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C/ Doctor Fleming, 31. 2º dcha. 28036. Madrid.

Boletín de Prevención del Blanqueo de Capitales

Boletín de Prevención del Blanqueo de CapitalesBoletín de Prevención del Blanqueo de Capitales

- Nueva normativa y Modificaciones legislativas- Jurisprudencia - Cuestiones de interés - Noticias - Bibliografía - Nos ha llamado la atención

C/ Doctor Fleming, 31. 2º dcha. 28036. Madrid. T 91-319.79.79 F 91-319.37.17 WEB


Mayo

Prevención del Blanqueo de CapitalesBoletín de Prevención del Blanqueo de Capitales

Modificaciones legislativas

Nos ha llamado la atención

WEB www.apreblaca.org


15

Prevención del Blanqueo de Capitales Boletín de Prevención del Blanqueo de Capitales


Le recordamos que este boletín tiene como objeto informarle sobre las novedades legales y técnicas que se producen en las materias de Prevención del Blanqueo de Capitales y Fiscalidad y se le envía a Vd. su formación y puesta al día en el cumplimiento de la legislación de Prevención del blanqueo y Fiscal, por lo que debe respetar los derechos de autor y otros derechos de propiedad, absteniéndose de modificar, adaptar, transformar, traducir o crear obras derivadas de los documentos cuyo acceso se le facilita hipervínculos- que han de ser respetados en su integridad con sujeción a su propia normativa. Igualmente deberá abstenerse de reenviar este correo a otras personas. Esta comunicación es respetuosa con lde la sociedad de la informde 11 de noviembre, de Propiedad Int La totalidad de las fuentes de información utilizadas son de Organismos Oficiales yEntidades Públicas, nacionales e internacionales, y cuando nos hacemos eco de titulares de noticias facilitadas por los medios de comunicación, en todo caso remitimos al lector a la web original. Nuestra labor consiste en seleccionar, entre un océano de informaciones, aquellas que en cada momento resultan de interés a nuestros propósitos de formación en estas especiales materias. Este Boletín no se responsabiliza de las consecuencias, daños o perjuicios que se deriven de su uso y de la información que conderivadas del acceso a otras materias en Internet que se haga a través de los enlaces sobre los que se informa. No obstante todo lo anterior, la nueva Ley de Propiedad Intelectual introduce unas modificaciones del Código delito de las conductas consistentes en facilitar, aún de manera ocasional, el acceso a contenidos protegidos y la consideración de delito de la prestación de un servicio de manera habitual de referenciacfacilitar la localización de las obras, asunto este que trataremos de evitar acudiendo a medios de información oficiales, y extranjeros no cubiertos por la norma citada. También se tiene en cuenta que el Parlamento Europque las empresas usen la información en manos del sector públicoel acceso a esa información (Estadísticas, libros digitales, informaciones institucionales, etc.) Para que las empresas reutilicen esta información para ofrecer servicios y aplicaciones a los consumidmayor transparencia a la administración pública, espolear la innovación, e impulsar la economía digital.


Le recordamos que este boletín tiene como objeto informarle sobre las novedades legales y técnicas que se producen en las materias de Prevención del Blanqueo de Capitales y Fiscalidad y se le envía a Vd. gratuitamente para su uso individual

ión y puesta al día en el cumplimiento de la legislación de Prevención del blanqueo y Fiscal, por lo que debe respetar los derechos de autor y otros derechos de propiedad, absteniéndose de modificar, adaptar, transformar, traducir o crear

e los documentos cuyo acceso se le facilita que han de ser respetados en su integridad con sujeción a su propia

normativa. Igualmente deberá abstenerse de reenviar este correo a otras personas. Esta comunicación es respetuosa con la LEY 34/2002, de 11 de julio, de servicios de la sociedad de la información y de comercio electrónico y con la de 11 de noviembre, de Propiedad Intelectual.

La totalidad de las fuentes de información utilizadas son de Organismos Oficiales yEntidades Públicas, nacionales e internacionales, y cuando nos hacemos eco de titulares de noticias facilitadas por los medios de comunicación, en todo caso remitimos al lector a la web original. Nuestra labor consiste en seleccionar, entre

nformaciones, aquellas que en cada momento resultan de interés a nuestros propósitos de formación en estas especiales materias.

Este Boletín no se responsabiliza de las consecuencias, daños o perjuicios que se deriven de su uso y de la información que contiene, o de las consecuencias derivadas del acceso a otras materias en Internet que se haga a través de los enlaces sobre los que se informa.

No obstante todo lo anterior, la nueva Ley de Propiedad Intelectual introduce unas modificaciones del Código Penal. Entre ellas se incluyen la tipificación como delito de las conductas consistentes en facilitar, aún de manera ocasional, el acceso a contenidos protegidos y la consideración de delito de la prestación de un servicio de manera habitual de referenciación de contenidos en Internet para facilitar la localización de las obras, asunto este que trataremos de evitar acudiendo a medios de información oficiales, y extranjeros no cubiertos por la

También se tiene en cuenta que el Parlamento Europeo, en 13.06.2013.a información en manos del sector público

el acceso a esa información (Estadísticas, libros digitales, informaciones institucionales, etc.) Para que las empresas reutilicen esta información para ofrecer servicios y aplicaciones a los consumidores, con el objetivo de dotar de mayor transparencia a la administración pública, espolear la innovación, e impulsar la economía digital. http://bit.ly/12amLQf


Le recordamos que este boletín tiene como objeto informarle sobre las novedades legales y técnicas que se producen en las materias de Prevención del Blanqueo de

gratuitamente para su uso individual, para ión y puesta al día en el cumplimiento de la legislación de Prevención del

blanqueo y Fiscal, por lo que debe respetar los derechos de autor y otros derechos de propiedad, absteniéndose de modificar, adaptar, transformar, traducir o crear

e los documentos cuyo acceso se le facilita -mediante que han de ser respetados en su integridad con sujeción a su propia

normativa. Igualmente deberá abstenerse de reenviar este correo a otras personas. a LEY 34/2002, de 11 de julio, de servicios

electrónico y con la Ley 22/1987,

La totalidad de las fuentes de información utilizadas son de Organismos Oficiales y Entidades Públicas, nacionales e internacionales, y cuando nos hacemos eco de titulares de noticias facilitadas por los medios de comunicación, en todo caso remitimos al lector a la web original. Nuestra labor consiste en seleccionar, entre

nformaciones, aquellas que en cada momento resultan de interés a

Este Boletín no se responsabiliza de las consecuencias, daños o perjuicios que se tiene, o de las consecuencias

derivadas del acceso a otras materias en Internet que se haga a través de los

No obstante todo lo anterior, la nueva Ley de Propiedad Intelectual introduce Penal. Entre ellas se incluyen la tipificación como

delito de las conductas consistentes en facilitar, aún de manera ocasional, el acceso a contenidos protegidos y la consideración de delito de la prestación de un

ión de contenidos en Internet para facilitar la localización de las obras, asunto este que trataremos de evitar acudiendo a medios de información oficiales, y extranjeros no cubiertos por la

eo, en 13.06.2013. permite a información en manos del sector público liberalizando

el acceso a esa información (Estadísticas, libros digitales, informaciones institucionales, etc.) Para que las empresas reutilicen esta información para

ores, con el objetivo de dotar de mayor transparencia a la administración pública, espolear la innovación, e


Nueva normativa y Modificaciones legislativas

Unión Europea - Recomendación sobre la posición del Consejo

adopción de una directiva del Parlamento Europeo y del Consejo relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero con el propósito de blanqueo de capitales y fiReglamento (UE) Nº 648/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo y se deroga la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo y la Comisión Directiva 2006/70/CE.

- (Nota el 20 de mayo de 2015, los eurodiputados adoptaron una nueva directiva contra el blanqueo de dinero, cuyo objetivo es la lucha contra la financiación del terrorismo así como la evasión. Entre las nuevas reglas figuran la obligación para las empresas de deinscribirlos en los registros centrales de los Estados miembros de la Unión, estos registros están abiertos a las autoridades y las personas con un "interés legítimo", como por ejemplo los periodistas de invadoptado una "transferencia de fondos" para mejorar y facilitar la trazabilidad de estos. Los Estados miembros tienen un período de dos años para transponer la Directiva en medidas de nivel. La regulación se convertirá en obligatoridirectamente a los 20 días después de su publicación en el diario oficial de la Unión Europea.)

- Decisión (PESC) 2015/666 del Consejo, de 28 de abril de 2015se modifica la Decisión 2013/184/PESC relativa a medidas restrictivas contra Myanmar/Birmania. http://bit.ly/1J8ix3W

- Decisión (PESC) 2015/711 del Comité Político y de Seguridad, de 28 de

abril de 2015, relativa a la aceptación de la contribución de un tercer Estado a la Operación Militar de la Uprevención y represión de los actos de piratería y del robo a mano armada frente a las costas de Somalia.

- Reglamento (UE) 2015/734 del Consejo, dse modifica el Reglamento (UE) nrestrictivas habida cuenta de la situación en la República Centroafricanahttp://bit.ly/1HNVdH2

- Decisión (PESC) 2015/739 del Consejo, de 7 de mayo de 2015modifica la Decisiónrestrictivas contra la República Centroafricana



Recomendación sobre la posición del Consejo en primera lecturaadopción de una directiva del Parlamento Europeo y del Consejo relativa

prevención de la utilización del sistema financiero con el propósito de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo, que modifica el Reglamento (UE) Nº 648/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo y se deroga la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo y la Comisión Directiva 2006/70/CE. http://bit.ly/1JWz6AN

el 20 de mayo de 2015, los eurodiputados adoptaron una nueva directiva contra el blanqueo de dinero, cuyo objetivo es la lucha contra la financiación del terrorismo así como la evasión. Entre las nuevas reglas figuran la obligación para las empresas de declarar quienes sean sus propietarios reales para inscribirlos en los registros centrales de los Estados miembros de la Unión, estos registros están abiertos a las autoridades y las personas con un "interés

como por ejemplo los periodistas de investigaciónadoptado una "transferencia de fondos" para mejorar y facilitar la trazabilidad de estos. Los Estados miembros tienen un período de dos años para transponer la Directiva en medidas de nivel. La regulación se convertirá en obligatoridirectamente a los 20 días después de su publicación en el diario oficial de la

Decisión (PESC) 2015/666 del Consejo, de 28 de abril de 2015se modifica la Decisión 2013/184/PESC relativa a medidas restrictivas contra

http://bit.ly/1J8ix3W

Decisión (PESC) 2015/711 del Comité Político y de Seguridad, de 28 de , relativa a la aceptación de la contribución de un tercer Estado a

la Operación Militar de la Unión Europea destinada a contribuir a la disuasión, prevención y represión de los actos de piratería y del robo a mano armada frente a las costas de Somalia. http://bit.ly/1HO25Hq

Reglamento (UE) 2015/734 del Consejo, de 7 de mayo de 2015se modifica el Reglamento (UE) nº 224/2014, relativo a la adopción de medidas restrictivas habida cuenta de la situación en la República Centroafricana

SC) 2015/739 del Consejo, de 7 de mayo de 2015modifica la Decisión 2013/798/PESC relativa a la adopción de medidas restrictivas contra la República Centroafricana. http://bit.ly/1Qcnzgr



en primera lectura para la adopción de una directiva del Parlamento Europeo y del Consejo relativa

prevención de la utilización del sistema financiero con el propósito de que modifica el

Reglamento (UE) Nº 648/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo y se deroga la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo y la

el 20 de mayo de 2015, los eurodiputados adoptaron una nueva directiva contra el blanqueo de dinero, cuyo objetivo es la lucha contra la financiación del terrorismo así como la evasión. Entre las nuevas reglas figuran la obligación

clarar quienes sean sus propietarios reales para inscribirlos en los registros centrales de los Estados miembros de la Unión, estos registros están abiertos a las autoridades y las personas con un "interés

estigación. Además, han adoptado una "transferencia de fondos" para mejorar y facilitar la trazabilidad de estos. Los Estados miembros tienen un período de dos años para transponer la Directiva en medidas de nivel. La regulación se convertirá en obligatoria directamente a los 20 días después de su publicación en el diario oficial de la

Decisión (PESC) 2015/666 del Consejo, de 28 de abril de 2015, por la que se modifica la Decisión 2013/184/PESC relativa a medidas restrictivas contra

Decisión (PESC) 2015/711 del Comité Político y de Seguridad, de 28 de , relativa a la aceptación de la contribución de un tercer Estado a

nión Europea destinada a contribuir a la disuasión, prevención y represión de los actos de piratería y del robo a mano armada

e 7 de mayo de 2015, por el que 224/2014, relativo a la adopción de medidas

restrictivas habida cuenta de la situación en la República Centroafricana.

SC) 2015/739 del Consejo, de 7 de mayo de 2015, por la que se 2013/798/PESC relativa a la adopción de medidas

http://bit.ly/1Qcnzgr


- Reglamento de Ejecución (UE) 2015/769 de la Comisión, de 12 de mayo

de 2015, por el que se modifica por 231del Consejo, por el que se imponen determinadas medidas restrictivas específicas dirigidas contra determinadas personas y entila red Al-Qaida. http://bit.ly/1J8jObc

- Reglamento de Ejecución (UE) 2015/780 del Consejo, de 19 de mayo de

2015, por el que se aplica el Reglamento (UE) nmedidas restrictivas habida cuenta de la situación en Siria España

JEFATURA DEL ESTADO

- Ley Orgánica 5/2015, de 27 de abrilEnjuiciamiento Criminal y la Ley Orgánica 6/1985, de 1 de julio, del Poder Judicial, para transponer la Directiva 2010/64/UE, de 20 de octubre de 2010, relativa al derecho a interpretación y a traducción en los procesos Directiva 2012/13/UE, de 22 de mayo de 2012, relativa al derecho a la información en los procesos penales.

- Ley 4/2015, de 27 de abrilhttp://bit.ly/1FciNt6

- Ley 5/2015, de 27 de abrilhttp://bit.ly/1LLyahq

- Corrección de errores del Real Decretoque se modifica la Corrección Ley 55/2007, de 28 de diciembre, del Cine, se conceden varios créditos extraordinarios y suplementos de créditos en el presupuesto del Estado y se adoptan otras medidas de carácter tributario. http://bit.ly/1G2bafk

- Real Decreto-ley 6/2015, de 14 de mayo55/2007, de 28 de diciembre, del Cine, se conceden varios créditos extraordinarios y suplementos de créditos en el presupuesto del Estado y se adoptan otras medidas de carácter tributario.compensación por pérdidas en “preferentes”)

- Corrección de erratasAdicional al Convenio europeo de extradición, hecho en Estrasburgo el 10 de noviembre de 2010. http://bit.ly/1HO3PAz

- Ley 8/2015, de 21 de mayo

octubre, del Sector de Hidrocarburos, y por la que se regulan determinadas


Ejecución (UE) 2015/769 de la Comisión, de 12 de mayo , por el que se modifica por 231ª vez el Reglamento (CE) nº 881/2002

del Consejo, por el que se imponen determinadas medidas restrictivas específicas dirigidas contra determinadas personas y entidades asociadas con

http://bit.ly/1J8jObc

Reglamento de Ejecución (UE) 2015/780 del Consejo, de 19 de mayo de , por el que se aplica el Reglamento (UE) nº 36/2012 relativo a las

habida cuenta de la situación en Siria. http://bit.ly/1J4fqvz

JEFATURA DEL ESTADO

Ley Orgánica 5/2015, de 27 de abril, por la que se modifican la Ley de Enjuiciamiento Criminal y la Ley Orgánica 6/1985, de 1 de julio, del Poder Judicial, para transponer la Directiva 2010/64/UE, de 20 de octubre de 2010, relativa al derecho a interpretación y a traducción en los procesos Directiva 2012/13/UE, de 22 de mayo de 2012, relativa al derecho a la información en los procesos penales. http://bit.ly/1SDMP30

Ley 4/2015, de 27 de abril, del Estatuto de la víctima del delito.

Ley 5/2015, de 27 de abril, de Fomento de la financiación empresarial.

Corrección de errores del Real Decreto-ley 6/2015, de 14 de mayoque se modifica la Corrección Ley 55/2007, de 28 de diciembre, del Cine, se conceden varios créditos extraordinarios y suplementos de créditos en el presupuesto del Estado y se adoptan otras medidas de carácter tributario.

ley 6/2015, de 14 de mayo, por el que se modifica la Ley 55/2007, de 28 de diciembre, del Cine, se conceden varios créditos extraordinarios y suplementos de créditos en el presupuesto del Estado y se

otras medidas de carácter tributario. (entre otras medidas, compensación por pérdidas en “preferentes”) http://bit.ly/1GG1oyp

Corrección de erratas del Instrumento de Ratificación del Tercer Protocolo nio europeo de extradición, hecho en Estrasburgo el 10 de

http://bit.ly/1HO3PAz

Ley 8/2015, de 21 de mayo, por la que se modifica la Ley 34/1998, de 7 de octubre, del Sector de Hidrocarburos, y por la que se regulan determinadas


Ejecución (UE) 2015/769 de la Comisión, de 12 de mayo vez el Reglamento (CE) nº 881/2002

del Consejo, por el que se imponen determinadas medidas restrictivas dades asociadas con

Reglamento de Ejecución (UE) 2015/780 del Consejo, de 19 de mayo de 36/2012 relativo a las

http://bit.ly/1J4fqvz

, por la que se modifican la Ley de Enjuiciamiento Criminal y la Ley Orgánica 6/1985, de 1 de julio, del Poder Judicial, para transponer la Directiva 2010/64/UE, de 20 de octubre de 2010, relativa al derecho a interpretación y a traducción en los procesos penales y la Directiva 2012/13/UE, de 22 de mayo de 2012, relativa al derecho a la

, del Estatuto de la víctima del delito.

, de Fomento de la financiación empresarial.

ley 6/2015, de 14 de mayo, por el que se modifica la Corrección Ley 55/2007, de 28 de diciembre, del Cine, se conceden varios créditos extraordinarios y suplementos de créditos en el presupuesto del Estado y se adoptan otras medidas de carácter tributario.

, por el que se modifica la Ley 55/2007, de 28 de diciembre, del Cine, se conceden varios créditos extraordinarios y suplementos de créditos en el presupuesto del Estado y se

(entre otras medidas, http://bit.ly/1GG1oyp

del Instrumento de Ratificación del Tercer Protocolo nio europeo de extradición, hecho en Estrasburgo el 10 de

, por la que se modifica la Ley 34/1998, de 7 de octubre, del Sector de Hidrocarburos, y por la que se regulan determinadas


medidas tributarias y no tributarias en relación con la exploración, investigación y explotación de hidrocarburos.

- Ley 9/2015, de 25 de mayo(BOE-A-2015-5744 - 36 págs. MINISTERIO DE JUSTICIA

- Instrucción de 13 de mayo de 2015y del Notariado, sobre remisión de las solicitudes de adquisición de la nacionalidad española por residencia. MINISTERIO DE ECONOMÍA

- Real Decreto 358/2015, de 8 de mayo217/2008, de 15 de febrero, sobre el régimen jurídico de las empresas de servicios de inversión y de las demás entidades que prestan servicios de inversión y por el que s35/2003, de 4 de noviembre, de Instituciones de Inversión Colectiva, aprobado por el Real Decreto 1309/2005, de 4 de noviembre.

- Real Decreto 321/2015Decreto 677/1993, de 7 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de procedimiento para la concesión de apoyo oficial al crédito a la exportación mediante convenios de ajuste recíproco de intereses y el R1226/2006, de 27 de octubre, por el que se regulan las actividades y el funcionamiento del fondo para inversiones en el exterior y el fondo para operaciones de inversión en el exterior de la pequeña y mediana empresa.http://bit.ly/1BqPlPf

- Orden ECC/953/2015, de 14 de mayode Régimen Interior de la Cámara Oficial de Comercio, Industria, Servicios y Navegación de España. MINISTERIO DE HACIENDA

- HAP/861/2015, de 7 de mayoHAP/2662/2012, de 13 de diciembre, por la que se aprueba el modelo 696 de autoliquidación, y el modelo 695 de solicitud de devolución, de la tasa por el ejercicio de la potestad jurisdiccional en los órdenes civil, contencadministrativo y social y se determinan lugar, forma, plazos y procedimientos de presentación. http://bit.ly/1Kronwa


medidas tributarias y no tributarias en relación con la exploración, investigación y explotación de hidrocarburos. http://bit.ly/1ez4ycj

Ley 9/2015, de 25 de mayo, de medidas urgentes en materia concursal.PDF 36 págs. - 522 KB) http://bit.ly/1G29DGc

MINISTERIO DE JUSTICIA

cción de 13 de mayo de 2015, de la Dirección General de los Registros y del Notariado, sobre remisión de las solicitudes de adquisición de la nacionalidad española por residencia. http://bit.ly/1dzpT57

ECONOMÍA

Real Decreto 358/2015, de 8 de mayo, por el que se modifica el Real Decreto 217/2008, de 15 de febrero, sobre el régimen jurídico de las empresas de servicios de inversión y de las demás entidades que prestan servicios de inversión y por el que se modifica parcialmente el Reglamento de la Ley 35/2003, de 4 de noviembre, de Instituciones de Inversión Colectiva, aprobado por el Real Decreto 1309/2005, de 4 de noviembre. http://bit.ly/1BqQ8jh

Real Decreto 321/2015, de 24 de abril, por el que se modifican el Real Decreto 677/1993, de 7 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de procedimiento para la concesión de apoyo oficial al crédito a la exportación mediante convenios de ajuste recíproco de intereses y el R1226/2006, de 27 de octubre, por el que se regulan las actividades y el funcionamiento del fondo para inversiones en el exterior y el fondo para operaciones de inversión en el exterior de la pequeña y mediana empresa.

Orden ECC/953/2015, de 14 de mayo, por la que se aprueba el Reglamento de Régimen Interior de la Cámara Oficial de Comercio, Industria, Servicios y Navegación de España. http://bit.ly/1QcrRnN

MINISTERIO DE HACIENDA

HAP/861/2015, de 7 de mayo, por la que se modifica la Orden HAP/2662/2012, de 13 de diciembre, por la que se aprueba el modelo 696 de autoliquidación, y el modelo 695 de solicitud de devolución, de la tasa por el ejercicio de la potestad jurisdiccional en los órdenes civil, contencadministrativo y social y se determinan lugar, forma, plazos y procedimientos

http://bit.ly/1Kronwa


medidas tributarias y no tributarias en relación con la exploración,

, de medidas urgentes en materia concursal.PDF

, de la Dirección General de los Registros y del Notariado, sobre remisión de las solicitudes de adquisición de la

, por el que se modifica el Real Decreto 217/2008, de 15 de febrero, sobre el régimen jurídico de las empresas de servicios de inversión y de las demás entidades que prestan servicios de

e modifica parcialmente el Reglamento de la Ley 35/2003, de 4 de noviembre, de Instituciones de Inversión Colectiva, aprobado

http://bit.ly/1BqQ8jh

, por el que se modifican el Real Decreto 677/1993, de 7 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de procedimiento para la concesión de apoyo oficial al crédito a la exportación mediante convenios de ajuste recíproco de intereses y el Real Decreto 1226/2006, de 27 de octubre, por el que se regulan las actividades y el funcionamiento del fondo para inversiones en el exterior y el fondo para operaciones de inversión en el exterior de la pequeña y mediana empresa.

, por la que se aprueba el Reglamento de Régimen Interior de la Cámara Oficial de Comercio, Industria, Servicios y

, por la que se modifica la Orden HAP/2662/2012, de 13 de diciembre, por la que se aprueba el modelo 696 de autoliquidación, y el modelo 695 de solicitud de devolución, de la tasa por el ejercicio de la potestad jurisdiccional en los órdenes civil, contencioso-administrativo y social y se determinan lugar, forma, plazos y procedimientos


COMISION NACIONAL DEL MERCADO DE VALORES

- Resolución de 15 de abril de 2015Valores, por la que se publica la sanción por infracción muy grave impuesta a Stichting Van Meintjes

- Resolución de 15 de abril de 2015Valores, por la que se publican las sanciones por infracciones graves impuestas a Alquiler e Inversión Ibiza, SL, don Carlos Gutiérrez Mondedeu y Banco Banif, SAU). http://bit.ly/1dzqJin BANCO DE ESPAÑA

- Circular 2/2015, de 22 de mayo,envío al Banco de España de las estadísticas de pagos y sistemas de pagos recogidas en el Reglamento (UE) 1409/2013, del Banco Central Europeo, de 28 de noviembre de 2013, sobre estadísticas de pagos por parte de proveedores de servicios de pago y los operadores de sistemas de pago. http://bit.ly/1HxWuiV COMUNIDAD FORAL DE NAVARRA

- Ley Foral 16/2015, de 10 de abrilvíctimas por actos dederecha o funcionarios públicos.

- Ley Foral 15/2015, de 10 de abril8/2007, de 23 de marzo, de las Policías

- Ley Foral 18/2015, de 10 de abril16/2006, de 14 de diciembre, del Juego.

Jurisprudencia El Supremo aclara el delito de blanqueo de capitalesque la mera tenencia o utilización de fondos ilícitos en gastos ordinarios como pude ser abonar el alquiler de una vivienda, no constituye delito de blanqueo por sí solo. Es necesario que haya una finalidad e intencionalidad de introducir ese dinero en el sistema económico. Es lícito para un profesional ejercer su actividad a través de una sociedadlo mantiene la sentencia que aprueba esa opción aun cuando suponga ventajas fiscales. Ver sentencia: http://bit.ly/1bCpmNV


COMISION NACIONAL DEL MERCADO DE VALORES

Resolución de 15 de abril de 2015, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, por la que se publica la sanción por infracción muy grave impuesta a Stichting Van Meintjes. http://bit.ly/1HO37Ak

Resolución de 15 de abril de 2015, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, por la que se publican las sanciones por infracciones graves impuestas

Alquiler e Inversión Ibiza, SL, don Carlos Gutiérrez Mondedeu y Banco Banif, ). http://bit.ly/1dzqJin

Circular 2/2015, de 22 de mayo, del Banco de España, sobre normas para el envío al Banco de España de las estadísticas de pagos y sistemas de pagos recogidas en el Reglamento (UE) 1409/2013, del Banco Central Europeo, de 28 de noviembre de 2013, sobre estadísticas de pagos por parte de proveedores de servicios de pago y los operadores de sistemas de pago.

COMUNIDAD FORAL DE NAVARRA

Ley Foral 16/2015, de 10 de abril, de reconocimiento y reparación de las víctimas por actos de motivación política provocados por grupos de extrema derecha o funcionarios públicos. http://bit.ly/1GG3eiF

Ley Foral 15/2015, de 10 de abril, por la que se modifica la Ley Foral 8/2007, de 23 de marzo, de las Policías de Navarra. http://bit.ly/1KrvbtD

Ley Foral 18/2015, de 10 de abril, por la que se modifica la Ley Foral 16/2006, de 14 de diciembre, del Juego. http://bit.ly/1HO4sHm

ia

El Supremo aclara el delito de blanqueo de capitales. El Alto Tribunal señala que la mera tenencia o utilización de fondos ilícitos en gastos ordinarios como pude ser abonar el alquiler de una vivienda, no constituye delito de blanqueo por sí

necesario que haya una finalidad e intencionalidad de introducir ese dinero en el sistema económico. http://bit.ly/1QqLH4i

Es lícito para un profesional ejercer su actividad a través de una sociedadlo mantiene la sentencia que aprueba esa opción aun cuando suponga ventajas

http://bit.ly/1bCpmNV


, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, por la que se publica la sanción por infracción muy grave impuesta a

onal del Mercado de Valores, por la que se publican las sanciones por infracciones graves impuestas

Alquiler e Inversión Ibiza, SL, don Carlos Gutiérrez Mondedeu y Banco Banif,

, sobre normas para el envío al Banco de España de las estadísticas de pagos y sistemas de pagos recogidas en el Reglamento (UE) 1409/2013, del Banco Central Europeo, de 28 de noviembre de 2013, sobre estadísticas de pagos por parte de los proveedores de servicios de pago y los operadores de sistemas de pago.

, de reconocimiento y reparación de las motivación política provocados por grupos de extrema

, por la que se modifica la Ley Foral http://bit.ly/1KrvbtD

, por la que se modifica la Ley Foral

. El Alto Tribunal señala que la mera tenencia o utilización de fondos ilícitos en gastos ordinarios como pude ser abonar el alquiler de una vivienda, no constituye delito de blanqueo por sí

necesario que haya una finalidad e intencionalidad de introducir ese

Es lícito para un profesional ejercer su actividad a través de una sociedad. Así lo mantiene la sentencia que aprueba esa opción aun cuando suponga ventajas


La Audiencia de Pontevedra condena a 50 años de prisión y 160 millones en multas a la red ‘Culebras’ por blanqueo de capitales El TSJA acuerda remitir las diligencias de los ERE al Juzgado de Instrucción número 6 de Sevilla. http://bit.ly/1IICRKZ

TS Penal: Desestima recursos de casación interpuestos contra sentencia AP Málaga. Intervenciones telefónicases decir, extensión de la intervención a otros sujetos pasivos que tienen vínculos de conexión con el delito investigado, solo es necesario ponderar los indicios objetivos de la conexión de los nuevos sujetos con dicho delito, partiendo de la base de que la necesidad y proporcionalidad de la utilización de la medida para la investigación de los hechos deliresolución inicial. http://bit.ly/1e546Tg

TS Penal: Declara no haber lugar al recurso de casación y confirma la sentencia dictada por la ANde blanqueo de capitales, con la atenuante de dilaciones indebidas, a la pena de 3 años y 3 meses de prisión y multa de 216.943,3 recurrente, constructor de Villagarcía de Arosa (Pontevedra), aceptó la prode un matrimonio amigo para conociendo que el dinero empleado en la construcción procedía del narcotráfico. http://bit.ly/1e54NvC

TS Penal: Declara haber lugar al salud pública, absolviendo a todos los acusados por dicho delito. Existencia de delito provocado. Confidente de la Guardia Civil que ofrece a uno de los acusados un comprador para la droga, dando lugar a laobtención de la misma. Posterior incautación de la sustancia tras informar el confidente a la Guardia Civil de la fecha de la operación de transporte.http://bit.ly/1GA7DVZ TS PENAL: Desestima recurso de casación. Doctrina consolidada de la Sala: No es exigible para la validez como prueba de cargo hábil para desvirtuar la presunción constitucional de inocencia del contenido de las intervenciones telefónicas judicialmente autorizadas y adecurealización, en todo caso, de una prueba pericial fonométrica de reconocimiento de voces. La identificación de los acusados puede ser apreciada por el Tribunal sentenciador en el juicio oral.

Cuestiones de Interés Prevenir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. La lucha contra el terrorismo en la UE.


La Audiencia de Pontevedra condena a 50 años de prisión y 160 millones en ‘Culebras’ por blanqueo de capitales. http://bit.ly/1f4AkOE

El TSJA acuerda remitir las diligencias de los ERE al Juzgado de Instrucción http://bit.ly/1IICRKZ

TS Penal: Desestima recursos de casación interpuestos contra sentencia AP Málaga. Intervenciones telefónicas. Motivación: En las ampliaciones subjetivas; es decir, extensión de la intervención a otros sujetos pasivos que tienen vínculos de

delito investigado, solo es necesario ponderar los indicios objetivos de la conexión de los nuevos sujetos con dicho delito, partiendo de la base de que la necesidad y proporcionalidad de la utilización de la medida para la investigación de los hechos delictivos de que se trate ya está fundamentada en la

http://bit.ly/1e546Tg

TS Penal: Declara no haber lugar al recurso de casación y confirma la sentencia dictada por la AN, que condenó al recurrente como autor de un delito de blanqueo de capitales, con la atenuante de dilaciones indebidas, a la pena de 3 años y 3 meses de prisión y multa de 216.943,3 €. Se declara probado que el recurrente, constructor de Villagarcía de Arosa (Pontevedra), aceptó la prode un matrimonio amigo para construir una vivienda familiar en la localidad, conociendo que el dinero empleado en la construcción procedía del

http://bit.ly/1e54NvC

TS Penal: Declara haber lugar al recurso de casación en causa por delito contra la salud pública, absolviendo a todos los acusados por dicho delito. Existencia de delito provocado. Confidente de la Guardia Civil que ofrece a uno de los acusados un comprador para la droga, dando lugar a la actuación del acusado para la obtención de la misma. Posterior incautación de la sustancia tras informar el confidente a la Guardia Civil de la fecha de la operación de transporte.

tima recurso de casación. Doctrina consolidada de la Sala: No es exigible para la validez como prueba de cargo hábil para desvirtuar la presunción constitucional de inocencia del contenido de las intervenciones telefónicas judicialmente autorizadas y adecuadamente incorporadas al juicio oral, la realización, en todo caso, de una prueba pericial fonométrica de reconocimiento de voces. La identificación de los acusados puede ser apreciada por el Tribunal sentenciador en el juicio oral. http://bit.ly/1GuZ7FG

Cuestiones de Interés

Prevenir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. La lucha contra el terrorismo en la UE.


La Audiencia de Pontevedra condena a 50 años de prisión y 160 millones en http://bit.ly/1f4AkOE

El TSJA acuerda remitir las diligencias de los ERE al Juzgado de Instrucción

TS Penal: Desestima recursos de casación interpuestos contra sentencia AP . Motivación: En las ampliaciones subjetivas;

es decir, extensión de la intervención a otros sujetos pasivos que tienen vínculos de delito investigado, solo es necesario ponderar los indicios

objetivos de la conexión de los nuevos sujetos con dicho delito, partiendo de la base de que la necesidad y proporcionalidad de la utilización de la medida para la

ctivos de que se trate ya está fundamentada en la

TS Penal: Declara no haber lugar al recurso de casación y confirma la mo autor de un delito

de blanqueo de capitales, con la atenuante de dilaciones indebidas, a la pena de 3 €. Se declara probado que el

recurrente, constructor de Villagarcía de Arosa (Pontevedra), aceptó la propuesta construir una vivienda familiar en la localidad,

conociendo que el dinero empleado en la construcción procedía del

recurso de casación en causa por delito contra la salud pública, absolviendo a todos los acusados por dicho delito. Existencia de delito provocado. Confidente de la Guardia Civil que ofrece a uno de los acusados

actuación del acusado para la obtención de la misma. Posterior incautación de la sustancia tras informar el confidente a la Guardia Civil de la fecha de la operación de transporte.

tima recurso de casación. Doctrina consolidada de la Sala: No es exigible para la validez como prueba de cargo hábil para desvirtuar la presunción constitucional de inocencia del contenido de las intervenciones telefónicas

adamente incorporadas al juicio oral, la realización, en todo caso, de una prueba pericial fonométrica de reconocimiento de voces. La identificación de los acusados puede ser apreciada por el Tribunal

Prevenir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. La lucha


Los Estados miembros de la UE están comprometidos a luchar juntos contra el terrorismo, creando una Europa más segura para sus ciudadanos. El paquete contra el blanqueo de capitaleslegislativas presentadas por la Comisión en 2013marco normativo de la UE relativo al blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Su finalidad es proteger a los ciudadanos frente a la delincuencia y los actos terroristas, y reforzar el mercado interior de la UE delictivos. Las dos propuestas legislativas son las siguientes:

- Una Directiva relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiación del terrorismo.

- Un Reglamento relativo a la información que acompaña a las transferencias

de fondos. La Directiva propuesta sustituiría a la Directiva vigente en materia de blanqueo de capitales (2005/60/CE) y a la Directiva de la Comisión por la que se establecen las medidas de aplicación (2006/70/CE). El Reglamento propuesto sustituiría a la normativa vigente relativa a la información que acompaña a las transferencias de fondos (Reglamento 1781/2006/CE). Principales datos:

• La Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delitimporte de dinero blanqueado cada año en todo el mundo se sitúa entre 615.000 y 1.540.000 millones de euros.

• Los grupos de delincuencia organizada siguen utilizando métodos

tradicionales para el blanqueo de capital, como sociedades ficticicuentas en jurisdicciones extraterritoriales.

• Además, los blanqueadores de capitales utilizan cada vez más Internet y

otras innovaciones tecnológicas.

• Los proveedores de servicios financieros ilícitos surgen en forma de bancos y plataformas de pago

¿Por qué son necesarias estas medidas A través del blanqueo de capitales los delincuentes intentan transformar los activos para que parezcan lícitos. Las organizaciones terroristas también pueden generar ingresos de tal modo que puedan


Los Estados miembros de la UE están comprometidos a luchar juntos contra el terrorismo, creando una Europa más segura para sus ciudadanos.

paquete contra el blanqueo de capitales es un conjunto de dos propuestas legislativas presentadas por la Comisión en 2013 que se proponen actualizar el marco normativo de la UE relativo al blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Su finalidad es proteger a los ciudadanos frente a la delincuencia y los actos terroristas, y reforzar el mercado interior de la UE ante los posibles abusos

Las dos propuestas legislativas son las siguientes:

Una Directiva relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiación del

elativo a la información que acompaña a las transferencias

La Directiva propuesta sustituiría a la Directiva vigente en materia de blanqueo de capitales (2005/60/CE) y a la Directiva de la Comisión por la que se establecen las

ción (2006/70/CE). El Reglamento propuesto sustituiría a la normativa vigente relativa a la información que acompaña a las transferencias de fondos (Reglamento 1781/2006/CE).

La Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delitimporte de dinero blanqueado cada año en todo el mundo se sitúa entre 615.000 y 1.540.000 millones de euros.

Los grupos de delincuencia organizada siguen utilizando métodos tradicionales para el blanqueo de capital, como sociedades ficticicuentas en jurisdicciones extraterritoriales.

Además, los blanqueadores de capitales utilizan cada vez más Internet y otras innovaciones tecnológicas.

Los proveedores de servicios financieros ilícitos surgen en forma de bancos y plataformas de pago no supervisados.

Por qué son necesarias estas medidas?

A través del blanqueo de capitales los delincuentes intentan transformar los activos para que parezcan lícitos. Las organizaciones terroristas también pueden generar ingresos de tal modo que puedan parecer lícitos. Tanto el blanqueo de


Los Estados miembros de la UE están comprometidos a luchar juntos contra el

dos propuestas que se proponen actualizar el

marco normativo de la UE relativo al blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Su finalidad es proteger a los ciudadanos frente a la delincuencia y los

ante los posibles abusos

Una Directiva relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiación del

elativo a la información que acompaña a las transferencias

La Directiva propuesta sustituiría a la Directiva vigente en materia de blanqueo de capitales (2005/60/CE) y a la Directiva de la Comisión por la que se establecen las

ción (2006/70/CE). El Reglamento propuesto sustituiría a la normativa vigente relativa a la información que acompaña a las transferencias de

La Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito estima que el importe de dinero blanqueado cada año en todo el mundo se sitúa entre

Los grupos de delincuencia organizada siguen utilizando métodos tradicionales para el blanqueo de capital, como sociedades ficticias y

Además, los blanqueadores de capitales utilizan cada vez más Internet y

Los proveedores de servicios financieros ilícitos surgen en forma de bancos

A través del blanqueo de capitales los delincuentes intentan transformar los activos para que parezcan lícitos. Las organizaciones terroristas también pueden

parecer lícitos. Tanto el blanqueo de


capitales como la financiación del terrorismo dificultan el la estabilidad del sistema financierointereses. El mercado interior de la UEpero también puede ser una fuente de oportunidades para estas actividades delictivas. Para impedir que esto suceda, es necesario legislar sobre la materia a escala europea. Ya existe legislación de la UE para proteger el buen funcionamiento del mercado interior. No obstante, la naturaleza cambiante de la amenaza, la evolución de la tecnología y los recientes cambios en las normas internacionales requieren una adaptación del marco jurídico. Con esta nula amenaza eficazmente. En detalle: Propuesta de Directiva del Parlamento Europeo y del Consejo relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiación del terrorismo La propuesta de la Comisión está en consonancia con las nuevas recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). Introduce varias modificaciones a la tercera Directiva contra el blanqueo de capitales2005/60/CE). Ámbito de aplicación de la Directiva La propuesta se aplica a las personas que comercien con bienes cuyas transacciones incluyan pagos por un valor de 7.500 euros o más, reduciendo el límite mínimo de 15.000 euros vigente. Tambiservicios de juegos de azar, y no solo a los casinos. Evaluación de riesgos: Como la propuesta incluye un planteamiento basado en el riesgo, requiere evaluaciones de riesgos y medidas bien fundamentadas que han de aplicadistintos niveles:

• Las autoridades europeas de supervisiónconjunto sobre los riesgos de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo que afectan al mercado interior.

• Los Estados miembros

riesgos que les afecten.


capitales como la financiación del terrorismo dificultan el buen funcionamiento y la estabilidad del sistema financiero, y ponen en peligro a la sociedad y a sus

mercado interior de la UE facilita que las empresas se establezcan en toda la UE pero también puede ser una fuente de oportunidades para estas actividades delictivas. Para impedir que esto suceda, es necesario legislar sobre la materia a

a UE para proteger el buen funcionamiento del mercado interior. No obstante, la naturaleza cambiante de la amenaza, la evolución de la tecnología y los recientes cambios en las normas internacionales requieren una adaptación del marco jurídico. Con esta nueva legislación, la UE podría responder a

Propuesta de Directiva del Parlamento Europeo y del Consejo relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales y

ón del terrorismo - 2013/0025 (COD).

La propuesta de la Comisión está en consonancia con las nuevas recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). Introduce varias modificaciones a la tercera Directiva contra el blanqueo de capitales

Ámbito de aplicación de la Directiva:

La propuesta se aplica a las personas que comercien con bienes cuyas transacciones incluyan pagos por un valor de 7.500 euros o más, reduciendo el límite mínimo de 15.000 euros vigente. También se aplica a los proveedores de servicios de juegos de azar, y no solo a los casinos.

Como la propuesta incluye un planteamiento basado en el riesgo, requiere evaluaciones de riesgos y medidas bien fundamentadas que han de aplica

Las autoridades europeas de supervisión podrían emitir un dictamen conjunto sobre los riesgos de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo que afectan al mercado interior.

Los Estados miembros deberían identificar, comprender y atenuar los riesgos que les afecten.


buen funcionamiento y , y ponen en peligro a la sociedad y a sus

facilita que las empresas se establezcan en toda la UE pero también puede ser una fuente de oportunidades para estas actividades delictivas. Para impedir que esto suceda, es necesario legislar sobre la materia a

a UE para proteger el buen funcionamiento del mercado interior. No obstante, la naturaleza cambiante de la amenaza, la evolución de la tecnología y los recientes cambios en las normas internacionales requieren una

eva legislación, la UE podría responder a

Propuesta de Directiva del Parlamento Europeo y del Consejo relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales y

La propuesta de la Comisión está en consonancia con las nuevas recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). Introduce varias modificaciones a la tercera Directiva contra el blanqueo de capitales (Directiva

La propuesta se aplica a las personas que comercien con bienes cuyas transacciones incluyan pagos por un valor de 7.500 euros o más, reduciendo el

én se aplica a los proveedores de

Como la propuesta incluye un planteamiento basado en el riesgo, requiere evaluaciones de riesgos y medidas bien fundamentadas que han de aplicarse en

podrían emitir un dictamen conjunto sobre los riesgos de blanqueo de capitales y financiación del

prender y atenuar los


• Las entidades obligadas

incorporar políticas, controles y procedimientos para atenuarlos y gestionarlos.

Diligencia debida con respecto al cliente La diligencia debida con respecto al cliente abarca el requisito de que las entidades obligadas identifiquen al cliente y al titular real, evalúen la finalidad de la relación comercial y supervisen dicha relación comercial a lo largo de su curso. Las medidas de diligencia debida con respecto al cliente pueden ser reforzadas, según el grado de riesgo. La propuesta de la Comisión endurecería las normas relativas a la diligencia debida simplificada. Además, la legislación propuesta también reforzmedio político. Países terceros: La propuesta de la Comisión ya no permite excepciones para determinados aspectos de la diligencia debida con respecto al cliente, sobre la base de la «equivalencia» en terceros países. Dado que el régimen de diligencia debida con respecto al cliente ahora se basa más en el riesgo, no procede adoptar excepciones sobre la base de factores meramente geográficos. Cooperación: La propuesta ampliaría y reforzaría más la cinformación financiera de los Estados miembros. Sanciones: Incluiría además una gama de sanciones administrativas, a la que los Estados miembros deberían recurrir en caso de incumplimiento sistemático de los requisitos fundamentales de la Directiva.Ver: Propuesta de Directiva relativa a la prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismoY Ver: Textos sobre el Reglamento y la Directiva acordados el 10 de febrero ¿Por qué JP Morgan acumula las mayores reservas de plata física de la historia? ¿Por qué razón el gigante bancario JP Morganonzas de plata física? Desde principios de 2012, las existencias de JP Morgan han pasado de menos de 5 millones de onzas de plata física a más de 55 millones de


Las entidades obligadas tendrían que identificar y evaluar sus riesgos, e incorporar políticas, controles y procedimientos para atenuarlos y

Diligencia debida con respecto al cliente:

diligencia debida con respecto al cliente abarca el requisito de que las entidades obligadas identifiquen al cliente y al titular real, evalúen la finalidad de la relación comercial y supervisen dicha relación comercial a lo largo de su curso.

de diligencia debida con respecto al cliente pueden ser , según el grado de riesgo. La propuesta de la Comisión endurecería las

normas relativas a la diligencia debida simplificada. Además, la legislación reforzaría las normas para el caso específico de personas del

La propuesta de la Comisión ya no permite excepciones para determinados aspectos de la diligencia debida con respecto al cliente, sobre la base de la

en terceros países. Dado que el régimen de diligencia debida con respecto al cliente ahora se basa más en el riesgo, no procede adoptar excepciones sobre la base de factores meramente geográficos.

La propuesta ampliaría y reforzaría más la cooperación entre las unidades de información financiera de los Estados miembros.

Incluiría además una gama de sanciones administrativas, a la que los Estados miembros deberían recurrir en caso de incumplimiento sistemático de los

ndamentales de la Directiva. Propuesta de Directiva relativa a la prevención del blanqueo de capitales y la

financiación del terrorismo. http://bit.ly/1epXEWZ Textos sobre el Reglamento y la Directiva relativos al blanqueo de capitales

febrero de 2015. http://bit.ly/1Lh5hMN

¿Por qué JP Morgan acumula las mayores reservas de plata física de la

¿Por qué razón el gigante bancario JP Morgan acumula más de 55 millones de onzas de plata física? Desde principios de 2012, las existencias de JP Morgan han pasado de menos de 5 millones de onzas de plata física a más de 55 millones de


tendrían que identificar y evaluar sus riesgos, e incorporar políticas, controles y procedimientos para atenuarlos y

diligencia debida con respecto al cliente abarca el requisito de que las entidades obligadas identifiquen al cliente y al titular real, evalúen la finalidad de la relación comercial y supervisen dicha relación comercial a lo largo de su curso.

de diligencia debida con respecto al cliente pueden ser simplificadas o , según el grado de riesgo. La propuesta de la Comisión endurecería las

normas relativas a la diligencia debida simplificada. Además, la legislación aría las normas para el caso específico de personas del

La propuesta de la Comisión ya no permite excepciones para determinados aspectos de la diligencia debida con respecto al cliente, sobre la base de la

en terceros países. Dado que el régimen de diligencia debida con respecto al cliente ahora se basa más en el riesgo, no procede adoptar excepciones

ooperación entre las unidades de

Incluiría además una gama de sanciones administrativas, a la que los Estados miembros deberían recurrir en caso de incumplimiento sistemático de los

Propuesta de Directiva relativa a la prevención del blanqueo de capitales y la

relativos al blanqueo de capitales

¿Por qué JP Morgan acumula las mayores reservas de plata física de la

acumula más de 55 millones de onzas de plata física? Desde principios de 2012, las existencias de JP Morgan han pasado de menos de 5 millones de onzas de plata física a más de 55 millones de


onzas. Claramente, alguien en JP Morgan está convencido de quuna gran inversión, a pesar de que en los últimos tiempos, el precio de la plata ha bajado un poco. Actualmente, el precio de la plata está tan solo en 15,66 dólares la onza, un precio que alguna gente considera ridículo. Eso significinversión de JP Morgan en plata no tiene demasiado sentido a no ser que entremos en una época de grandes turbulencias financieras. Durante las crisis, los inversores tienden a invertir masivamente en oro y plata físicos. Yrecientemente en múltiples medios, el Presidente y director Ejecutivo de JPMorgan Chase, Jamie Dimon, ha declarado que “sus accionistas. Algunas cosas nunca cambian: habrá otra crisis, y su mercado financiero. El detonante de la próxima crisis no será el mismo que el que desencadenó la última, pero habrá otra crisis. Los eventos desencadenantes pueden ser geopolíticos (como en la crisis de Oriente Medio de 1973), una recesión en la que el banco central aumente rápidamente las tasas de interés (como en la recesión de 1980las materias primas (como el petróleo a finales de 1980), una crisis de bienes raíces comerciales (como a prilas llamadas “burbujas” (la burbuja de Internet del año 2000 y la de las hipotecas de 2008), etc. Si bien las últimas crisis han tenido diferentes causas, lo único cierto es que por lo general tienen un fuerte efecto en los mercados financieros. Así pues, si Dimon y JP Morgan creen que otra gran crisis se aproxima, tiene sentido que almacenen grandes cantidades de metales preciosos. Y, en particular, la plata es una tremenda ganga por una amplia varied En los últimos años, JP Morgan ha estado adquiriendo vorazmente plata física. Nadie se había visto algo así, pues estamos ante un volumen de compra excepcional. De hecho, JP Morgan ha comprado más de 8 millones de onzas de plata física durante las últimas dos semanas solamente. De acuerdo con un informe detallado de The Wealth Watchman, JP Morgan Chase ha acumulado una enorme reserva de plata física, presumiblemente en previsión de un gran evento de liquidez. He aquí un desglose de la mayoMorgan: 7 de abril: 1.110.000 onzas, 8 de abril: 1.280.000 onzas,·9 de abril: 893.037 onzas,·10 de abril: 1.200.224 onzas,·14 de abril: 1.073.000 onzas,·15 de abril: 1.191.275 onzas,·16 de abril:,183,77plata comprada en un corto espacio de tiempo.


onzas. Claramente, alguien en JP Morgan está convencido de que la plata física es una gran inversión, a pesar de que en los últimos tiempos, el precio de la plata ha

Actualmente, el precio de la plata está tan solo en 15,66 dólares la onza, un precio que alguna gente considera ridículo. Eso significa que hasta este momento, la gran inversión de JP Morgan en plata no tiene demasiado sentido a no ser que entremos en una época de grandes turbulencias financieras. Durante las crisis, los inversores tienden a invertir masivamente en oro y plata físicos. Y como se ha publicado recientemente en múltiples medios, el Presidente y director Ejecutivo de JPMorgan Chase, Jamie Dimon, ha declarado que “habrá otra crisis”, en una carta enviada a

Algunas cosas nunca cambian: habrá otra crisis, y su impacto se hará sentir en el mercado financiero. El detonante de la próxima crisis no será el mismo que el que desencadenó la última, pero habrá otra crisis.

Los eventos desencadenantes pueden ser geopolíticos (como en la crisis de Oriente una recesión en la que el banco central aumente rápidamente las

tasas de interés (como en la recesión de 1980-1982), un colapso en los precios de las materias primas (como el petróleo a finales de 1980), una crisis de bienes raíces comerciales (como a principios de 1990), una crisis asiática (como en 1997), las llamadas “burbujas” (la burbuja de Internet del año 2000 y la de las hipotecas

Si bien las últimas crisis han tenido diferentes causas, lo único cierto es que por lo n fuerte efecto en los mercados financieros.

Así pues, si Dimon y JP Morgan creen que otra gran crisis se aproxima, tiene sentido que almacenen grandes cantidades de metales preciosos. Y, en particular, la plata es una tremenda ganga por una amplia variedad de razones.

En los últimos años, JP Morgan ha estado adquiriendo vorazmente plata física. Nadie se había visto algo así, pues estamos ante un volumen de compra excepcional. De hecho, JP Morgan ha comprado más de 8 millones de onzas de

nte las últimas dos semanas solamente.

De acuerdo con un informe detallado de The Wealth Watchman, JP Morgan Chase ha acumulado una enorme reserva de plata física, presumiblemente en previsión de un gran evento de liquidez.

He aquí un desglose de la mayoría de las entregas recientes de plata del Comex a JP Morgan: 7 de abril: 1.110.000 onzas, 8 de abril: 1.280.000 onzas,·9 de abril: 893.037 onzas,·10 de abril: 1.200.224 onzas,·14 de abril: 1.073.000 onzas,·15 de abril: 1.191.275 onzas,·16 de abril:,183,777.295 onzas. Es una gran cantidad de plata comprada en un corto espacio de tiempo.


e la plata física es una gran inversión, a pesar de que en los últimos tiempos, el precio de la plata ha

Actualmente, el precio de la plata está tan solo en 15,66 dólares la onza, un precio a que hasta este momento, la gran

inversión de JP Morgan en plata no tiene demasiado sentido a no ser que entremos en una época de grandes turbulencias financieras. Durante las crisis, los inversores

como se ha publicado recientemente en múltiples medios, el Presidente y director Ejecutivo de JPMorgan

”, en una carta enviada a

impacto se hará sentir en el mercado financiero. El detonante de la próxima crisis no será el mismo que el que

Los eventos desencadenantes pueden ser geopolíticos (como en la crisis de Oriente una recesión en la que el banco central aumente rápidamente las

1982), un colapso en los precios de las materias primas (como el petróleo a finales de 1980), una crisis de bienes

ncipios de 1990), una crisis asiática (como en 1997), las llamadas “burbujas” (la burbuja de Internet del año 2000 y la de las hipotecas

Si bien las últimas crisis han tenido diferentes causas, lo único cierto es que por lo

Así pues, si Dimon y JP Morgan creen que otra gran crisis se aproxima, tiene sentido que almacenen grandes cantidades de metales preciosos. Y, en particular,

ad de razones.

En los últimos años, JP Morgan ha estado adquiriendo vorazmente plata física. Nadie se había visto algo así, pues estamos ante un volumen de compra excepcional. De hecho, JP Morgan ha comprado más de 8 millones de onzas de

De acuerdo con un informe detallado de The Wealth Watchman, JP Morgan Chase ha acumulado una enorme reserva de plata física, presumiblemente en previsión

ría de las entregas recientes de plata del Comex a JP Morgan: 7 de abril: 1.110.000 onzas, 8 de abril: 1.280.000 onzas,·9 de abril: 893.037 onzas,·10 de abril: 1.200.224 onzas,·14 de abril: 1.073.000 onzas,·15 de

7.295 onzas. Es una gran cantidad de


De hecho, en el ámbito del COMEX (sección de la bolsa de materias primas New York Mercantile Exchange donde se negocia con metales preciosos), es una cantidad excepcionalmente grande. Así pues, ¿por qué está realizando estas maniobras JP Morgan? ¿Saben algo que no sabemos los demás? Mientras tanto, JP Morgan Chase ha hecho otro movimiento curioso. Se ha reportado que el banco está “restringiendo el uso de dinemercados, e incluso ha ido tan lejos como para “dinero en efectivo en sus cajas de seguridad A partir de marzo, JP Morgan Chase comenzó a restringir el uso de efectivo en mercados seleccionados. La nueva política restringe a los prestatarios el usar dinero en efectivo para hacer los pagos de cargos por tarjetas de crédito, hipotecas, líneas de crédito y préstamos para automóviles. En una carta a sus clientes de fecha 1 de abril de 2015 pertenecie“Actualización de los Acuerdos de arrendamiento de Cajas de Seguridad”, se establece que: “Usted se compromete a no almacenar ningún tipo de efectivo o monedas distintas de las que no tengan un valor de coleccionista de numismatica”. ¿A qué vienen este tipo de maniobras? ¿Por qué JP Morgan de repente se cierra al uso de dinero en efectivo? Es difícil saber lo que está pasando tras el telón. Sabemos que JP Morgan Chase es uno de los seis grandes bancos “demasiado grandes para quebrar” que dominan lactivos que controla JP Morgan Chase es aproximadamente igual al Producto Interior Bruto de toda la economía británica. Es una institución inmensamente poderosa, que tiene vínculos muy profundos con el gobierno de¿Podría ser posible que JP Morgan Chase se esté anticipando a otra gran crisis económica? El siguiente gráfico, en el que se muestran los ciclos de crisis repetidos cada 7,5 años, está alcanzando un punto peligroso. Esta es una posibilidaignorar. (Nota: se nos ocurren otras explicaciones:

- El Fincen no quiere que se mantengan portillos para el dinero negro en las cajas de seguridad bancarias.

- Es posible que la industria haya encontrado una nueva aplicación para la plata, como en su día sucedió con el grafito, el litio, el grafeno, etc.(China es el primer productor de litio y grafito

- La plata ha bajado su cotización de una manera desproporcionada en su relación con el oro. Los datos que conocemos son: Existencias mundiales de


De hecho, en el ámbito del COMEX (sección de la bolsa de materias primas New York Mercantile Exchange donde se negocia con metales preciosos), es una

excepcionalmente grande.

Así pues, ¿por qué está realizando estas maniobras JP Morgan? ¿Saben algo que no

Mientras tanto, JP Morgan Chase ha hecho otro movimiento curioso. Se ha reportado que el banco está “restringiendo el uso de dinero en efectivo” en algunos mercados, e incluso ha ido tan lejos como para “prohibir el almacenamiento de dinero en efectivo en sus cajas de seguridad”.

A partir de marzo, JP Morgan Chase comenzó a restringir el uso de efectivo en

La nueva política restringe a los prestatarios el usar dinero en efectivo para hacer los pagos de cargos por tarjetas de crédito, hipotecas, líneas de crédito y préstamos

En una carta a sus clientes de fecha 1 de abril de 2015 pertenecie“Actualización de los Acuerdos de arrendamiento de Cajas de Seguridad”, se establece que: “Usted se compromete a no almacenar ningún tipo de efectivo o monedas distintas de las que no tengan un valor de coleccionista de numismatica”.

n este tipo de maniobras? ¿Por qué JP Morgan de repente se cierra al uso de dinero en efectivo? Es difícil saber lo que está pasando tras el telón. Sabemos que JP Morgan Chase es uno de los seis grandes bancos “demasiado grandes para quebrar” que dominan los Estados Unidos. El importe total de los activos que controla JP Morgan Chase es aproximadamente igual al Producto Interior Bruto de toda la economía británica. Es una institución inmensamente poderosa, que tiene vínculos muy profundos con el gobierno de Estados Unidos. ¿Podría ser posible que JP Morgan Chase se esté anticipando a otra gran crisis

El siguiente gráfico, en el que se muestran los ciclos de crisis repetidos cada 7,5 años, está alcanzando un punto peligroso. Esta es una posibilidad que no podemos ignorar. (Nota: se nos ocurren otras explicaciones:

El Fincen no quiere que se mantengan portillos para el dinero negro en las cajas de seguridad bancarias. Es posible que la industria haya encontrado una nueva aplicación para la

omo en su día sucedió con el grafito, el litio, el grafeno, etc.(China es el primer productor de litio y grafito). La plata ha bajado su cotización de una manera desproporcionada en su relación con el oro. Los datos que conocemos son: Existencias mundiales de


De hecho, en el ámbito del COMEX (sección de la bolsa de materias primas New York Mercantile Exchange donde se negocia con metales preciosos), es una

Así pues, ¿por qué está realizando estas maniobras JP Morgan? ¿Saben algo que no

Mientras tanto, JP Morgan Chase ha hecho otro movimiento curioso. Se ha ro en efectivo” en algunos

prohibir el almacenamiento de

A partir de marzo, JP Morgan Chase comenzó a restringir el uso de efectivo en

La nueva política restringe a los prestatarios el usar dinero en efectivo para hacer los pagos de cargos por tarjetas de crédito, hipotecas, líneas de crédito y préstamos

En una carta a sus clientes de fecha 1 de abril de 2015 perteneciente a su “Actualización de los Acuerdos de arrendamiento de Cajas de Seguridad”, se establece que: “Usted se compromete a no almacenar ningún tipo de efectivo o monedas distintas de las que no tengan un valor de coleccionista de numismatica”.

n este tipo de maniobras? ¿Por qué JP Morgan de repente se cierra al uso de dinero en efectivo? Es difícil saber lo que está pasando tras el telón. Sabemos que JP Morgan Chase es uno de los seis grandes bancos “demasiado

os Estados Unidos. El importe total de los activos que controla JP Morgan Chase es aproximadamente igual al Producto Interior Bruto de toda la economía británica. Es una institución inmensamente

Estados Unidos. ¿Podría ser posible que JP Morgan Chase se esté anticipando a otra gran crisis

El siguiente gráfico, en el que se muestran los ciclos de crisis repetidos cada 7,5 d que no podemos

El Fincen no quiere que se mantengan portillos para el dinero negro en las

Es posible que la industria haya encontrado una nueva aplicación para la omo en su día sucedió con el grafito, el litio, el grafeno, etc.(China es

La plata ha bajado su cotización de una manera desproporcionada en su relación con el oro. Los datos que conocemos son: Existencias mundiales de


oro (sumando el existente y el que queda por extraer) 250.000 Toneladas. Las de plata son sólo cinco veces

- La Banca, no contenta con su actual capacidad de creación de dinero, quiere sustituir el dinero en efectivo por el plástico y la electrónica, lo cual aumentaría su poder de control de las finanzas a límites insospechados. Además de la lucha contra la de actuación podría significar un mayor control fiscal de los simples ciudadanos porque “los grandes” dispondrían de cámaras de compensación especiales y otros cien recursos más.

Repasamos el RD 1558/2012, de 15 de noviembre. Real Decreto 1558/2012, de 15 de noviembre, por el que se adaptan las normas de desarrollo de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, a la normativa comunitaria e internacional en materia de asistencia mutua, se establecen obligaciones de iextranjero, y se modifica el reglamento de procedimientos amistosos en materia de imposición directa, aprobado por Real Decreto 1794/2008, de 3 de noviembre. http://bit.ly/1LD1AzK

(Nota: La Ley 7/2012, de 29 de octubre de prevención y lucha contra el fraude fiscal introdujo una nueva obligación de carácter informativo, la obligación de declarar bienes y derechos situados en el extranjero, cuyo desarrollo reglamentario se encuentra recogido en el RD 1558/2012, de 15 de noviembre, por el que se adaptan las normas de desarrollo de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, a la normativa comunitaria e internacional en materia de asistencia mutua, se establecen obbienes y derechos situados en el extranjero, y se modifica el reglamento de procedimientos amistosos en materia de imposición directa, aprobado por Real Decreto 1794/2008, de 3 de noviembre El Real Decreto 1558/2012, de 15 de noviembre, adapta las normas de desarrollo de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, a la normativa comunitaria e internacional de información sobre bienes y derechos situados en el extranjero, y modifica el reglamento de procedimientos amistosos en materia de imposición directa, aprobado por Real Decreto 1794/2008, de 3 de noviembre. Este Real Decreto transpone al Derecho Español la Consejo, de 15 de febrero de 2011,administrativa en el ámbito de la fisespecialmente la informativa, entre las Administraciones tributarias de los Estados miembros para superar los inconvenientes nacidos de la internacionalización de los mercados.


oro (sumando el existente y el que queda por extraer) 250.000 Toneladas. Las de plata son sólo cinco veces más. La Banca, no contenta con su actual capacidad de creación de dinero, quiere sustituir el dinero en efectivo por el plástico y la electrónica, lo cual aumentaría su poder de control de las finanzas a límites insospechados. Además de la lucha contra la delincuencia en sus diversas formas, esta línea de actuación podría significar un mayor control fiscal de los simples ciudadanos porque “los grandes” dispondrían de cámaras de compensación especiales y otros cien recursos más. http://bit.ly/1BpGF18

Repasamos el RD 1558/2012, de 15 de noviembre.

Real Decreto 1558/2012, de 15 de noviembre, por el que se adaptan las normas de desarrollo de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, a la normativa comunitaria e internacional en materia de asistencia mutua, se establecen obligaciones de información sobre bienes y derechos situados en el extranjero, y se modifica el reglamento de procedimientos amistosos en materia de imposición directa, aprobado por Real Decreto 1794/2008, de 3 de noviembre.

(Nota: La Ley 7/2012, de 29 de octubre de prevención y lucha contra el fraude fiscal introdujo una nueva obligación de carácter informativo, la obligación de declarar bienes y derechos situados en el extranjero, cuyo desarrollo

encuentra recogido en el RD 1558/2012, de 15 de noviembre, por el que se adaptan las normas de desarrollo de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, a la normativa comunitaria e internacional en materia de asistencia mutua, se establecen obligaciones de información sobre bienes y derechos situados en el extranjero, y se modifica el reglamento de procedimientos amistosos en materia de imposición directa, aprobado por Real Decreto 1794/2008, de 3 de noviembre http://bit.ly/1LD1AzK)

El Real Decreto 1558/2012, de 15 de noviembre, adapta las normas de desarrollo de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, a la normativa comunitaria e internacional en materia de asistencia mutua, establece de información sobre bienes y derechos situados en el extranjero, y modifica el reglamento de procedimientos amistosos en materia de imposición directa, aprobado por Real Decreto 1794/2008, de 3 de noviembre. http://bit.ly/1LD1AzK

Este Real Decreto transpone al Derecho Español la Directiva 2011/16/UE del , de 15 de febrero de 2011, http://bit.ly/1fEd2zk relativa a la cooperación

administrativa en el ámbito de la fiscalidad, que dio mayor impulso a la asistencia, especialmente la informativa, entre las Administraciones tributarias de los Estados miembros para superar los inconvenientes nacidos de la internacionalización de


oro (sumando el existente y el que queda por extraer) 250.000 Toneladas.

La Banca, no contenta con su actual capacidad de creación de dinero, quiere sustituir el dinero en efectivo por el plástico y la electrónica, lo cual aumentaría su poder de control de las finanzas a límites insospechados.

delincuencia en sus diversas formas, esta línea de actuación podría significar un mayor control fiscal de los simples ciudadanos porque “los grandes” dispondrían de cámaras de compensación

Real Decreto 1558/2012, de 15 de noviembre, por el que se adaptan las normas de desarrollo de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, a la normativa comunitaria e internacional en materia de asistencia mutua, se

nformación sobre bienes y derechos situados en el extranjero, y se modifica el reglamento de procedimientos amistosos en materia de imposición directa, aprobado por Real Decreto 1794/2008, de 3 de noviembre.

(Nota: La Ley 7/2012, de 29 de octubre de prevención y lucha contra el fraude fiscal introdujo una nueva obligación de carácter informativo, la obligación de declarar bienes y derechos situados en el extranjero, cuyo desarrollo

encuentra recogido en el RD 1558/2012, de 15 de noviembre, por el que se adaptan las normas de desarrollo de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, a la normativa comunitaria e internacional en

ligaciones de información sobre bienes y derechos situados en el extranjero, y se modifica el reglamento de procedimientos amistosos en materia de imposición directa, aprobado por Real

El Real Decreto 1558/2012, de 15 de noviembre, adapta las normas de desarrollo de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, a la normativa

, establece obligaciones de información sobre bienes y derechos situados en el extranjero, y modifica el reglamento de procedimientos amistosos en materia de imposición directa,

http://bit.ly/1LD1AzK

Directiva 2011/16/UE del relativa a la cooperación

calidad, que dio mayor impulso a la asistencia, especialmente la informativa, entre las Administraciones tributarias de los Estados miembros para superar los inconvenientes nacidos de la internacionalización de


La reforma de rango legal tuTributaria por el Real Decretohttp://bit.ly/1BCyA9p que transpuso la http://bit.ly/1RyrdSd de 16 de marzo de 2010, sobre la asistencia mutua en materia de cobro de los créditos correspondientes a determinados impuestos, derechos y otras medidas. Pero, tanto la reforma de la LGT, como este amplio que el de la transposición de las referidas Directivas, previendo actuaciones de asistencia mutua derivadas de otras normas internacionales en la materia y desarrollando obligaciones de información como la que han obligados tributarios en relación con determinados bienes o derechos situados en el extranjero. Las actuaciones de asistencia que la Administración tributaria española realice en virtud de la normativa internacional se han configurado ctributos y, consecuentemente, les son de aplicación los procedimientos establecidos en la misma y en sus reglamentos de desarrollo, con una serie de especialidades legalmente establecidas. Esas especialidades correspondiente desarrollo reglamentario, objeto del presente texto normativo Tres son los reglamentos que se modificaron:

1. Reglamento General de Recaudación- En la gestión recaudatoria de las deudas de titularidad extranjera,

técnicamente lo que se establece que dicha gestión se efectúa de acuerdo con la normativa sobre asistencia mutua.

- Se atribuye a la competencia para formular peticiones de asistencia mutua a otros Estados o entidades internacionales o supranacionales.

- Se fijan normas aplicables para calcular los devengan los crédit

- Se determinan las causas adicionales de procedimientos de recaudación tramitados a instancia de otro Estado o entidad internacional o supranacional, así como de terminación

- Cuando el procedimiento de recaudación se desarrolle en el marco de la asistencia mutua, el procedimiento podrá modificación o retirada de la solicitud de dicha asistencia.

2. Reglamento de Gestión e Inspección

- Se reconoce expresamente que el origen de las actuaciones de obtención de información puede derivarse de peticiones de asistencia formuladas por otros Estados, o entidades


La reforma de rango legal tuvo lugar mediante la modificación de la Ley General Real Decreto-ley 20/2011, de 30 de diciembre

que transpuso la Directiva 2010/24/UE del Consejode 16 de marzo de 2010, sobre la asistencia mutua en materia

de cobro de los créditos correspondientes a determinados impuestos, derechos y

Pero, tanto la reforma de la LGT, como este Real Decreto, tienen un ámbito más que el de la transposición de las referidas Directivas, previendo actuaciones

de asistencia mutua derivadas de otras normas internacionales en la materia y desarrollando obligaciones de información como la que han de suministrar los obligados tributarios en relación con determinados bienes o derechos situados en

Las actuaciones de asistencia que la Administración tributaria española realice en virtud de la normativa internacional se han configurado como aplicación de los tributos y, consecuentemente, les son de aplicación los procedimientos establecidos en la misma y en sus reglamentos de desarrollo, con una serie de

legalmente establecidas. Esas especialidades desarrollo reglamentario, objeto del presente texto normativo

Tres son los reglamentos que se modificaron:

Reglamento General de Recaudación http://bit.ly/1GJIIfG En la gestión recaudatoria de las deudas de titularidad extranjera, técnicamente no existe un período voluntario o ejecutivo de pago

lo que se establece que dicha gestión se efectúa de acuerdo con la normativa sobre asistencia mutua. Se atribuye a la Agencia Estatal de Administración Tributaria

competencia para formular peticiones de asistencia mutua a otros Estados o entidades internacionales o supranacionales.Se fijan normas aplicables para calcular los intereses de demora

devengan los créditos de titularidad extranjera (nuevo art. 72 bis).Se determinan las causas adicionales de suspensión

procedimientos de recaudación tramitados a instancia de otro Estado o entidad internacional o supranacional, así como de terminación de dichos procedimientos. Cuando el procedimiento de recaudación se desarrolle en el marco de la asistencia mutua, el procedimiento podrá terminar

modificación o retirada de la solicitud de dicha asistencia.

Reglamento de Gestión e Inspección: http://bit.ly/1QRpAUE Se reconoce expresamente que el origen de las actuaciones de obtención de información puede derivarse de peticiones de asistencia formuladas por otros Estados, o entidades


vo lugar mediante la modificación de la Ley General ley 20/2011, de 30 de diciembre,

Directiva 2010/24/UE del Consejo, de 16 de marzo de 2010, sobre la asistencia mutua en materia

de cobro de los créditos correspondientes a determinados impuestos, derechos y

tienen un ámbito más que el de la transposición de las referidas Directivas, previendo actuaciones

de asistencia mutua derivadas de otras normas internacionales en la materia y de suministrar los

obligados tributarios en relación con determinados bienes o derechos situados en

Las actuaciones de asistencia que la Administración tributaria española realice en omo aplicación de los

tributos y, consecuentemente, les son de aplicación los procedimientos establecidos en la misma y en sus reglamentos de desarrollo, con una serie de

legalmente establecidas. Esas especialidades exigen el desarrollo reglamentario, objeto del presente texto normativo.

En la gestión recaudatoria de las deudas de titularidad extranjera, no existe un período voluntario o ejecutivo de pago, por

lo que se establece que dicha gestión se efectúa de acuerdo con la

Agencia Estatal de Administración Tributaria la competencia para formular peticiones de asistencia mutua a otros Estados o entidades internacionales o supranacionales.

intereses de demora que os de titularidad extranjera (nuevo art. 72 bis).

suspensión de los procedimientos de recaudación tramitados a instancia de otro Estado o entidad internacional o supranacional, así como de

Cuando el procedimiento de recaudación se desarrolle en el marco terminar por la

modificación o retirada de la solicitud de dicha asistencia.

Se reconoce expresamente que el origen de las actuaciones de obtención de información puede derivarse de peticiones de


internacionales, o supranrequerimientos individualizados a los ciudadanos (ver art. 30).

- Las nuevas obligaciones de información, no vinculadas con la transposición, tienen por finalidad:

• conocer las abiertas en el extranjero en entidades dedicadas al tráfico bancario o crediticio (nuevo art. 42 bis)

• datos sobre gestionados u obtenidas en el extranjero (nuevo art. 42 ter)

• información sobre bienes mismos (nuevo art. 54 bis).

- Se suprime el precepto reglamentario regulador de la asistencia mutua al haber sido su contenido incluido en diversos preceptos legales relativos a dicha asistencia.

- Se introduce una de doce meses, justificada de los procedimientos de aplicación de los tributos, aplicable únicamente en aquellos supuestos en los que se haya obtenido con anterioridad información de otro Estado o entidad internacional o información complementaria posterior a requerir a dicho Estado o entidad.

- La Administración tributaria, en el marco de la asistencia mutua, podrá solicitar de la autoridad competente de otro Estado la práctica de notificaciones

tributaria. - Se crea un nuevo título regulador, el Título VI. Actuaciones derivadas

de la normativa sobre asistencia mutua, con dos capítulos.- Su Capítulo Primero se centra en la

de la asistencia mutua.hayan sido recibidas conforme a la normativa sobre asistencia mutua no estarán sujetas a acto alguno de reconocimiento, adición o sustitución por parte de

- La Sección Primera del Capítulo Segundo determina las suministro posibilidad de negarla motivadamente y la cesión a terceros con autorización.

- La Sección Seentre distintos órganos administrativos.asistencia mutua, será la Tributaria la competente para su cumplimiento, que podrá requerir del órgano colaboración necesaria. El plazo de cinferior a tres meses salvo que se prevea el límite de seis.

3. Reglamento de procedimientos amistosos


internacionales, o supranacionales y que pueden dar lugar incluso a requerimientos individualizados a los ciudadanos (ver art. 30).Las nuevas obligaciones de información, no vinculadas con la transposición, tienen por finalidad:

conocer las cuentas que los obligados tributarios tabiertas en el extranjero en entidades dedicadas al tráfico bancario o crediticio (nuevo art. 42 bis) datos sobre valores, derechos, seguros y rentas

gestionados u obtenidas en el extranjero (nuevo art. 42 ter)información sobre bienes inmuebles y derechos sobre los mismos (nuevo art. 54 bis).

Se suprime el precepto reglamentario regulador de la asistencia mutua al haber sido su contenido incluido en diversos preceptos legales relativos a dicha asistencia. Se introduce una nueva causa de interrupción, por un plazo máximo de doce meses, justificada de los procedimientos de aplicación de los tributos, aplicable únicamente en aquellos supuestos en los que se haya obtenido con anterioridad información de otro Estado o entidad internacional o supranacional respecto de la cual se necesite información complementaria posterior a requerir a dicho Estado o

La Administración tributaria, en el marco de la asistencia mutua, podrá solicitar de la autoridad competente de otro Estado la práctica

notificaciones de cualquier acto dictado por dicha Administración

Se crea un nuevo título regulador, el Título VI. Actuaciones derivadas de la normativa sobre asistencia mutua, con dos capítulos.Su Capítulo Primero se centra en la finalidad, funciones y solicitudes

de la asistencia mutua. Con carácter general, las solicitudes que hayan sido recibidas conforme a la normativa sobre asistencia mutua no estarán sujetas a acto alguno de reconocimiento, adición o sustitución por parte de la Administración tributaria española.La Sección Primera del Capítulo Segundo determina las

(por solicitud, automática y espontánea), prevé la posibilidad de negarla motivadamente y la cesión a terceros con autorización. La Sección Segunda regula las relaciones internas de colaboración entre distintos órganos administrativos. Recibida una petición de asistencia mutua, será la Agencia Estatal de Administración

la competente para su cumplimiento, que podrá requerir del órgano correspondiente, según el objeto de la asistencia, la colaboración necesaria. El plazo de cumplimiento debe de ser inferior a tres meses salvo que se prevea el límite de seis.

Reglamento de procedimientos amistosos. http://bit.ly/1LD1AzK


acionales y que pueden dar lugar incluso a requerimientos individualizados a los ciudadanos (ver art. 30). Las nuevas obligaciones de información, no vinculadas con la

que los obligados tributarios tengan abiertas en el extranjero en entidades dedicadas al tráfico

valores, derechos, seguros y rentas depositados, gestionados u obtenidas en el extranjero (nuevo art. 42 ter)

y derechos sobre los

Se suprime el precepto reglamentario regulador de la asistencia mutua al haber sido su contenido incluido en diversos preceptos

, por un plazo máximo de doce meses, justificada de los procedimientos de aplicación de los tributos, aplicable únicamente en aquellos supuestos en los que se haya obtenido con anterioridad información de otro Estado o

supranacional respecto de la cual se necesite información complementaria posterior a requerir a dicho Estado o

La Administración tributaria, en el marco de la asistencia mutua, podrá solicitar de la autoridad competente de otro Estado la práctica

de cualquier acto dictado por dicha Administración

Se crea un nuevo título regulador, el Título VI. Actuaciones derivadas de la normativa sobre asistencia mutua, con dos capítulos.

finalidad, funciones y solicitudes Con carácter general, las solicitudes que

hayan sido recibidas conforme a la normativa sobre asistencia mutua no estarán sujetas a acto alguno de reconocimiento, adición o

la Administración tributaria española. La Sección Primera del Capítulo Segundo determina las formas de

(por solicitud, automática y espontánea), prevé la posibilidad de negarla motivadamente y la cesión a terceros con

gunda regula las relaciones internas de colaboración ecibida una petición de

Agencia Estatal de Administración

la competente para su cumplimiento, que podrá requerir correspondiente, según el objeto de la asistencia, la

mplimiento debe de ser inferior a tres meses salvo que se prevea el límite de seis.

p://bit.ly/1LD1AzK


- En materia de imposición directa.

constituyen un mecanismo de solución de conflictos entre dos Administraciones tributarias cuando la actuación de una o de ambas Administraciones produce o es susceptible conforme con el Convenio para evitar la Doble Imposición suscrito entre ambos Estados, o puede producir una doble imposición.

- Se clarifica la forma en la que se van a aplicar los acuerdos, estableciéndose que los mismos se ejeimpositivo objeto del procedimiento.

- Se incorpora la posibilidad

todas las liquidaciones derivadas del procedimiento amistoso, estableciéndose que la normativa que se tendrá en cuenta a todos los efectos, es la vigente en los periodos o en el momento del devengo a los que se refiere el procedimien

- En los casos en que ya existiese una practicada por la administración española, se procederá a la correspondiente modificación o, en su caso, anulación de esa liquidación.

- Se exigirán los intereses de demora,del procedimiento amistoso.

- Entró en vigor el día 1 de enero de 2013, salvo lo dispuesto en el artículo tercero (procedimientos amistosos), que se aplicó a los acuerdos que adquirieron firmeza a partir del 25 de noviemhttp://bit.ly/1TOub9n

Declaración de transacciones con el exterior La normativa vigente en materia de transacciones económicas con el exterior establece la obligación por todo residente en España, dide servicios de pago inscritos en los registros oficiales del Banco de España, a declarar ante este organismo:

- Las operaciones por cuenta propia con no residentes, sean por el concepto que sean e independientemente de cómo se liqresidentes en España o en el exterior, por compensación o mediante entrega de efectivo).

- Los saldos y sus variaciones de activos y pasivos exterioressea la forma en la que se materialicen (cuentas en entidadefinancieras, cuentas interparticipaciones en el capital, instrumentos representativos de deuda, instrumentos financieros derivados, inmuebles, etc.

Periodicidad anual, y no más tarde del 20 de las transacciones durante el año inmediatamente anterior (2014), o los saldos de activos y pasivos frente al exterior el 31 de diciembre del año anterior (2014),


materia de imposición directa. Los procedimientos amistosos constituyen un mecanismo de solución de conflictos entre dos Administraciones tributarias cuando la actuación de una o de ambas Administraciones produce o es susceptible de producir una imposición no conforme con el Convenio para evitar la Doble Imposición suscrito entre ambos Estados, o puede producir una doble imposición. Se clarifica la forma en la que se van a aplicar los acuerdos, estableciéndose que los mismos se ejecutarán mediante una liquidación por periodo

objeto del procedimiento. posibilidad de dictar un único acto en el que se incluyan

todas las liquidaciones derivadas del procedimiento amistoso, estableciéndose que la normativa que se tendrá en cuenta a todos los efectos, es la vigente en los periodos o en el momento del devengo a los que se refiere el procedimiento amistoso. En los casos en que ya existiese una liquidación administrativa previa

practicada por la administración española, se procederá a la correspondiente modificación o, en su caso, anulación de esa liquidación.Se exigirán los intereses de demora, pero no por el tiempo de tramitación del procedimiento amistoso. Entró en vigor el día 1 de enero de 2013, salvo lo dispuesto en el artículo tercero (procedimientos amistosos), que se aplicó a los acuerdos que adquirieron firmeza a partir del 25 de noviembre de 2012. http://bit.ly/1TOub9n

Declaración de transacciones con el exterior

La normativa vigente en materia de transacciones económicas con el exterior establece la obligación por todo residente en España, distinto de los proveedores de servicios de pago inscritos en los registros oficiales del Banco de España, a declarar ante este organismo:

Las operaciones por cuenta propia con no residentes, sean por el concepto que sean e independientemente de cómo se liquiden (a través de cuentas de residentes en España o en el exterior, por compensación o mediante entrega de efectivo).

Los saldos y sus variaciones de activos y pasivos exteriores, sea la forma en la que se materialicen (cuentas en entidadefinancieras, cuentas inter-empresas, depósitos de efectivo, o de valores, participaciones en el capital, instrumentos representativos de deuda, instrumentos financieros derivados, inmuebles, etc.

Periodicidad anual, y no más tarde del 20 de enero del año 2015, si los importes de las transacciones durante el año inmediatamente anterior (2014), o los saldos de activos y pasivos frente al exterior el 31 de diciembre del año anterior (2014),


Los procedimientos amistosos constituyen un mecanismo de solución de conflictos entre dos Administraciones tributarias cuando la actuación de una o de ambas

de producir una imposición no conforme con el Convenio para evitar la Doble Imposición suscrito entre

Se clarifica la forma en la que se van a aplicar los acuerdos, estableciéndose una liquidación por periodo

en el que se incluyan todas las liquidaciones derivadas del procedimiento amistoso, estableciéndose que la normativa que se tendrá en cuenta a todos los efectos, es la vigente en los periodos o en el momento del devengo a los que

liquidación administrativa previa, practicada por la administración española, se procederá a la correspondiente modificación o, en su caso, anulación de esa liquidación.

pero no por el tiempo de tramitación

Entró en vigor el día 1 de enero de 2013, salvo lo dispuesto en el artículo tercero (procedimientos amistosos), que se aplicó a los acuerdos que

bre de 2012. Ver:

La normativa vigente en materia de transacciones económicas con el exterior stinto de los proveedores

de servicios de pago inscritos en los registros oficiales del Banco de España, a

Las operaciones por cuenta propia con no residentes, sean por el concepto uiden (a través de cuentas de

residentes en España o en el exterior, por compensación o mediante

, cualquiera que sea la forma en la que se materialicen (cuentas en entidades bancarias o

empresas, depósitos de efectivo, o de valores, participaciones en el capital, instrumentos representativos de deuda,

enero del año 2015, si los importes de las transacciones durante el año inmediatamente anterior (2014), o los saldos de activos y pasivos frente al exterior el 31 de diciembre del año anterior (2014),


resultan inferiores a 100 millones de euros. Caso de periodicidad puede ser trimestral o mensual en función de la cuantía. La declaración anual a que se refiere el apartado anterior podrá efectuarse de forma resumida, conteniendo exclusivamente los saldos inicial y final de activosde pasivos exteriores, la suma total de las operaciones de cobro y la suma total de las operaciones de pago del período declarado, cuando ni el importe de los saldos ni el de las transacciones superen los 50 millones de euros. No obstante, cuando el importe no supere el millón de euros la declaración solo se enviará al Banco de España a requerimiento expreso de estede dos meses a contar desde la fecha de solicitud. Ver: Circular 4/2012 http://b

de esta Circular fue el 1 de enero de 2013 y que con fecha 1 de enero de 2014 quedaron derogadas las circulares 6/2000, de 31 de octubre, y 3/2006, de 28 de julio, así como el apartado 4 de la norma segunda, el apartado 2 de la norma tercera y los cuadros 2 A y 2 B del anejo de la Circular 2/2001, de 18 de julio). 2013. Presentación por los residentes en España de las detransacciones económicas y los saldos de activos y pasivos financieros con el exterior (formulario ETE). Ver en Banco de España: Ver: Aplicaciones Técnicas de la Circular BE 4para la comunicación por los residentes en las transacciones económicas y los saldos de activos y pasivos financieros con el exterior. En Pueden consultar la web del Banco de España Las ciudades y la lucha antiterrorista Guilherme Pinto, alcalde de Matosinhos (Portugal) y el presidente del Foro Europeo para la Seguridad Urbana explican por qué su organicomprometida con las ciudades para luchar contra la radicalización y el terrorismo. Creada en 1987 bajo los auspicios del Consejo de Europa, el Foro Europeo para la Seguridad Urbana (FESU, según siglas en inglés) es la única organización no gubernamental de autoridades locales europeas en materia de seguridad urbana. Reúne a 250 regiones y ciudades de 16 países y esta red tiene como objetivo fortalecer la prevención del delito y las políticas para promover el papel de los entes locales en relación con las instituciones nacionales y europeas.


resultan inferiores a 100 millones de euros. Caso de superarse dicho límite la periodicidad puede ser trimestral o mensual en función de la cuantía.

La declaración anual a que se refiere el apartado anterior podrá efectuarse de forma resumida, conteniendo exclusivamente los saldos inicial y final de activosde pasivos exteriores, la suma total de las operaciones de cobro y la suma total de las operaciones de pago del período declarado, cuando ni el importe de los saldos ni el de las transacciones superen los 50 millones de euros.

importe no supere el millón de euros la declaración solo se enviará al Banco de España a requerimiento expreso de este, en un plazo máximo de dos meses a contar desde la fecha de solicitud.

http://bit.ly/1fAbaa2 (Téngase en cuenta que la entrada en vigor de esta Circular fue el 1 de enero de 2013 y que con fecha 1 de enero de 2014 quedaron derogadas las circulares 6/2000, de 31 de octubre, y 3/2006, de 28 de julio, así como el apartado 4 de la norma primera, el apartado 2 de la norma segunda, el apartado 2 de la norma tercera y los cuadros 2 A y 2 B del anejo de la Circular 2/2001, de 18 de julio). Modelo ETE/003/006: modelo vigente desde 1

Presentación por los residentes en España de las declaraciones sobre las transacciones económicas y los saldos de activos y pasivos financieros con el exterior (formulario ETE). Ver en Banco de España: http://bit.ly/1JkHZoM

Aplicaciones Técnicas de la Circular BE 4/2012, de 25 de abril, sobre normas para la comunicación por los residentes en las transacciones económicas y los saldos de activos y pasivos financieros con el exterior. En http://bit.ly/1BOrA9R

del Banco de España: http://bit.ly/1GzWYo7

Las ciudades y la lucha antiterrorista

Guilherme Pinto, alcalde de Matosinhos (Portugal) y el presidente del Foro Europeo para la Seguridad Urbana explican por qué su organicomprometida con las ciudades para luchar contra la radicalización y el

Creada en 1987 bajo los auspicios del Consejo de Europa, el Foro Europeo para la Seguridad Urbana (FESU, según siglas en inglés) es la única organización no

bernamental de autoridades locales europeas en materia de seguridad urbana. Reúne a 250 regiones y ciudades de 16 países y esta red tiene como objetivo fortalecer la prevención del delito y las políticas para promover el papel de los

ión con las instituciones nacionales y europeas.


superarse dicho límite la periodicidad puede ser trimestral o mensual en función de la cuantía.

La declaración anual a que se refiere el apartado anterior podrá efectuarse de forma resumida, conteniendo exclusivamente los saldos inicial y final de activos y de pasivos exteriores, la suma total de las operaciones de cobro y la suma total de las operaciones de pago del período declarado, cuando ni el importe de los saldos

importe no supere el millón de euros la declaración solo se , en un plazo máximo

Téngase en cuenta que la entrada en vigor de esta Circular fue el 1 de enero de 2013 y que con fecha 1 de enero de 2014 quedaron derogadas las circulares 6/2000, de 31 de octubre, y 3/2006, de 28 de

primera, el apartado 2 de la norma segunda, el apartado 2 de la norma tercera y los cuadros 2 A y 2 B del anejo de la

Modelo ETE/003/006: modelo vigente desde 1-1-

claraciones sobre las transacciones económicas y los saldos de activos y pasivos financieros con el

http://bit.ly/1JkHZoM

/2012, de 25 de abril, sobre normas para la comunicación por los residentes en las transacciones económicas y los

http://bit.ly/1BOrA9R

Guilherme Pinto, alcalde de Matosinhos (Portugal) y el presidente del Foro Europeo para la Seguridad Urbana explican por qué su organización está comprometida con las ciudades para luchar contra la radicalización y el

Creada en 1987 bajo los auspicios del Consejo de Europa, el Foro Europeo para la Seguridad Urbana (FESU, según siglas en inglés) es la única organización no

bernamental de autoridades locales europeas en materia de seguridad urbana. Reúne a 250 regiones y ciudades de 16 países y esta red tiene como objetivo fortalecer la prevención del delito y las políticas para promover el papel de los

ión con las instituciones nacionales y europeas.


Las ciudades son, quizás, las entidades más importantes para el futuro de la humanidad. En un momento en que los Estados están casi absorbidos por entidades supranacionales, en particular con respecto a leconomía y la defensa, las ciudades, como en el comienzo de la civilización humana, tienen un papel clave que desempeñar en la satisfacción de las necesidades inmediatas y vitales de los ciudadanos y promover la construcción de la ciudadanía. Las Ciudades inspiran confianza política entre los ciudadanos y los funcionarios electos. Son un punto de referencia, donde otras instituciones han fallado. Estados y entidades supranacionales todavía tienen un papel clave en la lucha contra el terrorismo; pero también sabemos que, en comparación con otros problemas la violencia y el terrorismo, la mejor respuesta al extremismo es a través de la implementación de políticas preventivas a nivel local. Los terroristas de hoy no vienen de fuera comonuestras escuelas, o de cualquier barrio de nuestra ciudad. Son personas que son parte de nuestra comunidad y, en algún momento, deciden expresarse de manera extrema y violenta contra la comunidad, o contra sus intereses Vivimos, como Gilles Lipovetsky, en una sociedad donde las llamadas constantes a la satisfacción individual pueden frustrar las expectativas personales. El hedonismo perdió su estilo triunfante y hay un gran descontento entre todos nosotros. La respuesta a estos sentimientos puede pasar por algún escape consistente en unirse a ambientes extremos en los que buscar la realización de esperanzas. Desafortunadamente, algunas de estas opciones, de estas nuevas experiencias y realidades, parece que falsamente, extremistas radicales muy ideologizados. La mejor respuesta a estos problemas debe ser la participación cívica de los individuos. Debemos proporcionarles metas positivas para perseguir y medios adecuados para integrarse enel camino no es fácil, ciertamente a veces surgirá la equivocación, pero aprenderemos unos de otros. Primero es necesario que este pensamiento sea compartido por todos los líderes de nuestras ciudades. En estos tiempos de crecientes dificultades económicas, necesitamos saber dónde gastar el poco dinero disponible y definir correctamente nuestros objetivos. Para luchar contra estos fenómenos, es esencial tomar medidas preventivas. Esto servirá tanto para que las ciudades respondan a la problemática específica de los individuos radicalizados, como al establecimiento de la estrategia de prevención de la radicalización con unas políticas locales de integración y de eliminación de la marginación. Frente a la naturaleza global de la radicalización, la respuesta concertada y coordinada entre las ciudades europeas es esencial. La lucha contra la


Las ciudades son, quizás, las entidades más importantes para el futuro de la humanidad. En un momento en que los Estados están casi absorbidos por entidades supranacionales, en particular con respecto a las cuestiones de la economía y la defensa, las ciudades, como en el comienzo de la civilización humana, tienen un papel clave que desempeñar en la satisfacción de las necesidades inmediatas y vitales de los ciudadanos y promover la construcción de

danía. Las Ciudades inspiran confianza política entre los ciudadanos y los funcionarios electos. Son un punto de referencia, donde otras instituciones han

Estados y entidades supranacionales todavía tienen un papel clave en la lucha terrorismo; pero también sabemos que, en comparación con otros

problemas la violencia y el terrorismo, la mejor respuesta al extremismo es a través de la implementación de políticas preventivas a nivel local.

Los terroristas de hoy no vienen de fuera como antes. Ahora son, o pueden ser, de nuestras escuelas, o de cualquier barrio de nuestra ciudad. Son personas que son parte de nuestra comunidad y, en algún momento, deciden expresarse de manera extrema y violenta contra la comunidad, o contra sus intereses.

Vivimos, como Gilles Lipovetsky, en una sociedad donde las llamadas constantes a la satisfacción individual pueden frustrar las expectativas personales. El hedonismo perdió su estilo triunfante y hay un gran descontento entre todos

a a estos sentimientos puede pasar por algún escape consistente en unirse a ambientes extremos en los que buscar la realización de esperanzas. Desafortunadamente, algunas de estas opciones, de estas nuevas experiencias y realidades, parece que falsamente, las ofrecen los distintos grupos extremistas radicales muy ideologizados.

La mejor respuesta a estos problemas debe ser la participación cívica de los individuos. Debemos proporcionarles metas positivas para perseguir y medios adecuados para integrarse en la comunidad. Como cualquier otro problema social, el camino no es fácil, ciertamente a veces surgirá la equivocación, pero aprenderemos unos de otros. Primero es necesario que este pensamiento sea compartido por todos los líderes de nuestras ciudades.

n estos tiempos de crecientes dificultades económicas, necesitamos saber dónde gastar el poco dinero disponible y definir correctamente nuestros objetivos. Para luchar contra estos fenómenos, es esencial tomar medidas preventivas. Esto

ue las ciudades respondan a la problemática específica de los individuos radicalizados, como al establecimiento de la estrategia de prevención de la radicalización con unas políticas locales de integración y de eliminación de la

aturaleza global de la radicalización, la respuesta concertada y coordinada entre las ciudades europeas es esencial. La lucha contra la


Las ciudades son, quizás, las entidades más importantes para el futuro de la humanidad. En un momento en que los Estados están casi absorbidos por

as cuestiones de la economía y la defensa, las ciudades, como en el comienzo de la civilización humana, tienen un papel clave que desempeñar en la satisfacción de las necesidades inmediatas y vitales de los ciudadanos y promover la construcción de

danía. Las Ciudades inspiran confianza política entre los ciudadanos y los funcionarios electos. Son un punto de referencia, donde otras instituciones han

Estados y entidades supranacionales todavía tienen un papel clave en la lucha terrorismo; pero también sabemos que, en comparación con otros

problemas la violencia y el terrorismo, la mejor respuesta al extremismo es a

antes. Ahora son, o pueden ser, de nuestras escuelas, o de cualquier barrio de nuestra ciudad. Son personas que son parte de nuestra comunidad y, en algún momento, deciden expresarse de manera

Vivimos, como Gilles Lipovetsky, en una sociedad donde las llamadas constantes a la satisfacción individual pueden frustrar las expectativas personales. El hedonismo perdió su estilo triunfante y hay un gran descontento entre todos

a a estos sentimientos puede pasar por algún escape consistente en unirse a ambientes extremos en los que buscar la realización de esperanzas. Desafortunadamente, algunas de estas opciones, de estas nuevas

las ofrecen los distintos grupos

La mejor respuesta a estos problemas debe ser la participación cívica de los individuos. Debemos proporcionarles metas positivas para perseguir y medios

la comunidad. Como cualquier otro problema social, el camino no es fácil, ciertamente a veces surgirá la equivocación, pero aprenderemos unos de otros. Primero es necesario que este pensamiento sea

n estos tiempos de crecientes dificultades económicas, necesitamos saber dónde gastar el poco dinero disponible y definir correctamente nuestros objetivos. Para luchar contra estos fenómenos, es esencial tomar medidas preventivas. Esto

ue las ciudades respondan a la problemática específica de los individuos radicalizados, como al establecimiento de la estrategia de prevención de la radicalización con unas políticas locales de integración y de eliminación de la

aturaleza global de la radicalización, la respuesta concertada y coordinada entre las ciudades europeas es esencial. La lucha contra la


radicalización debe ser parte de una estrategia global y europea de prevención. Esta es la razón por la que la unión Es la mejor manera de compartir conocimientos y experiencias, para encontrar el camino correcto, descubrir las mejores estrategias y prácticas. Las 250 autoridades locales y regionales que conforman el "Foro EuSeguridad Urbana” tienen como objetivo fortalecer la prevención del delito y las políticas para promover el papel de las autoridades locales en el diseño e implementación de políticas locales nacionales y europeas. Estas ciudades y regiones hace tiempo que participan en la lucha contra cualquier amenaza a la seguridad de sus residentes. Una lucha basada en la promoción de un sistema social que respete los derechos de los ciudadanos, especialmente a los más débiles, así como con el respeto de lcontra las situaciones de exclusión, las diferencias entre las culturas y las religiones y todas las formas de injusticia. FESU tiene como objetivo apoyar a las autoridades locales en la definición y aplicación de estrategias locales para prevenir la radicalización, incluyendo la organización del intercambio de experiencias y prácticas entre las ciudades europeas. Las ciudades son el futuro de la ciudadanía, por lo que deben trabajar juntas y estar unidas para hacer frente a este nuevo reto.Fuente: http://efus.eu/en/ Sentencias importantes sobre peritos y peritaciones judiciales Podrán leerlas en la página web de la Asociación de Peritos Colaboradores con la Administración de Justicia de la Comunidad de Madrid Las cinco regiones con más desempleo de la Unión Europea son españolas. (Se comenta el dato porque nos parece que es trascendente en relacióntemas de los que nos ocupamos: Impuestos, Recaudación, Presupuestos, etc.)Andalucía, con un 34,8% de desempleo; Canarias, con un 32,4%; Ceuta, un 31,9%; Extremadura, un 29,8%; y Castilladesempleo de toda Europa. Melilla también se cuela en el octavo puesto, por lo que seis se las diez regiones con más paro son españolas. Sin embargo, Eurostat también refleja que España ha sido uno de los países que más vieron reducir el paro en 2014. Mientras el descenpuntos porcentuales, en España la bajada fue de 1,7 puntos. Las cifras de desempleo juvenil también reflejan la grave situación del país. Ceuta, Andalucía y Castilla-La Mancha están entre las cinco primeras regiones con más


radicalización debe ser parte de una estrategia global y europea de prevención. Esta es la razón por la que la unión operativa de ciudades en red es fundamental. Es la mejor manera de compartir conocimientos y experiencias, para encontrar el camino correcto, descubrir las mejores estrategias y prácticas.

Las 250 autoridades locales y regionales que conforman el "Foro EuSeguridad Urbana” tienen como objetivo fortalecer la prevención del delito y las políticas para promover el papel de las autoridades locales en el diseño e implementación de políticas locales nacionales y europeas. Estas ciudades y

ace tiempo que participan en la lucha contra cualquier amenaza a la seguridad de sus residentes. Una lucha basada en la promoción de un sistema social que respete los derechos de los ciudadanos, especialmente a los más débiles, así como con el respeto de la diversidad. Corresponde a cada ciudad el luchar contra las situaciones de exclusión, las diferencias entre las culturas y las religiones y todas las formas de injusticia.

FESU tiene como objetivo apoyar a las autoridades locales en la definición y ación de estrategias locales para prevenir la radicalización, incluyendo la

organización del intercambio de experiencias y prácticas entre las ciudades europeas. Las ciudades son el futuro de la ciudadanía, por lo que deben trabajar

ara hacer frente a este nuevo reto.

Sentencias importantes sobre peritos y peritaciones judiciales

Podrán leerlas en la página web de la Asociación de Peritos Colaboradores con la Administración de Justicia de la Comunidad de Madrid. http://bit.ly/1BCOoJk

Las cinco regiones con más desempleo de la Unión Europea son españolas.

(Se comenta el dato porque nos parece que es trascendente en relacióntemas de los que nos ocupamos: Impuestos, Recaudación, Presupuestos, etc.)Andalucía, con un 34,8% de desempleo; Canarias, con un 32,4%; Ceuta, un 31,9%; Extremadura, un 29,8%; y Castilla-La Mancha, con un 29%, están a la cabeza en

da Europa. Melilla también se cuela en el octavo puesto, por lo que seis se las diez regiones con más paro son españolas.

Sin embargo, Eurostat también refleja que España ha sido uno de los países que más vieron reducir el paro en 2014. Mientras el descenso medio de la UE fue de 0,7 puntos porcentuales, en España la bajada fue de 1,7 puntos.

Las cifras de desempleo juvenil también reflejan la grave situación del país. Ceuta, La Mancha están entre las cinco primeras regiones con más


radicalización debe ser parte de una estrategia global y europea de prevención. operativa de ciudades en red es fundamental.

Es la mejor manera de compartir conocimientos y experiencias, para encontrar el

Las 250 autoridades locales y regionales que conforman el "Foro Europeo para la Seguridad Urbana” tienen como objetivo fortalecer la prevención del delito y las políticas para promover el papel de las autoridades locales en el diseño e implementación de políticas locales nacionales y europeas. Estas ciudades y

ace tiempo que participan en la lucha contra cualquier amenaza a la seguridad de sus residentes. Una lucha basada en la promoción de un sistema social que respete los derechos de los ciudadanos, especialmente a los más débiles,

a diversidad. Corresponde a cada ciudad el luchar contra las situaciones de exclusión, las diferencias entre las culturas y las

FESU tiene como objetivo apoyar a las autoridades locales en la definición y ación de estrategias locales para prevenir la radicalización, incluyendo la

organización del intercambio de experiencias y prácticas entre las ciudades europeas. Las ciudades son el futuro de la ciudadanía, por lo que deben trabajar

Podrán leerlas en la página web de la Asociación de Peritos Colaboradores con la http://bit.ly/1BCOoJk

Las cinco regiones con más desempleo de la Unión Europea son españolas.

(Se comenta el dato porque nos parece que es trascendente en relación con los temas de los que nos ocupamos: Impuestos, Recaudación, Presupuestos, etc.) Andalucía, con un 34,8% de desempleo; Canarias, con un 32,4%; Ceuta, un 31,9%;

La Mancha, con un 29%, están a la cabeza en da Europa. Melilla también se cuela en el octavo puesto, por lo que

Sin embargo, Eurostat también refleja que España ha sido uno de los países que so medio de la UE fue de 0,7

Las cifras de desempleo juvenil también reflejan la grave situación del país. Ceuta, La Mancha están entre las cinco primeras regiones con más


paro juvenil con un 67,5%, 61,5% y 61,3% de desempleo respectivamente.http://bit.ly/1BnqMBI

Noticias Aviso importante El Parlamento ha aprobado la Ley de Propiedad Intelectual que entrará en vigor el 1 de Enero de 2015. La Ley recoge importantes sanciones para la referenciación de contenidos protegidos. Al objeto de obviar los inconvenientes que se pudieran derivar de dicha modificación y en tanto no se esclarezcan las dudas y problemas que la oscura redacciónfacilitación de hipervínculos de noticias de prensa españolacuestión bastará con la lectura de: obstante, utilizaremos a nuestros fines la documentación y las noticias y facilitadas por WEBS OFICIALES y WEBS extranjeras libres de la normativa europea y española en particular. Vd. puede continuar teniendo tal información mediante la suscripción gratuita, a título individual, en “Google Noticias” noticias se pueden solicitar, por ejemplo, para lade Capitales, Impuestos, Fraude Fiscal, Crimen organizado, Corrupción Contrabando, Terrorismo, etc. etc. También puede acudir a los propios buscadores de los Periódicos nacionales que sean de su interés. En: http://www.todalaprensa.com/

Aun cuando queda tiempo hasta la entrada en vigor de la ley, este boletín prescindirá temporalmente de los medios que quedan incluidos en la esfera de dicha norma. (NACIONALES) - De Guindos asegura

diferentes" a las ya realizadas

- Fiscalía exculpa al PP de

- El gobierno español presenta el Plan nacional de reformas 2015http://bit.ly/1fEAe0w

- Cae la deuda de la banca española con el BCE y marca mínimos de 2011http://bit.ly/1IAraAJ


paro juvenil con un 67,5%, 61,5% y 61,3% de desempleo respectivamente.

El Parlamento ha aprobado la Ley de Propiedad Intelectual que entrará en vigor el ro de 2015. La Ley recoge importantes sanciones para la referenciación de

contenidos protegidos. Al objeto de obviar los inconvenientes que se pudieran derivar de dicha modificación y en tanto no se esclarezcan las dudas y problemas que la oscura redacción actual plantean, en lo sucesivo suspenderemos la facilitación de hipervínculos de noticias de prensa española. Para comprender la cuestión bastará con la lectura de: http://bit.ly/1tZ4MPB y http://bit.ly/1oxC5Em

obstante, utilizaremos a nuestros fines la documentación y las noticias y facilitadas por WEBS OFICIALES y WEBS extranjeras libres de la normativa europea y

Vd. puede continuar teniendo tal información mediante la suscripción gratuita, a título individual, en “Google Noticias” http://www.google.es/alerts. Los avisos de noticias se pueden solicitar, por ejemplo, para las voces que se deseen: Blanqueo de Capitales, Impuestos, Fraude Fiscal, Crimen organizado, Corrupción Contrabando, Terrorismo, etc. etc.

También puede acudir a los propios buscadores de los Periódicos nacionales que http://www.todalaprensa.com/

Aun cuando queda tiempo hasta la entrada en vigor de la ley, este boletín prescindirá temporalmente de los medios que quedan incluidos en la esfera de

De Guindos asegura que las reformas a llevar a cabo son "totalmente diferentes" a las ya realizadas. http://bit.ly/1KevJ9u

Fiscalía exculpa al PP de fraude fiscal y certifica "caja b". http://bit.ly/1GzZ5bi

El gobierno español presenta el Plan nacional de reformas 2015

Cae la deuda de la banca española con el BCE y marca mínimos de 2011


paro juvenil con un 67,5%, 61,5% y 61,3% de desempleo respectivamente. Ver:

El Parlamento ha aprobado la Ley de Propiedad Intelectual que entrará en vigor el ro de 2015. La Ley recoge importantes sanciones para la referenciación de

contenidos protegidos. Al objeto de obviar los inconvenientes que se pudieran derivar de dicha modificación y en tanto no se esclarezcan las dudas y problemas

en lo sucesivo suspenderemos la . Para comprender la

http://bit.ly/1oxC5Em. No obstante, utilizaremos a nuestros fines la documentación y las noticias y facilitadas por WEBS OFICIALES y WEBS extranjeras libres de la normativa europea y

Vd. puede continuar teniendo tal información mediante la suscripción gratuita, a . Los avisos de

s voces que se deseen: Blanqueo de Capitales, Impuestos, Fraude Fiscal, Crimen organizado, Corrupción

También puede acudir a los propios buscadores de los Periódicos nacionales que

Aun cuando queda tiempo hasta la entrada en vigor de la ley, este boletín prescindirá temporalmente de los medios que quedan incluidos en la esfera de

que las reformas a llevar a cabo son "totalmente

http://bit.ly/1GzZ5bi

El gobierno español presenta el Plan nacional de reformas 2015-2019.

Cae la deuda de la banca española con el BCE y marca mínimos de 2011.


- Hasta 500 millones de euros para las pymes, gracias a un préstamo del

BEI y el Banco Sabadell

- Bruselas investiga la legalidad de los activos fiscales de la banca españolahttp://bit.ly/1GzZqLh

- La Policía Nacional desarticula en Málagauso de tarjetas de crédito clonadas

- Desmantelada en Lleida una trama q1.000.000 euros al erario público a través de 23 empresas ficticiashttp://bit.ly/1KbYYZd

- La Policía Nacional recupera 70 automóviles robados y desarticula una red internacional dedicada al

- Detenidas 36 personas en una operación contra el fraude a la Seguridad Social y la falsedad documental

- 60 detenidos en Málaga por una estafa vinculada a la multipropiedad con más de 500 víctimas.

- Desmantelada una organización criminal asentada en Cataluña dedicada al tráfico internacional de hachís

- La Policía Nacional desarticula un entramado de producción y venta de artículos falsificados en la Bahía de Cádiz

- La Policía Nacional destapa un fraude de más de 13.400.000 de euros a la Seguridad Social. http://bit.ly/1LwPdGK

- Aduanas-Vigilancia Aduanera asalta un buque con 15.000 kgs de hachís a

bordo. http://bit.ly/1RyJu1Y

- Las exportaciones del sector agroalimentario representan el 17% del

comercio exterior español

- La Agencia Tributaria obtiene desde 2012 más de 37.600 millones de euros por la lucha contr

- Industria impulsan la internacionalización de las empresas españolashttp://bit.ly/1TOB3U4

- Las pymes, grandes beneficiadas del Tratado de Libre según el informe de Bruselas


Hasta 500 millones de euros para las pymes, gracias a un préstamo del BEI y el Banco Sabadell. http://bit.ly/1BOv38c

Bruselas investiga la legalidad de los activos fiscales de la banca española

La Policía Nacional desarticula en Málaga una organización dedicada al uso de tarjetas de crédito clonadas. http://bit.ly/1e57ixy

Desmantelada en Lleida una trama que habría defraudado más de 1.000.000 euros al erario público a través de 23 empresas ficticias

La Policía Nacional recupera 70 automóviles robados y desarticula una red internacional dedicada al tráfico ilícito de vehículos. http://bit.ly/1BCSDof

Detenidas 36 personas en una operación contra el fraude a la Seguridad Social y la falsedad documental. http://bit.ly/1TOzsOc

etenidos en Málaga por una estafa vinculada a la multipropiedad con . http://bit.ly/1GsKAqB

Desmantelada una organización criminal asentada en Cataluña dedicada al tráfico internacional de hachís. http://bit.ly/1fECBAc

La Policía Nacional desarticula un entramado de producción y venta de artículos falsificados en la Bahía de Cádiz. http://bit.ly/1JkOqbH

destapa un fraude de más de 13.400.000 de euros a la http://bit.ly/1LwPdGK

Vigilancia Aduanera asalta un buque con 15.000 kgs de hachís a y/1RyJu1Y

Las exportaciones del sector agroalimentario representan el 17% del comercio exterior español. http://bit.ly/1CvqwlR

La Agencia Tributaria obtiene desde 2012 más de 37.600 millones de euros por la lucha contra el fraude. http://bit.ly/1GJTZN4

Industria impulsan la internacionalización de las empresas españolas

Las pymes, grandes beneficiadas del Tratado de Libre Comercio con EEUU según el informe de Bruselas. http://bit.ly/1KexinT


Hasta 500 millones de euros para las pymes, gracias a un préstamo del

Bruselas investiga la legalidad de los activos fiscales de la banca española.

una organización dedicada al

ue habría defraudado más de 1.000.000 euros al erario público a través de 23 empresas ficticias.

La Policía Nacional recupera 70 automóviles robados y desarticula una http://bit.ly/1BCSDof

Detenidas 36 personas en una operación contra el fraude a la Seguridad

etenidos en Málaga por una estafa vinculada a la multipropiedad con

Desmantelada una organización criminal asentada en Cataluña dedicada

La Policía Nacional desarticula un entramado de producción y venta de

destapa un fraude de más de 13.400.000 de euros a la

Vigilancia Aduanera asalta un buque con 15.000 kgs de hachís a

Las exportaciones del sector agroalimentario representan el 17% del

La Agencia Tributaria obtiene desde 2012 más de 37.600 millones de

Industria impulsan la internacionalización de las empresas españolas.

Comercio con EEUU


- La tasa de litigiosidad aumentó en 2014, tras cuatro años a la bajahttp://bit.ly/1BPFfLa

- El Ministerio de Justicia apuesta por la mediación en un impulso a los medios alternativos para la resolución de conflictos

- Incautados más de 300.000 productos falsificados en una gran operación antipiratería en la Aduana de Algeciras

- España congela las cuentas bancarias de cientos de rusoshttp://bit.ly/1HjuDqP

- Dieciocho años y medio de cárcel para los tres procesadospor introducir cocaína en latas de comida

- El Supremo fija doctrina sobre la devolución de cláusulas suelo declaradas abusivas.

- El TSJA pide a la Fiscalía de Huelva que investigue el uso fraudulento de una subvención por el ayuntamiento de

- El G4 apuesta por nuevos proyectos para luchar contra tráfico de personas. http://bit.ly/1GA2A1n

- Izquierda Unida advierte de las "10 amenazas" del Tratado de Libre

Comercio entre EEUU y la UE

- Auditoría Forense, herramienta para combatir el lavado de activoshttp://bit.ly/1HfY66R

- ¿Cómo desafía el Bitcoin a los estados?

- Bitcoin: su principal atractivo es también un gran riesgo

(INTERNACIONALES)

Se pueden buscar noticias del Extranjero en los buscadores de periódicos:

New York Times: http://www.nytimes.com/

The Telegraph: http://www.telegraph.co.uk/

The washingtonpost: http://www.washingtonpost.com/

The Economist: http://www.economist.com/

CNN: http://edition.cnn.com/

Worldfinance: http://www.worldfina

Euronews: http://es.euronews.com/


La tasa de litigiosidad aumentó en 2014, tras cuatro años a la baja

Justicia apuesta por la mediación en un impulso a los medios alternativos para la resolución de conflictos. http://bit.ly/1HfWTMG

Incautados más de 300.000 productos falsificados en una gran operación a Aduana de Algeciras. http://bit.ly/1e59rJF

España congela las cuentas bancarias de cientos de rusos

Dieciocho años y medio de cárcel para los tres procesados en Pontevedra por introducir cocaína en latas de comida. http://bit.ly/1TOBYnt

El Supremo fija doctrina sobre la devolución de cláusulas suelo . http://bit.ly/1LwRlOQ

El TSJA pide a la Fiscalía de Huelva que investigue el uso fraudulento de una subvención por el ayuntamiento de Cartaya. http://bit.ly/1eIQtcM

El G4 apuesta por nuevos proyectos para luchar contra tráfico de http://bit.ly/1GA2A1n

Izquierda Unida advierte de las "10 amenazas" del Tratado de Libre Comercio entre EEUU y la UE. http://bit.ly/1e5ah9c

Auditoría Forense, herramienta para combatir el lavado de activos

¿Cómo desafía el Bitcoin a los estados? http://bit.ly/1GRbSqc

Bitcoin: su principal atractivo es también un gran riesgo. http://bit.ly/1fEJdP7

(INTERNACIONALES)

uscar noticias del Extranjero en los buscadores de

http://www.nytimes.com/ http://www.telegraph.co.uk/

http://www.washingtonpost.com/ http://www.economist.com/

http://edition.cnn.com/ http://www.worldfinance.com/

http://es.euronews.com/


La tasa de litigiosidad aumentó en 2014, tras cuatro años a la baja.

Justicia apuesta por la mediación en un impulso a los http://bit.ly/1HfWTMG

Incautados más de 300.000 productos falsificados en una gran operación

España congela las cuentas bancarias de cientos de rusos.

en Pontevedra http://bit.ly/1TOBYnt

El Supremo fija doctrina sobre la devolución de cláusulas suelo

El TSJA pide a la Fiscalía de Huelva que investigue el uso fraudulento de http://bit.ly/1eIQtcM

El G4 apuesta por nuevos proyectos para luchar contra tráfico de

Izquierda Unida advierte de las "10 amenazas" del Tratado de Libre

Auditoría Forense, herramienta para combatir el lavado de activos.

http://bit.ly/1fEJdP7

uscar noticias del Extranjero en los buscadores de los siguientes


Le Monde: http://www.lemonde.fr/

Le Figaró: http://www.lefigaro.fr/

Frankfurtet Allgemaine: http://www.faz.net/

- La Unión y Suiza intercambiarán información bancaria a partir de 2018

http://bit.ly/1fEKg1s

- Un "Brexit" sería costoso para Londres pero también para los demás europeos. http://bit.ly/1fEKs0R

- El TTIP, o Asociación Transatlántica para el Comercio y la Inversión en

castellano, es un acuerdo internacional para el libre comercio, con el que pretenden modificar todo el estatus económico, soctodos los países de la Unión Europea, asimismo, pretenden dar poderes a las grandes corporaciones para que puedan demandar a los estados en caso de que sus políticas afecten negativamente a sus intereses.

- Nuevo programa europeo en materia de seguridad

- Firman Declaración de Beirut para combatir financiamiento a terrorismohttp://bit.ly/1di5u3D

- Informe del GRECO sobre la corrupción en Chipre

- Fisco argentino acusa a HSBC de diseñar plataforma para evadir y lavar dinero

http://bit.ly/1NYwQt1

- El Departamento del Tesoro de Estados Unidos alertó a su sistema bancario sobre el alto riesgo que representa hacer transacciones con entidades panameñas

- El regulador bancario de Panamá asumió el control de la filial local de la Banca Privada de Andorra luego de que Estados Unidos acusara a la casa matriz de esa entidad de lavar dinero para clientes en China, Rusia y Venezuela. http://bit.ly/1wEutqM

- La ciberseguridad requiere coordinación e innovación, afirma la

Presidenta de INTERPOL en una conferencia especializadahttp://bit.ly/1EJSsIN22:10

- El intercambio de información es un mecanismo eficaz para capturar a los

combatientes terroristas extranjeros

- Una investigación informática de INTERPOL revela una amenaza para las monedas virtuales vinculada a programas maliciosos


http://www.lemonde.fr/ http://www.lefigaro.fr/

http://www.faz.net/

La Unión y Suiza intercambiarán información bancaria a partir de 2018

Un "Brexit" sería costoso para Londres pero también para los demás http://bit.ly/1fEKs0R

El TTIP, o Asociación Transatlántica para el Comercio y la Inversión en , es un acuerdo internacional para el libre comercio, con el que

pretenden modificar todo el estatus económico, social y laboral a la baja de todos los países de la Unión Europea, asimismo, pretenden dar poderes a las grandes corporaciones para que puedan demandar a los estados en caso de que sus políticas afecten negativamente a sus intereses. http://bit.ly/1t3NH5r

Nuevo programa europeo en materia de seguridad. http://bit.ly/1Ij2116

Firman Declaración de Beirut para combatir financiamiento a terrorismo

Informe del GRECO sobre la corrupción en Chipre. http://bit.ly/1GHGekf

Fisco argentino acusa a HSBC de diseñar plataforma para evadir y lavar dinero

El Departamento del Tesoro de Estados Unidos alertó a su sistema bancario sobre el alto riesgo que representa hacer transacciones con entidades panameñas. http://bit.ly/1wEutqM

bancario de Panamá asumió el control de la filial local de la Banca Privada de Andorra luego de que Estados Unidos acusara a la casa matriz de esa entidad de lavar dinero para clientes en China, Rusia y

/bit.ly/1wEutqM y http://bit.ly/1EdOhid

La ciberseguridad requiere coordinación e innovación, afirma la Presidenta de INTERPOL en una conferencia especializada

22:10

El intercambio de información es un mecanismo eficaz para capturar a los combatientes terroristas extranjeros. http://bit.ly/1EeBqPR

Una investigación informática de INTERPOL revela una amenaza para las virtuales vinculada a programas maliciosos. http://bit.ly/1FrRxLP


La Unión y Suiza intercambiarán información bancaria a partir de 2018.

Un "Brexit" sería costoso para Londres pero también para los demás

El TTIP, o Asociación Transatlántica para el Comercio y la Inversión en , es un acuerdo internacional para el libre comercio, con el que

ial y laboral a la baja de todos los países de la Unión Europea, asimismo, pretenden dar poderes a las grandes corporaciones para que puedan demandar a los estados en caso de que

http://bit.ly/1t3NH5r

http://bit.ly/1Ij2116

Firman Declaración de Beirut para combatir financiamiento a terrorismo.

http://bit.ly/1GHGekf

Fisco argentino acusa a HSBC de diseñar plataforma para evadir y lavar dinero

El Departamento del Tesoro de Estados Unidos alertó a su sistema bancario sobre el alto riesgo que representa hacer transacciones con

bancario de Panamá asumió el control de la filial local de la Banca Privada de Andorra luego de que Estados Unidos acusara a la casa matriz de esa entidad de lavar dinero para clientes en China, Rusia y

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El intercambio de información es un mecanismo eficaz para capturar a los

Una investigación informática de INTERPOL revela una amenaza para las http://bit.ly/1FrRxLP


- La protección del patrimonio cultural exige una respuesta a escala

mundial. http://bit.ly/1Kolcph

- Méjico investigará origen y propietarios de capitales nacionales o

extranjeros que se inviertan en el Plan Ronda Uno para prospecciones de petróleo. http://bit.ly/1FoHqsY

- Fraude millonario en Ecuador y Venezuela con uso de emp

fantasmas en Miami y Weston

- Cuatro Bancos de EEUU ligados a lavado de dinero ruso y venezolano.http://bit.ly/1NTiE5z

- Putin: "Rusia y Argentina pagos recíprocos" http://bit.ly/1JkW4Tg

- Maastricht se echa a perder por las drogas

- Rusia bloquea 3.500 cuentas

terrorismo. http://bit.ly/1BbD5lr

- Informe sobre el acuerdo comercial entre la UE y Corea

- SBS: Proliferan cooperativas de

http://bit.ly/1CvwRxA

- Desmantelada una red de inmigración clandestina en una operación paneuropea. http://bit.ly/1BOBiJb

- Nuevo convenio del Consej

humanos. http://bit.ly/1KeACPT

- Luxemburgo depende demasiado de su sector financiero

http://bit.ly/1Hg0IBv

- La UE afronta la crisis migratoriahttp://bit.ly/1Kc8BHe

- Credit Suisse: Venezuela enfrenta un déficit de divisas por US$23.700 millones. http://bit.ly/1SMYImx

- Estados Unidos pone bajo la

http://bit.ly/1FYVuY7

- Mafias italianas eligen a sector restaurantero para “lavar” dinerohttp://bit.ly/1FCSmMY


La protección del patrimonio cultural exige una respuesta a escala http://bit.ly/1Kolcph

investigará origen y propietarios de capitales nacionales o extranjeros que se inviertan en el Plan Ronda Uno para prospecciones de

http://bit.ly/1FoHqsY

Fraude millonario en Ecuador y Venezuela con uso de empfantasmas en Miami y Weston. http://hrld.us/1FC6pHx

Cuatro Bancos de EEUU ligados a lavado de dinero ruso y venezolano.

Putin: "Rusia y Argentina discutirán el uso de las monedas nacionales en http://bit.ly/1JkW4Tg

Maastricht se echa a perder por las drogas. http://bit.ly/1LwVfax

Rusia bloquea 3.500 cuentas bancarias de personas vinculadas al http://bit.ly/1BbD5lr

Informe sobre el acuerdo comercial entre la UE y Corea. http://bit.ly/1LEwBSn

SBS: Proliferan cooperativas de ahorro sin supervisión en el VRAEM

Desmantelada una red de inmigración clandestina en una operación http://bit.ly/1BOBiJb

Nuevo convenio del Consejo de Europa contra el tráfico de órganos http://bit.ly/1KeACPT

Luxemburgo depende demasiado de su sector financiero

La UE afronta la crisis migratoria con un plan de 10 acciones

Credit Suisse: Venezuela enfrenta un déficit de divisas por US$23.700 http://bit.ly/1SMYImx

Estados Unidos pone bajo la lupa a cientos de empresas mexicanas

Mafias italianas eligen a sector restaurantero para “lavar” dinero


La protección del patrimonio cultural exige una respuesta a escala

investigará origen y propietarios de capitales nacionales o extranjeros que se inviertan en el Plan Ronda Uno para prospecciones de

Fraude millonario en Ecuador y Venezuela con uso de empresas

Cuatro Bancos de EEUU ligados a lavado de dinero ruso y venezolano.

discutirán el uso de las monedas nacionales en

http://bit.ly/1LwVfax

bancarias de personas vinculadas al

http://bit.ly/1LEwBSn

ahorro sin supervisión en el VRAEM.

Desmantelada una red de inmigración clandestina en una operación

o de Europa contra el tráfico de órganos

Luxemburgo depende demasiado de su sector financiero.

con un plan de 10 acciones.

Credit Suisse: Venezuela enfrenta un déficit de divisas por US$23.700

lupa a cientos de empresas mexicanas.

Mafias italianas eligen a sector restaurantero para “lavar” dinero.


- EE.UU. alerta sobre desembarco

http://bit.ly/1GJYp6m

- COMPETENCIA: La UE es demasiado indulgente con los cárteles.http://bit.ly/1e5dAgL

- Terroristas ganan $500 millones al año inteligencia ruso. http://bit.ly/1LwXkTL

- EEUU: Cuba garantizó por escrito que ETA y FARC no podrán operar desde

la isla. http://bit.ly/1fEQ1MI

- http://bit.ly/1IAx5pr

- Las discusiones políticas no dilucidan la verdad sobre las drogas en

Venezuela. http://bit.ly/1EZOfL1

- La Ley 23 de 2015 en la que se adoptan medidas para evitar el blanqueo

de capitales, tiene como fin la salida de Panamá de las listas grises del Grupo de Acción Financiera (GAFI).

Bibliografía

- Transfer Pricing and Tax Avoidance

en 30 países). Editor Sweet & Maxwell, de Thomson Reuters.

- El Consejo de Europa publica su informe 2014

- Código de buen gobierno de las sociedades cotizadas 2015 de la CNMV http://bit.ly/1KnTcCi

- Manual del CGAE para la prevención del blanqueo de capitales

de riesgo para profesionaleshttp://bit.ly/1eJifpu

- Libro Blanco del Ministerio Fiscal

- Memoria 2013 de Interpol

- Narcoterrorismo. http://bit.ly/1EVvgGP

- Suspender Transacciones

http://bit.ly/1RgubOa


EE.UU. alerta sobre desembarco de la mafia rusa en Uruguay

La UE es demasiado indulgente con los cárteles.

Terroristas ganan $500 millones al año traficando drogas, dijo jefe de http://bit.ly/1LwXkTL

EEUU: Cuba garantizó por escrito que ETA y FARC no podrán operar desde http://bit.ly/1fEQ1MI

Las discusiones políticas no dilucidan la verdad sobre las drogas en http://bit.ly/1EZOfL1

2015 en la que se adoptan medidas para evitar el blanqueo de capitales, tiene como fin la salida de Panamá de las listas grises del Grupo de Acción Financiera (GAFI). http://bit.ly/1AgWQh0

Transfer Pricing and Tax Avoidance (Lo último sobre precios de trasferencia Editor Sweet & Maxwell, de Thomson Reuters.

El Consejo de Europa publica su informe 2014. http://bit.ly/1LxyYJu

gobierno de las sociedades cotizadas 2015 de la CNMV

Manual del CGAE para la prevención del blanqueo de capitalesde riesgo para profesionales. Editados por Colegio Abogados de Islas Baleares.

Libro Blanco del Ministerio Fiscal 2013. http://bit.ly/1GtJWt8

Memoria 2013 de Interpol. http://bit.ly/1T7Zfzy

http://bit.ly/1EVvgGP

Suspender Transacciones Sospechosas - Un estudio del Banco Mundial.


de la mafia rusa en Uruguay.

La UE es demasiado indulgente con los cárteles.

traficando drogas, dijo jefe de

EEUU: Cuba garantizó por escrito que ETA y FARC no podrán operar desde

Las discusiones políticas no dilucidan la verdad sobre las drogas en

2015 en la que se adoptan medidas para evitar el blanqueo de capitales, tiene como fin la salida de Panamá de las listas grises del

(Lo último sobre precios de trasferencia

http://bit.ly/1LxyYJu

gobierno de las sociedades cotizadas 2015 de la CNMV

Manual del CGAE para la prevención del blanqueo de capitales. Y Catálogos . Editados por Colegio Abogados de Islas Baleares.

Un estudio del Banco Mundial.


- Financiar el terrorismo con el comercio de diamantes.

- La Revista digital “Iuris Lex El Econo

interés. http://bit.ly/1GPAssl

Nos ha llamado la atención The Wall Street Journal. personajes de la serie de HBO tienen estilos de liderazgo aplicables al mundo corporativo. http://bit.ly/1Kv8Gr3

Simon Johnson, que fue el economista jefe del FMI, Syndicate" que el sistema bancario mundial y en especial el norteamericano ahora los mismos riesgos que en 2007deudas, con valoraciones de activos infladas y que esta situación, habida cuenta de la mundialización de la economía, puede ser la espoleta de la próxima crisis. “QE” son las siglas de “Quantitative Easing”expansiva del Banco Central Europenotándose en la concesión de crédito por la banca, sobre todo a las Pymes.(Nota: Nos parece que los reguladores deberán estar atentos a que no se cometan los excesos del pasado y a manejar el flujo crediticio de tal manera que no se desmande la inflación. De momento creemos que las bolsas serán el termómetro de la alegría y puede que sean proclives a un injustificado alborozo. Ya aprendimos de antiguo que la masa de dinerocirculación y yo diría que por su aplicación, pues si se malgasta estamos perdidos. (http://bit.ly/1HOH9zL). Respecto de la aplicación, de momento nos acordaremos del proverbio chino que dice: “Deja en herencia a tu hijo aquello que pueda salvar en un naufragio”. (Se refería a la sabiduría porque entonces no había tarjetas de crédito). Que el Sepblac, inició, en 2014, 4.637 investigaciones por presunto de capitales, un 15 % más que el año anterior. España: Opiniones discrepantes sobre los Impuestos actualeshttp://bit.ly/1P4b9fg y http://bit.ly/1DOXcKY

Después de la burbuja del Bit, ahora grandinvertir en esa moneda virtual. ¿Por qué será? Previsiones económicas: vuelve el crecimientfavorables. En 2015 y 2016 la zona euro y la Unión Europea deberían conocer una reactivación notable del crecimiento económico, debido a las favorables condiciones coyunturales, según las previsiones publicadas el 5 de mayo por la


Financiar el terrorismo con el comercio de diamantes. http://bit.ly/1AHGfxq

La Revista digital “Iuris Lex El Economista”. Trata varios asuntos de nuestro http://bit.ly/1GPAssl

Nos ha llamado la atención

. Las lecciones de gestión de ‘Juego de Tronos’personajes de la serie de HBO tienen estilos de liderazgo aplicables al mundo

http://bit.ly/1Kv8Gr3, http://bit.ly/1Kv8Gr3

Simon Johnson, que fue el economista jefe del FMI, explica en “" que el sistema bancario mundial y en especial el norteamericano

ahora los mismos riesgos que en 2007, con capitales que no alcanzan al 5% de sus es de activos infladas y que esta situación, habida cuenta de

la mundialización de la economía, puede ser la espoleta de la próxima crisis.

“QE” son las siglas de “Quantitative Easing” a que obedece la política monetaria expansiva del Banco Central Europeo. (http://bit.ly/1dkKcCY) que ya parece estar notándose en la concesión de crédito por la banca, sobre todo a las Pymes.(Nota: Nos parece que los reguladores deberán estar atentos a que no se cometan

pasado y a manejar el flujo crediticio de tal manera que no se desmande la inflación. De momento creemos que las bolsas serán el termómetro de la alegría y puede que sean proclives a un injustificado alborozo. Ya aprendimos de antiguo que la masa de dinero hay que multiplicarla por la velocidad de su circulación y yo diría que por su aplicación, pues si se malgasta estamos perdidos.

Respecto de la aplicación, de momento nos acordaremos del io chino que dice: “Deja en herencia a tu hijo aquello que pueda salvar en

un naufragio”. (Se refería a la sabiduría porque entonces no había tarjetas de

Que el Sepblac, inició, en 2014, 4.637 investigaciones por presunto un 15 % más que el año anterior.

España: Opiniones discrepantes sobre los Impuestos actualeshttp://bit.ly/1DOXcKY

Después de la burbuja del Bit, ahora grandes patrimonios empiezan a invertir en esa moneda virtual. ¿Por qué será?

Previsiones económicas: vuelve el crecimiento gracias a las condiciones En 2015 y 2016 la zona euro y la Unión Europea deberían conocer una

reactivación notable del crecimiento económico, debido a las favorables condiciones coyunturales, según las previsiones publicadas el 5 de mayo por la


http://bit.ly/1AHGfxq

”. Trata varios asuntos de nuestro

Las lecciones de gestión de ‘Juego de Tronos’. Los personajes de la serie de HBO tienen estilos de liderazgo aplicables al mundo

explica en “Project " que el sistema bancario mundial y en especial el norteamericano tienen

, con capitales que no alcanzan al 5% de sus es de activos infladas y que esta situación, habida cuenta de

la mundialización de la economía, puede ser la espoleta de la próxima crisis.

a que obedece la política monetaria ) que ya parece estar

notándose en la concesión de crédito por la banca, sobre todo a las Pymes. (Nota: Nos parece que los reguladores deberán estar atentos a que no se cometan

pasado y a manejar el flujo crediticio de tal manera que no se desmande la inflación. De momento creemos que las bolsas serán el termómetro de la alegría y puede que sean proclives a un injustificado alborozo. Ya aprendimos

hay que multiplicarla por la velocidad de su circulación y yo diría que por su aplicación, pues si se malgasta estamos perdidos.

Respecto de la aplicación, de momento nos acordaremos del io chino que dice: “Deja en herencia a tu hijo aquello que pueda salvar en

un naufragio”. (Se refería a la sabiduría porque entonces no había tarjetas de

Que el Sepblac, inició, en 2014, 4.637 investigaciones por presunto blanqueo

España: Opiniones discrepantes sobre los Impuestos actuales.

es patrimonios empiezan a

o gracias a las condiciones En 2015 y 2016 la zona euro y la Unión Europea deberían conocer una

reactivación notable del crecimiento económico, debido a las favorables condiciones coyunturales, según las previsiones publicadas el 5 de mayo por la


Comisión. La Unión Europea debería y un 2,1% en 2016, la zona euro debería conocer un crecimiento del 1,5 % en 2015 y del 1,9 % en 2016. En cuanto a la inflación anual debería progresar del 0,1% en 2015 al 1,5 % en 2016. El paro debería bajar haEuropea y el 11 % en la zona euro en 2015, para luego retroceder al 9,2% en la Unión Europea y al 10,5% en la zona euro en 2016. Por último, los ratios de déficit público deberían registrar una bajada hasta el 2,5% en 2015 Unión Europea, y el 2% en 2015 y el 1,7% en 2016 en la zona euro. Los ratios de deuda pública deberían situarse en el 88% del PIB en la Unión Europea, en 2016. Leer más: Inversión extranjera directa y PYMESinversión extranjera productiva en España un 9,8% Se comenta:

• El CGPJ avala la publicación de las sentencias judiciales por fraude fiscal y hay quienes no creen que sea medida efectiva por el retraso de las sentencias, por los acuerdos previos con la fiscalía (Justicia negociada), o porque para los arruinados el descrédito de la publicidad (pena de telediario, etc.) no suele infligir mayor castigo. Creen que es medida de oportunismo político para desviar atenciones. Mal pensados siempre ha habido,

• Jean-Claude Juncker, el nuevo Presidente de la Comisión Europea, ha prometido reenfocar la atención del Ejecutivo Europeo sobre los temas más importantes en la actualidad y eliminar las leyes innecesarias, o que impiden las actividnegocio. El Presidente de la Comisión ha encargado a su primer vicepresidente, Frans Timmermans, un informe para garantizar el principio de subsidiariedad, que la UE debe intervenir sólo cuando su acción sea más eficaz que los gobiernos nacionales o locales.

• Suiza publicará en internet los nombres de titulares de viejas cuentas inactivas en los últimos sesenta años, se presume que muchas de ellas son de titularidad de nazis huidos a Sudamérica. El semanario alemán Welt Am Sonntag publicó el domingo pasado una investigación sobre los misterios del oro de los nazis escondido en Suiza y la próxima publicación de esta lista de cuentas. http://bit.ly/1QmGO91

• Reino Unido ¿marcharse o quedarse? relaciones con la Unión Independencia (UKIP) creadosalida de la Unión Europealos británicos, desde 1991, nunca han estadoen la UE. De acuerdo con que votaron por el UKIP consideran ansiosamente la posibilidad dePara tratar de dar sentido a estaAnand Menon propone aquí


Comisión. La Unión Europea debería así ver su PIB real progresar un 1,8% en 2015 y un 2,1% en 2016, la zona euro debería conocer un crecimiento del 1,5 % en 2015 y del 1,9 % en 2016. En cuanto a la inflación anual debería progresar del 0,1% en 2015 al 1,5 % en 2016. El paro debería bajar hasta alcanzar el 9,6% en la Unión Europea y el 11 % en la zona euro en 2015, para luego retroceder al 9,2% en la Unión Europea y al 10,5% en la zona euro en 2016. Por último, los ratios de déficit público deberían registrar una bajada hasta el 2,5% en 2015 y el 2% en 2016 en la Unión Europea, y el 2% en 2015 y el 1,7% en 2016 en la zona euro. Los ratios de deuda pública deberían situarse en el 88% del PIB en la Unión Europea, en 2016.

Inversión extranjera directa y PYMES (http://bit.ly/1KulIFn

inversión extranjera productiva en España un 9,8%. http://bit.ly/1IuULzU

El CGPJ avala la publicación de las sentencias judiciales por fraude fiscal y hay quienes no creen que sea medida efectiva por el retraso de las sentencias, por los

la fiscalía (Justicia negociada), o porque para los arruinados el descrédito de la publicidad (pena de telediario, etc.) no suele infligir mayor castigo. Creen que es medida de oportunismo político para desviar atenciones. Mal pensados siempre ha habido, incluso entre juristas.

Claude Juncker, el nuevo Presidente de la Comisión Europea, ha prometido reenfocar la atención del Ejecutivo Europeo sobre los temas más importantes en la actualidad y eliminar las leyes innecesarias, o que impiden las actividnegocio. El Presidente de la Comisión ha encargado a su primer vicepresidente, Frans Timmermans, un informe para garantizar el principio de subsidiariedad, que la UE debe intervenir sólo cuando su acción sea más eficaz que los gobiernos

Suiza publicará en internet los nombres de titulares de viejas cuentas inactivas en los últimos sesenta años, se presume que muchas de ellas son de titularidad de nazis huidos a Sudamérica. El semanario alemán Welt Am Sonntag publicó el

pasado una investigación sobre los misterios del oro de los nazis escondido en Suiza y la próxima publicación de esta lista de cuentas.

Reino Unido ¿marcharse o quedarse? En el Reino Unido, el debate sobre Europea es tan confuso como ruidoso. El

creado para expresar las ideas de los que reclamanEuropea, ha logrado buenos resultados. Pero al mismo

1991, nunca han estado a favor de mantener una encuesta realizada por Lord Ashcroftconsideran ansiosamente la posibilidad de

dar sentido a esta maraña de frecuente información contradictoriaaquí un análisis sin perder de vista la política del


así ver su PIB real progresar un 1,8% en 2015 y un 2,1% en 2016, la zona euro debería conocer un crecimiento del 1,5 % en 2015 y del 1,9 % en 2016. En cuanto a la inflación anual debería progresar del 0,1% en

sta alcanzar el 9,6% en la Unión Europea y el 11 % en la zona euro en 2015, para luego retroceder al 9,2% en la Unión Europea y al 10,5% en la zona euro en 2016. Por último, los ratios de déficit

y el 2% en 2016 en la Unión Europea, y el 2% en 2015 y el 1,7% en 2016 en la zona euro. Los ratios de deuda pública deberían situarse en el 88% del PIB en la Unión Europea, en 2016.

http://bit.ly/1KulIFn) y Aumenta la http://bit.ly/1IuULzU

El CGPJ avala la publicación de las sentencias judiciales por fraude fiscal y hay quienes no creen que sea medida efectiva por el retraso de las sentencias, por los

la fiscalía (Justicia negociada), o porque para los arruinados el descrédito de la publicidad (pena de telediario, etc.) no suele infligir mayor castigo. Creen que es medida de oportunismo político para desviar atenciones. Mal

Claude Juncker, el nuevo Presidente de la Comisión Europea, ha prometido reenfocar la atención del Ejecutivo Europeo sobre los temas más importantes en la actualidad y eliminar las leyes innecesarias, o que impiden las actividades de negocio. El Presidente de la Comisión ha encargado a su primer vicepresidente, Frans Timmermans, un informe para garantizar el principio de subsidiariedad, que la UE debe intervenir sólo cuando su acción sea más eficaz que los gobiernos

Suiza publicará en internet los nombres de titulares de viejas cuentas inactivas en los últimos sesenta años, se presume que muchas de ellas son de titularidad de nazis huidos a Sudamérica. El semanario alemán Welt Am Sonntag publicó el

pasado una investigación sobre los misterios del oro de los nazis escondido en Suiza y la próxima publicación de esta lista de cuentas.

, el debate sobre sus El Partido de la

los que reclaman una Pero al mismo tiempo,

el Reino Unido Lord Ashcroft, el 33% de los

consideran ansiosamente la posibilidad de salir de la UE. información contradictoria,

la política del Reino


Unido hacia la Unión Europea que dependedel partido. http://bit.ly/1CM6Om0

• Ojo: El crecimiento en la zona del euro

trimestre. Se redujo en abril enpuntos frente a 54 en el mes anteriestimación de abril indicageneral en la zona del euroregistrados en marzo", La desaceleracióndisminución de la tasa de expansiónaceleración de la contracción

• New York Times repasa la floja actuación del sector inmobmateria de Prevención de Blanqueo de capitales. (Imponente reportaje denuncia). http://bit.ly/1cghRwN.

• Que según la Estadística de Extranjeros residentes en España a 31 de diciembre de 2014, el número de extranjeros con certificado de registro, o tarjeta de residencia en vigor, se sitúa en 4.925.080 personas.

• Que no hay político que no prometa luchar contra el fraude fiscal para lograr sus quimeras; pero ninguno propone aplicar el sistema de sigaplicar seriamente el de los incrementos no justificados de Patrimonio.

• España: Desde 2012 han detenido a unas doce mil personas por delitos económicos o corrupción.

• Ya no en dólares corrientes sino en dólares constantes, el oromultiplica seis veces el precio medio de los últimos ciento quince años y con anterioridad a la presente crisis, solo en 1980 y 1981 tuvo un precio medio comparable. ¿Manipulación de Bancos Centrales? Parece.

• Que Warren Buffett y Bill Gatesobrevaloración de inmuebles y valores bursátilespinchazo de burbuja a no ser que la FED y los Bancos Centrales busquen el remedio que no se ve fácilfortísima purga después del atracón. Dependerá de la dosis y del ritmo.

• Que quienes no entienden que el conflicto ucraniano es una prueba para la Unión Europea no se dan cuenta que la UE ya está siendo atacada por Rusia, diKlimlin, Ministro de relaciones exteriores de Ucrania, en una entrevista exclusiva.


Europea que depende en gran medida de la políticahttp://bit.ly/1CM6Om0

la zona del euro se desaceleró a principiosen abril en la zona del euro. El PMI compuesto en el mes anterior, dijo el 23 de abril la firma

indica una desaceleración en el crecimiento de la actividadla zona del euro en comparación con los 11 meses

marzo", La desaceleración en abril es consecuencia dela tasa de expansión de Alemania y Francia

la contracción en la fabricación. http://bit.ly/1CM7BmU

repasa la floja actuación del sector inmobiliario de esa ciudad en materia de Prevención de Blanqueo de capitales. (Imponente reportaje denuncia).

Que según la Estadística de Extranjeros residentes en España a 31 de diciembre de número de extranjeros con certificado de registro, o tarjeta de residencia

en vigor, se sitúa en 4.925.080 personas.

Que no hay político que no prometa luchar contra el fraude fiscal para lograr sus quimeras; pero ninguno propone aplicar el sistema de signos externos de riqueza y aplicar seriamente el de los incrementos no justificados de Patrimonio.

Desde 2012 han detenido a unas doce mil personas por delitos .

Ya no en dólares corrientes sino en dólares constantes, el oro multiplica seis veces el precio medio de los últimos ciento quince años y con anterioridad a la presente crisis, solo en 1980 y 1981 tuvo un precio medio comparable. ¿Manipulación de Bancos Centrales? Parece.

Que Warren Buffett y Bill Gates creen que EEUU está en una situación “delicada” de sobrevaloración de inmuebles y valores bursátiles que pueden propiciar un pinchazo de burbuja a no ser que la FED y los Bancos Centrales busquen el

que no se ve fácil. Subir los tipos de interés sería lo normal; pero sería una fortísima purga después del atracón. Dependerá de la dosis y del ritmo.

Que quienes no entienden que el conflicto ucraniano es una prueba para la Unión Europea no se dan cuenta que la UE ya está siendo atacada por Rusia, diKlimlin, Ministro de relaciones exteriores de Ucrania, en una entrevista exclusiva.


la política interna

a principios del segundo se situó en 53,5

la firma Markit. "La crecimiento de la actividad en

los 11 meses anteriores consecuencia de la

debido a una

iliario de esa ciudad en materia de Prevención de Blanqueo de capitales. (Imponente reportaje denuncia).

Que según la Estadística de Extranjeros residentes en España a 31 de diciembre de número de extranjeros con certificado de registro, o tarjeta de residencia

Que no hay político que no prometa luchar contra el fraude fiscal para lograr sus nos externos de riqueza y

aplicar seriamente el de los incrementos no justificados de Patrimonio.

Desde 2012 han detenido a unas doce mil personas por delitos

está muy caro, multiplica seis veces el precio medio de los últimos ciento quince años y con anterioridad a la presente crisis, solo en 1980 y 1981 tuvo un precio medio

s creen que EEUU está en una situación “delicada” de que pueden propiciar un

pinchazo de burbuja a no ser que la FED y los Bancos Centrales busquen el sería lo normal; pero sería una

fortísima purga después del atracón. Dependerá de la dosis y del ritmo.

Que quienes no entienden que el conflicto ucraniano es una prueba para la Unión Europea no se dan cuenta que la UE ya está siendo atacada por Rusia, dijo Pavlo Klimlin, Ministro de relaciones exteriores de Ucrania, en una entrevista exclusiva.

boletín de prevención del blanqueo de capitales · - ley foral 16/2015, de 10 de abril víctimas...

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