canal executivo - site mastersaf
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MAIS DE 170 OBRIGAÇÕES ACESSÓRIAS, VARIÁVEL POR
TRIBUTO, EMPRESA, ATIVIDADE, ETC
MAIS DE 100 TIPOS DE DOCUMENTOS FISCAIS
CARGA TRIBUTÁRIA INCIDE SOBRE A PRODUÇÃO, O CONSUMO, A
RENDA E O PATRIMÔNIO
76 TRIBUTOS EM ÂMBITO NACIONAL -IMPOSTOS DIRETOS E INDIRETOS,
TAXAS, CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIAS E OUTRAS ESPÉCIES
TRIBUTÁRIAS
TRÊS NÍVEIS DE GOVERNO COM COMPETÊNCIA LEGISLATIVA PARA
INSTITUIR E COBRAR TRIBUTOS
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Alterações Tributárias em 2007• 4.100 na União• 1.000 alterações Estaduais em SP• 1.600 alterações Estaduais no RJ
• Desde 1988 – 229,6 mil normas criadas • 51 normas tributárias ao dia • 2,1 normas por hora
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Mapeamento do Mapeamento do CenCenáário SPED rio SPED x x Impactos na EmpresaImpactos na Empresa
1.Conhecer o novo cenário Fiscal e Tributário (SPED);(SPED);2.Avaliar os sistemas de Origem para adesão as novas informações;3.Avaliar processos internos da empresa para adequação do SPED.
RESULTADO :RESULTADO :
1.Apresentação dos GAPGAP´s s internos identificados para aderência ao novo cenário :
- Ajustes necessários nos processos da empresa;- Ajuste tecnológicos do ambiente.
2. Possibilita o desenho da solução com ajuste necessário a sua empresa.
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Análise das Obrigações
Mapeamentodas
OperaçõesEntrevistas
Formas de Contabilização, Demonstrações
Contábeis
Plano de Contas
Referencial
Estrutura Plano de ContasEntrevistas
Semana 01AnáliseCadastros
Análise base de dados
Sped Contábil
Sped Fiscal
Semana 06 ApresentaçãoGAP´s
ProdutosClientes /
FornecedoresEstabelecimentos
Análise Ato Cotepe 11/07
Análise IN86, IN12, Ato Cotepe 70
Apresentação Solução
Apresentaçãode GAP´s
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Nº Campo Descrição Tipo Tam DecNº Campo Descrição Tipo Tam Dec01 REG Texto fixo contendo "0200" C 004 -02 COD_ITEM Código do item C - -03 DESCR_ITEM Descrição do item C - -04 COD_BARRA Representação alfanumérico do código de barra do produto,
se houverC - -
05 COD_ANT_ITEM Código anterior do item com relação à última informação apresentada.
C - -
06 UNID_INV Unidade de medida utilizada na quantificação de estoques. C - -07 TIPO_ITEM Tipo do item – Atividades Industriais, Comerciais e Serviços:
00 – Mercadoria para Revenda;01 – Matéria-Prima;02 – Embalagem;03 – Produto em Processo;04 – Produto Acabado;05 – Subproduto;06 – Produto Intermediário;07 – Material de Uso e Consumo;08 – Ativo Imobilizado;09 –Serviços;99 – Outras
N 2 -
08 COD_NCM Código da Nomenclatura Comum do Mercosul C 008 -09 EX_IPI Código EX, conforme a TIPI C 003 -10 COD_GEN Código do gênero do item, conforme a Tabela 4.2.1 N 002 -11 COD_LST Código do serviço conforme lista do Anexo I da Lei Complementar
Federal nº 116/03.N 004
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Titulo Nº Campo DescriçãoTipo
Tam
Dec
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C141 - NÍVEL HIERÁRQUICO = 3
Ocorrência= 1:1
C40 – NÍVEL HIERÁRQUICO = 4
Ocorrência= 1:1
1.2.11. Registro C140: Fatura (Código
01)
1 REG Texto fixo contendo "C140" C 4 -
2 IND_EMIT Indicador do emitente do título: C 1 -
0- Emissão própria; 1- Terceiros
3 IND_TIT Indicador do tipo de título de crédito: C 2 -
00- Duplicata;
01- Cheque;
02- Promissória;
03- Recibo;
99- Outros (descrever)
4 DESC_TIT Descrição complementar do título de crédito C - -
5 NUM_TIT Número ou código identificador do título de crédito C - -
6 QTD_PARC Quantidade de parcelas a receber/pagar N - -
7 VL_TIT Valor original do título de crédito N - 2
1.2.12. Registro C141: Vencimento da
Fatura (Código 01)
1 REG Texto fixo contendo "C141" C 4 -
2 NUM_PARC Número da parcela a receber/pagar N - -
3 DT_VCTO Data de vencimento da parcela N 8 -
4 VL_PARC Valor da parcela a receber/pagar N - 2
Nova determinação do fisco:
Os pagamento serão feitos à razão de 1:1 e não mais em lotes.
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Arquivo Gerado do SPED FISCAL
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23
Visualizar Arquivo GeradoVisualizar Arquivo Gerado
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24
PVA Contábil - Visualização do Livro Diário Geral
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VALIDADOR SPED CONTÁBIL
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AUSTRAUSTRÁÁLIA LIA
(ATO) SAF(ATO) SAF--TT
20082008
INGLATERRA INGLATERRA HMRC HMRC
SAFSAF--T UK v T UK v 1.0.4 20081.0.4 2008
PORTUGAL PORTUGAL PortariaPortaria
nn•• 321321--A/07 A/07 20082008
BÉLGICA SAF-T-OECD2008
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Contatos:
Claudio ColiDiretor de Operações
Fone:11 3704 5166e-mail:[email protected]
www.mastersaf.com.br
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