borettslaget lindern kv. v · 2018. 9. 7. · oslo, 20. mars 2018 styret i borettslaget lindern kv....
TRANSCRIPT
Dagsorden:
1. Konstituering
a. Valg av møteleder
b. Registrering av fremmøtte
c. Valg av to andelseiere til å underskrive protokollen og referent
d. Godkjenning av innkalling og dagsorden.
2. Styrets årsberetning for 2017
Styrets årsberetning for 2017 følger vedlagt.
a. Forslag til vedtak: ”Styrets årsberetning for 2017 ble gjennomgått av
styreleder, og generalforsamlingen tok denne til orientering.”
3. Årsregnskap 2017 med revisjonsberetning og budsjett for 2018
Årsregnskap 2017 med revisjonsberetning og budsjett for 2017 følger vedlagt.
a. Forslag til vedtak: ”Generalforsamlingen godkjente årsregnskap 2017 med
revisjonsberetning”.
Budsjett for 2018 følger av årsregnskapet.
b. Forslag til vedtak: ” Generalforsamlingen tok styrets budsjettforslag for 2018,
inntatt som en del av årsregnskapet, til etterretning.”
4. Ansvarsfrihet for styret
5. Fastsettelse av godtgjørelse til styret for siste periode
Forslag til vedtak: ” Generalforsamlingen vedtar at styrehonoraret settes til kroner
170 000,-, og styreformann får dekket telefon og porto med kroner 300,- pr mnd. Styremedlemmene får dekket telefon med kr. 1 000,-.”
6. Valg av revisor
Forslag til vedtak: ”Generalforsamlingen velger Hedemark Revisjon AS som revisor
for borettslaget.”
7. Valg av styreleder og to styremedlemmer
Velkommen til generalforsamling i borettslaget. På generalforsamlingen har hver
andelseier stemmerett med én stemme for hver andel de eier. En andelseier har rett til å
møte med fullmektig. Fullmaktsskjema følger vedlagt.
Oslo, 20. mars 2018
Styret i Borettslaget Lindern Kv. V
Borettslaget Lindern Kv. V INNKALLING TIL
Generalforsamling 2017
Onsdag 18. april klokken 18.00
Bjørnehuset på St Hanshaugen
Årsregnskap 2014
«navn»
Org.nr xxx xxx xxx
Utarbeidet av OBF Regnskapsbyrå AS
Årsregnskap 2017 Borettslag Lindern Kv V
Org.nr 961 844 525
Årsregnskap 2017 - Resultat
12 Borettslaget Lindern Kv V
2
Årsregnskap 2017 - Resultat
12 Borettslaget Lindern Kv V
Note Regnskap 2017
Regnskap 2016
Budsjett 2017
Budsjett 2018
Inntekter Felleskostnader og inntekter 1 3 876 463 4 060 131 3 857 943 3 938 133 Sum 3 876 463 4 060 131 3 857 943 3 938 133
Ekstraordinære inntekter 2 1 306 218 121 812 0 0 Sum andre inntekter 1 306 218 121 812 0 0
Sum 5 182 681 4 181 943 3 857 943 3 938 133
Forretningsførsel og revisjon 3 223 307 224 294 219 900 220 000 Lønn og honorarer 4, 5 209 538 209 537 193 970 193 970 Vedlikehold 110 107 1 136 999 290 000 295 000 Eksterne tjenester 6 239 452 163 529 156 500 166 000 Kabel-tv og bredbånd 440 220 467 503 403 680 473 500 Forsikring 275 945 254 414 268 000 280 000 Kommunale avgifter 732 829 732 166 750 000 785 000 Festeavgifter 105 938 105 938 106 000 106 000 Brensel og strøm 60 441 74 567 75 000 75 000 Drift maskiner 7 46 376 0 10 000 10 000 Andre driftsutgifter 8 206 065 254 358 240 000 330 000 Tap på krav 0 125 0 0 Sum 2 650 217 3 623 430 2 713 050 2 934 470
Driftsresultat 2 532 464 558 513 1 144 893 1 003 663
Finansinntekt - og kostnad Renteinntekter 9 8 535 3 533 10 000 10 000 Rentekostnad 10 292 280 295 377 276 865 244 222 Resultat av finansinntekt - og kostnad -283 745 -291 844 -266 865 -234 222
Årsresultat 11 2 248 719 266 669 878 028 769 441
Budsjettmessige poster Avdrag lån -2 327 574 -318 938 -329 147 -327 709 Andre endringer i disponible midler 11 -5 0 0 0 Endring i disponible midler 11 -78 860 -52 269 548 881 441 732
Årsregnskap 2017 - Balanse
12 Borettslaget Lindern Kv V
3
Årsregnskap 2017 - Balanse
12 Borettslaget Lindern Kv V
Note Regnskap 2017
Regnskap 2016
EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Bygninger 13 1 580 485 1 580 485
Finansielle anleggsmidler Øremerkede bankinnskudd 14 3 216 3 211 Sum anleggsmidler 1 583 701 1 583 696
Omløpsmidler Fordringer Restanser felleskostnader 50 942 10 973 Andre leierestanser 3 124 312 Til gode av forretningsfører 0 130 Forskuddsbetalte kostnader 15 390 410 368 456 Andre fordringer 24 804 16 055
Bankinnskudd og kontanter Innestående på driftskonto 1 938 253 1 971 147 Sum omløpsmidler 2 407 534 2 367 073
SUM EIENDELER 3 991 235 3 950 770
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V Orgnr: 961844525
5
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V Orgnr: 961844525
Note 0 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Regnskapet er ført etter regnskapslovens bestemmelser for små foretak og er basert på fortsatt drift. I de tilfeller det er egne regler i forskrift, som ikke er identisk med regnskapsloven, er forskriften fulgt. Inntektsføring av innkrevde felleskostnader skjer månedlig. Klassifisering og vurdering av balanseposter: Eiendeler er bestemt til varig eie eller bruk og er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er basert på nedbetalingstid. Kortsiktig gjeld forutsettes innfridd i løpet av et år. Øvrig gjeld er langsiktig gjeld. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet ikke forventes å være forbigående. Reversering av tidligere nedskrivinger foretas dersom grunnlag for opprinnelig nedskriving ikke lenger er tilstede. Langsiktig gjeld regnskapsføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Langsiktig gjeld oppskrives ikke til virkelig verdi som følge av renteendringer. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelsesverdi og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet.
Note 1 - Inntekter felleskostnader Regnskap
2017 Regnskap
2016 Budsjett
2017 Budsjett
2018 3600 Inntekter felleskostnader 2 626 414 2 748 953 2 484 751 2 538 950 3605 Leieinntekter fellesarealer 0 200 0 0 3606 Brannvarslingsanlegg 0 0 138 000 138 000 3607 Renter og avdrag 607 619 616 393 606 012 571 931 3611 Inntekt trappevask 215 436 215 280 218 000 218 000 3612 Inntekt kabel-tv 400 490 463 680 403 680 463 752 3631 Ekstraordinær innkreving felleskostnader
10 062 4 925 0 0
3690 Andre inntekter 7 065 10 700 7 500 7 500 3692 Inntekt vaskeri 9 377 0 0 0 Sum 3 876 463 4 060 131 3 857 943 3 938 133
Note 2 - Ekstraordinære inntekter Regnskap
2017 Regnskap
2016 Budsjett
2017 Budsjett
2018 8401 Salg av fellesareal 1 306 218 121 812 0 0 Sum 1 306 218 121 812 0 0
Salg av fellesareal. Note 3 - Forvaltning og revisjon Regnskap
2017 Regnskap
2016 Budsjett
2017 Budsjett
2018 Revisjonshonorar 9 860 9 570 9 900 10 000 Forretningsførerhonorar 207 300 202 632 210 000 210 000 Annen regnskapsførsel 6 147 12 092 0 0 Sum 223 307 224 294 219 900 220 000
Revisjonshonorar er i sin helhet knyttet til revisjon.
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V Orgnr: 961844525
6
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V Orgnr: 961844525
Note 4 - Styrehonorar og personalkostnader Regnskap
2017 Regnskap
2016 Budsjett
2017 Budsjett
2018 Styrehonorar 176 600 170 000 170 000 170 000 Arbeidsgiveravgift 32 938 32 937 23 970 23 970 Andre godtgjørelser 0 6 600 0 0 Sum 209 538 209 537 193 970 193 970
Styrehonorar vedtas etterskuddsvis av generalforsamlingen. Det utbetalte honoraret gjelder styreperioden 2016-2017.
Note 5 - Ansatte og OTP Laget har en ansatt portner med fri bolig og er ikke pliktig til å ha tjenestepensjon.
Note 6 - Eksterne tjenester Regnskap
2017 Regnskap
2016 Budsjett
2017 Budsjett
2018 6715 Fakturerte tjenester 21 200 5 568 0 0 6730 Teknisk rådgivning 45 125 0 0 0 6761 Renholdstjenester 118 963 123 540 126 500 136 000 6762 Snørydding, salt og sand 3 252 0 0 0 6763 Ekstra renovasjon 46 644 34 421 30 000 30 000 6799 Andre konsulenttjenester 4 268 0 0 0 Sum 239 452 163 529 156 500 166 000
Note 7 - Drift maskiner Regnskap
2017 Regnskap
2016 Budsjett
2017 Budsjett
2018 6624 Vedlikehold maskiner 46 111 0 10 000 10 000 7070 Drift maskiner 265 0 0 0 Sum 46 376 0 10 000 10 000
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V Orgnr: 961844525
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V Orgnr: 961844525
7
Note 8 - Andre driftsutgifter Regnskap
2017 Regnskap
2016 Budsjett
2017 Budsjett
2018 6500 Verktøy og redskaper 1 225 0 0 0 6540 Inventar 1 995 0 0 0 6811 Skjema ligningsoppgaver 32 220 31 675 0 0 6825 Kopiering 2 228 1 575 0 0 6900 Telekommunikasjon 442 0 0 0 6905 Mobiltelefon 7 572 10 762 0 0 6910 Kostnader Internett 0 598 0 0 6940 Porto 12 995 6 330 0 0 7430 Gaver og blomster 576 0 0 0 7720 Møtekostnader 8 566 4 100 0 0 7740 Kurs for tillitsvalgte 0 2 100 0 0 7770 Bank- og betalingsgebyr 7 662 4 500 0 0 7771 Lønnskjøringsgebyr OBF 5 440 4 600 0 0 7782 Andre bomiljøkostnader 15 357 133 503 0 0 7790 Andre driftskostnader 28 420 35 831 110 000 250 000 7791 Nøkler, låser og skilt 15 363 14 769 0 0 7792 Lyspærer/-rør og sikringer 646 4 016 0 0 7794 Drift brannvarslingsanlegg 65 359 0 130 000 80 000 Sum 206 065 254 358 240 000 330 000
Note 9 - Renteinntekter Regnskap
2017 Regnskap
2016 Budsjett
2017 Budsjett
2018 8050 Renteinntekt driftskonto 3 901 1 171 10 000 10 000 8063 Renteinntekt andre bankkonti 5 0 0 0 8080 Renteinntekt felleskostnader 4 629 2 361 0 0 Sum 8 535 3 533 10 000 10 000
Note 10 - Rentekostnader Regnskap
2017 Regnskap
2016 Budsjett
2017 Budsjett
2018 8142 Lånenr 9492.70.20445 292 280 295 377 276 865 244 222 Sum 292 280 295 377 276 865 244 222
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V Orgnr: 961844525
8
Note 11 - Disponible midler 2017 2016 A. Disponible midler pr 01.01 1 859 462 1 911 731
B. Endringer disponible midler Årets resultat 2 248 719 266 669 Avdrag langsiktig lån -2 327 574 -318 938 Innskudd/uttak øremerkede midler -5 0 B. Årets endring i disponible midler -78 860 -52 269
C. Disponible midler 31.12 1 780 602 1 859 462
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V Orgnr: 961844525
Note 12 - Lån Kreditor: Handelsbanken Lånenummer: 94927020445 Lånetype: Annuitet Opptaksår: 2014 Rentesats: 2.5 % Beregnet innfridd: 01.02.2044 Opprinnelig lånebeløp: 13 100 000 Lånesaldo 01.01: 12 317 381 Avdrag i perioden: 2 325 579 Lånesaldo 31.12: 9 991 802 Saldo 5 år frem i tid: 8 501 396
Note - Lån Ant. an deler Andel gjeld
31.12 Sum fellesgjeld
Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån 94927020445
1 177 626 177 626
1 171 237 171 237
1 159 736 159 736
2 149 513 299 026
1 143 123 143 123
1 140 568 140 568
1 139 290 139 290
1 136 734 136 734
1 131 622 131 622
1 129 067 129 067
1 126 511 126 511
2 125 233 250 466
1 123 955 123 955
1 122 677 122 677
2 118 844 237 688
1 116 288 116 288
2 113 732 227 464
5 109 898 549 490
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V Orgnr: 961844525
9
2 108 620 217 240
2 107 343 214 686
1 106 065 106 065
2 104 787 209 574
1 102 231 102 231
1 99 675 99 675
2 98 397 196 794
2 97 119 194 238
2 95 842 191 684
1 94 564 94 564
1 92 008 92 008
3 90 730 272 190
1 89 452 89 452
1 88 174 88 174
1 86 896 86 896
4 85 618 342 472
4 84 341 337 364
1 81 785 81 785
3 76 673 230 019
1 75 395 75 395
1 74 117 74 117
4 72 840 291 360
5 71 562 357 810
1 70 284 70 284
3 69 006 207 018
6 67 728 406 368
10 66 450 664 500
4 65 172 260 688
2 63 894 127 788
2 61 339 122 678
1 57 505 57 505
1 48 560 48 560
7 47 282 330 974
5 44 726 223 630
1 43 448 43 448
Note - Kommentarer til lån Borettslagets lån er sikret med pant i eiendommen, som har en bokført verdi på kr. 1.580.485,-
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V Orgnr: 961844525
10
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V Orgnr: 961844525
Note 13 - Bygninger Borettslaget ble stiftet 18.06.55, anskaffelseskostnaden for bygningen er bokført til kr 1.580.485. Bygningene er ikke avskrevet, men det er vurdert om tilstrekkelig vedlikehold er gjennomført. Jfr. note om vedlikehold. Note 14 - Øremerkede bankinnskudd Regnskap
2017 Regnskap
2016 1350 8200.01.79252 3 216 3 211 Sum 3 216 3 211
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V
Noter 12 Borettslaget Lindern Kv V Orgnr: 961844525
Note 15 - Forskuddsbetalte kostnader Regnskap
2017 Regnskap
2016 1730 Forskuddsbetalte kostnader 116 955 99 705 1742 Forskuddsbetalt forsikring 273 455 268 751 Sum 390 410 368 456
Note 16 - Egenkapital Balansen i årsregnskapet viser negativ egenkapital, dvs at eiendelenes balanseførte verdi er lavere enn balanseført verdi av gjelden. Dette skyldes at regnskapsloven forutsetter at verdiene skal fastsettes på basis av historisk kost. Konsekvensen av dette er at den balanseførte verdien i dette borettslaget ikke gjenspeiler den reelle verdi av eiendelene. Erfaring med omsetning av enkeltleiligheter gir informasjon om at den totale verdien av borettslagets eiendommer er høyere enn den balanseførte verdi. Styret vurderer dermed den reelle egenkapitalen som positiv.
Note 17 - Andelskapital Andelskapitalen består av 354 andeler a kr 100,-