bilans stanja druŠtva za osiguranje zbirni na dan 30.06 ... · ostala materijalna imovina i zalihe...
TRANSCRIPT
Društvo za osiguranje/reosiguranje: EUROHERC osiguranje d.d Sarajevosiguranje: BOSNA-SUNCE OSIGURANJE DD Transakcijski računiSjedište : Trg međunarodnog prijateljstva 20 Moja banka dd 1370425050150635Šifra djelatnosti: 65.11,12-ostalo osiguranje Intesa San Paolo banka dd 1540012000170137JIB: 4200213140004
Konto/račun Stanje 31.12.2012. prethodne godine
Stanje 30.06.2013. tekuće godine1 3 5
AKTIVAA) NEMATERIJALNA IMOVINA (002+003) 0 0 1 223,368 178,906
003 1. Goodwill 0 0 2000, 001, 002, 004, 005, 007, 008, 009 2. Ostala nematerijalna imovina 0 0 3 223,368 178,906
B) MATERIJALNA IMOVINA (005+006+007) 0 0 4 10,673,713 10,384,350010, 011 1. Zemljišta i građevinski objekti koji služe društvu za provođenje djelatnosti 0 0 5 4,136,291 4,104,001
012 2. Oprema 0 0 6 2,701,427 2,523,898013, 014, 015, 016, 017, 018, 019, klasa 3 3. Ostala materijalna imovina i zalihe 0 0 7 3,835,995 3,756,450
C) ULAGANJA (009+010+011+014+032) 0 0 8 28,370,420 29,010,630020, 021 I. Zemljišta i građevinski objekti koji ne služe društvu za provođenje djelatnosti 0 0 9 3,861,443 3,542,417022 - 029 Ostala materijalna imovina koja ne služi društvu za provođenje djelatnosti 0 1 0 1,402,209 2,347,607
II. Ulaganja u podružnice, pridružena društva i sudjelovanje u zajedničkim poduhvatima (012+013) 0 1 1 2,256,873 2,256,873
033 1. Dionice i udjeli u podružnicama 0 1 2
031, 032 2. Dionice i udjeli u pridruženim društvima 0 1 3 2,256,873 2,256,873
III. Ostala finansijska ulaganja (015+018+023+028) 0 1 4 20,849,895 20,863,7341. Finansijska ulaganja koja se drže do dospjeća (016+017) 0 1 5 49,033 49,033
041 1.1. Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom 0 1 6 49,033 49,033040, 049 1.2. Ostala ulaganja koja se drže do dospjeća 0 1 7
2. Ulaganja raspoloživa za prodaju (019+020+021+022) 0 1 8 4,116,834 3,848,337050, 053, 054 2.1. Dionice, udjeli i drugi vrijednosni papiri koji nose promjenljivi prihod 0 1 9 3,672,306 3,403,809
051 2.2. Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom 0 2 0052 2.3. Udjeli u investicijskim fondovima 0 2 1 49,643 49,643059 2.4. Ostala ulaganja raspoloživa za prodaju 0 2 2 394,885 394,885
3. Ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka (024+025+026+027) 0 2 3 103,320 0060, 063, 064 3.1. Dionice, udjeli i drugi vrijednosni papiri koji nose promjenljivi prihod 0 2 4 103,320
061 3.2. Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom 0 2 5062 3.3. Udjeli u investicijskim fondovima 0 2 6069 3.4. Ostala ulaganja 0 2 7
4. Depoziti, zajmovi i potraživanja (029+030+031) 0 2 8 16,580,708 16,966,364070, 071, 151 4.1. Depoziti kod kreditnih institucija (banaka) 0 2 9 11,211,166 11,661,166
072, 073, 034, 150 4.2. Zajmovi 0 3 0 3,842,181 3,638,517074, 075, 076, 079, 152, 158, 159 4.3. Ostali zajmovi i potraživanja 0 3 1 1,527,361 1,666,682
078 IV. Depoziti kao preuz. Poslovanja osiguranja u reosiguranje (depoziti kod cedenta) 0 3 2
08 D) ULAGANJA ZA RAČUN I RIZIK VLASNIKA POLICA ŽIVOTNOG OSIGURANJA 0 3 3
BILANS STANJA DRUŠTVA ZA OSIGURANJE Zbirni NA DAN 30.06.2013. GODINE
OPIS AOP2
E) UDIO REOSIGURANJA U TEHNIČKIM REZERVAMA (035+036+037+038+039+040+041) 0 3 4 2,240,705 2,340,877
9501 1. Prijenosne premije, udio reosiguranja 0 3 5 896,505 1,210,478961 2. Matematička rezerva osiguranja, udio reosiguranja 0 3 6
9511, 9521 3. Rezervacije za štete, udio reosiguranja 0 3 7 1,344,200 1,130,3999531, 9551 4.
Rezerve za povrate premija ovisne i neovisne o rezultatu (bonusi i popusti), udio reoisiguranja 0 3 8
9561 5. Rezerva za izravnanje šteta (kolebanje šteta), udio reosiguranja 0 3 99701 6. Ostale osigurateljno-tehničke rezerve, udio reosiguranja 0 4 0
9571 7.Tehničke rezerve životnog osiguranja kada ugovaratelj snosi rizik osiguranja, udio reosiguranja 0 4 1
F) ODGOĐENA POREZNA IMOVINA
0 4 2
090 1. Odgođena porezna imovina 0 4 3G) POTRAŽIVANJA (045+048+049) 0 4 4 14,878,501 11,192,0221. Potraživanja iz neposrednih poslova osiguranja (046+047) 0 4 5 5,783,729 4,844,812
dio 120, 121 1.1. Od osiguranika 0 4 6 5,783,729 4,844,812dio 120, 121 1.2. Od zastupnika odnosno posrednika u osiguranja 0 4 7
122, 123, 124 2. Potraživanja iz poslova suosiguranja i reosiguranja 0 4 83. Ostala potraživanja (050+051+052) 0 4 9 9,094,772 6,347,210
125, 128, 129, grupa 13 3.1. Potraživanja iz drugih poslova osiguranja 0 5 0 863,723 806,917161, 162, 163 3.2. Potraživanja za prinose na ulaganja 0 5 1 499,906 353,859
grupe 14, 18, dio 16 3.3. Ostala potraživanja 0 5 2 7,731,143 5,186,435H) OSTALA IMOVINA (054+058+059) 0 5 3 2,169,039 1,364,7741. Novac u banci i blagajni (055+056+057) 0 5 4 2,169,039 1,364,774
100, 103 1.1. Sredstva na poslovnom računu 0 5 5 1,789,913 841,887101 1.2. Sredstva na računu imovine za pokriće matematičke rezerve 0 5 6
102, 104, 105, 106, 1.3. Novčana sredstva u blagajni 0 5 7 379,126 522,888153, 154 2. Dugotrajna imovina namjenjena za prodaju i prestanak poslovanja 0 5 8
grupa 11 3. Ostalo 0 5 9
19 I)PLAČENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA (061+062+063) 0 6 0 8,569,298 11,212,410
190, 191 1. Razgraničene kamate i najamnine 0 6 1 348,942 6,123,863192
2.Razgraničeni troškovi pribave 0 6 2 1,981,923 2,305,963
193, 195 3. Ost.unaprijed plaćeni troškovi budućeg perioda i nedospjela naplata perioda 0 6 3 6,238,433 2,782,583J) UKUPNO AKTIVA (A+B+C+D+E+F+G+H+I) 0 6 4 67,125,044 65,683,969
990-994 K) VANBILANSNA EVIDENCIJA 0 6 5
Konto/račun Stanje 31.12.2012. tekuće godine Stanje 30.06.2013. tekuće godine
3 1 5PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (067+071+072+076+080+083) 0 6 6 20,715,942 20,543,6681. Upisani kapital (068+069+070) 0 6 7 9,137,785 9,137,785
900 1.1. Uplaćeni kapital - redovne dionice 0 6 8 9,137,785 9,137,785901 1.2. Uplaćeni kapital - povlaštene dionice 0 6 9904 1.3. Vlastite dionice 0 7 0
902, 903 2. Premije na emitirane dionice (rezerve kapitala) 0 7 1
2
OPIS AOP
3. Revalorizacione rezerve (073+074+075) 0 7 2 6,465,657 6,592,170921 3.1. Zemljišta i građevinskih objekata 0 7 3 4,920,065 5,418,396922 3.2. Finansijskih ulaganja 0 7 4 1,545,592 1,173,774
920, 923 3.3. Ostale revalorizacijske rezerve 0 7 54. Rezerve (077+078+079) 0 7 6 2,794,315 4,722,339
910 4.1. Zakonske rezerve 0 7 7 2,582,178 4,585,046911 4.2. Statutarne rezerve 0 7 8912 4.3. Ostale rezerve 0 7 9 212,137 137,293
5. Prenesena (zadržana) dobit ili gubitak (081+082) 0 8 0930 5.1. Zadržana dobit 0 8 1931 5.2. Preneseni gubitak (-) 0 8 2
6. Dobit ili gubitak tekućeg obračunskog perioda (084+085) 0 8 3 2,318,185 91,374940 6.1. Dobit tekućeg obračunskog perioda 0 8 4 2,318,185 91,374941 6.2. Gubitak tekućeg obračunskog perioda (-) 0 8 5262 B) OBAVEZE DRUGOG REDA (PODREĐENE OBAVEZE) 0 8 6
C) TEHNIČKE REZERVE (088+089+090+091+092+093) 0 8 7 41,272,602 42,300,5819501 1. Prijenosne premije, bruto iznos 0 8 8 17,447,809 17,770,575960 2. Matematička rezerva osiguranja, bruto iznos 0 8 9 6,856,071 7,449,260
9510, 9520 3. Rezervacije šteta, bruto iznos 0 9 0 16,968,722 17,080,7469530, 9550
4.Rezerve za povrate premija ovisne i neovisne o rezultatu (bonusi i popusti), bruto iznos 0 9 1
9550 5. Rezerva za izravnanje šteta (kolebanje šteta), bruto iznos 0 9 29560 6. Ostale osigurateljno-tehničke rezerve, bruto iznos 0 9 3957 D) TEHNIČKE REZERVE ŽIVOTNIH OSIGURANJA KADA UGOVARAČ SNOSI RIZIK 0 9 4
E) OSTALE REZERVE (096+097) 0 9 5dio 970 1. Rezerve za penzije i slične obaveze 0 9 6dio 970 2. Ostale rezerve 0 9 7
F) ODGOĐENA POREZNA OBAVEZA 0 9 8285 1. Odgođena porezna obaveza 0 9 9280 G) DEPOZITI ZADRŽANI IZ POSLA PREDANOG U REOSIGURANJE 1 0 0
H) FINANSIJSKE OBAVEZE (102+103+104) 1 0 1 0213 1. Obaveze po zajmovima 1 0 2210 2. Obaveze po izdatim vrijednosnim papirima 1 0 3
211, 214, 215, 219 3. Ostale finansijske obaveze 1 0 4
I) OSTALE OBAVEZE (106+107+108+109+110) 1 0 5 4,985,856 2,713,844230, 231, 232 1. Obaveze proizašle iz neposrednih poslova osiguranja 1 0 6 6,313 3,023
233, 2. Obaveze proizašle iz poslova suosiguranja i reosiguranja 1 0 7 317,969 635,840234, 235, 236, 237, 238, 239 3. Ostale obaveze iz poslova osiguranja 1 0 8 523,171 511,361
22, 20, 24, 25, 261, 269 4. Ostale obaveze 1 0 9 4,138,403 1,563,619216 5. Obaveze za otuđenje i prekinuto poslovanje 1 1 0
J) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHODI BUDUĆEG PERIODA (112+113) 1 1 1 150,644 125,877294 1. Razgraničena provizija reosiguranja 1 1 2
290, 291, 292, 293, 299, 281, 282, 283, 284, 289 2. Ostalo odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg perioda 1 1 3 150,644 125,877
K) UKUPNA PASIVA (A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 1 1 4 67,125,044 65,683,969
996-999 L) VANBILANSNA EVIDENCIJA 1 1 5
Datum: 31.07.2013.
Sastavio: Merima Hasanica Odgovorna osoba: Željko Pervan
Potpis:____________________ Potpis:______________________
Društvo za osiguranje/reosiguranje: EUROHERC osiguranje d.d Sarajevoguranje:BOSNA-SUNCE OSIGURANJE DD Transakcijski računi:Sjedište : Trg međunarodnog prijateljstva 20 Moja banka dd 1370425050150635Šifra djelatnosti: 65.12-ostalo osiguranje Intesa San Paolo banka 1540012000170137JIB: 4200213140004
Konto/račun 01.01. do 30.06.2012. prethodne 01.01. do 30.06.2013. tekuće Konto/račun 01.01. do 30.06.2012. prethodne godine
01.01. do 30.06.2013. tekuće godine
1 5 5
I Zarađene premije (prihodovane) (002+003+004+005+006+007+008+009) 0 0 1 20,350,882 20,035,700700, 710 1. Zaračunate bruto premije 0 0 2 22,259,369 23,012,617
701 2. Premije suosiguranja 0 0 3 -152,513 -101,232705, 714 3. Ispravak vrijednosti i naplaćeni ispravak vrijednosti premije u osiguranja/suosiguranja 0 0 4 -6,648 -1,473,084
dio 702, 712 4. Premija predata u reosiguranje (-) 0 0 5 -1,014,869 -1,393,808dio 702 5. Premija predata u saosiguranje (-) 0 0 6703, 711 6. Promjena bruto rezervi prijenosnih premija (+/-) 0 0 7 -666,215 -322,766
7040, 713 7. Promjena rezervi prijenosnih premija, udio reosiguranja (+/-) 0 0 8 -68,242 313,9737041 8. Promjena rezervi prijenosnih premija, udio suosiguranja (+/-) 0 0 9
II Prihodi od ulaganja (011+012+016+017+018+022+023) 0 1 0 452,730 509,262743 1. Prihod od podružnica, pridruženih društava i sudjelovanja u zajedničkim ulaganjima 0 1 1 24,882 24,882
2. Prihodi od ulaganja u zemljišta i građevinskih objekata (013+014+015) 0 1 2 80,799 86,998744 2.1. Prihod od najma 0 1 3 80,799 86,998749 2.2. Prihod od povećanja vrijednosti zemljišta i građevinskih objekata 0 1 4748 2.3. Prihod od prodaje zemljišta i građevinskih objekata 0 1 5740 3. Prihod od kamata 0 1 6 345,417 396,342746 4. Nerealizirani dobici od ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka 0 1 7
5. Dobici od prodaje (realizacije) finansijskih ulaganja (019+020+021) 0 1 8 0747 5.1. Ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka 0 1 9747 5.2. Ulaganja raspoloživa za prodaju 0 2 0747 5.3. Ostali dobici od prodaje finansijskih ulaganja 0 2 1742 6. Neto pozitivne kursne razlike 0 2 2
749, 745, 741 7. Ostali prihod od ulaganja 0 2 3 1,632 1,040720 III Prihodi od provizija i naknada 0 2 4 263,514 288,204
706, 707, 715, 716, 721, 722, 729 IV Ostali osigurateljno - tehnički prihod, neto od reosiguranja 0 2 5 114,686 266,347
grupa 73, 7581 V Ostali prihodi 0 2 6 56,474 127,506VI Izdaci za osigurane slučajeve, neto (028+032) 0 2 7 12,201,686 12,187,1881. Izdaci za štete (029+030+031) 0 2 8 10,626,037 11,861,363
400, 401, 410 1.1. Bruto iznos 0 2 9 11,142,127 12,179,482402 1.2. Udio suosiguranja (-) 0 3 0
403, 411 1.3. Udio reosiguranja (-) 0 3 1 -516,090 -318,119
2. Promjena rezervacija za štete (+/-) (033+034+035) 0 3 2 1,575,649 325,8254210, 4220 2.1. Bruto iznos 0 3 3 2,537,840 112,024
4212 2.2. Udio suosiguranja (-) 0 3 44211 2.3. Udio reosiguranja (-) 0 3 5 -962,191 213,801
VII Promjene ostalih tehničkih rezervacija, neto od reosiguranja (+/-) (037+040) 0 3 6 351,648 536,7701. Promjena matematičke rezerve osiguranja (+/-) (038+039) 0 3 7 351,648 536,770
4200 1.1. Bruto iznos (+/-) 0 3 8 351,648 536,7704201 1.2. Udio reosiguranja (-) 0 3 9
2. Promjene ostalih tehničkih rezervacija, neto od reosiguranja (+/-) (041+042+043) 0 4 0 04230, 4240, 4260 2.1. Bruto iznos 0 4 1
4231,4241 2.2. Udio suosiguranja (-) 0 4 24232, 4242 2.3. Udio reosiguranja (-) 0 4 3
VII Promjena tehničkih rezervi životnih osiguranja kada ugovaratelj snosi rizik ulaganja, neto od reosiguranja (+/-) (045+046+047) 0 4 4 0
4250 1. Bruto iznos 0 4 54251 2. Udio suosiguranja (-) 0 4 64252 3. Udio reosiguranja (-) 0 4 7
IX Izdaci za povrat premije (bonusi i popusti), neto od reosiguranja (049+050) 0 4 8dio 483, 1. Ovisni o rezultatu 0 4 9dio 483, 2. Neovisni o rezultatu 0 5 0
X Poslovni rashodi (izdaci za obav.djelat.),neto(052+056) 0 5 1 7,819,181 7,555,9021. Troškovi pribave (053+054+055) 0 5 2 4,297,188 3,861,859
430 1.1. Provizija 0 5 3 3,495,448 3,558,668431, 432 1.2. Ostali troškovi pribave 0 5 4 801,740 627,230
433 1.3. Promjena razgraničenih troškova pribave (+/-) 0 5 5 -324,0402. Troškovi uprave (administrativni troškovi) (057+058+059) 0 5 6 3,521,993 3,694,044
4441 2.1. Amortizacija materijalne imovine 0 5 7 442,322 408,097grupa 47 2.2. Plaće, porezi i doprinosi iz plaća i na plaće 0 5 8 546,494 544,822
440, 441, 442, grupa 45, 2.3. Ostali troškovi uprave 0 5 9 2,533,177 2,741,124
XI Troškovi ulaganja (061+062+063+064+065+066) 0 6 0 12,854 4,4324440 1. Amortizacija (građevinski objekti koji ne služe društvu za obavljanje djelatnosti) 0 6 1460 2. Kamate 0 6 2 12,854 4,432462 3. Usklađivanje vrijednosti (smanjenje) ulaganja 0 6 3
465, 466 4. Gubici ostvareni pri prodaji (realizaciji) ulaganja 0 6 4461 5. Neto negativne kursne razlike 0 6 5
463, 464, 469 6. Ostali troškovi ulaganja 0 6 6XII Ostali tehnički troškovi, neto od reosiguranja (068+069) 0 6 7 504,202 851,353
484,485 1. Troškovi za preventivnu djelatnost 0 6 8 15,010 12,352480, 481, 482, 483, 486, 489 2. Ostali tehnički troškovi osiguranja 0 6 9 489,192 839,001
467.4581 XIII Ostali troškovi, uključujući vrijednost usklađenja 0 7 0
800/801 XIV Dobit ili gubitakiz redovnog poslovanja prije poreza (+/-) (001+010+024+025+026+027+036+044+048+051+060+067+070) 0 7 1 348,715 91,374
XV Porez na dobit ili gubitak (073+074) 0 7 2 0810, 811 1. Tekući porezni trošak 0 7 3
2. Odgođeni porezni trošak (prihod)0 7 4
820/821 XVI Dobit ili gubitakobračunskog razdoblja poslije poreza (+/-) (071+072) 0 7 5 348,715 91,3747580/4580 XVII Dobit ili gubitak od prekinutog poslovanja 0 7 6
XVIII Neto dobit tekuće godine (075+076) 0 7 7 348,715 91,374XIX Ostala sveobuhvatna dobit prije poreza (079+080+081+082+083+084) 0 7 8 0 0
2 3
BILANS USPJEHA DRUŠTVA ZA OSIGURANJE Zbirni za razdoblje od 01.01.2013. do 30.06.2013. godine
OPIS AOP
1. Promjena revalorizacijskih rezervi (MRS 16 i MRS 38) 0 7 92. Aktuarski dobici/gubici 0 8 03. Dobici ili gubici iz preračunavanja inozemnog poslovanja (MRS 21) 0 8 14. Ponovno mjerenje finansijske imovine raspoložive za prodaju (MRS 39) 0 8 25. Dobici ili gubici od zaštite novčanog toka (MRS 39, t.100) 0 8 36. Udjeli u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti pridruženih društava (MRS 1, t.82h) 0 8 4XX Odgođeni porez na dobit (10 %) 0 8 5XXI Ostala sveobuhvatna dobit poslije poreza (078+085) 0 8 6XXII Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine (077+086) 0 8 7 348,715 91,374
Dobit ili gubitak prema vlasništvu 0 8 8a) Vlasnicima matice 0 8 9b) Vlasnicima manjinskog interesa 0 9 0
UKUPNO 0 9 1
Ukupna sveobuhvatna dobit prema vlasništvu 0 9 2a) Vlasnicima matice 0 9 3b) Vlasnicima manjinskog interesa 0 9 4
UKUPNO 0 9 5
I Dobit obračunskog razdoblja (pozicija XVI - ako je pozitivna (097+098+099+100+101+102) 0 9 6835 1. Pokriće gubitka 0 9 7830 2. Zakonske rezerve 0 9 8
831, 834 3. Ostale rezerve 0 9 9837 4. Zadržana dobit 1 0 0
832, 836 5. Dio dobiti dioničarima, ulagačima, djelatnicima i dr. 1 0 16. Dio dobiti osiguranicima (103+104) 1 0 2
833 6.1. Osiguranici životnih osiguranja 1 0 36.2. Osiguranici neživotnih osiguranja 1 0 41. UKUPNI PRIHODI 1 0 52. UKUPNI RASHODI 1 0 6
Datum: 31.07.2013.
Sastavio: Merima Hasanica Odgovorna osoba: Željko Pervan
Potpis:____________________ Potpis:______________________
4.
PRIJEDLOG RASPODJELE DOBITI
Prilog broj 4 Obrazac I
Društvo za osiguranje/reosiguranje: BOSNA-SUNCE OSIGURANJE DDSjedište : Trg međunarodnog prijateljstva 20Šifra djelatnosti: 65.11, 12-ostalo osiguranjeJIB- 4200213140004
(indirektna metoda) Zbirni za period od 01.01.2013. do 30.06.2013.. godine
Tekuća godina 06.2013. Prethodna godina 06/2012
1 3 4
A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI1. Dobit prije poreza (gubitak) 0 0 1 91,374 348,715 Usklađenja za:2. Amortizacija materijalnih sredstava 0 0 2 401,755 440,810
3. Amortizacija nematerijalnih sredstava 0 0 36,342 1,512
4. Umanjenje vrijednosti i gubici/dobici od svođenja na fer vrijednost 0 0 4 435,412 252,6875. Troškovi kamata 0 0 56. Prihodi od kamata 0 0 67. Udjeli u dobiti pridruženih društava 0 0 78. Gubici/dobici od otuđenja materijalne imovine 0 0 8 130,738 -89,5999. Ostala usklađenja 0 0 9 1,506,933 -429,007
I UKUPNO (od 002 do 009) 0 1 0 2,481,180 176,403
1. Smanjenje (povećanje) ulaganja raspoloživih za prodaju 0 1 12. Smanjenje(povećanje) ulaganja koja se vrednuju po fer vrijednosti
kroz račun dobiti i gubitka
3. Smanjenje (povećanje) depozita, zajmova i potraživanja 0 1 31,229,331 -388,983
4. Smanjenje(povećanje) depozita kod preuzetog poslovanja osiguranja u reosiguranje 5. Smanjenje(povećanje) ulaganja za račun i rizik vlasnika police životnog osiguranja
6. Smanjenje(povećanje) udjela reosiguranja u tehničkim rezervama 0 1 6-533,281 -893,949
7. Smanjenje(povećanje) porezne imovine 0 1 7
8. Smanjenje(povećanje) potraživanja 0 1 83,226,017 -515,294
9. Smanjenje(povećanje) ostale imovine 0 1 910.Smanjenje(povećanje) plaćenih troškova budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda 11.Smanjenje(povećanje) tehničkih rezervi 0 2 1 269,190 3,609,52312.Smanjenje(povećanje) tehničkih rezervi životnog osiguranja kad ugovaratelj snosi rizik ulaganja 13.Povećanje (smanjenje) poreznih obaveza 0 2 3 -786 -5,50214.Povećanje (smanjenje) depozita zadržanih iz posla predanog u 0 2 4 reosiguranje
2 20
1 5
0 2 0-1,696,679
0
1 2
0 1 4
0
2
Transakcijski računi
MOJA BANKA 1370425050150635INTESA SAN PAOLO BANK 1540012000170137
IZVJEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE DRUŠTVA ZA OSIGURANJE
Pozicija Oznaka AOP-a Iznos
15.Povećanje (smanjenje) finansijskih obaveza 0 2 5 -161,109 -94,95616.Povećanje (smanjenje) ostalih obaveza 0 2 6 -3,483,765 -15,66617.Povećanje (smanjenje) odgođenog plaćanja troškova i prihoda -1,996,949
budućeg razdoblja 18.Plaćeni porez na dobit 0 2 8 47,392 43,802 II UKUPNO (od 011 do 028 ) 0 2 9 -1,103,690 -257,974III Neto gotovinski tok iz poslovnih aktivnosti (001+010+029)0 3 0 1,468,864 267,144B TOKOVI GOTOVINE IZ ULAGAČKIH AKTIVNOSTI
I Prilivi gotovine iz ulagačkih aktivnosti (od 032 do 038) 0 3 1 0 49,034
1. Prilivi po osnovu prodaje materijalne imovine 0 3 22. Prilivi po osnovu prodaje nematerijalne imovine 0 3 3
3. Prilivi od prodaje materijalne imovine koja ne služi za neposredno obavljanje osigurateljne djelatnosti 4. Prilivi od ulaganja koja se drže do dospjeća 0 3 5 49,0345. Prilivi od prodaje vrijednosnih papira i udjela 0 3 6
6. Prilivi od dividendi i učešća u dobiti 0 3 77. Prilivi od danih kratkoročnih i dugoročnih zajmova 0 3 8 II Odlivi gotovine iz ulagačkih aktivnosti (od 040 do 046) 0 3 9 1,784,372 1,203,5981. Odlivi za nabavku materijalne imovine 0 4 0 865,997 176,4652. Odlivi za nabavku nematerijalne imovine 0 4 1 -40,717 78,1773. Odlivi za nabavku materijalne imovine koja ne služi za neposredno obavljanje osigurateljne djelatnosti 4. Odlivi od ulaganja koja se drže do dospjeća 0 4 3 1,333,477 878,4955. Odlivi za ulaganja u vrijednosne papire i udjele 0 4 4 -1,1486. Odlivi za dane kratkoročne i dugoročne zajmove 0 4 5 -374,385 71,6097. Smanjenje(povećanje) ulaganja u povezana, pridružena društva i podružnice III Neto priliv gotovine iz ulagačkih aktivnosti (031-039) +/-0 4 7 -1,784,372 -1,154,564IV Neto odliv gotovine iz ulagačkih aktivnosti (039-031) 0 4 8 1,784,372 1,154,564C TOKOVI GOTOVINE IZ FINANSIJSKIH AKTIVNOSTI I Prilivi gotovine iz finansijskih aktivnosti (od 050 do 052) 0 4 9 01. Prilivi od povećanja dioničkog kapitala 0 5 02. Prilivi od uzetih kratkoročnih i dugoročnih zajmova 0 5 13. Prilivi iz ostalih finansijskih aktivnosti 0 5 2II Odlivi gotovine iz finansijskih aktivnosti (od 054 do 057) 0 5 3 0
1. Odlivi za otplatu kratkoročnih i dugoročnih zajmova 0 5 4
2. Odlivi po osnovu otkupa vlastitih dionica 0 5 5
3. Odlivi za isplatu dividendi 0 5 6
4 .Odlivi iz ostalih finansijskih aktivnosti 0 5 7III Neto priliv gotovine iz finansijskih aktivnosti (049- 053) +/-0 5 8IV Neto odliv gotovine iz finansijskih aktivnosti (053-049) 0 5 9 0D. UKUPNI PRILIV GOTOVINE (030+031+058) +/- 0 6 0 1,468,864 286,178E. UKUPNI ODLIVI GOTOVINE (030+048+059) 0 6 1 1,784,372 1,203,598F. NETO PRILIV GOTOVINE (060-061) 0 6 2 -315,508 -917,420G. NETO ODLIV GOTOVINE (061-060) 0 6 3H. GOTOVINA NA POČETKU IZVJEŠTAJNOG PERIODA 0 6 4 1,680,282 2,597,702I. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE IZ OSNOVA PRERAČUNA
4 6
0 6 5
0
3 4
0 4 2
0
0 2 7
GOTOVINE J. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE IZ OSNOVA PRERAČUNA GOTOVINE K.GOTOVINA NA KRAJU OBRAČUNSKOG PERIODA 1,680,282 (064+062-063+065-066)
U Sarajevo Ceritificirani računovođa M.P. DirektorDana, 31.07.2013. Broj dozvole
0 6 6
0 6 71,364,774
0 6 5
OPĆI PODACI Obrazac OEI-OSod 01.01.2013. do 30.06.2013. godine Tabela A
Opis Sadržaj Registarski broj emitenta u registru kod Komisije: 12/2/311. PODACI O IDENTITETU EMITENTA
Punu i skraćenu firmu emitenta BOSNA-SUNCE osiguranje d.d. Sarajevo, BSO d.d. Sarajevo
Puna adresa (poštanski broj, mjesto, ulica i broj) 71000 Sarajevo, Trg međunarodnog prijateljstva br.20Broj telefona i telefaksa Tel: 00 387 33 755 450; Fax: 00 387 33 755 490E-mail adresa [email protected] stranica www.bosna-sunce.baDjelatnost emitenta 65.11 Životno osiguranja; 65.12. Ostalo osiguranje; 66.21
Procjena rizika i šteteBroj uposlenih u emitentu 267Broj poslovnih jedinica i predstavništava emitenta 6+3Firma i sjedište vanjskog revizora emitenta Revizija K&P d.o.o. MostarNaznaku da li su finansijski izvještaji za period za koji se podnose revidirani odstrane vanjskog revizora NeIme i prezime članova odbora za reviziju Pavao Akrap, predsjednik; Antonija Stanić, član i Angelina
Pejčinović, član2. INFORMACIJE O NADZORNOM ODBORU I UPRAVI EMITENTAIme i prezime predsjednika i članova nadzornog odbora emitenta Niko Krivić, predsjednik; Nadira Eror, član i Renata Grgić,
članImena i prezimena, funkcije članova uprave emitenat Željko Pervan, predsjednik i Refik Duran, članBroj dionica emitenta koji posjeduje svaki od članova nadzornog odbora i upravei učešće ukupnog nominalnog iznosa ovih dionica u osnovnom kapitalu emitentana početku i na kraju razdoblja za koje se izvještaj podnosi
Niko Krivić 78/78 dionica ili 0.0982 %, Renata Grgić 1600/1600 dionica ili 2.0136 %, Željko Pervan 1996/1996 dionica ili 2,5120 %
3. PODACI O DIONICAMA I DIONIČARIMA EMITENTAUkupan broj dioničara na zadnji datum izvještajnog perioda 52Broj emitovanih dionica i nominalna cijena po dionici na zadnji datumizvještajnog perioda 79459 redovne (obične) dionice, 115 KMIme i prezime svake fizičke osobe i firmu svake pravne osobe koja je vlasnikviše od 5% dionica emitenta s pravom glasa na kraju izvještajnog perioda
Bosna RE d.d. Sarajevo, Euroleasing d.o.o. Zagreb, Jadransko osiguranje d.d. Zagreb, Sunce osiguranje d.d. Zagreb, Autoslavonija d.d. Osijek, Euro Daus d.d. Split, Euroherc osiguranje d.d.
4. PODACI O PRAVNIM OSOBAMA KOJE SU U VLASNIŠTVU EMITENTANaziv pravnog lica u kojima emitent posjeduje više od 10% dionica ili vlasništvau kapitalu na kraju izvještajnog perioda, te naziv poslovnihjedinica/predstavništava emitenta
Društvo za unutrašnji i međunarodni prevoz, tehnički pregled i servis vozila "TRANSPORT" d.o.o. Gračanica, Privatna zdravstvena ustanova-Poliklinika "SUNCE-AGRAM" Sarajevo, "SUNCE-MEDICAL" Društvo sa ograničenom odgovornošću za proizvodnju, promet i usluge Sarajevo, SUNCE d.o.o. Banja Luka; BOSNA-SUNCE osiguranje d.d. Sarajevo Podružnica Tuzla, BOSNA-SUNCE osiguranje d.d. Sarajevo Podružnica Zenica, BOSNA-SUNCE osiguranje d.d. Sarajevo Podružnica Bugojno (zastupstvo Podružnice Livno), BOSNA-SUNCE osiguranje d.d. Sarajevo Podružnica Bihać, BOSNA-SUNCE osiguranje d.d. Sarajevo Podružnica Brčko u Brčko Distriktu BiH (zastupstvo Podružnice Tuzla), BOSNA-SUNCE osiguranje d.d. Sarajevo Podružnica Livno, BOSNA-SUNCE osiguranje d.d. Sarajevo Podružnica Mostar (zastupstvo Podružnice Livno), BOSNA-SUNCE osiguranje d.d. Sarajevo Podružnica Sarajevo, BOSNA-SUNCE osiguranje d.d. Sarajevo Podružnica Banja Luka,
5.PODACI O ODRŽANIM SKUPŠTINAMA EMITENTA U IZVJEŠTAJNOM PERIODUDatum i mjesto održavanja 29.03.2013. godine, u SarajevuDnevni red skupštine Donošenje odluke o izboru Predsjednika Skupštine i dva
dioničara ovjerivača zapisnika; Donošenje odluke o usvajanju godišnjeg izvještaja Društva za 2012. godinu, koji uključuje finansijske izvještaje sa izvještajem Uprave, izvještaje Revizora, Nadzornog odbora i Odbora za reviziju; Donošenje odluka o raspodjeli i načinu upotrebe dobiti za 2012. godinu za poslove: životnog osiguranja, neživotnog osiguranja i zbirno; Donošenje odluke o izboru i naknadama članova Nadzornog odbora društva; Donošenje odluke o izboru i naknadama članova Odbora za reviziju društva; Donošenje odluke o izboru vanjskog revizora za 2013. godinu. Donošenje odluke o povećanju osnovnog (temeljnog) kapitala društva; Donošenje odluke o likvidaciji supsidijarnog društva Sunce d.o.o. Banja Luka.
Značajne odluke donesene na skupštini Odluka o usvajanju godišnjeg izvještaja Društva za 2012. godinu, koji uključuje finansijske izvještaje sa izvještajem Uprave, izvještaje Revizora, Nadzornog odbora i Odbora za reviziju; Odluka o raspodjeli i načinu upotrebe dobiti za 2012. godinu za poslove: životnog osiguranja, neživotnog osiguranja i zbirno; Odluka o izboru i naknadama članova Nadzornog odbora društva; Odluka o izboru i naknadama članova Odbora za reviziju društva; Odluka o izboru vanjskog revizora za 2013. godinu. Odluka o likvidaciji supsidijarnog društva Sunce d.o.o. Banja Luka.
6.BITNI DOGAĐAJI U IZVJEŠTAJNOM PERIODUPodaci o isplaćenoj dividendi i kamatama od vrijednosnih papiraPodaci o emisiji vrijednosnih papira i načinu upotrebe kapitala pribavljenogputem emisije vrijednosnih papira emitenta u izvještajnom periodu;Podaci o transakcijama imovinom u obimu većem od 10% vrijednosti ukupneimovine emitenata na dan transakcije navodeći činjenice koje su na to uticale Podaci o smanjenju ili povećanju imovine emitenta za više od 10% u odnosu nastanje iz prethodnog izvještaja navodeći činjenice koje su na to uticale Podaci o smanjenju ili povećanju neto dobiti ili gubitka emitenta za više od 10%u odnosu na stanje iz prethodnog izvještaja navodeći činjenice koje su na touticale
U Sarajevu, 31.07.2013. godine Izvještaj sastavio/la: Arnela Halilović
Direktor emitenta: Željko Pervan
Društvo za osiguranje/reosiguranje: EUROHERC osiguranje d.d Sarajevoguranje:BOSNA-SUNCE OSIGURANJE DD Tabela ESjedište : Trg međunarodnog prijateljstva 20Šifra djelatnosti: 65.12-ostalo osiguranjeJIB: 4200213140004Matični broj : 01700323
DIO KAPITALA KOJI PRIPADA VLASNICIMA MATIČNOG PRIVREDNOG DRUŠTVAZbirni u KM
Manjinski interes UKUPNI KAPITAL (8+9)
2 3 4 5 6 7 8 9 10901 9,137,785 6,781,665 2,940,814 165,391 19,025,655 19,025,655
902
903
904 9,137,785 6,781,665 2,940,814 165,391 19,025,655 19,025,655
905 434,494 - 434,494 - -434,494
906 118,486 23,065 141,551 141,551
907 -
908 2,318,185 2,318,185 2,318,185
909 - 0
910 169,563 - 165,391 - 334,954 - -334,954
911 - -
912 9,137,785 6,465,657 2,794,316 2,318,185 20,715,943 20,715,943
913
914
915 9,137,785 6,465,657 2,794,316 2,318,185 20,715,943 20,715,943
916 301,020 - 301,020 - -301,020
917 427,533 -
918 -
919 91,374 91,374 91,374
920 - 0
921 1,928,023 2,318,185 - 390,162 - -390,162
922 -
923 9,137,785 6,592,170 4,722,339 91,374 20,543,668 20,543,668
U Dana .godine
10. Objavljene dividende i drugi oblici raspodjele dobiti i pokriće gubitka
23. Stanje na dan 30.06.2013.god (915+-916+-917+-918+-919+-920-921+922)
22. Emisija dioničkog kapitala i drugi oblici povećanja ili smanjenja osnovnog kapitala
21. Objavljene dividende i drugi oblici raspodjele dobiti i pokriće gubitka
20. Neto dobici/gubici perioda priznati direktno u kapitalu
19. Neto dobit/gubitak perioda iskazan u bilansu uspjeha
18. Kursne razlike nastale prevođenjem finansijskih izvještaja u drugu valutu prezentacije
Akumulirana neraspoređena dobit
/ nepokriveni gubitaka
17. Nerealizovani dobici/gubici po osnovu finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju
16. Efekti revalorizacije materijalnih i nematerijalnih sredstava
15. Ponovno iskazano stanje na dan 31.12.2012,odnosno 01.01.2013godine (912+-913+-914)
14. Efekti ispravki grešaka
Dionički kapital i udjeli u društvu sa
ograničenom odgovornošću
Revalorizacijske rezerve (MRS 16, 21, 38)
13. Efekri promjene u računovodstvenim politikama
12. Stanje na dan 31.12.2012, odnosno 01.01.2013 god.(904+-905+-906+-907+-908+-909-910+911)
11. Emisija dioničkog kapitala i drugi oblici povećanja ili smanjenja osnovnog kapitala
Za period koji završava na dan 30.06.2013 godine
UKUPNO (3+4+5+6+7-8)
2. Efekri promjene u računovodstvenim politikama
1. Stanje na dan 31.12.2011.godine
1
5. Efekti revalorizacije materijalnih i nematerijalnih sredstava
4. Ponovno iskazano stanje na dan 31.12.2011,odnosno 01.01.2012godine (901+-902+-903)
3. Efekti ispravki grešaka
Nerealizovani
dobici/gubici po
osnovu finansijskih
sredsava raspoloživi
h za prodaju
Ostale rezerve (emisiona premija,
zakonske i statutarne rezerve, zaštita
gotovinskih tokova)
9. Neto dobici/gubici perioda priznati direktno u kapitalu
8. Neto dobit/gubitak perioda iskazan u bilansu uspjeha
7. Kursne razlike nastale prevođenjem finansijskih izvještaja u drugu valutu prezentacije
6. Nerealizovani dobici/gubici po osnovu finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju
VRSTA PROMJENE NA KAPITALU Oznaka za AOP
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA U KAPITALU
Naziv emitenta: Obrazac OEI-OSTabela F
Pozicija na koju se odnosi komentar ili zabilješka Komentar ili zabilješka
U , godine
Direktor emitenta:
Zabilješke i komentari uprave neophodni za bolje i jasnije razumjevanje podataka prezentiranih u Tabelama A, B, C, D i E obrazca OEI-OS