Board Manual PT BGR(2)

Download Board Manual PT BGR(2)

Post on 16-Jan-2016

7 views

Category:

Documents

0 download

Embed Size (px)

DESCRIPTION

manual

TRANSCRIPT

<ul><li><p>PANDUAN BAGI KOMISARIS DAN DIREKSI </p><p>(BOARD MANUAL) </p><p>PT BHANDA GHARA REKSA </p></li><li><p> - 2 -</p><p>DAFTAR ISI I. PENDAHULUAN ....................................................................................... 1 </p><p>A. Latar Belakang ........................................................................................ 1 B. Dasar Hukum .......................................................................................... 2 C. Daftar Istilah ........................................................................................... 3 </p><p>II. PRINSIP DASAR HUBUNGAN KERJA KOMISARIS-DIREKSI ...... 6 III. KOMISARIS ............................................................................................... 8 </p><p>A. Persyaratan dan Komposisi Komisaris ................................................... 8 1. Persyaratan ..................................................................................... 8 2. Keanggotaan Komisaris ................................................................. 9 3. Masa Jabatan .................................................................................. 10 4. Komisaris Independen ................................................................... 12 5. Program Pengenalan dan Peningkatan Kapabilitas ....................... 13 </p><p>B. Tanggung Jawab Komisaris ................................................................... 15 C. Tugas dan Kewajiban Komisaris ............................................................ 16 </p><p>1. Umum ............................................................................................ 17 2. Pengawasan ................................................................................... 17 3. Pelaksanaan Tugas berkaitan dengan Rapat Umum Pemegang Saham ............................................................................................. 17 4. Pengelolaan Manajemen Risiko .................................................... 18 5. Sistem Pengendalian Internal ........................................................ 18 6. Keterbukaan dan Kerahasiaan Informasi ....................................... 18 7. Etika Berusaha dan Anti Korupsi .................................................. 19 </p><p>D. Wewenang Komisaris ............................................................................. 19 E. Hak Komisaris ........................................................................................ 21 F. Etika Jabatan ........................................................................................... 21 </p><p>1. Menghindari Benturan Kepentingan ............................................. 21 2. Kerahasiaan Informasi ................................................................... 22 3. Mengambil Keuntungan ................................................................ 22 4. Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-undangan .................... 22 5. Keteladanan ................................................................................... 22 </p><p>G. Rapat Komisaris ..................................................................................... 23 1. Umum ............................................................................................ 23 2. Rapat Komisaris dengan dihadiri Direksi ...................................... 24 3. Prosedur Kehadiran ....................................................................... 24 4. Prosedur Rapat Komisaris ............................................................. 25 5. Prosedur Pembahasan Masalah dan Pengambilan Keputusan ........ 26 6. Pembuatan Risalah Rapat Komisaris ............................................. 27 </p><p>H. Evaluasi Kinerja Komisaris .................................................................... 31 I. Komite-komite Komisaris ...................................................................... 31 </p><p>1. Komite Audit ................................................................................. 32 2. Komite Nominasi ........................................................................... 33 3. Komite Remunerasi ....................................................................... 34 4. Komite Manajemen Risiko ............................................................ 34 </p><p>J. Sekretaris Komisaris ............................................................................... 35 1. Fungsi Pokok ................................................................................. 35 2. Tugas ............................................................................................. 35 </p></li><li><p> - 3 -</p><p>3. Wewenang ...................................................................................... 37 IV. DIREKSI ..................................................................................................... 39 </p><p>A. Persyaratan, Keanggotaan dan Masa Jabatan Direksi ............................ 39 1. Persyaratan ..................................................................................... 39 2. Keanggotaan Direksi ..................................................................... 41 3. Masa Jabatan Direksi ..................................................................... 42 4. Program Pengenalan dan Peningkatan Kapabilitas ....................... 44 </p><p>B. Tanggung Jawab ..................................................................................... 46 C. Tugas dan Kewajiban Direksi ................................................................. 46 </p><p>1. Umum ............................................................................................ 46 2. Tugas yang Berhubungan dengan Rapat Umum Pemegang </p><p>Saham ............................................................................................. 47 3. Tugas yang Terkait dengan Strategi dan Rencana Kerja ............... 49 4. Tugas yang Terkait dengan Penyusunan RJPP ............................. 49 5. Tugas yang Terkait dengan Penyusunan RKAP ........................... 50 6. Tugas yang Terkait dengan Pengelolaan Manajemen Risiko ........ 50 7. Tugas yang Terkait dengan Pengendalian Internal ........................ 51 8. Keterbukaan dan Kerahasiaan Informasi ....................................... 51 9. Etika Berusaha dan Anti Korupsi .................................................. 52 10. Hubungan dengan Stakeholder ...................................................... 52 11. Sistem Akuntansi dan Pembukuan ................................................ 53 12. Tugas dan Kewajiban Lain ............................................................ 53 </p><p>D. Wewenang .............................................................................................. 54 1. Umum ............................................................................................ 54 2. Kewenangan Direksi yang memerlukan persetujuan Komisaris ... 54 3. Kewenangan Direksi yang harus mendapat persetujuan dari RUPS ...................................................................................... 60 </p><p>E. Hak-hak Direksi ...................................................................................... 69 F. Etika Jabatan ........................................................................................... 70 </p><p>1. Menghindari Benturan Kepentingan ............................................. 70 2. Menjaga Kerahasiaan Informasi .................................................... 70 3. Tidak Mengambil Keuntungan Pribadi ......................................... 70 4. Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-undangan .................... 71 5. Keteladanan ................................................................................... 71 </p><p>G. Penetapan Kebijakan Pengelolaan Perusahaan oleh Direksi .................. 71 1. Umum ............................................................................................. 71 2. Prinsip-prinsip Kebijakan Pengelolaan Perusahaan ...................... 71 </p><p>H. Pendelegasian Wewenang di antara Anggota Direksi Perusahaan ......... 73 I. Pembagian Tugas Direksi ....................................................................... 73 </p><p>1. Umum ............................................................................................ 73 2. Pembagian Tugas Direksi .............................................................. 74 3. Penggunaan Saran Profesional ...................................................... 75 4. Komite-Komite (Tim) Direksi ....................................................... 76 </p><p>J. Rapat Direksi .......................................................................................... 76 1. Umum ............................................................................................ 76 2. Jadwal dan Agenda Rapat ............................................................. 76 3. Prosedur Kehadiran Rapat ............................................................. 77 4. Prosedur Pembahasan Masalah dan Pengambilan Keputusan ....... 78 5. Pembuatan Risalah Rapat Direksi ................................................. 79 </p></li><li><p> - 4 -</p><p>K. Sekretaris Perusahaan ............................................................................. 81 L. Hubungan dengan Anak Perusahaan dan Perusahaan Patungan ............. 84 </p><p>1. Prinsip Umum ................................................................................ 84 2. Mekanisme Pengawasan ................................................................ 84 3. RUPS Anak Perusahaan dan Perusahaan Patungan ...................... 84 4. Transaksi dengan Anak Perusahaan dan Perusahaan Patungan .... 83 </p><p>Lampiran Rencana Direksi yang Memerlukan Persetujuan Komisaris ................................................................ 86 </p><p>Lampiran Rencana Direksi yang Memerlukan Persetujuan RUPS ....................................................................... 91 </p></li><li><p> - 5 -</p><p>BAB I </p><p>PENDAHULUAN A Latar Belakang Board Manual adalah petunjuk tata laksana kerja Komisaris dan Direksi yang menjelaskan tahapan aktivitas secara terstruktur, sistematis, mudah dipahami dan dapat dijalankan dengan konsisten, sehingga dapat menjadi acuan bagi Komisaris dan Direksi dalam melaksanakan tugas masing-masing untuk mencapai Visi dan Misi Perusahaan. Board Manual disusun berdasarkan prinsip-prinsip hukum korporasi, ketentuan Anggaran Dasar, peraturan perundang-undangan yang berlaku, arahan Pemegang Saham serta praktik-praktik terbaik (best practices) Good Corporate Governance. Board Manual ini dimaksudkan untuk menjelaskan hubungan kerja Komisaris dan Direksi dalam melaksanakan tugas agar tercipta pengelolaan Perusahaan secara profesional, transparan dan efisien. Board Manual diharapkan akan menjamin : 1. Semakin jelasnya tugas dan tanggung jawab Komisaris dan Direksi maupun hubungan </p><p>kerja di antara kedua Organ Perusahaan tersebut. 2. Semakin mudahnya bagi organ Komisaris dan organ Direksi untuk memahami tugas </p><p>dan tanggung jawab Komisaris dan Direksi maupun tugas dari organ Komisaris dan organ Direksi. </p><p> Pelaksanaan Board Manual merupakan salah satu bentuk komitmen dari Komisaris dan Direksi dalam rangka mengimplementasikan prinsip-prinsip Good Corporate Governance, sekaligus sebagai upaya penjabaran lebih lanjut hal-hal yang telah diamanahkan oleh Good Corporate Governance Code yang telah dimiliki oleh PT Bhanda Ghara Reksa. Lebih lanjut, diharapkan dengan adanya Board Manual ini, akan tercipta suatu pola hubungan kerja yang baku dan saling menghormati yang dituangkan dalam piagam-piagam kerja organ Dewan Komisaris, maupun dalam kebijakan-kebijakan Direksi bagi organ Direksi. Board Manual sendiri bersifat dinamis dan selalu berkembang. Penyempurnaannya sangat tergantung kepada kebutuhan Dewan Komisaris dan Direksi sebagai akibat dari perubahan yang terjadi dan dihadapi oleh Perusahaan. Mengingat Board Manual merupakan kompilasi dari prinsip-prinsip hukum korporasi, maka dalam pelaksanaannya harus tetap mengacu dan senantiasa sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan keputusan RUPS sebagai ketentuan yang lebih tinggi. Berbagai ketentuan detail yang terdapat dalam Anggaran Dasar, arahan Pemegang Saham yang ditetapkan dalam Rapat Umum Pemegang Saham, dan berbagai ketentuan hukum lainnya tetap mengikat walaupun tidak secara spesifik diuraikan dalam Board Manual ini. </p></li><li><p> - 6 -</p><p> Prinsip itikad baik, penuh tanggungjawab dan fiduciary duties, skill and care yang inheren dengan pemegang jabatan Dewan Komisaris dan Direksi adalah prinsip umum yang harus tetap dihormati oleh Organ Perusahaan yang bertugas mengawasi dan mengurus Perusahaan tersebut. B Dasar Hukum </p><p>1. Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 Tentang Perseroan Terbatas 2. Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2003 Tentang Badan Usaha Milik Negara 3. Peraturan Pemerintah Nomor 12 Tahun 1998 tentang Perusahaan Perseroan </p><p>(Persero), jo Peraturan Pemerintah Nomor 45 Tahun 2001 4. Surat Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. Kep-100/MBU/2002 </p><p>tentang Penilaian Tingkat Kesehatan BUMN 5. Surat Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. Kep-101/MBU/2002 </p><p>tentang Penyusunan RKAP 6. Surat Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara No. Kep-102/MBU/2002 </p><p>tentang Penyusunan RJP 7. Surat Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor Kep-103/MBU/2002 </p><p>tentang Pembentukan Komite Audit bagi Badan Usaha Milik Negara 8. Surat Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor Kep-09A/MBU/2005 </p><p>tentang Penilaian Calon Anggota Direksi Badan Usaha Milik Negara 9. Surat Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor Kep-117/M-</p><p>MBU/2002 tentang Penerapan Praktik Good Corporate Governance pada Badan Usaha Milik Negara. </p><p>10. Anggaran Dasar PT Bhanda Ghara Reksa (Persero) C DAFTAR ISTILAH </p><p>1. Anggota Direksi, adalah orang perorangan anggota Direksi termasuk Direktur Utama. </p><p>2. Anggota Dewan Komisaris, adalah orang perorangan anggota Dewan Komisaris termasuk Komisaris Utama. </p><p>3. Auditor Eksternal, adalah auditor independen yang melakukan audit atas Laporan Keuangan Perusahaan. Auditor eksternal di antaranya adalah Badan Pemeriksa Keuangan (BPK), Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP), dan Kantor Akuntan Publik (KAP). </p><p>4. Auditor Internal, adalah Satuan Pengawasan Internal di lingkungan Perusahaan yang bertugas untuk melakukan audit serta memastikan sistem pengendalian internal Perusahaan dapat berjalan secara efektif. </p><p>5. Barang Tidak Bergerak/Aktiva Tetap, adalah aktiva berwujud yang diperoleh dalam bentuk siap pakai, baik melalui pembelian atau dibangun lebih dahulu, yang digunakan dalam kegiatan usaha perusahaan serta tidak dimaksudkan untuk dijual dalam rangka kegiatan normal perusahaan dan mempunyai masa manfaat lebih dari satu tahun </p><p>6. Daftar Khusus, adalah daftar yang berisikan kepemilikan saham Dewan Komisaris-Direksi dan keluarganya, baik di PT Bhanda Ghara Reksa (Persero) maupun di perusahaan lainnya. </p></li><li><p> - 7 -</p><p>7. Direksi, adalah Organ Perusahaan yang bertanggung jawab pen...</p></li></ul>