capitulo i informacion introductoria motivo del examen · 2015-03-17 · informacion introductoria...
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CAPITULO I
INFORMACION INTRODUCTORIA
Motivo del examen
El examen especial en la Secretaría de Inteligencia, se realizó en cumplimiento a la orden
de trabajo 18563-2-2013 del 4 de diciembre del 2013, suscrita por la Directora de
Auditorías Internas de la Contraloría General del Estado, con cargo al Plan Anual de
Control del año 2013 de la Dirección de Auditoría Interna de la SIN.
Objetivos del examen
Determinar el cumplimiento de las disposiciones legales, reglamentarias y
normativas
Establecer el grado de cumplimiento de la Política Pública
Alcance del examen
El examen especial a la Programación Anual de la Política Pública de la Secretaría de
Inteligencia SIN, se realizó por el período comprendido entre el 2 de enero del 2011 y el
31 de diciembre del 2012.
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Limitación al alcance
La Secretaría de Inteligencia, dispone un Fondo Permanente de Gastos Especiales, de
conformidad al artículo 18 de la Ley de Seguridad Pública y del Estado, que señala:
“…La Secretaría Nacional de Inteligencia dispondrá de un fondo permanente de gastos especiales asignados a actividades de inteligencia y contrainteligencia, para la protección interna, el mantenimiento del orden público y de la defensa nacional, cuyo uso no se someterá a las Normas previstas en la Ley que regula el Sistema Nacional de Contratación Pública…- El fondo permanente de gastos reservados constará en el Presupuesto General del Estado, monto que será de acceso público, no las asignaciones de los gastos que será información clasificada…”.
Por tanto, este fondo no será objeto del presente examen.
Base Legal
La Secretaría de Inteligencia fue creada el 8 de junio del 2009, mediante Decreto
Presidencial 1768, publicada en el Registro Oficial 613 de 16 de junio del 2009.
La Ley de Seguridad Pública y del Estado, publicada en Registro Oficial 35 de 28 de
Septiembre de 2009, en el artículo 13 establece que la Secretaría Nacional de Inteligencia
es una entidad de derecho público, con independencia administrativa y financiera, con
personalidad jurídica, es responsable del Sistema Nacional de Inteligencia, ejerce la
rectoría de las políticas públicas del área a su cargo y expide los acuerdos y resoluciones
administrativas que requieran su gestión, su estructura organizacional, se alinea con su
misión y funciones establecidas en la citada Ley.
Mediante Resolución SENAIN-051-2010 expidió la Reforma Integral al Estatuto Orgánico
de la Gestión Organizacional por procesos de la Secretaría Nacional de Inteligencia
SENAIN, publicado en Registro Oficial Edición Especial 65 del 24 de agosto del 2010.
Con Decreto Ejecutivo 62, publicado en el Registro Oficial 63 de 21 de agosto de 2013,
se reformó el Estatuto del Régimen Jurídico y Administrativo de la Función Ejecutiva, en el
artículo 2 señala:
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“…La Función Ejecutiva se organiza en las Secretarías siguientes”: 8. Secretaría de Inteligencia…”
A partir del año 2012 todas las Instituciones del Sector Público por disposición de
SENPLADES aplican la Matriz de Planificación Anual de la Política Pública, y da los
lineamentos para la programación anual de la política pública para el 2012 y se observará
la Guía Metodológica de Planificación Institucional emitida en el Registro Oficial de 30 de
agosto de 2011
En Resolución SENAIN-0152 de 15 de septiembre de 2011 se aprobó el Plan Estratégico
Institucional para el periodo 2011-2013.
La Resolución SENAIN -0057-2012 de 28 de junio de 2012 resuelve reformar el Plan
Estratégico Institucional para el periodo 2012-2013.
Estructura Orgánica
El Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos de la Secretaría de
Inteligencia para el cumplimiento de su misión y responsabilidades, está organizado de la
siguiente manera:
Niveles Autoridades - Unidades administrativas
Proceso Gobernante - Secretario Nacional de Inteligencia
Directivo - Subsecretario General
Procesos Agregadores - Subsecretario General de Inteligencia
de Valor - Coordinador General de Inteligencia
- Coordinador General de Contrainteligencia
- Coordinador General de Infocomunicaciones
y Proyectos Especiales
- Coordinador General de Análisis Estratégico
Procesos Habilitantes - Coordinador General de Asesoría Jurídica
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de Asesoría - Coordinador General de Planificación
- Director de Auditoría Interna
Procesos Habilitantes - Coordinador General Administrativo Financiero
de Apoyo
Subprocesos
Gestión Financiera - Director de Gestión Financiera
Gestión Administrativa - Director de Gestión Administrativa
Gestión Tecnológica - Director de Gestión Tecnológica
Gestión de Recursos Humanos - Director de Gestión de Recursos Humanos
Administración de - Coordinador General de gastos especiales
Gastos especiales
Gestión de información - Director de la Información Estratégica del
Estratégica del Estado Estado
Objetivos de la entidad
De conformidad con el Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos, los
objetivos son:
a. Conformar y consolidar el Sistema Nacional de Inteligencia, con los subsistemas y
agencias existentes.
b. Identificar amenazas, factores de riesgo y oportunidades que permita la toma de
decisiones para la conducción del Estado.
c. Contribuir a la seguridad integral del Estado.
d. Establecer y fortalecer mecanismos de cooperación con organismos nacionales y
extranjeros, que poseen o generen información de utilidad para los fines de la
seguridad integral del Estado, en concordancia con el Plan Nacional de
Inteligencia.
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e. Preservar la seguridad en el procesamiento, difusión, uso y almacenamiento de la
información, para garantizar la seguridad pública y del Estado.
f. Fortalecer la administración de la Secretaría Nacional de Inteligencia.
Monto de recursos examinados
A manera informativa ya que no se analizará las fuentes de financiamiento de la
Secretaría de Inteligencia, sino su ejecución y cumplimiento, para la Programación de la
Política Pública (PAPP), los fondos asignados provienen del presupuesto general del
estado como se detalla a continuación:
ACTIVIDAD PRESUPUESTADO DEVENGADO
AÑO 2011
Gastos Corrientes y Proyectos de Inversión 7 305 666,09 6 232 220,82
Gastos Especiales (1) 24 540 000,00 24 540 000,00
TOTAL 31 845 966,09 30 772 220.82
AÑO 2012
Gastos Corrientes y Proyectos de Inversión 15 659 619,13 13 094 607,75
Gastos Especiales (1) 26 828 475,15 26 828 475,15
TOTAL 42 488 094,28 39 923 082,90
(1) Limitación al alcance
Servidores Relacionados
Anexo 1
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CAPÍTULO II
RESULTADOS DEL EXAMEN
Seguimiento de recomendaciones
Se verificó que no se han realizado exámenes especiales, a la Programación Anual de la
Política Pública, en la Secretaría de Inteligencia por parte de la Auditoría Interna y de la
Contraloría General del Estado, en los periodos anteriores al presente examen por lo que
no se efectúo el seguimiento al cumplimiento de recomendaciones.
La Programación Anual de la Política Pública no se encuentra sustentada por los
Planes de las Coordinaciones en forma oportuna
La Coordinadora General de Planificación, no solicitó en el mes de julio de los años 2011
y 2013 a las Coordinaciones de la Institución los planes operativos anuales para en base
a esta información elaborar con la debida anticipación la Programación Anual de la
Política Pública de la Secretaría de Inteligencia. Es decir la PAPP no está sustentada en
los planes donde consta la documentación e información de requerimientos y necesidades
de las diferentes Coordinaciones, para consolidar en la Programación Anual de la Política
Pública Institucional, ya que según el Código Orgánico de Planificación y Finanzas
Públicas, el Ministerio de Finanzas requiere de estos datos para preparar la Proforma
Presupuestaria, de los presupuestos de las entidades públicas que entran en vigencia a
partir del 1 de enero de cada año.
La Coordinadora General de Planificación, con memorando SENAIN-DSI-002-2011 de 4
de enero de 2011, (posterior al tiempo establecido por la SENPLADES), requirió a las
Coordinaciones la información para preparar la Programación de la Política Pública del
año 2011, en el que señaló:
“…Por medio del presente se solicita remitir al señor Secretario Nacional de Inteligencia, la programación operativa anual (actividades y recursos a ser
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ejecutados en el año 2011) de las coordinaciones a su cargo.- El mismo deberá ser presentado hasta el día miércoles 05 de enero de 2011, a medio día…”.
La Coordinadora General de Planificación con memorando SENAIN–CGP-2012-002-M de
6 de enero de 2012, en forma extemporánea solicitó autorización al Secretario de
Inteligencia para iniciar los procesos de ajustes a la PAPP de 2012 previo la revisión y
aprobación de este documento en el que indicó:
“…es necesario que la Secretaria Nacional de Inteligencia, inicie el proceso de revisión y ajustes de la Planificación Anual de la Política Pública 2012 (PAPP), la cual debe contener objetivos, políticas, metas, actividades presupuesto… y una vez cumplido dicho proceso, se pondrá en su conocimiento para su revisión y aprobación correspondiente…”.
La Coordinadora General de Planificación con memorando SENAIN-CG-P-2012-012-M,
de 14 de febrero de 2012, envió a destiempo la Programación Anual de la Política Pública
(PAPP) 2012 al Subsecretario General de Inteligencia para su aprobación.
Situaciones que se presentaron, debido a que la Coordinadora General de Planificación
no solicitó oportunamente los planes y demás documentos e información de respaldo a
las diferentes Coordinaciones; por lo que en enero y febrero de los años 2011 y 2012 se
recabó la información de las Coordinaciones para la Programación Anual de la Política
Pública de dichos años, señalando que los Planes no es únicamente para el cumplimiento
de un requisito, sino insumos básicos de la planificación y programación.
Para la Programación Anual de la Política Pública del año 2013, tampoco se evidenció
que en julio de 2012 se haya solicitado a las Coordinaciones con oportunidad los planes
donde consten las actividades y recursos a ejecutarse.
Con memorando 003-AI-EEPAPP de 15 de enero de 2014, se comunicó resultados
provisionales a la Coordinadora General de Planificación de la Secretaría de Inteligencia,
a fin de que emita sus explicaciones, sin que hasta el 31 de enero de 2014, fecha de la
conferencia final de comunicación de resultados se haya recibido contestación.
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Por lo expuesto la Coordinadora General de Planificación en funciones durante el período
de gestión, desde el 1 de septiembre de 2011 hasta el 31 de diciembre de 2012,
inobservó el artículo 97 Contenido y Finalidad, del Código Orgánico de Planificación y
Finanzas y los numerales 1 y 3 literal b) atribuciones y responsabilidades de la
Coordinadora General de Planificación de conformidad con lo dispuesto en la Reforma
Integral al Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos de la Secretaría
de Inteligencia, y la Norma de Control Interno 200-02 Administración Estratégica.
La Coordinadora General de Planificación en funciones desde el 2 de enero de 2011
hasta el 30 de agosto de 2011, en comunicación de 12 de febrero de 2011, adjuntó el
memorando SENAIN-CGP-0262-2011-M, de 26 de agosto del 2011 mediante el cual
entregó al Secretario de Inteligencia el POA para el año 2012, señalando que:
“…una vez concluido el trabajo conjunto con todas las unidades institucionales… hace la entrega de la Programación Anual de la Política Pública 2012..”
La Coordinadora General de Planificación en funciones desde el 21 de septiembre de
2011 hasta el 31 de diciembre de 2012, con relación a su período no entregó la
información hasta julio de 2012 para la PAPP correspondiente al siguiente año; y,
mediante memorando CGP-0019-2014 del 6 de febrero de 2014 señaló:
“…en observancia de lo recomendado, la Coordinación General de Planificación incluirá el paso… en el flujo del proceso de la PAPP; es decir “Cada Coordinación General debe remitir en forma oficial la PAPP del área de su responsabilidad a la Coordinación General de Planificación”, acción que ha sido tomada ya en el año 2014 y se considerará además para la PAPP 2015, en el marco del proceso de Proforma 2015…”
Auditoría justifica la observación correspondiente a la Coordinadora General de
Planificación en funciones durante el periodo de 2 de enero de 2011 hasta el 30 de agosto
de 2011 por cuanto presentó al Secretario de Inteligencia los planes de todas las
unidades de la institución en el mes de agosto de 2011 de acuerdo al documento
presentado posterior a la convocatoria final de comunicación de resultados; no así a la
actual Coordinadora General que no presentó, esta información a julio del año 2012 para
el siguiente año 2013.
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Conclusión
La falta de requerimiento oportuno de los planes que sustentan las actividades y recursos
a ejecutarse por parte de las Coordinaciones ocasionó que la Programación Anual de la
Política Pública planificada en el año 2012 para el siguiente año no esté respaldada con
toda la información lo que dificultó la aprobación en forma oportuna para el cumplimiento
de los proyectos, actividades y logro de los objetivos institucionales.
Recomendación
Al Secretario de Inteligencia:
1. Dispondrá a la Coordinadora General de Planificación, solicite a las diferentes
Coordinaciones de la Institución le remitan con la debida oportunidad los
requerimientos, actividades y recursos a ejecutarse, sobre lo cual se elaborará la
Programación Anual de la Política Pública de la Institución (PAPP) del siguiente
año, para que sea incluido en la proforma presupuestaria, a fin de que la misma se
ajuste a la realidad institucional.
No existe informe de seguimiento y evaluación semestral a la Programación Anual
de la Política Pública
La Coordinadora General de Planificación no realizó ni emitió a la SENPLADES ni a la
máxima autoridad el informe de seguimiento y evaluación semestral al cumplimiento de
las acciones programadas, ni del análisis de los resultados obtenidos, lo que se evidencia
de la siguiente manera:
De la Programación Anual de la Política Pública del año 2011, se preparó al final de este
período un resumen de las actividades cumplidas, sin identificar las no cumplidas y
causas; no se estableció indicadores de gestión que permita evaluar el cumplimiento de
los fines, objetivos y la eficiencia de la gestión institucional.
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La Coordinadora General de Planificación(e) con memorando SENAIN-CGP-0343-2011-
M de 23 de noviembre de 2011, remitió al Subsecretario General de Inteligencia, el
Informe de Seguimiento y Evaluación al cumplimiento de la programación anual y del
presupuesto institucional de la Secretaría de Inteligencia, correspondiente al ejercicio
fiscal 2011, y el 16 de enero del 2012 envió a SENPLADES y al Ministerio de Finanzas la
matriz de seguimiento a la Programación Anual de la Política Pública 2011 por el período
de enero a diciembre 2011.
El Secretario de Inteligencia con oficio SENAIN-DSI-2013-010-0 del 18 de enero de 2013,
emitió a SENPLADES la Matriz de Seguimiento a la Programación Anual de la Política
Pública 2012.
De lo expuesto se concluye que no se realizó el informe de seguimiento semestral del año
2012 incumpliendo lo que señala el Sistema Integrado de Planificación e Inversión
Pública en el literal A2, remitido por SENPLADES que indica:
“…La programación Anual de la Política Pública para el 2012 contiene un submenú en el módulo de planificación del SIPeIP que se denomina: ”Programación Inicial de la Política Pública” a la que se realizará el seguimiento semestral…”.
La reforma Integral al Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos de la
Secretaría Nacional de Inteligencia, expedida mediante Resolución SENAIN 051-2010
publicada en Registro Oficial 65 de 24 de agosto de 2010, en el artículo 13 Estructura
Orgánica Descriptiva, numeral 3.1.2 Coordinación General de Planificación, literal b
Atribuciones y Responsabilidades, numerales 1, 8, señalan:
“… Programar, dirigir, coordinar, controlar y evaluar las actividades de planificación de la Secretaría de Inteligencia.- Consolidar el plan operativo institucional y realizar su evaluación…”.
La ausencia de seguimiento y evaluación semestral durante el curso normal de las
operaciones, no permitió identificar durante el año 2012 los factores que inciden en la
oportunidad y eficiencia con que se cumplen los planes, programas, metas y objetivos
institucionales plasmados en la PAPP, y no conocer a tiempo los desfases a fin de tomar
las medidas correctivas.
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La Coordinadora General de Planificación actuante en el período del 1 de septiembre de
2011 y hasta el 31 de diciembre de 2012, no observó el Código de Planificación y
Finanzas Públicas artículo 119, en el cual dispone que el seguimiento y evaluación física y
financiera de la ejecución de los presupuestos de las entidades contempladas en el
presente código, se realizará en forma periódica, los informes serán remitidos al Ministerio
de Finanzas y a SENPLADES, ya que ellos en base a esta información efectuarán la
evaluación financiera global semestral del Presupuesto General del Estado y pondrán en
conocimiento del Presidente; y, las directrices emitidas por SENPLADES mediante
Registro Oficial 184 respecto a la Programación Inicial de la Política Pública y la Norma
de Control Interno 200-02 Administración estratégica y el numeral 1 del literal b
atribuciones y responsabilidades, el numeral 3.1.2 de la Reforma Integral al Estatuto
Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos de la Secretaría Nacional de
Inteligencia.
En el informe de seguimiento y evaluación remitido por la Coordinadora General de
Planificación (e) al Subsecretario General con memorando SENAIN-CGP-0343-2011-M
del 23 de noviembre del año 2011 señaló:
“…Uno de los mayores inconvenientes que se presentó para la Planificación y el correspondiente proceso de Seguimiento y Evaluación de la gestión Institucional, fue la falta de una contraparte técnica y la rotación del personal de las Coordinaciones, encargadas de planificar e informar sobre los avances y ejecución del Plan Anual de la Política Pública (PAPP)…”.
Con memorando 003-AI-EEPAPP de 15 de enero de 2014, se comunicó los resultados
provisionales a la Coordinadora General de Planificación de la Secretaría de Inteligencia,
a fin de que emita sus criterios, sin que hasta la convocatoria final de resultados del
informe se haya recibido contestación alguna.
Posterior a la convocatoria final de comunicación de resultados del informe, la
Coordinadora General de Planificación en funciones desde el 2 de enero de 2011 hasta el
30 de agosto de 2011, en la comunicación de 12 de febrero de 2014, adjuntó el
memorando SENAIN-CGP-0226-2011-M de 27 de julio de 2011 dirigido a la Coordinadora
Administrativa Financiera en el que señaló:
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“…la Coordinadora General de Planificación solicita de usted el apoyo para llevar a cabo el seguimiento y evaluación de las metas y del presupuesto institucional correspondiente al Primer Semestre de 2011…”
De igual manera posterior a la convocatoria final de comunicación de resultados la
Coordinadora General de Planificación en funciones desde el 1 de septiembre de 2011
hasta el 31 de diciembre de 2012, en memorando CGP-013-2014 del 4 de febrero de
2014 señaló:
“…Cada semestre del 2012, se realizó el seguimiento correspondiente a la PAPP, proyectos de inversión y ejecución presupuestaria 2012, de acuerdo a los requerimientos de SENPLADES y el Ministerio de finanzas. Proceso que se encuentra debidamente fundamentado en los reportes y formularios establecidos por las dos entidades…”.
La Coordinadora General de Planificación en memorando CGP-0019-2014 de 6 de
febrero de 2014 señaló:
“…que esta recomendación es acogida, ya que las Coordinaciones Generales deberán comunicar oficial y oportunamente el avance de sus proyectos y actividades planificadas en el período respectivo y sobre esta base la Coordinación General de Planificación emitirá un informe general de la PAPP a la máxima autoridad para su conocimiento y toma de decisiones institucionales.… Además, debo informar que el 4 de febrero de 2014, mediante correo de miércoles 29 de enero de 2014, bajo el direccionamiento del Subsecretario General de Inteligencia, se estableció un conjunto de actividades y tareas para fortalecer el seguimiento y evaluación de la PAPP 2014…”
Revisada la documentación entregada, no se justifica lo señalado por la Coordinadora de
Planificación en los párrafos transcritos ya que no existe el informe de seguimiento y
evaluación semestral; la documentación que adjuntó son reportes y formularios
relacionados con el GPR (información ingresada al Sistema de Gobierno por Resultados)
e información sobre las reprogramaciones realizadas en el año 2012. Por lo señalado
Auditoría se ratifica en el comentario, por cuanto la Coordinadora General de Planificación
no preparó el informe de seguimiento semestral del año 2012.
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Conclusión
La falta del informe de seguimiento semestral a la Programación Anual de la Política
Pública del año 2012; y, de cumplimiento de las disposiciones legales definidas en el
sistema integrado de planificación e inversión pública, ocasionó que no se pueda conocer
oportunamente el avance de los proyectos y actividades para la toma de decisiones; y que
no se haya solicitado a tiempo la reprogramación, impidiendo cumplir con lo programado
en el año.
Recomendaciones
Al Secretario de Inteligencia:
2. Dispondrá que todas las Coordinaciones de la Institución, remitan de forma
obligatoria y oportuna a la Coordinación General de Planificación los informes
semestrales sobre el cumplimiento de los programas y actividades asignadas a
cada una de ellas, información que servirá para emitir un informe general
semestral de la Programación de la Política Pública a SENPLADES y remitir a la
máxima autoridad, para su conocimiento y toma de decisiones institucionales.
3. Dispondrá al Director de Talento Humano que cumpla con las capacitaciones
previstas de acuerdo a los requerimientos y necesidades de cada Coordinación,
información que será remitida a la Coordinación General de Planificación para que
se incluya en el Informe del seguimiento y evaluación de la PAPP.
Existencia en la PAPP 2011 de la Unidad Operativa del Guayas, la misma que se
encuentra funcionando sin constar en la Estructura Orgánica de la Entidad.
La Secretaría Nacional de Inteligencia en el período examinado, se encontró en proceso
de reestructuración institucional por lo que la planificación estratégica, fue modificada y de
igual manera la Programación Anual de la Política Pública (PAPP).
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La Institución desde el año 2011 se encuentra tramitando un nuevo modelo de estructura
orgánica de la entidad, en la cual consta la Dirección Zona 8 Guayaquil, dicha estructura
no se encuentra aprobada, sin embargo se verificó que esta unidad operativa se
encuentra funcionando, ya que se efectuaron pagos por sueldos, los que son depositados
en las cuentas de los servidores y el pago por gastos mediante la presentación de
planillas, cuyos valores son depositados directamente por la Matriz.
En la reprogramación Anual de la PAPP del año 2011, emitida el 31 de marzo de 2011,
con memorando SENAIN CP-077-2011 consta el Centro de Coordinación de Inteligencia
del Guayas, con asignación presupuestaria, sin que este centro conste en el Orgánico
Funcional vigente.
En la reforma integral al Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos de la
Secretaría Nacional de Inteligencia publicada en el Registro Oficial Edición Especial 65
del 24 de agosto de 2010, no consta la referida Unidad Operativa del Guayas.
En la Programación Anual de la Política Pública (PAPP) del año 2012 aprobado el 15 de
febrero del 2012, como uno de los objetivos estratégicos de la Institución consta:
“…Reestructurar el modelo organizacional para ser una institución técnica…” cuyo indicador del Objetivo es el “ % de avance del proceso de Reestructuración que ” establece una Meta para el 2012 del 50% partiendo de una línea base al 2011 del 25 %... “.
En la Reprogramación Anual de la Política Pública (PAPP) del mismo año, de 19 de
octubre del 2012 uno de los nuevos objetivos estratégicos es:
”…Incrementar la cobertura de gestión de la SENAIN” el indicador del objetivo es el “% de avance del proceso de reestructuración Institucional” que establece una meta para el 2012 del 60% partiendo de una línea base del 15%...”.
Con memorandos 001 y 003-AI-EEPAPP de 15 de enero de 2014, se comunicó los
resultados provisionales al Secretario de Inteligencia, y a la Coordinadora General de
Planificación respectivamente, a fin de que emitan sus criterios, sin que hasta la fecha de
la convocatoria final de resultados del informe se haya recibido contestación alguna.
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La Coordinadora General de Planificación inobservó la Norma de Control Interno 402-01
Responsabilidad del Control, 402-02 Control previo al compromiso; los numerales 5, 7, y
18 literal b) numeral 1.1; y el numeral 12 literal b) numeral 3.1.2 atribuciones y
responsabilidades del Secretario de Inteligencia y de la Coordinadora General de
Planificación respectivamente.
Posterior a la convocatoria final de comunicación de resultados la Coordinadora General
de Planificación en funciones desde el 2 de enero de 2011 y hasta el 30 de agosto de
2011, en comunicación de 12 de febrero de 2014 señaló:
“…La unidad operativa Guayas, era un proceso de pilotaje financiado con proyecto de inversión, el cual tenía una(sic) tiempo para ser legitimizado en el proceso de reestructuración de la institución…” (adjunta informe técnico numeral 3.1.1 sobre el proceso de restructuración institucional 2011-2012)…”
De igual manera posterior a la convocatoria final de comunicación de resultados la
Coordinadora General de Planificación (e) en memorando CGP-013-2014 del 4 de febrero
de 2014 indicó:
…En la actualidad, la Coordinación de Gestión Estratégica, ha asumido esta temática y viene realizando ajustes a la propuesta de estructura orgánica y al estatuto…”
Por lo señalado Auditoría se ratifica en el comentario, ya que todavía no está legalizada el
funcionamiento de la Unidad Operativa del Guayas.
Conclusión
La Unidad Operativa del Guayas se encuentra trabajando, desde el año 2011 generando
pagos por sueldos y gastos, sin que esta unidad operativa conste en la estructura
orgánica vigente de la Entidad, ocasionando que esta unidad esté funcionando sin ser
legalizada.
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Recomendación Al Secretario de Inteligencia:
4 Dispondrá a la Coordinadora General de Planificación conjuntamente con el
Director de Gestión de Recursos Humanos agiliten el trámite de aprobación de la
nueva Estructura Orgánica de la Secretaría de Inteligencia, a fin de que se legalice
la existencia y funcionamiento de la Unidad Operativa del Guayas, de acuerdo a
las necesidades y realidades institucionales.
Atentamente,
Lcda. Myrian Viteri Llerena
AUDITORA INTERNA