t~t la "C6ng ty"), duQ'C I~p ngay 30 thang 3 nam 20) 8,111 rrang 07 den trang 46. baogbm Bang can dai kS roan tang hop ~i ngAy 31 thang 12 nam 2017, BAo cao k61 quA hoar dong kinhdoanh t6ng hop, Bao cao hru chuy6n liAn l~ limg hop cho nam lai chinh kSt thuc cung ngay va Banlhuyet minh Bao cao ta, chinh lI~ng hop.
KII111gii;: CAC CO aONG, In)1 aONG QuAN TRj: VA BAN GIAM :oOCCONG TY CO PHAN DTCR \IV CAP TREO 8..\ NA
BAo CAO.KlEMToAN DOCL~P
S6: 2.0346/ISrrC·AC
Branch in Ha Noi : 40 GiAngVo Sc.•Dona Oa Diu .. Ha Noi Qty8_b illNba Tm, : Lot srn 061..01.te 1i00i Pboog nUrilanAree,
PI""", HaiWard, Nil, Trail CilyBraocb inCan Tho : 15·13 Vo Nauye" Oi'p SI.. ca. Tho City,............ -e.eem.va
: on_, S•• SI"TaDBiobDUL.HoChi Minhl~~'Tel: (84.8) 3 5472972 • Fax: (84.8) 3 5472970
HCJldqua.ncrs
~AKERTILLYA&CCO~CTYTh1IHKItMTOA.'iVA nrVANA&C MA&CAUDlTll'iGMiD CONSUL'IDiC CO., LTD,
6
I.e Vii" Khon· 1(lti", ((1,\" viensri Gi/'y CNDKIIN khi/JI/ocm: I 79':·20 III· ()()/I.I
PI"~1ll • Pho Gilll11 (I6csd Gidy CNJ)KIIN kidllllO(ill: 1./()9.2011l·()O/l·1HANOi, ngA)' 30 ihang 3 n~1l\ 2018
CGng ty TNI U l KiSm 10,\" va Tu' vAn A&CChi
y kj~nelia Ki~nlroan vicn
Theo y ki6n CilA chung t6i, Bno C{'O I,\i chlnh 1<i'IS h<YI)dii phau anh trung III\l'c va hop I)', trcn cac khiacanh trong y<iu tlnh hinh ~ai chlnh cua Cong ty C6 ph§n Dich VI' cap irco B.\ N.\ 1,li ngay 31 rluing 12nam 2017. cling nlnr k~t quii hoat d(\ug kinh d03Uh va tinh hinh luu ehuy~u,i~11 I'; eho l1al11ll\i chinh k~1lhlie eUI1Sngay, phil hgp vai cac ChuAn rmrc K~ loan Vi~1 lam. Ch~ d(> K€ loon doanh nghi~p Vi~lNam vii cae quy dinh phap Iy c6 lien quan d~n vi~c l(opva trinh My Bao cao Iili chinh 16ng hgp.
6AO CAO KI~M TOAN (liJp Iheo)
7
III. Cae khoiln phili thu nglln b~n 130 338.418.022.601 1.235.218.795.832I. Phlli thu ngin h~ncua khachhang 131 V.3 48.156.657.606 31.651.458.5262. Tra trlfac cbo ngucl bannglin h~n 132 VA 62.453.185.139 539.910.064.9263. Pluli thu nOibQnglin ban 1334. Phili thu theo ti6n do k~ hoachhop dOngdy dung 1345. Phaitim v! ehoYay nglin h,1O 1356. Phaithu ngAnhankhac 136 V.5a 227.806.506.175 663.657.272.3807. DI,t phungphili thu nganhankh6 doi 1378. Tai sanIhiAuchb xir Iy 139 1.673.681
IV. Hang 16nkho 140 38.481.223.202 52.066.509.404I. HangtOnkilo 141 V.6 38.481.223.202 52.066.509.4042. DI,t phongshim gill hangt5n kho 149
V. Till sao oglin h@Dkhac ISO 46.193.928.711 56.924.629.323I. Chi phi tra truoc ngAohan 151 V.7a 24.900.896.420 11.865.133.8722. Time Sia rri gia tangduoc kIl5u trit 152 20.305.281.012 45.021.171.485 d3. Thu€ va cac khoankhac ph"; Ihu Nhll.nlfac 153 V.12 987.751.279 3&•.323.966 r:l(4. Giaodich muaban lai trai phiSuChinh phu 154
~~5 Tai sanngall han khac 155~
17.974.004.72417.974.004.724
49.006.270.14449.006.270.144
1.362.183.939.283472.099.444.658
S6 d~u namss cu6i DamMil Tbuy~t
TAl SAN sa miob
A- TAl SAN NGA.N H~N 100
T. Ti~n v~ cae khoan nrong (hlong tiSo 110 V.1I. TiSn III2. Cac khosnnrong duong ti~n 112
n. :El~unr tili chinb nglin b~n 120I. Chungkhoankinh doanh 1212. D\T phonggiam gill chrrngkhoankinh doanh 1223. ElAuur namgitt d~n ngaydaohan 123
flail vi tinh: VND
BANG CAN DCn KE TOAN TONG HQPT~i ogay 31 thling 12 nam 2017
CONG TY CO PHAN D~CH VI,} cAp TREO BA NADja chi: Then An Scm, xii Hoa Ninh, huyen Hoa Yang, thanh ph6Ds NAngBAO CAOTAJ CHINH TONG HQPCho nam tili chinh kSt thuc ngay 31 thang 12nam 2017
8Bao cao no)' p/ujj dllf/C d()C cung viii Han thuyJt minI; Boo coo fa; chinh lang hf/p
CONG 1Y CO PHAN D!CH VI) cAp TREO BA NA£lja chi: Then An San, xii Hoa Ninh, huy~n Hoa Yang, thanh ph6 DIINAngBAo cAo TAl CHiNH T6NG H(jPCho nam tai ehinh k8t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Bang can c1aik~ toan t6ng hQ'p(tl6p theo)
Ma Thlly~tTAISAN s6 minh S6 c1l6; nam S6 <llillnam
B· TAl SAN OAI H~N 200 5.377.524.528.815 5.600.113.870.146
T. Cac khoan ph"i tbu dill han 210 279.228.396 272.175.351J. Phai thu dai han cua khach hang 2112. Tra truce eho nguoi ban dai han 2123. Van kinh doanh a don vi true ihuQC 2134. Phai thu nQi bQdai han 2145. Phai thu v~ cho yay dili han 2156 Phil; thu dill han khac 216 V.5b 279.228.396 272.175.3517. DV phong phai tim dai han kho doi 219
U. Tili san c& itjoh 220 4.087.113.422.584 3.250.988.359.6661. Tai san c6 dinh hnu hinh 221 V.8 3.844.586.674.432 3.011.308.805.818·
Nguyengia 222 5.255.322.103.210 4.010.845.017.376Gia tri hao mon liiy kd 223 (l.4JO. 735.428. 778) (999.536.211.558)
2. Tai san c6 dinh thue tili chinh 224Nguyen giti 225Gia tri haomon luy ki 226
3. Tai san c& itjnh vo hinh 227 V.9 242.526.748.152 239.679.553.848Nguyengia 228 248.531.639.715 243.649. i97.800Gia tri hao mon lily ki 229 (6.004.891.563) (3.970.243.952)
111. Bjt c1(ingsan c1h nr 230Nguyen gia 231Gia tr] hao rnon lUyk€ 232
IV. Tioi san dO'dang dili b~n 240 254.258.140.338 474.235.970.811I. Chi phi san xu<1.t,kinh doanh da dang dai han 2412. Chi phi xay dung co ban d6' dang 242 V.IO 254.258.140.338 474.235.970.811
V. Dllu nr tili chinh do; h~D 250 V.2 1.008.810.135.078 1.859.449.876.640I. DAuttt vao cong ty con 251 851.808.741.562
~2. J)~u nr vao cong ty lien doanh, lien k,h 252 738.700.000.000 738.700.000.0003. £liu nr gop v6n vao don vi khac 253 270.110.135.078 268.941.135.078 TRi
4. DII phong d§u Itt tai chinh dill han 254(IE
~~5. £lilu tu n~m gin (lin ngay dao han 255~
VI. Tai san dai ban khac 260 27.063.602.419 15.167.487.678I. Chi phi tra tnroc daj han 261 V.7b 26.851.687.478 15.J67.487.6782. TAisan thu€ thu nh~p hoan I~i 262 V.14 211.914.9413. Thi~t bi, vat nr, phu tung thay th~ dai han 2634. Tai san dai han khac 268
TONG C<)NG TAr SAN 270 5.849.623.973.473 6.962.297.809.429
9
2.979.800.576.557 ~~c~C:Ii
28.043.430.977 "T
3.007.844.007.534
700.120.839
5.217.384.550
1.102.113.051.175
1.450.468.661.491
250.188.275.671
5.584.278.974
13.207.905.110
18.705,030.673
54.752.614.499
4.458.312.669.025
86 a~unarn
17.967.211.276
1.838.743.925.562
2.198.880.900.591
342.169.763.753
189.304.823
5.086.249.529
790.618.852.075
958.509.989.997
51.380.820.328
10.745.188.986
24.746.281.082
14.4 19.321.712
61.323.971.462
3.157.390.890.588
ss cu6i nam
Bao cOo flO]' phai iluvc ilfK rung wn &in Ihll),il minh Buo aio IQ_j chir./s /kg hvp
I I. Thll~ thu nh~phoan lai phai tra12. DIl phong phai Ira dai han
13. Quy pMt lri~n khoa hQCva ding nghe
9.
8. Yay va no thlle tai chinh dlli hanT " 1'< h " d"Tal P ueu c uyen 01
10. ca phi~u lIU diU
330
331 V.llb
332
333
334
335
336
337
338 V.15b
339340
341 V.16
342
343
fl. NQ'dUi b~nI. Phai tra nguci ban dai han
2. NglIoi mua Ira ti~n tnroc dili han3. Chi phi phai tra dill han4. PMi tra nl}i bi) va van kinh doanh
5. PMi Ira nQib{l dili han6. Doanh thu chua thuc hiQndai han7. PM; tra dai han khiie
320 V.15a
321322
323
324
10. Yay va n<;1thue tai chlnh ngan han
II. Oil phongphai rra ngin h~n
12. Qu9 khen rhueng,phuc IQi13. QlI9 blnh em gill14. Giao djch mua ban I(li trai phi.!u Chinh phU
J. NV ng~nh~n 310
I. Phai tn\ nglIai banng~n han 311 V.II a
2. Nguoi mua tra ti~n tnroc ngAn h{ln 312
3. Thlle va cac khoan phai nc)p Nhl! mrec 313 V.12
4. PMi tra nguai lao d()ng 314
5. Chi phi phai tra ngan han 315 V.13
6. Phai tra 119ib9 ng~n han 316
7. PMi tra theo ti~n dQ k8 hoach h(Ypd6ng lUI)' dl"lg 317
8. Doanh thu chua thuc hi~n nglin nan 318
9. Phal tra ngan han khae 319 V.14
300c - NO' PHAI TRA
Ma Thuy~ts5 minhNGUONVON
CONG TV CO PHAN D~CHVI) cAp TREO BA NAE>jachi: ThOn An Scm, xii Hoa Ninh, huyen Hoa Vang, thanh pM E>a N~ngBAO cA.o TAl CHiNHTONG HOPCho nam tai chinh k~tthuc ngay 31 thang 12 nam 2017Bang can deli k€ roan t6ng bQ1l(ti~p then)
10
Ot-ce
L~p, ngay 30 thang 3 nam 20 I8Gi~maac
6.962.297.809,429
339.985.140.404339.985. /40.404
2.503.985.140.4042.164.000.000.0002.164.000.000. 000
2.503.985.140.404
s6 alu nam
5.849.623.973.473
528.233.082.885339.985.140.404188.247.942.481
2.692.233.082.8852.164.000.000.0002.1M. 000. 000. 000
2.692.233.082.885
S6 c,uf,i narn
Sao cdo n(J)' ph6i (JV(1C (19CCling "vi B(in (lIlt),i!minh Baa cao [ai chinh 100IIghop
LINog Huynh An
K~toun tn,(rngNgu'(rj l~p bi€u
440TONG CONG NGUON VON
II. Ngulln klnh phi va qu}' IdlUC 4301. Ngu6n kinh phi 4312. Ngu6nkinh phi da hinh rhanh lai sunc6 <linh 432
12.
2.
3.4.
5.6.7.8.9.10.11.
Van chii sa hih, 410 V.17VOn g6pcua chu 56 hfru 411cciphlill p/uj lh</nRC($quydn hidu qllyil 411acsphliu 1mdiU 411bTh~ng du vtm el, ph§n 412Quy~n chon chuyen dbi trai phieu 413
van khac cua ellli 56 hitu 414
ce phi~uqui' 41SCMnh leeh dallh gis I~jtai san 416Chenh leeh ty gill hOidoai 417Qu>, d§u 111 pMt trian 418Qui' h~rr(1slip x6p doanh nghi¢p 419Qui' khae thuQe v6n chu s6 hil"u 420
L(1i nhu~n sau thu! clura phan phai 421
LNST chuapht5n ph611iiy M ,tin cu6i ky truoc 4210
LNST chua phCtnph61 kY nay 421bNgu6n v6n dAo nr x4y dung eo bill1 422
I.1.
400D - NGUON VON CHU sa anu
M~ Thuy~1sa minhNGUONVON
CONG TY CO PHAN D~CHVl) cAp TREO sA NADia chi: Thein An Son, d Hoa Ninh, huy~nHoa Yang, thanh phe.£>il NRngBAo cAo TAl CHiNH TONG HQPCho nam tili chinh k~t thue ngay 31 thang 12 nam 20 I7Bang c§n a&i )(i lo,\n tiing bgp (ti~p thea)
II
Nguy€n Lam AD
L?,p,ngay 30 thang 3 nam 20 J 8Giam <lOc
570=570 L.'l,-,II;G1
"''/~'\:(iii I.1-
1.487.727.218.037
785.504.352.226
. 702.222.865.811
13.946.267.015
242.789.028.537239.336.310.445
172.214.502.635
141.473.900.619
159.691. 701.035
2.376.140.236
6.342.513.981
(3.966.373.745)
155.725.327.290
42.454.520.782
(10.136.488.496)
123.407.295.004
870
870
188.247.942.481
1.940.994.518.155
824.802.826.874
1.116.191.691.281
463.289.626
351.740.029.760325.675.605.406
308.329.688.742
226.298.323.041
230.286.939.364
2.716.915.045
498.682.860
2.218.232.185
232.505.171.549
54.545.363.710
(10.288.134.642)
Bdo coo nay pita; dtt(TCd(JCciJng v¢i &in lhuyit ",jnb Bdo cao tiJi cJr.inlt 16nghpp
Nguyin TuAn AnbLuong Huynh An
20
21 VI.3
22 VIA23
25 VI.5
26 VI.6
30
31 VL7
32 VI.8
40
50
51 V.U
52 VI.9
60
70 VI.I0
71 VI.IO
Ki t08D truirngNgttOi I~p bi~u
5. L<:ri nhufin g(lp v~Mn Mng va rung dp dicb V\l
6. Doanh thu ho~t dQng tlli chinh
7. Chi phi tlli chinhTrong (16: chi phi la; Yay
8. Chi phi ban h/mg
9. Chi phi quan IS'doanh ngbi~p
10. LQ·johu~n !huilo lir hO~1dQog kinb doanh
11. Thu nhfop khac
12. Chi phi kb~c
13. L<:ri nbufin khac
14. Tang IQinhufon k€ toan tnt6'c tbu~
IS. Chi phi !hui! thu nh~p doanh nghi~p hi~n Uob
16. Cbi phi thui! thu nh~p doanb ng.hi~p bOilo I~i
17. Lqi nhu\tn sau thui! thu nb~p doanh ngbi~p
18. LM CO'ban Ircn c&phi~u
19. Llii suy giam IrcD c6 phi;!u
3. Doanh Ihu thu~n v~ ban h~ng vii rung rfip dich VI! 10
4. Gia van h~ng ban 11 VI.2
1.487.727.218.037
________ N~am~D~aYL ~N~am~tr~uzy~·~c
1.940.994.518.15501 VI. 1
02
Don vi tlnh: VND
Mli ThUY~1sa minbCHITItu
1. Doanh Ihu ban h~ng va rung dp djch v~
2. Cac khoiin giam Itir doanh Ihu
BAo cAo KET QUAHO)..T DONGKINH DOANH TONGHOPCbo Dam tai chinb k~t thuc Dgay 31 thang 12 Dam 2017
CONG TV CO PHAN D!CH vu cAp TREO sA NADia chi: Thon An S()'!1,xli Hoa Ninh, huy~n Hoa Yang, IhAnhph6 Bit NingBAo CAO TAl CHINH TONG HOPCho I1IDn tai chinh k~t thee ngay 31 thang 12 nlim 2017
12Baa coo nay phili 4J.t(1cd(JCtung ,,(Ii Ban IhllyJI nl;nh Bdo cU(I «'Ii ehEnnIcing hVp
CONG TV CO PHAN D~CH VI) cAp TREO BA NAr ~ _
Dia chi: Then An Son, xii Hoa Ninh, huy~n Hila Vang, thanh phOf)/iNangBAo cAo TAl CHiNH TONGHQPCho nam tili chlnh kilt thuc ngay 31 thang 12 niim 2017
BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T~ TONG H(JP(Thee phuong phap gian ti~p)
Cho nam lili chlnb ket thtie ngay 31 thang 12 nam 2017
Don vj tlnh: VND
Mii ThuylhCHI TIEU sil minh N~m nay N~m trU'O'c
(. Luu chuy~n li~n 11)' ho~t (J~ng kinh doanh
I. L(I; nhu(lntrwe t!tuB 01 232.5()5. I 71.549 155.725.327.2902. Diiu chlnh efta ctic khoaJl:
Khiluhao lai san cf, djnh va bill dQngsan dilu ttl 02 V.8, V.9 413.882.322.869 376.219.471.1 12Cac khoan d\I phOng 03Ldi, Iii chenh I~ch tY gia h6i doai do danh gi~ I~icac khos" muc ti€n t~c6 g6c ngo~i I~ 04 VIA 833.746.347 (14.557.665)Ui, 16[ll'hO~1dong d~u ur 05 22.926.330.882 (13.026.723. (88)Chi phi I~iyay 06 VIA 325.675.605.406 239.336.310.445Cac khoan di6u chinh khao 07
3. f.,(Ti "Imp" Ill' 1I()(1ll1{ingklnlt "0(1/111Im'ueIhay lIiH vbllllni ([(illg 08 995.823.177.053 758.239.827.194nng, giam cac khoan phAiIhu 09 963.269.655.129 745.1 15.945.362nng, ghlm hang rAnkho 10 13.585.286.202 39.106.885.113nng, giam cac khoan pMi Ira II 134.457.695.428 (163.980.340.892)Tang, giam chi phI ml Inr6'c 12 (24.719.962.348) 28.279.833.903Tang, giam chtl'llg khoau kinh doanh 13Ti~n lai yay dil Ira 14 (319.789.972.224) (224.174.76).580)Thud thu nh~pdoanh nghi~p d~ n~p 15 V.12 (43.433.818.696) (33.398.933.457)Ti~n thu khac !ll'heat dOngkinh doanh 16Tien chi khac cho hoat d{lngkinh doanh 17
LII'U cllUyellli€lIlltunll til' 110(11d(illg kinh doanh 20 1.7/9.192.060.5# 1.149.188.455.643
n. LU'uclHly~n ti~n tu- hOi}t dC}lIg6:lu hI"
Tien chi da Il)U3 sam, x5y dung tai san c6 djnh va ~1.~cac titi san dai han khac 21 (1.030.535.601.276) (1.189.113.191.361 ) y
2. Tj~n thu Ill'thanh I)" nhuong ban ti,i san c6 dinh va ·a~1cac tili san dai h{ln khac 22 344.583.709 220.694.875 ;~,.
3. TiBn chi cho vay, mua cac cong cu nq ella '01don vi khac 23 (56.080.393.056) (216.000.000.000)
./~\
4. Ti~n thu hili eho vay, ban lai cac cong cu no cua ~don vj khac 24 56.080.393.056 458.290.000.000
5. Ti~n chi dau tu g6p v5n vao don vi khac 25 V.2 ( 143.530.000.000) (1.831.449.876.640)6. Tien thu h6i diu nr g6p VOnvao dan vi khac 26 V.2 938.599.526.600 102.000.0007. Ti@n thu Hii cho yay, cl> urc va 1<Jinhudn duoc chia 27 vr.s 172.619.933 92.563.654.095
Lim chuyin fiin fltut11llir ItO{lf d91lg aliu fir 30 (234.948.871.034) (2.685.386.719.031)
138Qo coo My phirl d:/(/r dpc t:itng v6i Rim lhuyi_,minh BiJo roo tiri cJtinh l&ng hup
Nguyfut Tu5n Anb Nguy~nLamAnLuong Huynh An
4P, ngay 30 thang 3 nam 2018
Giam a6cK~loan IruirngNguiri I~p bi~u
49.006.270.144 ==~17;;;.9;.:;7~4.~00~4;::.7~2~470 v.i
1.880.362640.296
TjSn \'a tuong dUO'ng tiio eu8i n§m
Anh hucng cu. thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngoai t~ 61
10.462.498.61517.974.004.724
7.509.625.74731.031.625.124
1.543.707.889.135(1.453.211.564.386)
2.468.140.075.999(924.432.186.864 )
1.594.689.690.548(3.047.90) .254.934)
31
3233 V.IS34 V.IS3536
40
50
60 V.l
__________ ~N~~~m~n=·yL ~N~'a~m~tr~~~·"'cMa Thuy~tsa minh
Ti~n va IU'O'ngduong ti~n d:1UDam
Luu chuy~n ti~n thu~n trong nam
Luu chuyin ti€n tllUOnfir /rOQf d9ng lin chinh
I. Ti~n thu tit phat hanh c6 phieu, nh?n vBn gop cuachuSO' hiiu
2. Ti~n tra lai v6n gop eho cac chu SO' hiiu, mua I~c6phi~u cu. doanh nghiep da phil hanh
3. Ti~n thu nr di yay4. Ti~n tra og g6c vay5. Ti~n tra nq gae thue tili chinh6. C6 tile, Igi nhuan do tra cho chu sO hiiu
TIl. LlIU chuy~n ti~n tit hoat di}ng tili chinh
cnt neu
CONG TV CO PHAN D~CHVI,! cAp TREO BA NAEli' chi: Thon An SO'l1,xii Hoa Ninh, huy~nHila Vang, thimh ph6 Dil NiingBAo cAo TAl CHiNH TONG HOPCho nam tai chinh k81lhoic ngay 31 [hang 12 nam 2017Bao do hru chuyin ti~n I~ tbog bQ'p(ti.§p theo)
14
80'11vi {rlfC Ihu§c khollg co tlr eachplllip IIhlin Itf!.dl 10011phIJ tllu1jcCong ty co o<m vi tflre (buQc khong cO W cich pbap Man b{lch toan pb~ !bUQc lil Chi nbanh Khudu lieh va Bi~t th\! nghi dUO'ngLang Phap, dja chi t<liKhu du Iieh Ba Nil Hills - thon An Scm, xiiHca N inh, huy~n H6a Vang, tbanh pha Da Ning.
5. coiu true Cong ty
Cong Iy COil
Cong ty chi d~u tu vao cong ty con Iii Cong ty TNHH Thanh Pha M(it Troi co tru so chinh tai S513, ph3 Hai Ba Tnrng, phuong Trang Ti~, qu~ Hoan KiSm, thanh ph6 Hil NQi. Hoat GQngkinhdoanh chinh cua cong ty con nay IIIKinh doanh B~t dQng san, tY I~ van gop cua Cong ty tai cong tycon nay la 74,165%, I)' I~ quyen bieu quy~t va tY I~ 1Q"iich nrong ducmg voi tY I~ v5n gop. Trongnam Cong ty dil thanh Iy khoan d§u tu vao cOng ty con. Do do tai ngay kSt thUe nam tili ehinhCong ty kh6ng con cong ty con.
COIIgIy liell kit £~Cong ty chi d~u W vao 0 I Cong ty .Iien k~t ,Ia COng ty ca ph<lnXay d\rng D~u. tu B~t d9ng sitJ~:i~tMinh Holing c6 tr\l s(! chinh t~i So 13 pbo Hai Sa Tnmg, pbuimg Trang Tien, qu~n Boan J4iem,thitnh ph6 Hit NQi. Ho~t oQng kinh doanh chinh eua cOng ty lien k~t mly la Kinh doanh BAtd(\ngsan. TlIi ngay k~t thue nam tai chinh, tY I~ van gop c6a COng ty t{li cong ty lien k~t nay la 41,5%, tYI~quy~n biSu quYSt vii I)' I~ ph~n s(! hilu tUoog dtWng vc7itY I~ v3n gop.
4. Chu Icy san xu~t, kinh doanh thong thtrirng
Chu ky san xuat kinh doanh tbong thuong cua Cong ty khong qua 12 thang,
3. Ngimh nghB kinh doanh
Heat GQngkinh doanh chinh cua Cong ty la:
Kinh doanh v~n chuyen hanh khach b<lng h~ thang cap rreo va mang tnrot. Kinb doanh v~n taikhach thea hop d6ng. Kinh doanh v~ tai khach theo tuySn c6 oj.nh. Kinh d030h v~n tai khach dulich. Cho thue xe co nguoi lai da v~n tai MDh khach; Kinh doanh du ljch Iii hanh n9i dia va qu6et~; Djch vu xong hoi, massage va cac dich V\I tang cirong s(rc khoc nrong tI,I (tnr hoat d9ng th~thao); Di~u hanh tua du lich; Kinh doanh cac loai hinh vui choi giai trf va chuyen giao cong nghecac loai hinh vui choi gilli IT).Djch V\I vui choi giai tri; Kinh doanh nha hang an uong; Kinh doanhCCI s6 hIU tru du lich; Ta clurc biSu di~n Dgh~thu~.
2. Linh vue kinh doanh
Linh vue kinh doanh cua Cong ty I"kinh doanh thtWng mai, dich V\).
I. D~C DIEMHO~T DONG1. Hlnh tbue slY huu van
Cong ty C6 ph<lnDich V\I Cap treo BANil (sau day goi tAt la "Cong ty") Iii cong ty e6 phan.
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH TONGHQPCho nam tai chinh k~ thuc ngay 31 thang 12 nam 2017
CONG TV CO PHAN DICH VU cAp TREO BA NADja chi: ThOnAn San, xiiHo~Ninh, i.uy~nHoa Yang, thanh ph6 I>a ~ilngBAOCAOTAl CHiNH TONG HOPCho nlim Gli chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nlim 2017
'1"!"
15
Ole giao dicit bing ngoll; I?Cac giao dich phat sinh b5ng ngo~i l~ dUQC chuy~ d6i thco tY gill I?i ngay pltat sinh giao dicit. S6dll cac khoan m\le tian t~ co g6c ng~i I~ !<Iingay k~l thue nrun t:li chlnh dllqc quy d6i theo tY gillt~i ngay nay.
Chenh I~eh tY gia phat sinh trong Dam tit cae giao dich b5ng ngo~i t~dlfqt ghi oh~n vilo doaoh thuhOlll dQng tai chinh ho(ic chi pbi tal ehiob. Cbenh I~cb tY gi'; do danh gia lili cae khoan rove ti~n t¢co g6e ngo<li t~ t<lingay kat Ihue Dam tai ehmh sau khi bil trtf cbcnh I~h tang va eMoh I¢eb giamdlfqC glti nh~n vao doanh thu ho,,1 d(ing titi chinh ho(ie chi phi tai ehioh.
2.
IV. cAc CHiN}] sxca .Kt TOAN AP DI,lNG
1. Co- sir I~p Bao tao too chinbBao Cliotai chlnh dll\1CI~p tren CIYsiJ kc1loan dan tlch (trir cac thOng tin lien quail d6n cac lubog (i~o).
Ok don vi trt,rc thuQc hinh thAnh bQ may ka toAn rieng, h~ch toan ph~ thuQc. Bao cao titi ehlnh 16ngItqp cua toan Cong ty ehinh dllqc I~p!reo CIYso 160g hqp Baa Cliotai chlnh cua cae dOll vi tr\le IhuQe.Ooanlt thu va s6 dll giCtacac dOll vi trve !huQc duQCI~i trir klti I~p Bao cao titi eltinlt t6ng hqp.
III. CHuAN MV'C vA CHE 1)(> .Kt TOAN AP DVNG
1. Ch~ dq ka roan ap dl)lIgCOllg ty ap dung cae ChuAn mile K6 toan Viet Nam, Ch~ dQ K~ loan doanh nghiep ViOlNam dlfQ"eban hilnh theo Thong til s6 200n014f1T·BTC ngay 22 IMng 12 narn 2014 va cac tltong ur htl\7ngdfin Ihve l1i911cltu§n mllC k6 10811cua Bo Tai ehinh trong vi4e I~p va trlnh bay Bao cao lili chlnhIBnghop.
2. Tuy&n bG v6 v;~c tuun lh" chu:ln mve kt toan va cbS dOk~ toanBan G iam dele dam bao ds. tuan thli yeu cAu eua cac Chu!n mire Ka loan V i~t Nam, Chc1<lQ K8toan doanh nghi¢p Viet Nam duoc ban hanh theo Thong III sa 200/2014fIT·BTC ngay 22 thang 12nAm 2014 cOng nlur cac thOng Ilt hllang din thuc hi~n ehudn muc k~ loan cea BQ TAi chfnh trongvi~e I~p va trinh bay Bao cao tili chinh 16ng Itqp.
2. f)(Yn vi tian t~ sir dyng trong k~ toan
Don vj ti~n t4 sit dung trong ke toAn Iii !)6ng Vi~t Nam (VNO) do ph§n Ian cac nghiep vu duocthuc hi~n bling don vj li~n t~ VND.
1. Niim "'Ii chinh
NAmtAichfnh cuaCong ty bAtdAuIll-ngay 0 I thang0 I va k~ thuc vito ngsy 3 I thang 12 hrulg nAm.
II. NAM TAl cHiNa, DON VI TIENT~ slYDVNG TRONG.Kt TOAN
7. Nhau vien
Tai ngay k~t thuc nam titi chinh Cong ty co 1.207 nhan vien dang lam vi~c (s6 dAti narn lit 1.274nhsn vien).
6. Tuyen b6 v~ kha nang so sanh thOng tin treD Ban can tai chinh
CAe s61i~tI nrong ting cua nam mrcc so sanh dllqe vai s6 lieu cua nam nay.
CONG TV CO PHAN D~CH vu cAp TREO BA NAEli. chi: ThOnAn Son, xliHOaNinh, buy~nHoa Yang, thanh ph6 f>a NangBAo cAo TAl CHiNH TONG H(jPCho narn tai chinh k~1thuc ngay 31 thAng12DAm2011Ban !huy~t minh Bao cao t~i chinh tang h<,rp(ti~p theo)
16
,CM
Caekho(ill cho vayCae kho3n eho vay dugc xae dinh theo gia gbc tni di cac khoan dv phong pMi Ihu kh6 doi. DII phungphili thu kho doi ella cae khoitn eho vay du-qc I~pcan eu vao d\I kian lIlue 16nthAtcO the xli)' ra.
Cae khonn i/du til' vdo cong ty con, cihlg /y lien kit
Ceng /yconCong ty con hi doanh nghi~p ehiu S\I ki~m scal ella COng Iy. Vi?c ki~m soat d~t du-Q'ckhi Cong tyeo khil nang ki~m solit cae chinh s3ch IAichinh va hO\lt d(jog ella doanh ogbiep nh~o dau III nh~mthu dllQ'e l(1iieh kinh t~tit cac h~ d(jog ella doanh nghi~p do.
Ole 1<1103"diu 111 tili chfnh4.
3. TI~n vii cac khoan twog (hr()1lgti~oTi~n bao gam ti~n m~t vA lien gui ngan bang khang ky h~n. cae kholln Il(on~duong li6n III eaekhoiin dAu !If ngAn h!\n e6 thoi h\ln Ihu hc5ikhong qua 3 thang k~ t11ngay dau Ill, c6 khA nAngclLUy~ndbi de dang tlulnh m(jt lU-Q"gtiSn xite dinh va khong c6 nii ro trong vi';c ehuy6n dbi thiinhtien tlli thai diem bao eao.
Ty gift serdung d6 quy dbi cac giao djch pluit sinh Mng ngoai l~ la tY gilt giao dich thuc t~ tai thaidi~m phat sinh giao dich. Ty gia giao djch th\fC t.a dbi v6-i cac giao djch b&ng ngoai t~diroc xacdinh nhu sau:
• Dbi vai hqp dlmg mua ban ngoai l~(hgp d6ng mua ban ngoai l~giao ngay, hop dang ky han,hop d6ng nrong lai, hgp d6ng quy~n chon, hqp d6ng hoan d6i): t); gill ky kat trong hop dangmua, ban ngoai II; gil1a Cong ty va ngan hang.
• Dbi vai no phai thu: tY gia mua ngoai I~cua ngan hang thuong rnai noi Cong ty ehi dinh khachhang thanh toan tai thai diSm giao dich pMt sinh.
• f)bi vai n(1 phai Ira: tY gis ban ngoai t¢ cua ngan hang thuong mai noi Cong ty d\I ki~n giaodich t~i thoi di~m gino dich pMt sinh.
• Dbi voi cac giao dich mua slim tili san ho~e cac khoan chi phi dircc thanh roan ngay bAng ngoait¢ (khong qua cac tai khoan pMi tra): tY gia mua ngoei t~ cua ngan hang rhuong mai noi Congty thve hi¢n rhanh toano
Ty gis serdung d8 danh gia I~i s6 du cac khoan mile ti~ t¢ co g6c ngoai t~ t~i ngay k~t thuc namtili chlnh ducc xtie djnh theo nguyen tic sau:
• Dbi v6-icac khoan ngo(li t~ gui ngan hang: tY gia mua ngoai t~ ella ngan hlmg noi Cong ty metni khoan ngoai teo
• Dbi v6i eac khoan muc tiSn t~ co g6c ngoai t4 du-(>'cpMn loai 18tAi s8n kMc: tY gis mua ngo~it~ clla Ngl1n hang TMCP Diu tu va PMt trien Vi~1 Nam (Ngan hAng Cong ty thu-irng xuycn c6giao dieh).
• DOi voi cac khoan IIlIiO ti~ll t~ cO g6c ng~i t~ duqc phdn 10(li IAn~ pMi IrA: IY gia ban nso~j Ieclla Ngsn h:l.ns TMCP DAu tll va Phat tri~n Vi~t Nam (Ngan Mng Cons ty Ihllirng xuyen c6giao dieh).
CONG TV CO PHAN OICH VU cAp TREO BA NADja chi: Thon An Son. xii Ho~Ninh, huy~nHila Yang, thanh pha E>a NangBAo cAo TAl CHiNH TONG HOPCho nam t~iehinh k.it thuc ngay 3 I IhAng12 nam20 I7Ban Ihuy~1minh Bao cao tili chfnh tling h'lJ) (liSp theo)
U\I.'·c.~
1\
"""~J":6
17
Cong ty lien kitCong ty lien k~t la doanh nghiep rna Cong ty co anh huong dang k~ nhung khOng co quyen ki~msoar dai vo-icac chinh sach lai chinh va hoar dong. Anh hinmg dang k~ th~ hi~n (1 quy~n tham giavao vi~c dua ra cac quyat dinh vS chinh sach tai chinh va hoat dong cua doanh nghiep nh~n dllu IIInhung khong ki~m soat cac chinh sach nay.
Chi nhqn han adllCac khoan dAu nr vito cong ty con, cling lien k~t dircc ghi nh~n ban dAu theo gill g6c, hao gbm gismua ho~c khoan g6p v5n cong cac chi phi lien quan true ti~p d~n vi~ d~u ttl. Truong hop dAu ttlbAng tai san phi ri~n t~, gis phi khoan dAu ttl duoc ghi nh~n then gia tri hop Iy ella tai san phi tiSn Ietai IhIYidi~m phat sinh.
cs tirc va loi nhuan cua cac ky rnrec khi khoan d~u tu dugc mua du-gc bach 100\ngiam gia tr] ellachinh khoan dAu nr d6. C5 hIC va Iooinhu~n eua C.1Cky sau khi khoan d§u tu dU-Q"cmua duoc ghinh~n doanh thu. C6 nrc dlIooenh~n bing c6 phi~u chi duooc theo dOi sa IlIQ"DgcA phi&u tAng them,khcng ghi nh~n giit tri e6 phi!u nMn du-qe.
D!, phong r6n tluil cho cdc khoan d6u ttr vao cong ty COli va cOIIgty lien MI0\1phong t5n thdt cho cac khoan dAuhivao cOng ty con, cOng ty liSn k~t duqc trlch 16pkhi cong ty con,cellg ty lien kilt bi 16VO; rmrc trich I~p bing ebenh lech giOa v6n gOpth\lc t6 cua esc ben ~i cOng ty con,cOngfy lien k~t va vAnchu sOhClu1h\(CcOnban vo; Iy I~g6p van ella Cong ty so vo; t6ng s6 van g6p th\fC1&cGaeae ben t~i cong ty con, cOngty IiSnkat. N!u cOng ty con, cOng ty liBnk~t la dbi 111Q"l1gI$p l3ao caolai chfnh hQ"Pnh§tlhi c.~nell & xac djnh d\l pllOngtbn thAt IiiBao cao lAiehinb hQ"Pn]1§1.
Tnng, giam s6 d\l phong tbn Ih5t dAu til vAoeong ty con, cOng ty lien k~t cAn phai trich I~p t~ingayk611hlle nllm tai ehinh dlIQ"Cghi nhon vilo chi phi Iili chinh.
Ctfc klto{1II UOllllr vao cOllg CII vall clia dim vi kftac
E),iu tll van cong Cll vbn etia don vi khac bao gAm cac kholtn dAu til e6ns ell vAn nhu-ng C6ng tykhong e6 quy8n ki~m soat, dAng kiam soot h~c e6 anh hU-Oogdang k~ dbi voi ben dtlQ"cdAu ttl.
Cae khoal1 d§u tu-vao eong ell vbn eua don vi khac dU"Q"Cghi nh~n ban dau theo gia gae, bao gbmgia mua ho~c khoan g6p vAn eong eae ehi phi nvc ti~p lien quail dan ho~t dQng <l.1utll. c6 (tIe va100inhu~n eua cae ky tmoe khi khoiln dAu hi dtlqe mua dtlo"c h~ch loan giam gia Iri cua chfnhkhoan dAu tlI d6. C5 tire va Iooinhl$! eua cae kY sau khi khonn ddu Itl dtl<,1cmua <lllge ghi nh~ndoanh thu. e6 tire duge nh~n bAngC5 phiSu chi duqe theo doi s6 1U-Q"Dgc6 phi~u tang them, khongghi nh~n gia Iri e6 phi~u nh~n du-ooe.
0\1 phong tbn thAt cho cae khoan dAuhivao cOng CII v6n cua dcrn vi kMe du-ooetrich l~p nhll sau:• 06i vai khoan diu tlI VilO e6 phiSu niem ySt h~c gia tri hgp Iy khoan d§u tu du-ge xac djnh tin
c~y, vi~e I~p d\1 phong d\la tren gis tri thi tmOog ella c6 phi~u.• obi vo; khmin dAu tlI khong xac dinh dU"Q"Cgia tei hQ"PIy t~i tho-; diem bao cao, vi¢c I~p d\1
phong dlrgc th\lc hi~n can Clr va~ khoan 16eua ben du-gc d5u ttl voi mtIc trich I~p bAng chenhI~ch girra v5n g6p th\le t~ cua cae ben t<lidcrn vi khac va vbn chu S(1 huu th\lc cO I1hl1.l1vai tY l~g6p v6n cua Cong Iy so vo-i Ibng s6 vbn g6p Ih\le Ie ella cae ben ~i dO"Dvi khac.
Tang, giilm s6 d\l phong t5n thAtd§u ttl van cOng ell v6n ella dcrn vi khac eAn phili trieh I~p t(li ngaykSt thue nam tili chinh du-Q"Cghi nMn vao ehi phi tai ehinh.
CONG TV CO PHAN D~CH VI) CAP TREO SA NAf)ja chi: Thon An Son, xii Hoa Ninh, hu~n Hoa Yang, thanh ph6 Da NangBAo cAo TAl CHiNH TONGHQPCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 Ibang 12 nam2017Ban IhllY'\!minh Bao do lai chinh tang bQ1>(ti~p theo)
18
=,.
7. Chi phi tra lnrifeChi phi tra wac bao gbm cac chi phi thvc ti dlipb8t sinh nhung cO lien quan dSn k~t qua ho~1d9ng sanxUdtkinh doanh cua nhj~u~i'k~ toanoChi phi tra Wac CUnCOng ty baa gbm cae chi phi sau:
6. Hilng Ian kho
liang [6n kho <luqc ghi nh~n theo gia thip han giua gia g6c vAgirl.tri Ihu!n co th! th\1c hi~n <ltrqe.
Gia s6c hang tAn kho duqe xac dinh nhll sau:
• Nguy~n v~t li¢u, hang h6a: bao gAm chi phi mua va cac chi phi lien quail lr\1Ctiap khac phlltsinh d6 c6 <luge hang llin kho 0 dia diam vii t~g thai hi~n ~i.
• Chi phi san xuAt kinh doanh do dang: baa g6m chi phi nguyen v~t li~u chinh, chi phi nhan congv:' Cae chi phi c6 lien quan tT\l'C li~p khae.
• ThAnh pht.m: baa gbm chi phi nguyen v$1 lieu, nhan cilng trve tiSp va chi phi san xudt chungco lien quan Ir\1Cliap duqc phiin b6 d\l'a tren mlrc dq hO~1d9ng blnh IhtrlYng.
GiA xu~t kha dllqc tlnh thea phuang pbap blnh quan gia quyan va duqc Iwch loan theo phuongphilp ke khai thl!lYngxuyen.
Gia tri thu~n co th~ thvc hi~ duqc Iii gia ban u&c tinh cUa hang Ibn kho Irong kY san x~l, kinh doanhbinh t1mlYngtrir chi phi u&c tlnh da hoitn th3nh va chi phi uac tinh cAn thi~t cho vi~ tieu thv ch(mg.
D\l phong giam gia hang 16n kho duqc Iij.pello limg m~1 bang t6n kho eo gia g6c JOn h(1OBia IrilllUAnco t11~th\lc hien duqc. Tang, giam sa du d\l phong giam gia hang tlin kho elln pMi Irich l~pI~i ngay k~[ thuc nam tai chinh dugc gIli nh~n vito gili v6n hang ban.
5. Cac khoan phai thoCac khoan no phai thu dtrgc trinh bay tbeo gia tri ghi sa trir elicac khoan d\f phong phai thu kh6 doL
Vi~c philn loai cac khoan phai tho hi phai thu khach hang va phai thu khac d''';7C ilnrc bi~n theanguyen tAcsau:• Phai thu cua khach hang phan anh cac khoan phai tho mang tinh ch~t thuong mai phat sinh til"
giaa dich co tinh eh~l mua - ban gius Cong I)'va ngtrlYimua lil dan vi dqc I~pvoi Cong 1)'.
• Phai thu khac phan anh cac khoan phai thu khong co tinh rhirong mai, khong lien quan (18ngiaa dich mua - ban.
D\I phong phai thu kh6 doi duqc I~p cho nrng khoan ng phai thu kh6 doi cAn Clr vao tubi nc;tquithan cua cac khoan no ho~c d\l' ki~n mire Ibn th~t cO th~ xay fa, cv [h&nhu sau:
• 86i vai nq phai thu qua han thanh toAn:
30% gin tri dbi va; k.hO.'10nq pha; thu qua han fir tren 6 thang d~n dtrai I n~m.
50% gin tr] d6i voi khoan nc;tphai thu qua han tit I n~m d~n dtroi 2 nam,
70% gia tr] dbi vai khosn ng phai thu qua hlln fir 2 n~m d~n duai 3 n~m.
100% gill Iri d6i vai khoan nq pMi thu qua han tit 3 nllm ITO len.
• Obi vai nq phai thu chua qua han thanh loan nhirng kho ee kh3 n~ng rhu h6i: can Clr vao dtrkian mire tiin [hat d6 I~p dtr phong.
TAng. giillTIs6 du dll phong nO"phai thu kho doi cAn pMi trich I~p t~i ngay k~1 thuc nam t~i chinhdtrqc ghi nh~n vao chi phi quan Iy doanh nglliep.
CONG TV CO PHAN D~CHVI) cAp TREO BA NAEli' chi:Thon An Scm, xiiHoa Ninh, hny~ H6a Yang, thanh ph6 DaNfingBAo cAo TAl CHiNH TONGHOPCho nam tai chinh kJt thuc ngay 31 rhang 12Dam2017Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh tang hQ'P (ri~ptbeo)
19Ban [huyil minh nay 10mtjl bp plll}1t hvp Ihiolh ,if phaf auve or;c cilng ...vi 3(10 coo la; thinh uing hoop
Titi san c&dioh vo hioh
Tili san cb dinh vo hinh dUQ'etha hi~n thea nguyen gia trir hao mon Hiy k&.Nguyen giil tai san c5 djnh va hinh baD gam toan bi,)cAe chi phi ma Cong ty pMi b6 ra d6 co dugetai san cb dinh tinh d~n thai di~m dua tai san d6 vao tr~ng thai siin sang sir d~ng. Chi phi lien quand&n tai san c6 djnh vo hinh phat sinh sau khi ghi nlt~n ban d§u dlr<,reghi nMn lit chi phi san xu~t,kinlt doanh trong ky trir khi cae chi phi nily g§n li6n vai m9t tai san c6 djnh v6 hinh C\Ith~ va lamtang Iqi ich kinlt t8 tir cae tai san nay.
Khi tai san e6 ujnh vo hinh dugc ban hay thanh Iy, nguyen gia va ghi tr! haD mon lUy k8 dIrge xoas5 va liii, 16phat sinh do thanh Iy uUQ'cghi nh~ vao thU nh~p hay chi phi trong nam.
Tai san c6 dinh v6 hinh eua Cong ty baDgam:
9.
05-3503-1206- 1004- 0804- 10
Nha elia, v~t kiin trueMay moe va thi~t biPhuO'ng ti~n v~n tai, truy~n dinThi~t bi, d\lng C\l quan IyTai san eb djnh kItae
8. Tal san c3 djnh htru hinb
Tai san e6 dinh hiru hinh dtroc th~ hi~n theo nguyen gia trir hao men lay ki. Nguyen gia tai san cbdinh huu hinh bao gbm roan b6 cac chi phl lila Cong ty phai bo ra (1~co dUQ·ctai san cb djnh tinhdin thai diim dua tili san d6 vao trang thai s~n sang str dung, Cac chi phi phat sinh sau ghi nhanban diu chi diroc ghi tang nguyen giit tili san e6 dinh n8u cac chi phi nay ch~c eh~n lam tang Igi Ichkinh t6 trong tuong lai do str dung tai san do. Cac chi phi phat sinh khong thea man (ti~u kien trenduge ghi nh~n la chi phi san xuat, kinlt doanh trong nam.
Khi tai san e6 djnh hiTtIhinh diroc ban hay thanh Iy, nguyen gia va gill tri hao mon lily k&diroc xoas6 va lai, 16 phat sinh do thanh Iy d(f(,1eghi nh~n vao thu nh~p hay chi phi trong nam.
Tai san c6 djnh htru hinh d(rge khau ha~ theo phucyng pllap duo-ng th~ng du-a tren thoi gian h(Cud\lng uo·c tinh. S6 nllin khftu haD ClI<lcac lo~i tai san e6 dinh hfru hinh nhu sau:Loai tai san e6 dinh 56 nam
Chiphi bilo Izi€m, chi phi tllUevan p/z(mgChi phi bao hiem, ehi phi thue van phong phat sinh duoc phan b6 vao chi phi theo phuong phapdiroc Ih~ng vai Ih6'i gian tra truce cua hop dong bao hiim, hop dang thue van phong.
Chi pM lien quan den phtu h1mlz trai pTtiluChi phi lien quan d~n trai phi~u pMI sinh sau khi trai phieu phat hanh la chi phi quan Iy tai san dambao duoc phan b& vao chi phi theo phuong phap diroc th5ng voi thoi ginn b~ng thoi han dao hancua trai phi~u.
Cong C(lt fi(lng c!lCac cong cu, dung cu dli dtra vao sli dung diroc phan b6 vao chi phi theo phuong phap dirong th5ngvai thai gian phan b6 khong qua 03 nam.
Chi ph.{ su·a chiia tai sail c6 d;nlt
Chi phi sira chua tai san phat sinh met I~n co gia tr] Ian diroc phan b6 vao chi phi theo phuongphap duong th5ng vai thai gian phan b5 khong qua 03 nam.
CONG TV CO PHAN D~CHVI) cAp TREO BA NADia chi: Thon An SQIl,xiiHoa Ninh, h\ly~n Hoa Yang, thanh pha fla N&,gBAo cAo TAJCHiNH TONGHQPCho nam tili chinh k<itthUengay 31 thang 12 narn2017Ran thuy~t minh Sao cao tili chfnh tang hop (ti~p theo)
11,J\
~;;.,
20Bon Ihu).J/ minh ruiy lit nip! b6 phqn h(!p than/; 'l(1phil; duvc ape Cling wi Boo roo I()i chinn lang h(1p
11. HO'p dAng IUrI>tac kinh doaob
H()(ll d~lIg klnh doanlr dOllg kl¬ msoal
Cong Iy ghi nh~n tr6n Baa cao tai chinh t6ng hop cac hop d6ng hO'I>(lie kinh doanh dlrai hinh thlcchO~1d(\ng kinh doanh d6ng ki~m soil! cac n~i dung SIlU:
• GiA tri tAisAn ma COng ty hi~n sa hil'u.
• Cae khol\n nO'phlli IrAmit Cons Iy phli.iganh chiu,
• D03nh Ihu (llcqCcilia tli vi¢c ban hang h6a ho~c cung cApdich V\I el,a li8n doanh.
• Cac khonn chi phi ph,li ganh chiu.
12. C.lc kbol'llI 09' pb.ij tra v,\ chi phi plll!i Ira
Cae khoall nO'pillii tni va chi phi phAi tra dU(1eghi nh~n chO'56 tiSn plll\i Ini trong tl!CTnglui lienquan d~n hitng h6a va dieh vI' da nh~n dtrqe, Chi ph. phdi tni dugc ghi nMn d\cit tl'~n Cae u(:rc tlllhhQ'p Iy vI:sO ti~n phdi tni.
Vi¢c phan lo~i cAc khOlln pillii t!'li 1ftphai tra ngll<Tibitn, chi phi pMi tra va pbai tra kMe dllgc tJwchi~n thea nguyen tr.e sau:
• Phai tra ngllai ban pM.1lanh cac kho<in pMi tn\ mang tfnh chilt Ihu'ollg m~i phat sinh til giaO'dieh mila hang h6a, djch VII, tili san vii ngllai biU1Iiidan vi d~c I~p vo-iCong ty,
• Chi phi phai Irii phan anh citc khoilll pMi tni cho hang hoa, djch vv dii nh\tn dllQ'c tir ngtrai banho~c (la cung cAp cho nguai 1I111anlmng chlla chi tn;' do chua co h6n don ho\ic chlla dli h6 S<1,tili li~u k~ loan va cac khO'sn phili tni. cho nglrai lao d9ng v8 ti~n Illong nghi phep, cae khoanchi phi san xllat, kinh doanh pMi trich Woe.
• Phili tra khae philn anh cac khoall pMi tra khong co tinh thuang 1ll,li, khong lien quan (tin giaodich mua, ban, cling cAp hang 1I6adich V\I.
Cac khoan nq pillii tra va chi phi ph,ii ITa (ttrQ'Cphiln lo(l.ingin h~n vii dili h~n tren Bang ciin dbi kcSloan Ibng hqp can ett thea kY h~n cOn I~i t?i ngay k~t tMe nam titi chinh.
10. Chi phi xliy dl.rug CO' bl;n dO-dangChi phi xfly dung CCT ban do dang phi111 anh cac chi phi lien quan trirc tiSp (baa g6m cn chi phi laiYayc6 lien quan phu hop vai chluh sach k6 roan cua Cong ty) d8n cac titi san dang trong qua trinhxfiy dung, may moe IhiGt bj dang Inp d~t d~ phuc vu cho muc dlch san xuAt, cho thue va quan Iycling nhu chi phi lien quan den vi~e slia chCta tAi sail e5 djnh dang thirc hi~n, Cac tai san nay duocghi nh~n thea gia g6c va khong dIIQ'Ctinh kh~u hao.
CIIIJ'fYllgtrlnh pl,{w m~l1lChi phi lien quail d~n cac chuong trlnh phin m~m may unh khong phili Iiim(\t b(\ ph~n g1\l1kchvoiphiln cung co lien quan duoc v6n hoa. Nguyen gill ella philn m~m may tfnh la toan b6 cac chi phirna Cong ty da chi ra tinh d~n thrri di~m dira phdn rnem vao slr dung. Philn m~m may tinh duockhdu hao theo phuong phap dlcang thltng trong tir 04 deSn06 nam.
QUY€fI sti- d(mg illitQuyen sti dung d§t la roan b~ cac chi phi thve ti Cong ty (Ia chi ra cO lien quan true ti~p toi oat SlCdung, bao g6m: ti~n chi ra o~ co quyGnSlCdung oAt,chi phi eho d8n bu, gia! phong m~t b~ng, san li\pm~( b5ng, I~phi tnrcc ba.." quy~n slr dung dilt khong XBC dinh thai han khong ducc tinh khAuhao.
CONG TV CO PHAN D~CHVI) cAp TREO sA NADia chi: Thon An Son, xii Hoa Ninh, hUY~J1Hoa Vang, thanh ph6 £)a NangBAo cAo TAl CHINlJ TONG[lOPCho narn {ilichinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017nan {huyet minh Bao cao titi chinh t6ng h9'P (ti.ip theo)
21
16. Ghi Ilh~n doanll tbu va tbu oh~p
Dorlllh tlru btIl1 hllllg holi, thanh ph8m
DOllnh thu ban Mng hoa, thAnh phim dugc gIli nhAn khi dang thOi thoa man cac di€u ki?n sau:o Cong ry dil chuy~n giao phAn Ian roi ro va 19i ich g~ li~n voi quy~n s6"hfru hilllg b6a, san
ph§m cho ngllai mua.o Cong ry khong eon nlim giiTquy~n quau Iy bang h6a, san phfun nhu nguai sa hihl hang hoa,
san phin" ho~c quy6n kiSm scat hang b6a, san ph5m.
IS. Philn ph6i Ic;rinhu~1lLgi nhu~n sau thu6 thu nh$p doanb nghi~p dugc phan ph6i cho cac c6 dong sau khi da trieh I~p cacqu)' Iheo EliSu I~ clia Cong ty cung nbu cae quy dinh clia pMp lu~1 va da Cluge £>{lih()i d6ng c6(tong phe duy~t.
Vi~c philn ph6i Ig; nhu~n cho cac c6 dong dugc can nh3c d€n cac kho;m mllC phi tj~n t~n~m trongIgi nhll~n sail thua chua phan ph6i cO th~ 8Jlh huang d6n luAng ti~n va khit nang chi tT<lcb ILtCnhuliii do danh gifi I\\i tai s.-i.nmang di g6p v6n, Iili do dAnh gia lai cac khoan mllC ti~n tl$, cac cOng CIItai eh [nh va cac khoan mllCphi tian t~ khac.
C6 llic duQCghi nh~n la ng phdi Ira khi duQC£>{lihQi d5ng c6 dong phe duy~t.
13. Trai phi~u tbtrimg
Tn,i phieu tlurong la trai phi~u khong co quy~n chuysn d5i thanh c5 phieu.
Gia tr] ghi s6 ella tnii phi€u thuimg duQC phan anb tren CC1 sl:J (hu§n b~ng tr] gia trai phiiu theem~nh gia tflr ehiilt khAu trai phi€u C¢ng phil IrQi trai phi~u.Cong ry thee doi ehi~t kh§u va ph\! trqi eho tUng loai trai phi~u thuimg phat Mnh va tlnh hlnh phsnb5 nrng khoan ehi~t kh§u, phu IrQikhi xac djnh chi phi di vay tinh vao chi phi ho~c v6n hoa theanrng ky, ell Iht:
o Chi~1 kh§u trai phi6u duoc phdn b6 d~n d~ nnh vao chi phi di yay umg ky trong suB! IhlTihanella trai phieu.
o Phu IrQi Irai phi~u duoc ph8n b6 d~n d~ giam trir chi phi di yay tlrng ky trong su6! thbi han ellatnli phi~u.
Vi¢c phiin b6 khoan ehi~1 kh.1u h~e phu lrQi co th€ sli dung phuong phap l1Iisu§t thuc t6 ho~cphirong ph,\p duimg thAng:
o Theo ~huO'ng phap IAiSU§IIhve la: Khoan ehi~1 khAu ho~e phu IrQ; pMn bO V80 m6i ky dugctlnh bang chcnh I~ch ¥iita chi phllAi vay phdi tra eho m6i ky Inllili (duoc tinh bAnggia tr] ghis5 dAu ky cua Irai phieu nMn vai tY Ie liii thuc ta tren thi mrong) vo-i 5Bti~n pMi ITIItllng kY.
o Thea phuong phap dubng IhAng: KhoAn ehiSt khilu ho(le phil Ir()i phin b6 d~u trong su5t k:Yhan ella trai phi~u.
Chi phi pMI banh trai phi6u duQC phin b6 dAn phil hgp v6i ky h~n tnli phi&u thee phu<YngphilpCllrbngIh~ng ho~c phuong phap IAisuil thvc ta va ghi nh~n vAochi phi lai chinh hO(lcv6n h6a.
14. V611c1I1J SO·hihllIan gop clia c/lli .fIlM;:u
V6" g6p elia ehli s6"hitu duQCghi nMn theo 56 vOn thvc la dAg6p clia cac c6 dong.
CONG TV CO PHAN DICH VU cAp TREO BA NADja chi: Then An Son, x~ Ho~Ninh, hu~n BOaVang, Ihimhph6 £laNangBAo cAo TAl CHiNH TONGHQPCho nam tiliehinh k~t thuc ngay 31 Ihang 12nam 2017Ban tbuy~t minh Bao cao tili chlnb tAngh9'P (tiep theo
22
17. Cbi pbi oi yayChi phi di vay bao gam lai liSn yay vii cac chi phi khac phat sinh Iilin quan IrVC liap <ltn cae khoon vay.
Chi phi di vay duQCghi nh~ "ao chi phi khi phat sinh. Tnrang hQP chi phi di yay lien quail tr\le li~pd6n vi~ <1Auru xay d\lng ho~c san xuiil tai san do dang cin cOmQI thOi gian <ludai (tren 12 lMng) <1&co th&dl1a vila Slr dl'r1g thea m\lC dieh dinh truac ho~c ban thi chi phi di Yay m,y duge Ifnh vao gid tri~ {<cua tAisan d6 ..£>ai va; ~oan yay rieng phlle Vll vi~ xay d\ffig tai san c6 dinh, b~t dong san dfill tll,' ~ I~Iili Yay <lugc von hoa kc cil khi thcri gian xay d\ffig du6-i 12 thang. CUe khoilll thu nh~p phat sinh lui! !~vi~e dliu tll 1(lII1thcricae khoan yay dlIQCghi giam nguyen gid tili san cO lien quan. ,i ~805i vo-icac khoitn vbn vay chung trong do cO Slr d\lflg eho mile dieh ddu tII xay dlIng ho~e san xuiltlai !Kind6 dang Ihl chi phi di Yay van boa duQC X8C dinh theo tY I~ van hoa dai vo-i chi phi lily ktblnh quan gia quy€n phat sinh eho vi~ d~u nr XBY dlTIIgCO' ban ho~c san xu§.t tili san d6. Ty 19vanhoa dugc tinh thea tY I~ liii suat blnh quan gia quy~n cua cae khoan vay cbua tra (rong nam, ngoaiIrir cac kboan vay rieng bi9t phlle \f\l cho mile <liehhinh thilnh mQt tai san ell tht.
• Doanh thu duge xac dinh nrong dai ch§e ch§n. Khi hop dang quy dinh ngiroi mua duoc quyentrit lai san ph~m. hang hoa da mua theo nhnng di~u ki~1lcu th6, doanh thu chi duoc ghi nh~1lkhi nhung di~u ki~n C\I th~ do khong con tan tai va nguoi mua khong diroc quyen tra lai hanghoa, san ph~m (trir wang hop khach hang co quyen tr9. l(li hang hoa, san ph§m duo-i hinh tlnrc(t6i lai d~ I~y hang hoa, djch V\I khac),
• Cong ty dii hoac se thu duoc Ic;riich kinh t~ ru giao dich ban hang.
• Xac dinh dircc chi phi lien quan den giao djch ban hang.
DO(III1111mcung clip (lie" vy
Doanh IIHIcung cdp djch VI' duge ghi nh~n khi dang thOi thoa man cac diSu ki~n sau:
• Doanh thu duoc xac dinh nrong dai chic eh§n. Khi hQP dang quy dinh nguoi rnua du<;rcquyl)ntra lai djch VI' dll mua theo nhtrng diSu ki~n ell IhS, doanh thu chi dU(Tcghi nh~n khi nhungdi8u ki~n CII Ihe d6 kh6ng con tan t(li va nguOi mua khong duge quy€n Ira lai dich VII di'!cungcAp.
• Cong ty dil ho~e sil thu duQC Ic;riich kinh 1.1 tu giao dich cung cApdich vI' do.
• Xac djnh dU(7cphAn c6ng vi~c di[ hoan thanh vito thOi diSm baa cao,
• Xac dinh duoc chi phi pluit sinh cho giao djch va chi phi dS hoan thanh giao dich cung e§p dichvu do.
Truong h(7pdich VII duoc tlurc hi~n trong nhiiu ky thl doanh thu dm;re ghi nh~n trong ky <lugc cancit vao k6t qua ph~n cong viee di! hoan thanh vao ngay k~t thuc ky ka loan.
T/all llii
Ti~n Illi dl.lge ghi nhdn tren co s(r thOi gian vA Illi suAtdll,rc t~ rung kyo
CO Ike VI) I(li 1l11ll~1IdU·(lc ci,ia
C6 tire va Iooinhu~n dugc chia <l1IQ'Cghi nh~n khi COng ty duge quy~n nh~11c6 tire ho~c IooiIlhu~ntiTvi¢e g6p ,,6n. ca luc duooe nh~n bAngeli phiAu chi dlIQCthea dOi s6 llI(7ng eli phitu tAng thelll,kh6ng ghi nh~n gia tri c6 phi€u nh~n dugc.
CONG TV CO PHAN D~CHVI,! cAp TREO sA NADja chi: Thon An Son. xli Hoa Ninh, huy~n H6a Yang. thanh ph6 Da NangBAo cAo rAI CHiNH TONG HOPCho nam t~i chinh k~t thuc ngay 31 thang 12nam 2017Ban thuy~t minh 8:\0 cao tai chinh lang hq'p (li€P thco)
23Ban Ihu)~t mlllh nay i/J mOt ~ ph4n i1?P Ihanh "0phd; cll1'(1cc1pcding vV;Dei()cOo fa; G:hinh Icing /wp
19. Tbll8 thu llh~p doanh nghi~pChi ph] tllU&thu nh~r doanh nghi~p bao g6m Lhullthu nha,r hi~n hanh va thu& thu nh~p holl'n I~i.
Thai fllllllh(ip hif.1IIuinhThu~ thu nh~p hien hanh la khoan thu& diroc tinh dua tren thu nh~p tinh thu5. Thu nh~l) tinh tlll!~chcnh I';ch so v<1iI(l'inhu~n kt toan lit do diau chinh cac khoan chenh IQch tam thoi gill'a thu6 vit k~toan, cac chi phi kh6ng duoc trlr cilng nhir di&u chinh cac khoan tim nh~p khong phai chju thu6 vacac khoan 16ducc chuyen.
Tllld tlllllll,(lp 11()(111/(li
Thu& thu I\h~p holln I~i 18khoan thu6 thu nh~p doanh nghi~p sl! phdi n(ip ho~c sil dtlO'c hosn i{lidochBnh I~h tam thbi gieta gift tr] ghi s6 cua tai san vA nO'phAi Ira cho muc dfch I~p Baa cao lI\i chfnhva co sO' tinh thuG thu nhi[p, Thu~ thu nh~p holln lai pillii tra dUO'c ghi nh~n eho t5t en cac khoanchenh I~ch t~111thbi ch]u thu~, Tal sAn thut thu nh~p ho~n I~i chi dtlO'c ghi nh~n khi chilc chantrong tu'O'ng lai sl>c6 IO'inhu\tn tfnh thu~ de SI'1dvng nhLtng cMnh I¢ch t~m thoi duQ'c khAu !rlr nay.
Gia tri ghi s6 cua tAi san Ihu6 thu nh~p doanh nghiQp hO'UnI~i dUO'cxem xet I\li vito ngilY k~t thucnAm tili chinh va se duQ'c ghi giam d~n mll'e dam bao chilc chl!n c6 (Iii IO'inhu~n tinh thut eho phepIQ'ifeh ella mOl ph~n, hollc loan b(\ tili s3nlhuoS thu nh~p heAn I~i dtrO'c sll dllng, Cac tai san !hu! thunh~p dOHnh nghi~p ho~n I~i chua duO'c ghi nh~n !rucrc day duO'c xem xet I~i vilo ngay kSt thUc nAmtili ehfnh va du'lC ghi nh~n khi chic ch~n c6 dll IO'inhu~n tinh thut d~ c6 th~ Sll dvng cac tai Siulthue thu nhiip holin I~i cJ1lra ghi nh~n nay,
Tai san thu6 thu nh~p hoilll I~i va tl1U~11ll!nh~p hoan Ipi phdi tni dllQ'Cxac dinh thee thu8 SlIAIdl"tinh 5e ill' dl,lng cho nAm tai sail duO'c thu h6i hay Ill)' pltlii tni du'Q'c thunh toan d\la tren CIICmllctJlU~suilt c6 hi¢u Il,l'ct~i ngAy k~t thue n§m tai chinh, Thue thu Ilh~p hoan I~i duO'c ghi nh\ln vaoBao cae kGI qua hO~l dQllg kinh d08nh v~ chi ghi trl"C titlp vae v5n chu s6 hetu khi khean tJlU~d6lien quan (l~n cac kltolin m\IC dlt(l'Cghi thUng vae v5n ehti SO'huu.
Tlli san thuG thll nn(ip hO'an J~i va !hue!hu nh~p hO'~nI(liphlli tra dlroc btl lrlr khi:
• Cong ty c6 quy6n h'lp phap dUQ'cbu tru gieta titi san thu6 thu nh~p hi~n hanh vai thu~ thu nh~phi~n himh phili n9P; va
• Cac tai san lhu~ thu nh(lp hO'ilnI~i va tllU~ thu nh~p h08n I~i phili tra nay lien quan dan thua thunh~p dO'anh nghi~p dllQ'Cquan Iy b6i cung mOt cO'quan thua:
E>5ivai cung Illi?t dan vi chiu thu~; ho~c
Cong ty d\r dinh thanh loan thu~ tbu nMp hi~n hiinh phlii tra va titi san Ihu~ thu nh~p hienhanh tren cO'56 tllUfin ha~c tl1Uhai tai san dang thai v6'i vi~c thanh toan nl)' phai Ira trongtung ky lUong lai khi cac kho<in trQng yeu Clla thuS thu nh~p hoan I~i phai Ira ho~c tai santhui tbu nMp hOM l~i dUl)'c thanh to'an ho~c tllu hbi.
18. Ole khoanchiphi
Chi phi la nhiing khoan lam giam IQ'iIch kinh t& duoc ghi nhan tai thoi di~m giao dich phat sinhho~e khi co kha nilng urong <fBich~c chfin se phat sinh trong urong lai khong phan bi~t da chi tibnbay chua.
Cac khoan chi phi va khoan doanh thu do no tao ra phai ducc ghi nh~n <fGogthai thea nguyen t<~cphil hop. Trong tnrong hQ'Pnguyen tic phil hop xung <1(\1voi nguyen tic th~n trong, chi phi duocghi nh~n can ctr V~O'ban chAI vii quy dinh cua cac chuAn rmrc k~ loan <f8(lam bao ph an anh giaodich mOt each trung thuc, hop Iy,
CONG TV CO PHAN OICH vu cAp TREO BA NADja chi: Then An SO'n,x~Ho~Ninh, huy~n Hoa Yang, thanh ph6 f>iI NlingBAo cxo TAl CHINH TONG HOPCho nam (iii chlnh k~( rhuc ngay 3 I thang 12nam 20.17Ball th\l)'~tminh Bao cao titi chinh tiing hQ'p(ti~pthco)
24Dim tllu)lil mink nay //1 m~' b9 ph4n hop Ih(lnh wi pluii uuuc i1(JC ciing v{li Bao (;6.0 loi chinh lang h(lp
,.!
2l. Bao cao theo b{lpb~o
8(\ ph~1Ithco linh vue kinh doanh la m(itph~1Ic6 th~xac dinh rieng bi~t tham gia vao qua trinh sanXU§1 ho~c cung cApsan ph.i.m,dich VI,I va co rui ro vii I'li ich kinh t~khac vci cac b{iph~n kinhdoanh khac.
B{iphan theo khu V\'C dia Iy 11\ met ph§n co fh~xac djnh rieng bio$!tham gia vao qua trinh sail xuathoac cling dp san pham, dich V\I trong pham vi mot moi tnrong kinh !~ cu lh~ va c6 Tlli ro va loiieh kinh t~khac vci cac b(\ ph(inkinh doanh trong cac rnoi tnrong kinh tk khac.
Thong tin b(l ph~n duoc I~pva trlnh bay phil hop v&ichinh sach k~ toan lip dung cho viec I~pviitrlnh bay Bao CaD titi chinh Ibng hop cua Cong ty.
20. Ben lien quan
Cac ben duoc col Iii lien quan n~u m(itben co kha nang ki~111soar hoac co imh lurong dang k~ d6ivoi ben kia trong viec ra quy~!dinh C<1C chinh sach tai chinh vithoar d{ing.Cac ben ding duoc xem1<1ben lien quan millcimg chill S\' ki~msoat chung hay chill anh lnrong dang k~chung.
Trong viec xcm xet rnoi quan h~cua cac bell liell quail, ball chill cua mbi quail h9 duoc chu trongnhiSuhon hinh thirc phap IY.
CONG TY co PHAN OICH vu cAp TREO BA NAEii. chi: Thon An SO'Il,x~ Hb~Ninh, ilUy~nHoa Yang, rhanh ph6 fJ(l NnngBAOCAO TAJ CHiNH T6NG HQPCho nam tai chinh k~tthuc ngay 3 J rhang 12nam 20 17Ban thuy~fminh1380'CaO' tal cltlnlt !6ngItQ'P(ti.\ptheo)
25Ban thuyc!/minI:nO;: tampl ~ pb4n nw (haM va phtii dupc 4pccimg Yifj&70 cOoIll;chink t6ng hop
""~H'coHlQ
ATAl
'", €"'"
Cqng 1.008.810.135.078 1.859.449.876.640
(i) Trong nam Cang Iy (Ill thanh Iy khoan dAu tu t(l.icang ty TNHH Thanh ph6 M~l trO'i vcri tY I~74,165% v5n diSu I~ IU(1I1g irng 652.654.530.000 VND, gia ban 13.828.871.253.000 VND. Cong tyd1 thu 796.238.526.600 VND li't viec chuy~n nhuong nay, 56 riSn con phai thu tai 31/12/2017 IA32.632.726.400VND, c:lHhu h6i nong IMng I nam 2018.
(h) Thco GiAy ciurng nh;tn dang ky doanh Dghi~p56 0104564681 thay d6i l§n thu II ngay 07 thang 9nam 20 J 6 do Scr Ke hoach va f)Au tu thanh ph5 HaNl)i cAp,Cong Iy dAu nr vao Cong ty ce phAnXiiy dung DAu IU BAt dong san Vi~t Minh Hoang 73.870.000 c6 phi~u vai gia tr] 738.700.000.000VND, tU(1I1g dU(1I1g 41,5% v6n di~u I~.
(iii> Trong nam, Cong ty da gop them 108.600.000.000 VND va chuy~n nhuong toan bi) phAn v5n g6ptai Cong ty TNHH Dich vu Du lich Cap treo Fansipan Sapa voi gis chuYSn nhuong b5ng vcri gia tris6 sach, S6Ii~ll: 142.361.000.000 VND. Cong ty Oa tbu du s6 lian tit vi~ chuyen nhuong nay. Taingay k~1thuc nam tai chinh, Cong ty khong cOD n&m giil v5n g6p l<liCong ty TNHl-I Pich V\l Dulieh Cap !reo Fansipan Sapa.
235.180.135.018270.110.135.018
33.761.000.000
268.941.135.078270.110.135.078
738.700.000.000738.700.000.000
738.700.000.000738.700.000.000
851.808.741.562
851.808.141.562Dau/Ir vno conI: ty conCong ty TNHH Thanh ph6M~lIreri (ilDau ttr vno ciing ty lielltlO{/IIf1,liell kdtCong Iy C6 phAn Xiiy dungE)§u ur oil d¢ng san Vi~1Minh Hoang (bl
Dliu IIr gop vtn wio aon vikIt/IeCong t:y TNHH Djch "II Duljch Cap (reo Fansipan Sapa (oo)
Cong IyC6 ph§n M~ITro; •E)u-ong sAl Vi~ Nam (iv)
s6 dliu DamGi;\ ,::8c DI{ phOllg
ss cuti n~mGia g6e D\F philng
2. Cac khoan dli" nr titi chinh
17.974.004.72449.006.270.144
3.823.179.56213.080.990.1621.069.835.000
13.153.932.33833.331.324.3532.521.013.453
S6 d~u nsmsa euai namriGn m~1Ti~n giri ngan hang khong ky hanTiSn dang chuyenCliDg
V. TH6NG TIN B6 SUNGCHOCACKHOAN MUC TRL'iH BAY TRaNG B..\NGCANl>61KE TOAN T6NG HQ"P .
1. Ti~n va cac khoan nrong dU01lgti~D
CONG TY CO PHAN OICH vu cApTREO SA NADia chi: Thon An San, xll Ho~Ninh, huy?n Hoa Yang, thanh pbe. f>4N~gsAo cAo TAl CHiNH TONG HOPCho nam Ciliehinh kef tMe ngay 31 thilng 12 nam 2017Ban tllUy~1 miuh Bao eao IAi ehlnb tAog b<;rp(liSptheo)
26Ban Ihuyit mirth nay to mOt b9 p/14n iU7P Ihi»th ~-OpJ:ai tfuvc dfJC cimg vIR BOoc60 rai chinn f6ng h<tp
Tinh hinh hoot tI(mgcua cong ty lien ki,Cong ty lien kal dang hoat d{ingkinh doanh binh thueng, khcng c6 thay d6i lernso voi nam tnroc.Giao dich vo! c6ng ry lien kilCong ty khong pMI sinh giao djeh voi cong ty lien k€t.
3. Phai thu ng:1nh(lo cua !<bachhaogsa cuai nam S6dh nam
Phti! 11111ctlc bell lien quan 7.915.055.223 2.312.583.006Cong ty C6 phAnKhu Du IjehSinh thai ni~n Bai sAc 3.933.662.500 1.636.782.273Cong ty C6 ph§n San Golf BaNli Suai MC1 1.435.004.788 519.698.037Cong ty C6 phin T~p doan M~ITrei 82.926.561 2.690.800Cong Iy C6 phAnThuoIIS OI~i& Truy~n thong Tho;D~i 1.773.360.552 1.488.300Cong ty TNHH DjchY\I Ou Ijehcap IrCO FansipanSaps 16.465.000 J 3.592.000Cong ty TNHH M\itTroi PhilQu(\c 634.035.822 95.439.496C6ng ly TNHH M{itTroi Song Him 3.292.100Cong ty TNIIH C6ng Vien CMu A 39.600.000 39.600.000Phtii tltu cdc klltiell llimg klttic 40.241.602.383 29.338.875.520Ong Nguy~n Xuan Truong 32.632.726.400Cong ty TNHH Olympia 744.288.647 27.302.709.885Cong ty TNHH SunEC 2.251.463.444Cac khach hang khiic 4.613.123.892 2.036. J 65.635CQng 48.156.657.606 31.651.458.526
'14. Tni (mere cho ngltiri ban Dg~nb~D .,
Sa cu5i nim S6 ltilu mim .,f
Trii trm7c ch() Ilgll'ui htin khtic 62.453.185.139 539.910.064.926 ~Cong ty TNHII Xiiyd\fng Dan dpng Olympia 118.977.885.045 S
Cong ty C6 phin Xay d\fng KiSntri,c AA 28.393.121.471 H.
Cong ty TNHHTu vAnXay d\fllgAnh DuongADC 177.806.479.614 •=Doppelmayr Sellbahnen GMBH 13.297.182.627 113.8J 0.033.093!tee Entertainment Corp 19.425.698.000Cong ty TNHH Cung frogHitng b6a DAuIU Mian 70.195.712.399DAtM~tTrOiCae niHieung clip khac 29.730.304.512 30.726.833.304Cono 62.453.185.139 539.910.064.926. '"
Theo Gi!y chtmg nh~n dang ky doanh nghi~p sf:, 0107468577 ngay 09 thang 6 narn 2016 do Sa K~hoach va D~unr thanh ph6 Ha Nqi clp de thirchi~ dAunr tlurc hi¢nO\l an Nha Diau hanh san xuftt,van phong cho thue, trung tam thuong mai tren khu dMco dja chi ss 31 duong Lang H1l,phuongThanh Cong, qu$n Ba Dlnh, thimhph6HaNQi,Cong ty dAu nr vao Cong ty cs ph§n M~tIrai Duongs~t Vi~tNam 270.000.000.000 VND. Trong nam Cong ty da gop b6 sung 34.930.000.000 VNO. Taingay k~t thuc nam tai chinh, Cong ty nllmgiii 27.000.000ca phi~u,ehi~m 15%v6n ditu I~cua Congty C6 phAnM~t troi Duang slit Vi~tNam.
GiG tri hap IjC6ng ty chua xac djnh gis. tr] hop Iy cua cac khoan diu tu do chua co hucng dan ell (h&v~ vi~exacdjnh gis tr] hop Iy.
(iv)
CONG TV CO PHAN D!CH VI,J CAP TREO SA NADja chi:Then An Scm. xi!Boa Ninh, huy~oBOaVang, thanh ph6fl:i N&tgsAo cAo TAl CHiNH TONGHoPCho nam tai ehinh kit thuc ngay 31 thang 12nam 2017Ban thuy~1 minh Bao cao tili cbinh lang h9'P (Ii€ptheo)
27Ban tilU),il nl;nh nay 10mpt bP ph9Ji h(IJJthaw \.-0pluii dl.fVc dpc elmg vm Bdo cdo to;chtnh 1611ghfIP
52.066.509.40438.481.223.202
42.990.794.5266.206.671.684
8.562.19510.350.521
2.850.130.478
S6 dau namGill gac D1,I'phOog
sa cu6i namGill gac D\r phung
31.528.186.7651.680.495.029
8.562.19529.244.856
5.234.734.357
Nguyenli~u,v~tli~uCong cu, dung C\I
Chi phi san xu~t, kinh doanhd(rdangThanh phAIllHang hoaCqng
6. Hang tAn kho
(') La khoan phai thu v6 hQ'PdAng hcp tac kinh doanh <Iii thanh Iy nam 2016.
5b. Phd/ tim tiM ft(lll khac
LA cac khoan ky quy, ky CU'(YCdai han.
227.806.506.175 663.657.272.380
8.500.000.000
4.052.628.8381.694.266.817
18.024.236.567
J6.698.462. 040
1.325.774.527146.964.039
23.986.365
625.000.240.000625. 000. 000. (JOO
240.00020.460.713.9093.384.897.498
2.800.000.000
563.842.40320.982.273
1.138.362.897
18.758.776.697
16.110.975.770
2.M7. 800. 927540.000
570.000
200.001.050.000200.000.000.000
1.050.0009.044.437.9781.846.565.589
2.800.000.000
1.523.260.40241.982.273
1.138.362.897
1.131.5001.131.500
643.196.558.471
sa dall namGill tr] Dl.r phong
s6 cubi namGill trj D~r phung
218.762.068. J 9 7Pluii thu cdc ben lien quanOng Manh Xuiin Thujn - tllU~TNCN tirchuytn nhuong clurng khoan va esckhoan khacCong ty C6 philn SanGolf Ba Nit sua;Mo- Cac khoanpilaf thu libl quan adn chialacheong Iy- Cae khodn khacCong Iy TNHH Cong vien CMu ACong ty TNHH Dich VII du lich Cap trcoFansipan SapaCong ty cs philn T[tp dOl\nM~t Troi- Phat thu liOn h?/} lac kinh doanh ('J
- Cac khoan kMcPIli;; thu cdc liJ cturc v(i cti IIhflll klrtfeThll>Gl' chua ke khaiTrung tfim plul! (I'i~n quy ClAtthanh phOEMN~ngT~mtinsCac khoan ky qu5'. ky CII(,YC ng~nhanChi CIIC Hili Quan cira khAu cang DA
. NgngCong ty ce ph in T~p D08n Trlly~nThong Thanh NienCac khoitn phai thu ng~n han khacCQlIg
5. Phai thu ng~o h~n/diti han khac
5a. Pluii tltu ngiin h(lll khtic
CONG TV CO PHAN OICH vu cAp TREO BA NADia chi: Thon An Son. xi!Ho~Ninh, i'lly~n Iloa Yang. thanh phOEli!N~ngBAo cAo TAl CHiNH TONGHOPCho nam titi chinh k~t thuc ngay 31 tbang 12 nam 2017Ban Ihuy8t minh Bao do tai chinh lang Iwp (ti&p theo)
28
J "'.VI
7. Chi pbi Ira trtrtrc ng~1Ib~nJdai h~n
7a. Chiphi Ira IrlrtYc "cli" It(lll
S5 cuai !lam s6 ifAu namCong CII, dung CII 8.603.323293 4.004.457.294Chi phi sua chua, bao trl tili san 14.048.385.694 5.658.129.428Chi phi bao hi8m 1.022.589.706 621.046.303Chi phi khac 1.226.597.727 1.581.500.847C~ng 24.900.896.420 11.865.133.872
7b. Cit,ph! frii Irtl'tYcdlii It(lllS6 cuai n3m S6 ifiu nam
Cong ell, dung CII 8.747.407.040 12.157.642.945Chi phi Slta chua, bao trl rai san 16.481.432.791Chi phi lien quan pMI hanh Irai phi~u 1.375.000.000 2.896.875.000Cac chi phi tra rnroc dili h~n khdc 247.847.647 112.969.733qing 26.851.687.478 15.167.487.678
CONG TV CO PHAN DICH vu cAp TREO BA NADja chi: Th6n An San, xli H6~ Ninh, j,uy~nlloa Vang, thanh ph6fl. NllngBAO cAo TAl CHiNH rONG HQPCho nam tai chinh k~tlhtic ng~y 31 mang 12 n3m2017BAntbuy~1minh Bao do tili chlnh tOng hQ'J>(ti~ptheo)
.So
~ ~~~OO~~C'\
~~;!.~on<=!....
00 N...,CO .....or> ..;
~~00-6
~~..;-e-
~~M ...,
'f)........:=i......;e................
'"on00~~g.... ":0'\<-)N \0",!CO
'".........M
r-- 0000 oN QO
~:!or> 00g~'" 0r....:dr'l r-......
r-- V)
No-,gf.riN o-:.0,,",e-.,...N... on~r-
'" M00 0v:'"b!~<=!M
'"r- '"00
-oco '"v-;r-.:00 000-,~c...:..... ,..,M 00r-:c<"ir- M
-eV) '"C;~'" .....MOr-:M00-6o '"~~~~'"
co 00M '"":0,..:'" r>00 r-:
~6.. ,,:.0 e-vec ...
""c;0'"8::."'"
..(~o
~..,";z:""Gl
30Ban lhuy~tminh nily /0 mpt IJ.9 phgn I,(/p t}Jonh \.0 phoi dUf1c Q(Jcai.ng viti Bao cao lal chinh 14rtg hfJP
10. Chi phi xay d.!lIg co ban dO'dangChi phi ph~t sinh K~t chuySn vao K~tchuy~n
56 ahu nsm trong nfim TSCf) trong nam ph§u b6 s6 cllOinamMua slim tili sun c6 37.735.150.640 218.03 1.088.458 (222.059.489.098) 33.706.750.000djnhXQy dong co ball da 433.999261.006 814.694.517.658 (1.028.679.442.651) 220.014.336.013dansCong trlnh Lang Phop 70.284.934. /74 (70.284.934.174)Cong trlnh LOll f)ai I 1'l.926.845.049 38.937.611.417 m'''''~,"Cong trlnh Cang 986.735.428 69.671.370.144 (70.658./05.572) ci
~Thanh
~Cong trinh luydn cap 279.120.503.474 446.223.977.728 (725.344.481.202)4, capSCong trtnh SUnhOJJH! 30.595.402.604 44.103.807.713 (74.699.210.317)BoNaCong trinh Funicular 23.30/.268 59.834.102./34 (59.857.403.102)Cong trinh khtich san 546.834.845 54.425.071.968 54.97/.906.813M'galteryCae cong trinh khac 9799.638J38 3/.213.642.380 (27.835.307.984) 13.177.972.734Sua chua Ion tiii san 2.501.559.165 25.959.592.063 (27.924.096.903) 537.054.325c6 dinhC(lng 474.235.970.811 1.058.685.198.179 !1.250.738.931.749! !2c7.924.096.903~ 254.258.140.338
Trong do:Tam thO'ichua Sll'dungE>angeha thanh IyMQt s6 tAi san c6 djnh vo hlnh co gia tri con I~i thco s6 sach Iii208.369.533.919 VND da <luQ'CthechAp (16dam bao cho cac khoan vay cua cue NgAn hang Thuong mai.
9. Till san c3 dinh vi) hinhBan quy€n, b~ng Chl1O'ng trlnlt
Quy~n sir d\mg d~t sang cb~ phan m~m Cone>. "Nguyen gias6 (lAo nam 236.011.681.017 299.120.540 7.338.996.243 243.649.797.800Mua s~m trong nam 5.107.341.915 5.107.341.915Thanh Iy, uhuong ban (225.500.000) {225.500 0002sa cu6i nam 236.011.681.017 73.620.540 12.446.338.158 248.531.639.715Trong tlo:IJil khftu hao het nhung 2.974.365.860 2.974.365.860, • , dvan con sir \lngCho thanh IyGill tr] hao mens6 d§u nam 2.540.030 3.967.703.922 3.970.243.952Kh§u hao trong nam 2.034.647.611 2.034.647.611S6 cU6i niirn 2.540.030 6.002.351.533 6.004.891.563
Ghi tr] con I(liS6 dAu nam 236.011.681.017 296.580.510 3.371.292.321 239.679.553.848S6 cU6i nam 236.011.681.017 71.080.510 6.443.986.625 242.526.748.152
CONG TV CO PHAN DICH vu cAp TREO sA NADia chi: Thon An Son, X3H6~Ninh, ilUy~nRoa Yang, thiinh ph6 flit N~ngBAO cxo TAl CHiNH TONG HOPCho nam nii chinh ket tunc ngay 31 thang 12nam 2017Ban thuy~t minh Sao clio tili chfnh tang hop (liSp theo)
3JBell Jhllyir miah nay la nUll bv ph(in hop Inanh va phdi duvc o{JcCling v6'l'Boo roo (ai chinh tang h(lp
s6 a§u nam
28.046.401.6362S0.188.27S.671
1.11.017.470.183
2 I8.295.305
43.713.02121.632.600
21.866.599.895428.775.683
88.307.316.8 I6
131.136.863
139.170.805.48887.566.034.078
5.746.441.936
17.811.927.838
s1\ dAn nam
342.169.763.753
84.838.512.191
217.006.408.43725.140.397.24767.615.634.95039.411.864.049
11.318.620.735
43.501.895.985
125.163.355.31653.648.582.46016.694.256.136
Pll(ii Irf; eric bEll liE" quailCong I)' TNHH Cong vie'1 ChauACOllg ryce J)h~n T~p doan M;;.tTraiCong ty co phan Tlnrong rnai va TnJy~n ThongThIYiDaiCong ry ce phin T~p doanSun WorldPhiii Irit cite II/tO CllIIg cilp kluicCong ty TNHH OlympiaCong 1)'TNHH Xay dung Dan dung OlympiaCong Ty TNHH ru vin Xiiy dung Anh Duong ADCCong ty TNHH Cung ung Hang hoaDh ur Mi~nBAtM~t !raiegng
11c. N(Yqua II(t1t
Cong ty khong CO nc phai tnt nguoi ban qua hanchua thanh toano
lib. Phlii Iff; "11,d)'ibtl" d(li 11(111
Cac khoan phai tn\ nguIYi ban dAi h~n co th6'i han thanh toan sau 18 tilling.83 cu3i nam
6.565.465.21440.234.181.00251.380.820.328
4.374.849.815
51.174.496.031
90.789.255
113.294.3422.240.700
206.324.297S6 c1I3inam
Phil; Irit cite be" fie" quanCong tycil Philn Kim Bi~t thlr Nghi dtrong CaoC§pSunriseCong 1)'cs phAnKhu Du Ijch Sinh thai Bien Bai B1IcCong I)' cs ph§n SanGolf Ba Nd Subi MCICong 1)'TNHH Cong vien Chau ACeng I)'TNHH M~t troi Song HanC5ng ty ce phAnT~p doan M~t TrIYiCong 1)' ce phAnTI1\lO'ngm~i va Truyen Th5ngThIYiD~iPltiillrit eric lIh.iI cung clip kllrieCong ty TNi'lll OlympiaCong IYTNHH Cung Img Hang hoaDAutv Mi~nBAt M~t tr6'iC8ng ty TNHH Cung ung Hang h6a TMng LongCong ty TNl 11-1SUNECCac nha cung cApkMeCQug
H. Phil!(nl ng"oi ban ng~D/ditihan
11a. Phili tni IIgtdri Mil IIg(1IIh(tll
Cong 1)' dll thi chApcong trinh xay dung do dang vai gia tri thea s6 sach tai ngay k{:t thuc nam titichinh Iii 253.721 .086.013 VND (s6 d§u narn 18471.734.4 11.646 VND) di: dam bite cho cac khoanvay tai cac ngan hang.
Tang chi phi di vay diroc v5n hoa vao chi phi xily dung CCi ban do dang trong nam 1:\34.148.442.823 VND (nam truce Iii 18.058.771.569 VND).
CONG TV CO PHAN DJCH VI) cAp TREO BA NADia chi:ThenAn San, xii HoaNinh, huyenHoaYang,thimhph6Do N~ngBAo cAo TAl CHiNH TONGHOPCho nam tili chinh ket thuc ngay 31 thang 12nam 2017Ban thlly~t minh Bao clio tili chfnh tang hQ'p(titp theo)
32
42.454.520.78254.545.363.710
212.272.603.909200/0
42.454.520.782
(1.880.362)273.058.224.233
20%54.611.644.847
(66.281.137)
56.549. I56.98 I5.866.714.50250.682.442.4;'9
( 1.880.362)
50.956.917.991575.819.487
50.381.098.504(10.403.865.307)(10.403.865.307)
56.547.276.61940.553.052.684
155.725.327.290Nlim tnr6'c
232.505.171.549T6ng 100inhuin k~ roan lnl&c thueCac khoan di~u ehinh tang, giam 100inhu." k6toan da xtlc djnh lqi nhuan ch iu tllU~thu nhGpdoanh nghiep:• Cac khoan dieu ehinh lling
Chiphi khong tlU(1C trirCM,,11 Ifclt KluJuhaoCac khoan di~u chinh giamChenh I~chphdn b6Ldi chenh Icelt ry gia danh gia 1i€1I
Thu nh~p unh Ihll~ThuS suil! (hue thu nh~p doanh nghi¢pTItU€IIIIlIt"(lp donn" Itc"iip p"iilll~plJi€1I clllnlt ,,,"1,1111 It"{ip donn" IIglliip p"iiiIIPP clia cae "lim frll'veT6ng Tbue thu nb~p doanh l)gbj~p phalll~p
Thue thu nh~p doanh nghi9P phAi nOp trong nAmIltrO'cdu tinh nhu SIlU:
N~m nay
TII"d giIJ tri gi(111I1I1ICong ty nOp Ihu~ gin Irj gia tAng thco phuong pMp khilu trir vcri thu&Sll~t 10%.
Tltul xIII1" "h(lj} khnll
Cong ty k6 khai vAn¢p theo thang bao ella H(\i quun.
TIIIIIIIIII"h(lp doanh ItgillfPThco Giily ehirnJ nhin ddu til 56 3212100001 I nglly 08 thang 5 nAm 2008 do Uy Ban nhan danthanh ph6 Dti NAng cAp IAndfiu va cAp b6 sung IAn03 Iii ngay 23 tMng 8 nlm 2012, Cong ty dll(lChllOng thu6 suAt Ihua Thu n~~p doanh nghi¢p (TNDN) 20% va ap d\ln~ Irong IhOi gian 10 nlm, k~Ilr khi dv an dAu III Quttn the Khu du ljch sinh IMi B~Nil • SuBi MO'Mt dAu di vllo hoat d9ng kinhdoanh (nam 2009); dlr(lCmian ihu&TNON 2 nAm va giam 50% 56 thu6 TNDN phai nl5p cho 3 nAmti6p thco k~ llr khi co thu nh~p chiu lhut (Ill' nAm20 13 d~n nAm 2015).
12.911.278.357
237.395.718
54.545.363.710 (43.433.8IR.696) 24.022.823.371
2.458.649.636 (3.447.184.376) 26.327.981 777.467.0032.612.000 20.270.200 (15.750.320) 1.907.880
3.365.601.929 (3.365.601.929)59.231.035 5.988.013.279 (6.002.275.830) 44.968.484 _
_13;;.;.2_0~7.~90:;;;S:;.;.lo;.10;;._3_8_.3,';;13;;;.9_6~692.804.971.326 (82.216.022.667) 24.746.281.082 987.751.279
210.284.276
5.217.218.365 (4.566.964.999) 650.253.366
19.871.611.767 (19.871.611.767)
35.711.966 1.338.242.440 (1.512.814.750)
PhAlrhus6 pMi ngp s6 tlAnOp Phili n9P_...:...::=-=-"'-Ph,;1 nQp PhAi thuThu€GTGT hang b4nnQidjaThu! GTGT hangnh~p khAuThut xuAt, ohap kh,lllThu~ rhu nh~pdoanhnghi~pThllt Ihu nh~p ca nhanThu~ la; nguyenThuEnha d51C4c 10fi thut kMc
C~ng
ss cII61 "AliiSAphat sinh trong "am12. Thu~ vii cac khoiin plu}; n9P Nbs nor6'C
s6 (lAo n~m
CONG TY CO PHAN D~CH VI) cAp TREO BA NADja chi: Thon An San, x4 Hoa Ninh, hu~n Hoa Vang, lhanh phl>f>a NAngsAoCAOTAI CHiNH T6NG HOPCho nam lai chinh ktttMc ngay 31 thang 12 nlim2017Ban thuyet minh B~o c~o I~i chinb tang bvp (litlp theo)
3331m IhU)1t!1 mlnh nay fa mQ/ bp. phdn II(/]) Ihonh ,,'¢phtii ilut;1ca()c cung vm Bao cao la; chinh 16ng h(lp
1.102.113.051.175399.805.555.558790.618.852.075
200.000.000. 000150.000. 000. 000150000.000 000
153.658.572.160
243.2.5 0.000.000
/45 000.000. 000
500000.000.000399.805.555558
60.204.479015
60.204.479.015
541.908.572.160
71.273.025.110
71.273.025.110
319.540.271.407
6.000. 000. 000
153.658.572.160
159.881.699.247
S6 ClAunamS6 cu6i namVay ng~1lhall ngan hangNg(m hang 7i'vfCPDdu II.(va Phd! (riin Vi?1Nam_Chi nhdnh Quang Trung (I)
Vay dai han d~1lhan tra (xem thuyet minh s6 V.lSb)Ngan hang Nang n.$hi~pva Phtu rriin Nong thdn- Chi nhanh Do NangNgtin hang TMCP Viit Nom Thinh VuongNgdn hemgL'I1CPDJu ttrva Phdt Irlin Vi~1Nam- Chi nhanh Quang TrungCong ty C6pl"jll My PhucTrai phieu thuong dai han CI€nhan tra (xem thuyetminh 56 V.15b)Cong ty cs pJuln chimg khoan Ngan hang Cong[huang Vif! NomNgan hang' 1MCP Ky ThU(1l1gVi~1NomNgon hang 1i'vfCPDong Nom ANgon hang 1i'vfCPVifl Nam Thinh VuVngCQog
IS. Vay vit 11<)'IIg~1I h(lu/dai han
15a. Vay V(il1(1llgall "(In
Cong ty khong eo no phai tra khac qua han chua thanh toano
Ctie loai thu! khdcCong ty ke khai va n(\p theo guy djnh.
13. Chi phi phii tra nglin hanS6 cu6i nan) S6 dh Dam
Chi phi lai vay 44.967.641.192 39.082.008.010Chi phi thi cong cac hang muc (]a hoan thanh 7.188.415.804 6.860.767.883Chi phi quang cao 3.106.925.920 3.730.639181Cac ehi phi phai tra ng5n han khac 6.060.988.546 5.079.199.425
COO" 61.323.971.462 54.752.614.499. "14. Phili tni og~ohan khac
ss cubi nam < •Sodau namTai sail tlura cho giai quy8t 356.555.358 261.288.793Kinh phf cong doan 713.463.122 829.046.279Nhan ky quy, k)' cuoc ngin han 228.J 06.550 410.125.JOOCite khoan phai tra ng~n han khac 3.788.124.499 3.716.924.378C(\ng 5.086.249.529 5.217.384.550
Vi~c xac djnh thu~ thu nhap doanh nghiep phai nop cua Cong ty duoc can cu vao cac quy dinh hi~nhanh v~ thu~. Tuy nhien, nhtrng quv dinh nay thay (16i theo tung thai ky va cac quy dinh v~ thu~d6i vai nhibu loai giao dich khac nh~u co th6 diroc giai thich theo nhiSu each khac nhau. Do v~y s6thuG (1uqc trlnh bay h-en Bao cao tili chinh t6ng hop co th~ sl: thay (16ikhi co quan tllll~ kiern tra.
Thul tai nguyenCong ty phai nop thu~ tai nguyen cho hoatClQngkhai thacmroc.
CONG TY CO PHAN OICH vu cAp TREO sA NADia chi: Thdn An SO'n, xii Ho~Ninh, huy~nHoa Vang, thanh ph6 DaNlingBAo cAo TAl CHiNH TONG HQPCho nam lai chinh kit IMe ngay 31 IMng 12 nam 20) 7Ban thuytlt minh B:\o do tili chinh tang h?ll (!iip thee)
34
,.
(iIi)
(iii)
Vay khong co tai san dam bao C6ng ty TNHH M(il trO'i Phu Qu6c tl1CO hcp deng yay s6202/2017/HDV/PQC-BNC ngay 1/812017 vai IhOi han Yay 18 thang, 14isuile cho vay 9,5%1 nam
Khoan vay Ngan hang Nong nghi~p va Phllt trian Nong thfm - Chi nhanh DA NAng de thanh toanchi phi th\IC hi~n Du an xe tnIQ'I 6ng BA Nil thui)c d\f an qu!n thS khu du Ijch sinh thai BANil -SuAi Mer voi liii suBt theo terng kha \lac nh$n nQ', thOi h~n yay 68 tluing ka tir ngay ghii ngan diuticn, thoi gian an h~n 7 thang. TAi san dam bao hi gia trj quy~n sir d\lng dAt Khu do thj sinh tMi yens6ng Hoa Xuan thira d§t s5 I -II B2-20, 14-19 B2-20 va tili san hinh thanh tlr v6n Yay.
Vay Ngan hang TMCP Vi¢t Nam Thjnh VIIQ'Ilgtheo cac hQ'Pd6ng tin dvng ky k8t n~m 2013,2014va 20 16 d~ d~u tu Khu v\t()1Ihoa Fostival Ba N,\ Hills, tuy6n cap treo Ba Nil - By Night, cac h~ngm\lC triSn khai fhuQc d\1 an "Khu vui cheri giili tri FEC & CLUB" va dAu III dII an SlIllCity, v(1j lilisuAt theo kht IIOCnh~n nO', thai h(ln vay tU 36 thang d€n 72 thang k6 tCr ngay giai ngdn dAu lien, IhOigian an h~n tU 06 d~n 07 tllang. Bi san diun bao hl. tm1nbe>tili san g~ll li&nvai dAt D\f {m Khu wOn hoa
(II
I5b. Vay VI) "" tlill 11(11156 cuAi nilm S6 d~u nlim
Va)' ill)i "(/IIpluii Irli cdc IJQII IIBII 11"(lIt 224.000.000.000 184.500.000.000COng ty CO fhan Khu bi~t thll Nghl dll(1ng cao 184.500.000.000cAp Sunrise (I
COng ty C(; phin M~I trai Phil QuAe (I) 224.000.000.000Va)' va 11(1 1M; 11(111plllii Irli cdc 1&cllt}c Mllie 1.614.U3. 92S. 562 2.795.300.576.557Yay d~i han ngan hang 1.119.148.687.462 1.900.560.497.190Ngoll hangNOlIg IIghi~p va PltallT/ill NOlIgIhOlI 6.000.000.000V/fl Nom - Chi 1I1"111hDa Nilllg (H)
Ngtill hOngTMCP Viii Nom Thinh VUITng(H~ 210.983.767.350 1.074.101.414.510NgolIMng Tiv[CP Dtiu IIr vaPltallrie" Vi~1Nom 293.400.000.001 453.281.699.248- Chi "II6/1hQuang TTl/JIgMNgtin hlmg TMCP Cong thutmg VIQINom - Chi 614.764.920.111 367.177.383.432IIMnl! thanhph6 Ha Nvl (V)
Trai phi8u tlurong dai hen (v;) 495.595.238.100 894.740.079.367CQng 1.838.743.925.562 2.979.1100.576.557
C6ng ty c6 khil nang tra duoc cac khoan vay dAi han.
1.102.113.051.175 175.802.153.869 719.345.826.965 (1.206.642.179.934)79O.618.852m5
319.540271.407
399.805.555.558
541.908.572.160
500.000.000.000
s6 tI~nvay (Iiitri trong nam s6 cuai nAm(164.733.607.774) 71.273.025.110(541.908.572.160)319.540271.407
(500.000.000.000) 399.805.555.558
Kit chuy~n firvaydAi b~nsA d5u o~m
Yay ngin h~n ngan hangVay dai ~ ~n han traTrdi phieu lhubng dAih~dln h{ln tniCling
Chi riilt 58phat sinh vi) cac khoan vay ngAn han trong nam nlnr sau:S6 ti~n yaypha! sinhtroDg nam
60.204.479.015 175.802.153.869
Cong ty c6 kha nang Ira du(1Ccac khoan vay ng&nhan.
Khoan vay Ngan hang TMCP ElAutu va Phat triSn Vi~t Nam - Chi nMnh Quang Trung d~ b6 sungvbn Iuu di?ng, phat himh bite I!nh, ma UC phuc V\I hoat dQng san xu~t kinh doanh voi Iili su~t theourng Idn.nh~n 1\9', thai han vay 12 thang. Khoan vay nay ducc dam bao bAng ville th~ chAp t~t citcac quyen, quyen sir dung va IO'ilch dOi voi 03 16dilt: Lo 29 B2-32, L6 28 B2-32, Lo I B2-21 taikhu 1:)6thj ven song Han Xufin, plurong Hila Xuan, thanh ph6 Eli! NKng.
(I)
CONG TV CO PHAN D~CHVI} cAp TREO BA NAEllachi: Then An Son, xi!Hoa Ninh, huy~nHba Yang, thanh ph6 Da NangBAo cxo TAl CHINH T6NG HOPCho nAm lAichinh k~t !hue ngay 31 thang 12111m2017B~n lbuy~t minh Bao cao fai chinh fang h(l1l(li€p theo)
". ,.~(I) M\le (lieh phat h3nh d~ hqp tac kinh doanh v(li Cong ty C6 phfln T~p cloan M~t TrIYiIh\re hi~J) dilu HI
d\r an Hoa Xuan theo h,~p dbng hqp tac kinh doanh s3 366/20 15fHTKD/BNC-SHD ngay 2S Ih{mg I)nam 2015. Titi silll dam bilo bfing 19 16\1~tSunrise tbng di~n tfeh: 12,971 m2..
(21.m Mvc dich phat hanh d~ th\rc hi~n D\t an tuy~n cap treo s5 4 va s6 5. Taj san (lam bao bAng tai sanhinh thilnh tir D\I an.
:.118411Hing 100.000.000.000
900.000.000.000
84 !hilng 100.000.000.000
1.400.000.()OO.()00
Cong ty C6 phftn Ch(rng kho{ln Ngiinhimg Cong lhlro-ng Vi~t Nam \l)
C\\Ilg
40().000.000.000Ngan hang TMCP Cong thtHYngVi~tNam _Chi nhanh thanh ph6 Hil Nqi (2) 84 thang 400.000.000.000 84 thang
36 thilng 400.000.000.000
Cbng Iy C6 phi", Chrrng kho{mNgiinhfmg Cong t1moog Vi~t NamNg{tn h,\ng TMCP Ky thU011gNgan luing TMCP Dong Nam .A.Ngiin hang T1\·lCP Vi~1Nam ThjnhVuqng (1)
Ky h~ll Ch\ tri
36 thang 200.000.000.000
24 thang 150.000.000.00024 thang 150.000.000.000
36 thang 400.000.000.0(10
Ghl trj
(vi)
Val' Ngiln hil11gTMCP £)~u CI( va Phat lri~n Viet Nam - Chi nhanh Quang Trung thee cac hop d6ng tindung ky k~t narn 2012,2013 (1& thanh loan Du an khu khach San Mercure - Lang Phap, D\I an DauHINhil CIa va tuyen cap treo sf, 3, D\I (in san Golf Ba Nil - Giai doan I, voi liii sufit theo tung khtuoc nhfln n~l,IhO'ihan vay tir 66 thang cI€n96 thang, IhIYigian an han nr 06 d~n 24 thang. Tai sandam baa Iii 1M san hinh thanh fir ,,6n val', cac 16 (lftt thu(>e khu do th] sinh thai Hoa Xuan,2.300.000 C6 phitu Tap doan Vingroup thucc sa hiru cua bil Pham Thu Huong, C6 phi~u Cong tyC6 ph~n Dich "\1 Cap treo B,\ Na cua cac hen lien quan (xern thuyGt rninh s6 VilLI), khu ait400.000 m2 tai BANit - Subi Ma, quyen sir dung cac 10d§t Khu do thi Hoa Xuan.
Khoan vay Ngan hang TMCI' Cong rhirong Vj~t Nam - Chi nhanh thanh ph3 Ha NQi theo Hopd6ng tin dung ngay 06i9i20 16 d~ thanh toan phu Irc;rbao Dir an tuy6n cap treo s6 4 - s6 5 va caccong trinh phu trc thuoc quan th&Khu du lich sinh thai B,\ Nit - Suoi Mer, v(li lai suAI theo tung kht\Tlrc Ilh~n 11c;r,thoi han vay Iii 96 thang va thO'i gian an han 18 thang k& fir ngay gifti ngiin dftu tien.Tai san darn bao Iii toan bo Dir an tuyen cap treo s6 4 - s6 5 va cac cong trlnh g6m nhung khonggi&i han .tili san da, dang vii se hlnh thanh troug tuong lai.
Trai phiSu thuong va eo dam bao ky han tir 02 (lin 07 nam, duoc phat himh cho de 16 chirc lindung d~ m0 ri\ng dilu tlr ho~t dQng san xu~t kinh doanh. Titi san dam bao lit cae t,1i slm hinh thanhIII phal hanh triti phi~u thuang (xem thuy6t minh s6 V.8, V.9 vii V. I0).
Cac lnii phi~u d6u dlrqe phat 11<\nhtheo m~nh gia, eo lai smh Ihit n6i, chi ti~t nlm sau:S& cub; narn S& i1~uniirll
(i~')
festival Ba Nil Hills, tai san hiuh thanh III \'6n val', tai san g~n litn v(li dM tai khu vui choi giili trigia dinh FEC&CLUB, dong san va quyen tai san phat sinh III hoac diroc 1~0I~p (long qua trinh xaydung va triSn khai dtr an.
CONG TV CO PHAN D~CHVI) cAp TREO BA N.ADja chi: Th60 An Son, X3Hoa Ninh, huy~n Hoa vang, thanh ph6 Dil N~ngBAO cAoT;" CHiNH rONGHQPCho nam titi chinh k€t thuc ngay 31 th:lng 12 nlim2()17llarl thuy6t minh Bao cao tai chinh tang hop (ti~p theo
. ' .~"It'Y!J~I:; !
36
Th~ suAIthu~ thu ~ doonh nghi~p sir dung d~ Xlic djnb gia tIj thu~ thu nh~p hoall Il),iphai tr.i hi 200/0.
28.043.430.977(10.076.219.70 I)1i.967.21 1.276
38.179.919.473(10.136.488.496)28'(}43.430.977
S6 d~u flamGhi nhjn vao k~t qua kinh doanh
S6 cuili nam
Nlim Irtt6'cNam nay
15c. Vayva 11(1qllo lupl clura thant:(0011Cong ty khong c6 cac khoan Yay qua han chua thanh toan.
16. TllU~ Ihu nbfip hoan l(\i ph:ii IraThu~ thu nh~p hoan lai phai Ira lien quan d€n chenh leeh IhOi gian khAu hao theo quy djnh cua NhaIlIIOCva thOi gian khAu hao cea Cong ty, Chi li~1 phal sinh nhu sau:
224.000.000.000 495.595.238.100 1.838.743.925.562660.714.291660.714.291
(399 .805.555.558)(319.540.271.407)
2-17.587536.679 1.171.300.000.000(709.459.075.000) (1.131.800.000.000)
S6 li~n vay pool sinhS6 li~n vay dii traK€I chuy~nsang vayng~nhonChi phi phathanh trai phi~u.::__----S6 cu6i n5m 1.119.148.687,462
1.900.5QO.497.I90 184.500.000.000 894.740.079367 2.979.800.576.5571.418.887.536.679
(1.841.259.075.000)
(719.3~5.826.965)
CQngVay dai b~nben Tdi phi€u
lien quan lhtn'mg dai hanV3y dai b<J.DNgan
ba~
Chi li61 s6 phat sinh v~cac khoan vay dai han nhu sau:
1.900.560.497.190644.740.079367 250.000.000.1)00
2.729.800.576.557 250.000.000.000
329.500.000.000 145.000.000.000
2.297.469.069350 396.908.572.1601.39-1.740.079367 500.000.000.0004.021.709.148.71i 1.041.908.572.160
184.500.000.000
ss dAu nanlVay da i h\1I1ben lienquanVay dai han ngan hangTrai phi~u thtrimgCi?ng
2.558.089.752.527Con". "
quanVay did han ngan hang 1.438.688.958.869Trai phi~u thuong 895.400.793.658
224.000.000.000
319.540.271.407 1.119.148.687.462399.805.555.558 495.595.238.100 _719.345.826.965 1.838.743.925.562 _
224.000.000.000
sa cu6i nanlVay clai han ben lien
Triln 5 namnamxu6ngTong 01}'
Ky han thanh loan cac khoan vay dai han nhir sau:Til 1nim trO' Tren 1 nim d~n 5
CONG TY CO PHAN OICH VU CAP TREO BA NAElia chi: ThOnAn Son. xa H~ Ninh. j,uy~n Hila V211g,IMnh ph6 Da N~gBAO cxo TAl CHiNH TONG HOPCho nam lai chinh k~IIMc ngay 31 IMng 12 o~m2017Illill thllY~1minh Biio cao tili chinh lang htTP(Ii~ptheo)
37
7.802.860.9857.802.860.985
2.516.087.200507.186.000414.534.000401.976.790392.740.000319.036.400287.749.475283.031.720
2.680.5 J 9.400
2.5J6.087.200507.186.000414534.000401.976.790392.740.000319.036.400287.749.475283.031.720
2.680.519.400
33.473,6820.824,64
255,00202,00
2.840,00
150,002.()OO,OO500,00
S3 (trw flam
LQ'i nbu~tt sau tbuS C'ingchua phan ph6i
216.577.845.400 2.380.577.845.400123.407.295.004 123.407.295.004339.985.140.404 2.503.985.140.404
339.985.140.404 2.503.985.140.404188.247.942.481 188.247.942.481
528.233.082.885 2.692.233.082.885
Sa cu6i njlm sa d~u nanl216.400.000 216.400.000
216.400.000 216.400.000
216.400.0()0 216.400.000
Cong ty TNHH Nam Sai GonCong ty Cf, ph§nTu v5n Xay dung T6ng hopVo Thanh 5011Cong ty TNHH Hoa chill Xay dung VestaCong ty TNHH Tung LamNglly~n Quang ThQAtech Group International (Thailand) Co., LtdCong ty C6 ph5n D H CCacd6i tucng khacCi)ng
M~nh gia c& phi€lI dang IlIU hanh: 10.000 VND.
18. Cac khoan rnuc ngoai B,ing can dbi kS 103n18a. Ngo(li If cac 1()!li
ss IUQIlgc6 phi~u ph6 thong d5ng ky phat hanhSbllrQTlgc6 phi~lI phei thong d~ phiit hanh racong chungs6 IIIQ'n(\c6 phi~lI phe.thong dung IIIll hanh
17b. COphi811
2.164.000.000.0()O
2.164.000.000.000S6 dv dfiu nam nayLei nhu$n trong narn nayS' '...0 cuoi num nay
2.164.000.000.000
2.164.000.000.000ss d~1Jnam truceL(>'inhuan trong nam tnrocS5 cuBi nam Inr(rC
17. V5n chii SO' hiTu170. Bling dOi chi€u hiin tip,,;; clio villi chit Sdhirll
VbDgop cu. chii s{fhii'u
Dollar My (USO)Euro (£UR)Dollar Singapore(SOD)Yen I h(lt (JPY)Dollar Ue (At;D)Bang Ann (OBP)Dollar Canada (CAD)
18b. 1'1'(1kh6 db; diixu ljIA cac khoan Cong no img tnrcJc khong co h6 S(1 nghi~m tbu, quySt toano Chi ti~t nhu sau:
S6 cubi Dam S6 d~uDum
CONG TY CO PHAN OICH VU CAP TREO BA NADj. chi: 11,60An San. xa Ho:.Ninh. huy~nHoa Yang. thanh ph" oa N~l}gBAOCAOTAI CHiNH -rONG IIOPCho nam tai chlnh k~l thuc ngay 311Mng 12 nam 2017Ban thlJy~t minh B"o cao t~i chfnh 1.60gh....p (li~p rheo)
38Ban thuyJllllltll1 nay /a mol h6 p114" h(1p Ihi;nh ,,\1 :>"61duf)'C'doc c-:tng vQI lJdo cdo faj chinit tong iJ(IP
785.504.352.226824.802.826.874
411.210.104.928296.332.584.50810.222.319.7~67.739.343.0
485.727.299.508328.994.041.089
2.402.655.2557.678.831.022
Niim IInyDjch VI,I cap, lhAm quan va dich V\' I~i gaDjch VI,I khach san, nM hangDjch vl,Ikinh doanh tourDjch VI,I khacC~ng
2. Giu vAn hilng bun
720.727.272
27.863.634
9.818.182
9.080.358.2241.296.804.50 I
8.265.00025.181.818
8.008.073.185
835.917.6385.090.910
36.000.00022.776.358
11.314.068.543
44.425.50015.772.726
124.520.936
Niim tnr6'cNaill nayCong ty TNIIH M~lll'l7i Song HllnCang ty C6 Ph§n Khn n;~tIIW Nghi dlr1l'ngCnocAp SunkiscCling Ty TN II II Cling vien ChAu;..C(lng ty cs phAn TOp <loanM~t IraiCong ly C6 Phan Khu Du lich Sinh Ihtli Bi~n BnioneCoSngty ce phfln Tlnrong m(,i Du !jeh Dr." ur CliLaO' ChamCong 7.cs plll\n SAnGolf B~N~ Subi MO' (BANit Suoi MO')Cong ty cs !lhAn Thuong ma] & Truy~n thangThIYiI')~iDonnh thu djch V\I cling c§pCons ry TNHH Djch v~ du ljch CIII' treoFansipan Sa Pa
Jb. DOIIIIII tltu Mllltollg VI) cung cAp diell "I' clio eric bell liiin qU1I1ICons Iy khong phl1lsinh giao djch bnn hang vit cung cdp djch V\Icho cac cong ly con v,\ cong Iyli8n k6t. Cac gino dich v& ban hang v,i cung cAt> dich V\I cho cac ben licn quan khOng phai Iii consIycon, cong ly lien k~1nlnr san:
1.487.727.218.037
1.116.570.665.132260.553.691.98110.918.308.25399.684.552.671
1.505.383.348.380413.445.71'1.127
2.212.373A2719.953.082.221
1.940.994.518.155
Nilm Int6'cNilm nayDjch V\I clip, [hAm quan va dich vu tai gaDich V\I khach san, nha hangDjch V\I kinh doanh lourDieh V!' khacCQng
VI. THONG TrN no SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRiNH sAy TRONG nAo cAo KETQUA 1I0~T DONG KTNHDOANH TONG HQ'P
1. Dounh thu )),)nhang vit cung ct." dich vI!
J a. TOllg dO(/II11 1111/
CONG TY CO PHAN D~CH vu cAp TREO SA NADja chi: Then An Son, d 110.Ninh. huy~n Ho. Vang, IhilOhph6 9~ NingBAO CAOT'\[ CHiNH -rONG IIQPCho nnm thi chinhk~t thue ngay 31 IIH\ng12narn 2017Ban tI,uy~t minh IHo cao tili chinh lAng hq-p(li8p theo)
CONG TY CO PHAN D~CH VI) CAP TREO sA NADia chi: 1'h6n An Scm, xftHba Ninh, huy~n 116a Vang, thanh phl; Oil NilngBAO CAO TAl CHtNlf TONG H(jPCho nAmI;\ichinh k~l thuc ngay 3 I thang 12nllm2017BAn thuySI minh Bao cso t~i chlnh tang hQ'1I(li6p theo)
3. Doanh thu hO~1(19ng tai cltinhNam nny Nam lnrcrc
Llli ti~n gui ngilll hang 125.790.039 208.493.718Lui ti~l1cho val' 172.619.933 13.596.717.916Lili chenh I~ch tY gia phat sinh 120.925.943 126.497.716Llli chenh I~ch tY gill do danh gill I~i cac khoanmuc ti~n !~ co g6c ngoai !~ 14.557.665ChiSt kh§1I thanh roan 43.95ll.!..!Cqllg 463.289.626 13.946.267.015
4. Chi phi liti chlnhNam nal Nlim trtrc1C
Chi phi lui val' 325.675.605.~06 239.336.310.445l'hlll1 b6 chi phi Ilhn! IH)l1hIn\i "hidu 2.185.634.052 3.293.333.335L~ chenh lech tY gia phat sinh 107.555.393 71.970.929L3 chlly~n ll1uIO'n8cong ty con 22.937.488.562LA chenh I~ch t gil; do danh gill I~i cac khoan 833.746.347 87.413.828muc ti~11I~ c6 g c ngoai I~COng 351.740.029.760 242.789.028.537
5. Chi phi ball hAngNAm nUl !'Ilim Irtrcic
Chi phi cho nhfln vicn 4.811. 754.378 6.381.826.343Chi phi v~llieu. bao bl 152.814.261 282.980.348Chi phl dung CII, db <.lutlg 86.214.090 303.635.940Chi phi kh~u hao II\i sAil c6 djnh 147.760.326 192.401.105Chi phi djeh VI' muo tlgolli 298.222.523.572 162.164.882.749• Chi quang'cao, ph"1 hanh 1(11'chi 131.014.710.340 31.719.754.911• Chi phi hoa IlIinll, khllydn lII(1i 138.522.997.392 48.298.317.680" Chi phi Il'IIyJn thong: quang caD 26.599.703.572 79.452.447.296" Chi phi dich "(' 1II11(111gooi kluie 2.085. JJ2.268 2.694.362.862Cae chi phi khac 4.908.622.115 2.888.776.150CVng 308.329.688.742 172,214.502.635
6. Chi phi <Juiin I)' doanh I)ghi~p 4~
Nam nOl Nam tnro'C !(Chi phi cho nluin vi~1I 40.666.251.428 35.087.503.200 ;\Chi phi v~t li¢u quan I)' 1.178.878.090 1.245.236.592 oChi phi db dung vfin phong 487.278.087 422.064.139 ~
Chi phi kh§u hao lili san c6 djnh 1.570.720.516 1.610.199.425Th\l~, ph i vil I~ phi 3.232.415.589 296 J 33.664Chi phi djch V\) mua ngoai 156.463.369.942 74.478.732.615" Chi phi II{ ",i" quilllly 86.690.526. J78 60.902.737.618• CMphi su dung nhiin hieu 51.952.404.J95" Chi phi dich \1(1mua ngoai khoc 17.820.439.569 13.575.994.997Cac chi ph i khac 22.699.409.389 28.334.030.984Cyng 226.298.323.041 141.473.900.619
Ban Ihuydllwllh no)'M mOlbf' ph(1nhflp Ihanh ~i1phd/ dl~c doc c:ung'I'm 800 edo lal chinn I(j'nglu.lp 39
7. Thu llh~p khacNaill n:'~ Naill tmac
Xir I), cong n(Y 256.454,947 916.455,720Hang thua kh i ki~11lkc 146.090.296 34.469.988TIll' ph~t tan thallai sAn 24.754.115 355.985.820Phat vi pharn hqp <l6ng 1.934.867.779 842.784.910Thu nh~p khac 354.747.908 226.443.798Cqng 2.716.915.045 2.376.140.236
8. Chi phi khacNlhn tll':!: Naill tmac
Chi phi thanb Iy lI\i san c&dinh 161.462,253 569.993,928Phat hanh chinh 13.575.083 7.244.425I'h~1 cham 1l~lltllU~ 18.542.336 4.361.690.251Xli Iy cong nQ'Ibn d'.mg 188.497.146 1.378.252.562Chi phi khac 116.606.042 25.332.815C{ing 498.682.860 6.342.5J3.9111
9. Chi phi lhu~ thu nhOp doanh IIghi~[) honn h.liNaill nn ' Nant IrU'ac
Thu nh(ip Ihll8 thu nh~p doanh nghi~p ho~n I~i l,hOI (10.076.219.701 ) (10.136.488,496)sinh IVvi~ hOl\nnh~p t1lU~thu nh~p hoAn10ipMi In!TIlU llh~p Ihll~ thu nh~p doanh nghiQPholln I~i phal (211.914.941)sinh lUcac khoan eh~nh I~eh tam Iho-iduQ'Ckhflll Irtf
Cqng (10.288.134.642) (10.136.488.496)
10. Uii Iren c6 phi~uio« Ltii co brill/Sill gMIII/rell cOpitiBIi
Naill nl!Y Naill tnro'cLQi nhll~n k~ toan SlIIllhu6 thu nh~p doanh nghi~p 188.247,942.481 123.407.295.004LQ'inhu~n tlnh Iilieo bAn/suy giarn Ircn eO phi~u 188.247.942.481 123.407.295,004se IUQ'ngblnh qUlin gla qU),in ella el, phi~u phO 216.400,000 216.400.000thong <langhru hanh Irons nam ~Lai C(1 ban/su)' ghllll tren c6 phi8u 870 570 ~
JOb. Tltollg fill ktuu: 1l1.A,.'Khong eo cnc giao djch ea pllicillphl, thOng ho(ictao djch c6 pllie" ph6 thllng tiem nang nao xay ,,(
ra tli ngay k~t thue nam Utichinh d~n ngay c6ng b Bao cao lai chinh 16ng hop na)', ~~d
II. Chi phi s:ln xu~1 kiuh doanh theo y~"16~
NliOl DRr Nam IrlfcYCChi phi nguyen liell. V~Ili~u 182,614,801.605 171.583.157.226Chi phi nhan cong 168.325,039,830 158.317.679,756Chi phi kh:lu hao tili san cOdjnh 413.882.322.869 376,219.471. 112Chi phi dich V\I mua ngoai 501.626,022.054 272.783.049.897Chi phi khac 92.982.652.299 34.956.036.040GilDa 1.359.430.838.657 1.013.859.394.031. ..
8Oro Ihwyil .. inI;nOy g, ~ b6 pIt4n hqp11oUn},v6phtiI d""" <kx ciml -.II 84.aIo liii chin}, ti;"g hgp 40
CONG TY CO PHAN DICH vu cAp TREO BA NADia chi: Thon An Son. xa Hb~Ninh. ilUY~OHilaVang, tMoh phl>Da l'\~ngoAo cxo TAl CHiNH TONGHOPCho narn tai chinh k~tthlic ngay 31 thang 12nam 2017Biln th"y;!t minh Bno cno tili chlnh U\nghQ'p(ti~p theo)
41
,I.,elCongty m{:
Cong ty lien k~t
COng ty nh~ v6n g6pC6 dong gop vbnCO ehung thanh vien ehli chatCO chung tMnh viell ehu eh5tCo chung Ihimh vien chi! eh6tCOehung thanh vien chu chbtCO chung thimh viSn chu chatCO chullg tMnh vien chu che.tCO chung thilnh vien chu chat
:Mai quan h~
Cong ty C6 ph~n T~p doiln Sun WorldCong ty C6 Ph<1nXiiy d\fllg, d~u nr O~Idqng san Vi~t:vIinh HoangCong ty C6 I'h~n M~t Tri:ri - DuOng sit Vi~t :\amCong ty TNHH M(illroi Phi! Qu6cCong ty Co ph<1nT~p doan M~l Tr6iCong ly TNHH Mat uOi Song HimCong ly TNHH COllg vien Chau ACOilS ty Co phlin Khu Ou lich sinh Ihai Sian Bili B~eCong ty C6 phk Khu Bi~t til\! Nglli duemg Cao ~p SunriseCOllg ty Cd ph§n Thlloog rn~i va lruy~n thong Tho; D"iC611gty C6 ph§n San Golf Ba Nil Subi Mo
lb. Gi((odicit va s6 dlr v6'i ctie binliell qunn klt"eCae ben lien quan khac vai COllg ty g5m:Bcn lien quail khac
1(I. Cillo dicit va sa <fir vifi elk t/dllllt viii" qllall Ij; chti cllal va cdc C(I"hlin co NU" 'lila" vo'i aleIltllllil viii" quallly cit,; chat
Cac thanh vien qulin Iy clui eh6t g6m: cac thanh vien Hoi d6ng quail tti va cac thanh vien Ban BanGiam d6e. Cac ca nhan co lien quan vei cac thanh vien quan Iy chi! ch61 IIIcac thanh viclI m~t thi~tirong gia dinh cac thanh vien quan Iy chu ch6t.
Giao dich voi cae 1}1t'11111vien quem Ij chU ch61 1'0 cOc cO nhdn eo [ie" quan wi'i cae lhimlt "Iell quanIj chu elt6t
Cong Iy khong phar sinh giao dich ban hang 'Ii cung cap dich vu cho cac thanh viell quan I)' ehtich61 va cac ca nhan co lien quan vo; cae thanh vien quan 15'chi! ch6!. Trong narn Cong ty cungkhong phat sinh giao djch khae vai cac thanh vien quan Iy chu ch6t va cac ca nhan e6 lien quan voicac thanh vien quan 15'chu ch6t (nAm trwe chi co giao djch v~ ehi tra va thu h5i cac khoan vay voicac e,l nhan eo lien quan).
Cong n(1 voi ccie thanh vien quimlj cirriclr6l "0 ctic co nhdn cO lien quail vai cae than}: vien quailIy clni c,,61Cdng 11<,1' vcri cac thanh vien quan Iy ehli chot va cac ca nhan cO lien quail vai cac Ihiinh vien quanIy chu chot ducc trinh bay tai cac lhu)~t minh sb V.5.
Cac khoan cong nO'phili thu cae tMnh vien qU3n I)' cho eh6t va cae ca nhan cO lien quan vai caeIhanh \ iCIlquan 15' chi! ch6t khong cO bao dam va se dLCc;rc thanh toan b~ng li~n. Kh6ng co khoindv ph6ng pMi thu kho doi nao dLCQC I~p eho cae khoin nO'pMi thu cae thanh "ien quan Iy ehu chotva cae ea nhan cO lien quan vo; cae IhAnh "ien quan 19 chti ch6t.Tllu 1l/It;lPClia cae lhimh vien quem Iy chii cM/Thu nh~p eua cae thanh vien quan Iy chli eh6! chi cO ILC011gv6'i t6ng tian IlIong Irong Dam Iii1.443.1106.928VNO (nam truac hi 1.308.292.718 VND).
1. Ciao djch va sa IIIl vo; cac ben lien quan
Cac ben lien quan voi Cong ty bao g6m: eae thanh vien quan Iy chu eh6t, cac ea nhin co lien quanvoi cac thallh vien quan Iy chti ch61 va cac ben lien quan khac,
VII. NHIJ"NGTJIO:'\G TIN KHAC
CONG TV CO PHAN D~CHVI) CAP TREO BA NADin chi: Thdn An Scm,x~ Hoa Ninh. huyen Hoa Vang, (Mnh pM DoX~g(lAO cxo TAl CHi:-;H-r6KG HQPCho nlm lai chinh k~1thuc ogay 311Mng 12nam 2017Bun Ihuyil mioh Baa cao liii chinh 160g hQ1l(liSp tbeo)
42
.\,
".' ,32.532,298.852
4 1.889.740.4! I
COlIg Iy CO pltilll T(lp uoall Stili WorldCungdp dich VII
COliC (y COpl1l111Thutrng /1/(" I'll Truy811 (italiC Tfr(ll D(tiCung ct.)) djeh VII 48305,141.651
9.487,774,99918.000.000.000
943.645.144
184.500.000.000284,319.445
COlIgly CO pltilll KIIII JJi~/ (It (I'Ngh] dl/'(1111{C(l1) clip SunriseCung dl) djeh VI' 156.972.236Vay Cong Iy C6 phAn Khu Bi¢1 Ih\( Nghi dll<JngC l S .110CS)) unnseLAi Yayphat sinh
1.469.152.505270.497.310
1.353.756.243646.112.379
59.925,610,206
121,805,475.237
600.000.000.0009,263.101.403
24,750.000,000
165.287.507.792
145.000,000.000573,958.333
979,000,000,00014.463.301.369
20.200.950
Nam lru'O'cNlIlll lilly
COnc (y TNH/{ M(ll (rni PIlli QlujcVay Cong Iy TNIIII M~llr(yi Phil Qudc cho vayLlli vayCung c.lp djch VI'
COllI{ Iy cli pllnll 1(1p (Ioim M(I( Iro'; (SIIII lIoldlllC)Nh[lll djeh VII (II vAn quan Iy, quang cno III SUIIlIolding'1hu h6i ti~n g6p v6n kinh doanh Ill' Sun lIoldingCungdp hitng h6a, djch VIIVoy Sun Holding
COllllly TNlIff M(1((rO'isallC tu»Cungdp djch VII
COliC(y eli pltflf/ KIIII DII lich slnl: IllIii Bie/l JJ{ii BlicCung clip djch VII
Giao dich vO'icci" b{!n 1II1nqUOlJ khac
Ngoili cac gino djeh vS ban hllng vA cung c5p djeh vII eho cac bell lien quan kMe khong plllii Iiicong ty COli vii ceng ty lien k~1d~ duvc trinh bay 0 Ihuyat minh 56 VI.I b, Cong ty con pMt sinhcite giao djeh trong y~u khac voi cac ben lien quan khac nhu sau:
Senlien(juankhRc--:--:-:---:-:-~-:---,-,.--:-:--;-~,., __ MAi qu~n h~Cong ty TNHH MQt thanh vien PhUllri~n H\l [~ns ElAn! Co chung thanh vicn chi, ch6tNh!1MacCang ty TNHH KI1IIchsan vi, Du Ijeh Tay 115 View C6 chung thanh vien chu chbtCang ty TNHH D~u Illl'hal tri~n BAt dQng san Vi~1 C6 chung thanh viCn chu chatCong Iy cs phdll Tlnrong rnai Du Ijch D§u III C,i Lao Chli tjch, thanh vicn HDQT cua CongCham ty In e6 dong 1&0cun C,',Lao Cham
CONG TV CO PHAN D~CHVI,I cAp TREO BA NAf.>iachi: ThOn An Son, x~ lion Ninh, hUY~11HOa Vang, thanh ph6 EXtNangBAo cxo TAl cHiNH TONGHOPCho nam IAichfnh k61Ih(le I1g~y3 I thang 12nllm 2017Ban IllIJy~t minh Bao do I~i chinh t6ng hQ'Jl(Iiep rheo)
43
581.563.679.498
463.289.626(351.740.029.760)
(534.628.011.183)c~c chi ph! kh6ng phall b6 rheobi>ph~nLqi nhll~nnr hO{l1 d{>ngkinhdoanhDoanh Ihu ho?t d<)ng tili chinhChi phi rai chinh
K.ilqua kinhdoanhOleob9 pll\lJl 1.019.656.048.872 84.451.673.038 12,083.969.371 I. t 16.191.691.28t
,\~
22.165.455.648 1.940.994.518.1551.505.383.348.380 413.445.714.127
22.165.455.648 1.940.994.5 t 8.1551.505.383.348.380 413.445.114.127
Linh VI!< nlla Cat IInh \'\fChang, kMch s~n __ .:.k.:.".:.9.:.C C.:._",v.:.ng,.,' __
Nam nuyDoallh Ihu It1U~n,(; barl hang v~cung dp dieh V~fa ben ngoaiDoanhthulhuiin v~b;inhilngvacung c:1p d jch \'\) giird cae tx) ~ -----7'61/g !lonlllt 1IIIIIIIIdm v€ballItnng va CliNg cAp die" v!,
2a. T"ol/g tin va linh "Irekill" doanl:
Cong ty c6 cac linh vue kinh doanh chinh sau:• Linh "I'C kinh doanh Cap trco, thAm quan vii dich vu l:l1igao• Linh VIle kinh donnh djch V\l nitA hilng.
• Linh VI'C killh donnh kh(lc.
Thong till v~ k8t qua kinh dDanh, lai san c& dinh vii cae tai san dai h~n kMc va gin tri cac "hDan chiphi 16'11khong bAng ti€n cua bQ ph~nlheo ITnhVV'Ckinh doonh eua COng Iy nhtr S8U:
Llnh "lfC efip trcothAm quan "adieh "Y t~ig.
2. Thong tin v~ he)llh~1I
BaD cao b(\ ph~n chinh y6u hi rheo !Tllh VjJC kinh doanh dua Iren C(1 cGu 16 cht'rc V(I quail Iy n(>i bevit h4 IhOng Bao cao Iili chlnh nei bQ cua Cong ty do cac hO{lI dong kinh doanh cua Cong ry duoc t6chuc va quan Iy ihco llnh chAt cua stin plltim va djch VI' cung dp voi m6i m(\t hI) ph~n IA 111(\1 danvi kinh doanh cung cf,p cac san phAm khac nhau vti phuc VII cho cac rh] IrlIOng "hac nhau.
C611g 11(1voi cae bell lien quan khticCong nl,)'vai cac ben liell quail khac duoc trinh b,;y I~i cac IhuY~1minh 56 V.3, V,4 va V.II.
Cac khoan cong 111,)' phai thu cac ben lien quan khac khong co bao dam va s~ diroc Ihanh roan h~ngtitn. Khong co khoan dl' phong phai tim kho doi miD dugc I~p cho esc khosn nc phsi thu esc benlien quan khac,
Cam kh bao ldnh
Cong ty C6 ph§n T~p doan Sun World dung 83.458.550 c6 phiau COng ty C6 ph~n Djch vu captreo llil Na thucc so hiru cua mlnh d~ bao dam cho khoan vay cua Cong ty t~iNgan himgThuongmai C6 phfin oftu III va Phat tri€n Vi~1 Nam - chi nhanh Quang Trung.
Cong ry TNHH M~I Ira; Phl' Qu6c dimg 15.467.450 C6 phi,su Cong ty C6 ph,ln Djch VI' cap treoBa N,l thuoc so huu cua minh <'1& bao dam eho khoan vay cua COng Iy t~i Ngiln hang Thuong 111~;C6 phftn f)§u nr va Phat tri~n Vi~t Nam - chi nhanh Quang Trung.
CONG TY CO PHAN D~CHVI) cAp TREO SA NADja chi: Thou An SC1I1,xl! Hoa Ninh, huy!)n Hoa Yang, tlli,"1l phb Dii N~ngsAo cAo TAl CHiNH TONG HOPCho nam toi chinh k.it thuc ngay 31 thilng 12narn 2011Ban thu)'~t minh BaD cao tili chinh ding h9'» (ti~p theo
44
68.240.512.412 46.962.062..556 389.644.383.116274.441.798.138nillg clti pit( kluiu ltao I'a pltdnbO cit; pltl Ira Ir.wc dar lum
r6nc ellipitt dfi plllil sinh dimila ,u;Still cOdin" va ctic IU; 642.522.435.779 /59.764.536.536 109.947.460.726 9/2.134.433.041Stili dfillt(ln kluic
123.407.295.004
10.136.488.496
388.534.462.5)7
13.946.267.015(242.789.028.537)
2.376.140.236(6.342.513.981)
(42.454.520.782)
(313.688.403.254)
683383.698.531 (35.778.892.527) 54.618.059.807 702.222.865.811
1.047.864.541.488 260.553.691.981 179.308.984.568 1.487.727.218.037
1.047.864.541.488 260.553.691.981 179.308.984.568 1.487.727.218.0'7
7.421.835.631 483./69.497.403
2.1. .9/8.695.920 /.375.775.726.858
/88.147.942.481
10.288.134.642
2.716.915.045(498.682.860)
(54.545.363.710)
Cyng
314.811.115.966 /50.916.545.806
/.016.816./63.44/ 30S.0411.867.497
Linh \'\I'C nft. C~c linh V\fC
ft~ng, khach s~n kh~c-----
Linh VY'ccap treoIMm quan vadicit vy t~iga
Ktt quA kinh doanh theo b~ph~nCac chi phi khong pnan b6 rheobQ ph~nLgi nhu~n III hO~1d<)ng kinhdoanhDoanh Ihu hO~1d(\ng lili chinhChi phI IIli chlnhThu nh~pkMcChi phi khAeChi phi Ihue thu nh~p doanhnghi4p hi9n hanhChi ph i Ihue thu nh~pdoanhnghiep hoGnlaiLVi 111111011 sou Iltwi (/,U liMpdoanh IIglti~p
N~m 11'U'0'CDoanh thu thuAnv€ ban hangvacung cAp djch ,,\1 ra ben ngoaiDoanh Ihu Ihuan v~ ban hang vAcung cApdjch \'\) giira esc ~ph~nT8nCdoaut: thu Iltu6n vi ballhilllg VII <Illig cdp dicit V!'
Thllg eM pitt kltfzu IWD vtl pltanb6cit; plti Irli Ir.wC dar IIIJlI
Thu nh~pkhacChi phi khacChi ph] IhuC rhu nh~pdoanhnghiCphivn hanhChi phf Ihu~ thu nMp doanhnghi~pholln I~iL{ri nituOIl sau dluE I!tU nltppdonn" "NhifpTlillg chi pIt( ilii ptui! sinh iiiI11U(l/O/ sfill cO ilill" )l(1 cric (iiisa" ,Itii h(lll khac
CONG TV CO PHAN D~CHVl,I cAp TREO BA NAE)iachi: ThOn An S011.xa Hoa Ninh, huy~n Hba Vang, Ihanh pht; DANAngBAOCAO TAl CHiNH T6NG HOPCho nam lai chtnh k~llhUc ngay 311hang 12n&m2017Ban ihuy~t mlnh .Baocao {iii chlnh Itng hQ'p(tj~pthco)
45
Tai san va ng phai m\ cua bQ ph~ theo rmh \'I!C kinh doanh cua Cong ty nhu sau:Linn VII" d!cb \·t.dp rreo, tUm L1nh \ II" <!jcbv~quan va djch ~ nh~ bang, kbach C~C linb V\rc
I~i ga s;.tn khac C~ngs6 cuai nAmTai san nvc lK!p cuab9 pl$l 2.104.816.826.439 1.576.746.616.580 35.425.261.001 3.716.988.704.020Tai san phan b6 cho b9
825.440.097.369ph", 670.172.850 "41 139.954.411.897 15.312.775231Cac tai san khOng phAn b6
1.307.195.172.084theo bQph~nr611J: If;; still 5.849.623.973,473
Nil phii tni lIVC ti~.p1.510.484.196.969 423.800.000.000 1.934.284.196.969coo bQp~n
Nil pMi Ira phan b6912.945.966.455 203.183.609.827 22.230.836.255 1.198.360.412.537
cho b9 ph~1lNil phni tra khong pMn be, 24.746.281.082theo bl) ph~n
Ti)IIg III' pI,"; trii 3./57.390.890.588
se dau nllmTai sanII'\ICti~p cua bQ p~ 2.011.131.547.991 1.299.829.530.505 42.949.782.025 3.353.910.860.521Tai san phan bOcho bQ
119.816.397.962 118.983.840.515 123.173.885.825 1.021.974.124.362ph~nCac tAisan khong phan b6 2.586.412.824.546theo bQ ph~T611G,iJi Still 6.961.197.809,429
NQ'phal tra true li~p cua bQ 1.528.869.518.160 554.200.000.000 2.083.069.518.160ph~n>JQ' phai tra phan b6 cho b{I 1.163.974.114.641 289.424.5i8.209 199.177.477.905 1.652.576.170.755ph~n ,~""..N" phD; Ira kbOng pban b6 ...
722.666.980.110 ~:theo bQ ph~nTane 11(1phiii 'ra 4.458.3/2.669.025 Ij
2b. Thiing tin IIJ khu "(Fe djlll)' ~'Toan bQ hoar dQng cua Cong ty chi di~n ra (ren Ilnh th6 Vi~t Nam.
CONG TY co PHAN D~CH VI) CAP TREO BA NADja chi: ThOn An San, x~ Hila Ninh, nu~n HilaYang, thanh pM Da }lingBAocAoTAI CHil'H TONGHOPCho n~mtili chlnh kSt Ihue ngay 31 lhang 12 nam 2011Ban thuyi\! mini. Jl;io Clio tili chinh t6ng hq-p (tiJp theo)
46
l.-.,~tII'It :i.~/I
qp, ngay 30 thong 3 116m20 IRGium dac
3, S\r ki~n phat sinh san ogay k~1 Ihiac nlim liIi ehlnh
Khling co S\I ki~n trong y€u nAo phal sinh sau ngay kit IhireD~m lai chinh yeo cAo phai di~lI chinhs6 li~lI ho~c cong b6 lren Bao cao lai chinh 16ng h9'J),
CONG TV CO PHAN D~CHVI,! cAp TREO SA NADia chi: ThollAn Son, xo Hoa Ninh, hu~n Hba Yang.Illanh ph6 f)Z };ingsAO cAo TAl CHiNH TONG HOPCho nam I~icblnh kSt thuc ngay 31 thang 12 nlIm 2017Biln lhuy~t minh BAodo tai cbinh tang h9'P (ti~p theo)
CÔNG TY CỔ PHẦN
DỊCH VỤ CÁP TREO BÀ NÀ
Số : 106/2017/CV-GĐ/BNC
“V/v: Giải trình biến động lợi
nhuận năm 2017 so với báo cáo quý
4- Báo cáo tổng hợp Công ty”
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
Đà Nẵng, ngày 30 tháng 03 năm 2018
Kính gửi : ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC
Theo quy định của Thông tư 155/2015/TT-BTC về việc Hướng dẫn công bố thông tin
trên thị trường chứng khoán đối với tổ chức là Công ty đại chúng.
Công ty Cổ phần Dịch vụ Cáp treo Bà Nà (Công ty) xin giải trình sự biến động lợi
nhuận sau thuế của Báo cáo tài chính Tổng hợp Công ty năm 2017 so với báo cáo quý 4
năm 2017 như sau:
Chỉ tiêu Báo cáo năm
2017
Báo cáo quý 4
năm 2017
Chênh lệch
Giá trị Tỷ lệ %
Doanh thu bán
hàng và cung
cấp dịch vụ
1.940.994.518.155 1.930.090.266.164 10.904.251.991 0,56%
Lợi nhuận sau
thuế thu nhập
doanh nghiệp
188.247.942.481 232.174.918.067 (43.926.975.586) (18,92%)
Nguyên nhân:
Doanh thu báo cáo năm 2017 tăng 0,56% so với báo cáo quý 4 năm 2017 tương đương
10,9 tỷ đồng do một số khoản mục doanh thu chưa tổng hợp đầy đủ tại thời điểm lập báo
cáo tài chính quý 4 năm 2017.
Một số hạng mục công trình đã được đưa vào phục vụ sản xuất kinh doanh tạo ra doanh
thu nhưng chưa được đơn vị trích khấu hao đầy đủ.
Ngoài ra, đơn vị tính bổ sung chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp theo quy
đinh.
Trên đây là giải trình của chúng tôi nhằm làm rõ sự chênh lệch lợi nhuận sau thuế giữa
báo cáo tài chính tổng hợp Công ty năm 2017 so với báo cáo tài chính tổng hợp Công ty
quý 4 năm 2017. Rất mong nhận được sự quan tâm và giúp đỡ của Quý cơ quan.
Trân trọng cảm ơn!
Nơi Nhận: - Như trên,
- HĐQT; BKS,BGĐ;
- Lưu VT.
CÔNG TY CỔ PHẦN DỊCH VỤ
CÁP TREO BÀ NÀ
CÔNG TY CỔ PHẦN
DỊCH VỤ CÁP TREO BÀ NÀ
Số : 105/2018/CV-GĐ/BNC
“V/v: Giải trình biến động lợi nhuận
năm 2017 so với cùng kỳ năm trước-
Báo cáo Tổng hợp”
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
Đà Nẵng, ngày 30 tháng 03 năm 2018
Kính gửi : ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC
Theo quy định của Thông tư 155/2015/TT-BTC về việc Hướng dẫn công bố thông tin
trên thị trường chứng khoán đối với tổ chức là Công ty đại chúng.
Công ty Cổ phần Dịch vụ Cáp treo Bà Nà (Công ty) xin giải trình sự biến động lợi
nhuận sau thuế của Báo cáo tài chính Tổng hợp năm 2017 so với cùng kỳ năm trước như
sau:
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2016
Chênh lệch
Giá trị Tỷ lệ
%
Doanh thu bán
hàng và cung cấp
dịch vụ
1.940.994.518.155 1.487.727.218.037 453.267.300.118 30,47%
Lợi nhuận sau thuế
thu nhập doanh
nghiệp
188.247.942.481 123.407.295.004 64.840.647.477 52,54%
Nguyên nhân:
Doanh thu năm 2017 tăng 30,47% so với cùng kỳ năm trước tương đương
453.267.300.118 đồng do sự tăng trưởng hoạt động kinh doanh của Công ty.
Bên cạnh đó, do ảnh hưởng của các yếu tố như dư nợ vay ngắn hạn, ngừng vốn hóa chi
phí lãi vay của những hạng mục công trình đầu tư xây dựng đã hoàn thành đưa vào sử
dụng trong năm 2017 phục vụ hoạt động kinh doanh làm tăng chi phí tài chính.
Năm 2017 vốn nhàn rỗi của Công ty giảm do tập trung cho đầu tư XDCB nên Thu
nhập từ hoạt động tài chính giảm so với cùng kỳ năm 2016.
Bên cạnh đó phù hợp với xu hướng của thị trường, Công ty tăng cường nâng cao hoạt
động quản lý, xúc tiến bán hàng nhằm phát triển thị trường trong nước, quốc tế vì vậy chi
phí quản lý, chi phí bán hàng đã tăng so với cùng kỳ năm 2016.
Trên đây là giải trình của chúng tôi nhằm làm rõ sự chênh lệch lợi nhuận sau thuế giữa
báo cáo tài chính Tổng hợp năm 2017 so với cùng kỳ năm trước.
Rất mong nhận được sự quan tâm và giúp đỡ của Quý cơ quan.
Trân trọng cảm ơn!
Nơi Nhận: - Như trên,
- HĐQT; BKS,BGĐ;
- Lưu VT.
CÔNG TY CỔ PHẦN DỊCH VỤ
CÁP TREO BÀ NÀ