bilancio consuntivo 2017 patrimoniale - attività

Bilancio Consuntivo 2017 Patrimoniale - Attività

Cassa 232,07

Conti correnti bancari 322.771,30

Titoli e obbligazioni 435.542,23

Totale 758.545,60

Crediti verso strutture per prestiti 80.000,00

Crediti verso strutture altri 13.026,10

Crediti verso personale 566,98

Totale 93.593,08

Crediti diversi/altri 1.682,00

Totale 1.682,00

Sede sindacale 74.116,01

Macchine da ufficio 5.052,12

Software: Licenze d'uso 298,20

Totale 79.466,33

TOTALE ATTIVITA' 933.287,01

CASSA BANCHE TITOLI

CREDITI (CGIL)

IMMOBILIZZI DIVERSI

PATRIMONIALE - ATTIVITA'

CREDITI DIVERSI

Fiom Lombardia Pagina 2

Bilancio Consuntivo 2017 Patrimoniale - Passività

Debiti verso strutture Cgil 10.811,89

Debiti verso il personale per rimborsi 365,57

Totale 11.177,46

Debiti verso Banche 1.307,36

Debiti verso Fornitori 9.204,14

Erario (IRPEF) 8.083,97

Ritenute previdenziali al personale 17.887,00

Fondo Cooperlavoro 4.984,12

Debiti diversi 26,84

Totale 41.493,43

TFR 29.523,31

Totale 29.523,31

Fondo rischi su crediti 122.394,69

Fondo spese congressi 25.000,00

Fondo rischi e spese future 118.601,61

Totale 265.996,30

Fondo ammortamento immobili strumentali 33.461,42

Fondo ammortamento macchinari, impianti, macchine

elettroniche da ufficio e licenze sw 2.500,91

Totale 35.962,33

PATRIMONIO NETTO 549.134,18

TOTALE PASSIVITA' 933.287,01

AVANZO ESERCIZIO 0,00

TOTALE A PAREGGIO 933.287,01

PATRIMONIALE - PASSIVITA'

DEBITI (CGIL)

AMMORTAMENTI

FONDI DIVERSI

TRATTAMENTO FINE RAPPORTO

DEBITI DIVERSI


Bilancio Consuntivo 2017 Economico - Ricavi

CONSUNTIVO 2017 PREVENTIVO 2017 CONSUNTIVO 2016

Fiom BERGAMO 80.758,40 80.000 80.622,14

Fiom BRESCIA 96.073,78 97.000 96.642,43

Fiom BRIANZA 43.640,77 44.000 43.170,86

Fiom COMO 16.342,00 16.000 15.815,50

Fiom CREMONA 19.804,04 20.000 19.433,43

Fiom LECCO 50.643,25 50.000 49.369,58

Fiom LEGNANO 19.276,30 21.000 20.583,19

Fiom LODI 7.848,15 6.500 6.194,03

Fiom MANTOVA 35.542,77 36.500 36.227,10

Fiom MILANO 77.114,60 84.000 82.131,51

Fiom PAVIA 13.973,02 13.500 13.301,71

Fiom SONDRIO 5.120,33 6.000 5.210,11

Fiom VALLE CAMONICA /

SEBINO15.088,50 14.000 14.742,50

Fiom VARESE 45.144,14 47.000 46.319,74Totale 526.370,05 91,7% 535.500 96,1% 529.763,83 93,9%


Contributi da strutture 1.998,01 0 0,00Totale 1.998,01 0,3% 0 0,0% 0,00 0,0%


Contributo progetto Erasmus 14.046,80 14.000 14.046,80

Contributo EBM - RLST UM 20.000,00

Totale 34.046,80 5,9% 14.000 2,5% 14.046,80 2,5%


Liberalità varie 0,00 0 0,00Totale 0,00 0,0% 0 0,0% 0,00 0,0%


Proventi finanziari 9.322,84 8.000 9.038,94Totale 9.322,84 1,6% 8.000 1,4% 9.038,94 1,6%


Sopravvenienze attive 2.403,40 0 11.097,87Totale 2.403,40 0,4% 0 0,0% 11.097,87 2,0%

TOTALE RICAVI 574.141,10 100,0% 557.500 100,0% 563.947,44 100,0%

TOTALE A PAREGGIO 574.141,10 557.500 563.947,44

PROVENTI STRAORDINARI

CONTRIBUTI DA STRUTTURE

CONTO ECONOMICO - RICAVI

ENTRATE ORDINARIE - CANALIZZAZIONE

CONTRIBUTI VOLONTARI - LIBERALITA'

PROVENTI FINANZIARI

CONTRIBUTI FINALIZZATI - DA ORGANISMI DIVERSI


Bilancio consuntivo 2017 Economico - Costi


Contributi straordinari a strutture 97.153,52 Contributi straordinari a strutture 85.000 Contributi straordinari a strutture 88.033,42

Contributi a organismi diversi 2.590,00 Contributi a organismi diversi 7.000 Contributi a organismi diversi 9.840,00

Totale 99.743,52 17,4% Totale 92.000 16,5% Totale 97.873,42 17,4%


Partecipazione a iniziative 3.427,30 Partecipazione a iniziative 8.500 Partecipazione a iniziative 1.779,69

Organizzazione di iniziative 4.342,59 Organizzazione di iniziative 15.000 Organizzazione di iniziative 15.819,68

Congressi e conferenze di

organizzazione0,00


organizzazione0


organizzazione0,00

Attività sindacale generica (trasferte) 10.728,96 Attività sindacale generica (trasferte) 16.000 Attività sindacale generica (trasferte) 10.407,61

Riunioni organismi dirigenti 13.906,18 Riunioni organismi dirigenti 15.000 Riunioni organismi dirigenti 17.389,98

Attività Unitaria 0,00 Attività Unitaria 2.000 Attività Unitaria 5.133,60

Rimborsi Km dipendenti 5.561,28 Automobili a noleggio 27.000 Automobili a noleggio 20.769,52

Automobili a noleggio 26.015,29 Ambiente e sicurezza 1.000 Ambiente e sicurezza 449,65

Ambiente e sicurezza 639,00 Artigianato 1.000 Artigianato 159,00

Artigianato 58,70 Coordinamenti nazionali 3.500 Coordinamenti nazionali 2.022,95

Coordinamenti nazionali 5.532,11



Attività internazionali 540,00 Attività internazionali 2.500 Attività internazionali 0,00

Delegazioni all'estero 8.321,99 Delegazioni dall'estero e all'estero 6.000 Delegazioni all'estero 5.529,54

Altre attività internazionali (es.: attività

CAE)0,00

Altre attività internazionali (attività

CAE)1.500

Altre attività internazionali (attività

CAE)0,00


CONTRIBUTI

CONTO ECONOMICO - COSTI

ATTIVITA' POLITICO-ORGANIZZATIVA

ATTIVITA' INTERNAZIONALE




Stampati vari e affissioni 7.909,56 Stampati vari e affissioni 6.000 Stampati vari e affissioni 9.020,81

Radio, TV, Carta stampata e web 566,89 Radio, TV, Carta stampata e web 3.000 Radio, TV, Carta stampata e web 5.758,40

Tesseramento e proselitismo 4.250,95 Tesseramento e proselitismo 5.000 Tesseramento e proselitismo 9.735,23



Corsi e Seminari 4.464,91 Corsi e Seminari 12.000 Corsi e Seminari 989,40

Studi e ricerche 1.649,44 Studi e ricerche 2.000 Studi e ricerche 13.357,68

Progetto ricerca PoliMi / Erasmus 14.046,80 Progetto ricerca PoliMi / Erasmus 14.000 Progetto ricerca PoliMi / Erasmus 14.046,80



Competenze 185.725,57 Competenze 190.000 Competenze 179.229,04

Contributi sociali 29.314,35 Contributi sociali 32.000 Contributi sociali 29.082,46

Previdenza integrativa 2.473,20 Previdenza integrativa 4.000 Previdenza integrativa 3.091,81

TFR 13.815,26 TFR 13.000 TFR 13.251,80

Buoni pasto 4.755,39 Buoni pasto 7.000 Buoni pasto 6.494,04

Assicurazioni infortuni personale 1.048,58 Assicurazioni infortuni personale 2.000 Assicurazioni infortuni personale 1.048,58

Visite mediche 0,00 Altre spese per il personale 2.000 Visite mediche 0,00

Altre spese per il personale 1.448,69 Altre spese per il personale 1.269,75


STAMPA E PROPAGANDA

FORMAZIONE E RICERCA

PERSONALE E COLLABORAZIONI




Affitti passivi (appartamento) 4.049,00 Affitti passivi (appartamento) 7.500 Riscaldamento 1.663,58

Riscaldamento 1.832,00 Riscaldamento 3.500 Energia elettrica e acqua 2.051,11

Energia elettrica 1.845,91 Energia elettrica 2.500 Pulizia locali 8.575,98

Pulizia locali e materiale igienico 8.988,56 Pulizia locali 11.000 Spese Condominiali 2.318,62

Spese Condominiali 2.885,82 Spese Condominiali 3.000 Telefoniche 4.201,38

Telefoniche 4.947,28 Telefoniche 6.000 Postali 195,60

Postali 167,66 Postali 500 Cancelleria, materiale per stampa 1.613,39

Cancelleria, materiale per stampa 2.136,98 Cancelleria, materiale per stampa 2.000 Abbonamenti e libri 1.242,48

Abbonamenti e libri 1.224,77 Abbonamenti e libri 1.500 Assicurazioni uffici sede 1.117,07

Assicurazioni uffici sede 1.119,21 Assicurazioni uffici sede 1.500 Compensi a professionisti 1.969,66

Compensi a professionisti 164,14 Compensi a professionisti 2.000 Rappresentanza 466,50

Rappresentanza 959,90 Rappresentanza 2.000Locazione beni in leasing (noleggio

fotocopiatrice)1.461,08

Locazione beni in leasing (noleggio

fotocopiatrice)1.508,66

Locazione beni in leasing (noleggio

fotocopiatrice)2.000 Manutenzione beni (macchine ufficio) 620,99

Manutenzione beni (macchine ufficio) 418,08 Manutenzione beni (macchine ufficio) 2.000 Manutenzione immobili di proprietà 20.579,23

Manutenzione immobili 612,79 Manutenzione immobili 2.500 Gestione informatica 2.840,10

Gestione informatica 1.939,24 Gestione informatica 3.000 Gestione amministrativa 2.773,60

Gestione amministrativa 2.872,37 Gestione amministrativa 4.000 Spese generali - altre 1.229,54

Spese generali - altre 1.470,50 Spese generali - altre 3.000



Imposte e tasse (IRES, ICI, IMU,

IRAP, TARI etc)10.094,37


IRAP, TARI etc)10.000


IRAP, TARI etc)8.689,42



Ammortamento immobili 2.223,48 Ammortamento immobili 2.500 Ammortamento immobili 2.223,48

Ammortamento macchinari, impianti,

macchine elettroniche da ufficio e

licenze sw

1.221,50 Ammortamento macchinari e impianti 500

Ammortamento macchinari, impianti,

macchine elettroniche da ufficio e

licenze sw

799,86


SPESE GENERALI

AMMORTAMENTI

IMPOSTE E TASSE




Accantonamenti 64.745,31 Accantonamenti 0 Accantonamenti 0,00

Totale 64.745,31 11,3% Totale 0 0,0% Totale 0,00 0,0%


Oneri finanziari (spese bancarie) 989,90 Oneri finanziari (spese bancarie) 2.000,00 Oneri finanziari (spese bancarie) 2.367,36

Totale 989,90 0,2% Totale 2.000 0,4% Totale 2.367,36 0,4%


Oneri straordinari (sopravvenienze

passive)5.437,16


passive)0


passive)423,93

Totale 5.437,16 0,9% Totale 0 0,0% Totale 423,93 0,1%

TOTALE COSTI 574.141,10 100,0% TOTALE COSTI 557.500 100,0% TOTALE COSTI 533.134,40 94,5%

AVANZO DI ESERCIZIO 0,00 0,0% AVANZO DI ESERCIZIO 0 AVANZO DI ESERCIZIO 30.813,04 5,5%

TOTALE A PAREGGIO 574.141,10 100,0% TOTALE A PAREGGIO 557.500 100,0% TOTALE A PAREGGIO 563.947,44 100,0%

ONERI STRAORDINARI

ACCANTONAMENTI

ONERI FINANZIARI (SPESE BANCARIE)


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Nota integrativa La FIOM-CGIL Lombardia, essendo una organizzazione sindacale soggetta alle norme di legge vigenti per il settore e non avendo finalità di lucro, non è tenuta alla redazione del bilancio secondo le norme dettate in materia di Società per Azioni. Tuttavia la contabilità viene tenuta in conformità alle norme civilistiche applicabili. Il presente Bilancio è redatto secondo il principio della competenza, che consiste nel rilevare e contabilizzare nell’esercizio le operazioni in funzione del loro riflesso economico, indipendentemente dal momento in cui queste si sono concretizzate nei movimenti finanziari di incasso o pagamento. Il rendiconto corrisponde alle risultanze delle scritture contabili ed è stato redatto con chiarezza e rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della FIOM-CGIL Lombardia ed il risultato dell’esercizio. Il presente Bilancio è stato redatto in conformità alle regole contabili previste dalla partita doppia e sulla base delle disposizioni contenute nel Regolamento amministrativo CGIL che offre indicazioni comuni a tutta l’organizzazione per regolare l’attività amministrativa nel rispetto della normativa vigente e secondo i principi e le finalità di autonomia, salute dell’organizzazione, solidarietà e rendicontazione sociale. Il presente Bilancio viene redatto e pubblicato con importi espressi in unità di euro. Non esistono elementi dell’attivo e del passivo che ricadano su più voci dello Stato Patrimoniale. La Nota integrativa costituisce parte integrante del Bilancio e la sua funzione è quella di integrare qualitativamente l’informativa sintetica dello Stato Patrimoniale e del Conto economico. Il presente Bilancio si compone dei seguenti documenti: 1. Stato patrimoniale 2. Conto economico 3. Nota integrativa 4. Relazione di gestione 5. Verbale dei revisori dei conti

1) Stato Patrimoniale Cassa, Banche e Titoli Le disponibilità temporanee al 31/12/2017 sono quanto riportato dallo Stato Patrimoniale. Sotto la voce “Titoli e obbligazioni” è riportato il vincolo complessivo del patrimonio liquido di recente e vecchia acquisizione. La FIOM Lombardia attualmente ha il proprio patrimonio finanziario vincolato in maniera equilibrata in tipologie di investimento con rischio classificato come minimo in: Conti deposito, Gestione separata, Obbligazioni bancarie. Crediti I crediti sono iscritti secondo il valore presumibile di realizzazione e sono così composti:

Credito verso FIOM Nazionale: € 80000. Per questo debito sono già state concordate e formalizzate le modalità di rientro.

Crediti verso altre strutture: sono crediti meramente contabili perché estinti (o in via di estinzione) nei primi mesi dell’esercizio successivo. Tutti tranne il debito di € 10385,10 della FIOM Milano per errata canalizzazione come da loro Bilancio consuntivo 2015 approvato dal CD FIOM Milano, attualmente congelato dai Centri regolatori.

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Immobilizzazioni materiali Sono iscritti al costo di acquisto (o valore donazione) o di produzione. Debiti I debiti sono iscritti al valore nominale, corrispondenti al presumibile valore di estinzione. I debiti complessivamente riportati nelle tre voci: Debiti (Cgil), Debiti verso fornitori e Debiti diversi, sono debiti meramente contabili perché estinti (o in via di estinzione) nei primi mesi dell’esercizio successivo. Fondi Accolgono, nel rispetto dei principi di competenza e di prudenza, gli accantonamenti effettuati per coprire perdite la cui sopravvenienza è indeterminata. La valutazione dei rischi è stata fatta tenendo conto delle informazioni disponibili al momento della stesura. Nell’anno corrente è stato incrementato il fondo “Rischi e spese future” di € 64745,31. Avanzo di esercizio L’Avanzo di esercizio è il saldo contabile positivo che risulta dai flussi di entrate e uscite rilevati. Nell’esercizio in corso il saldo è pari a zero con la realizzazione del pareggio a fronte dell’accantonamento di cui sopra.

2) Conto economico ricavi Entrate ordinarie Alla voce entrate ordinarie sono contabilizzati i versamenti delle FIOM territoriali provenienti da canalizzazione delle tessere degli iscritti alla categoria nei territori lombardi come da Statuto e Regolamento CGIL. Come previsto dal dispositivo del Comitato direttivo della FIOM-CGIL Lombardia del 14 aprile 2009, la contribuzione alla struttura regionale a carico delle le FIOM-CGIL territoriali lombarde da versare alla struttura regionale di categoria resta del 5% delle entrate da canalizzazione al netto del costo tessera, siano esse con delega, brevi manu o derivanti da CIGO, CIGS, Cassa in deroga, Mobilità, ASPI o NASPI. Contributi finalizzati da Organismi diversi Alla voce “Contributi da organismi diversi” sono contabilizzati i contributi da strutture esterne su specifici progetti e/o specifiche campagne e/o in specifiche iniziative e/o generiche. Nel caso del presente Bilancio sono determinati da:

Un contributo per uno specifico progetto internazionale di ricerca “e-CF Multistakeholder partnership driving ICT professional up-skilling and pick up of employabilty” organizzato in partnership con il Politecnico di Milano/CEE-Erasmus. La FIOM-CGIL Lombardia per assolvere meglio questa ricerca si è avvalsa della consulenza dell’Associazione Està a cui ha devoluto tutto il contributo (nell’anno in corso di bilancio di € 14046,80), come si può notare nell’esercizio economico nel capitolo dei Costi, senza costituire alcun guadagno per la FIOM Lombardia.

Un contributo di € 20000 da parte dell’Ente Bilaterale EBM Unionmeccanica/Fiom Cgil, erogato in favore di Fiom Lombardia per sostenere l’attività sul territorio regionale di una rete di RLST incaricata di intervenire nelle aziende che applicano il CCNL Unionmeccanica/Fiom Cgil, prive di RLS interno. Tale contributo è stato interamente destinato alle strutture territoriali che hanno messo a disposizione i funzionari dedicati alla suddetta attività (Vedi successivo capitolo “Contributi”)

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Contributi volontari – Liberalità Alla voce “Contributi volontari – Liberalità” sono contabilizzati i contributi volontari o liberalità da privati cittadini e/o iscritti su specifici progetti e/o specifiche campagne o in iniziative specifiche e/o generiche. Proventi finanziari Alla voce “Proventi finanziari” sono contabilizzati i proventi finanziari da investimenti secondo i criteri già sopra definiti. Proventi straordinari/Sopravvenienze attive Alla voce “Proventi straordinari/Sopravvenienze attive” sono contabilizzate componenti straordinarie di entrata nel senso che dipendono generalmente da accadimenti aziendali che non sono direttamente imputabili all’oggetto sociale dell’organizzazione e che possono riguardare esercizi precedenti a quelli in corso. Nel caso del presente Bilancio la cifra riportata è inerente: allo scarto temporale tra contabilizzazione ed effettivo pagamento delle spese relative al personale in legge 300 con conseguente possibile scarto rispetto al contabilizzato sull’esercizio precedente e alle quote canalizzazione da uffici vertenze di anni precedenti.

3) Conto economico Costi Contributi Alla voce “contributi” sono contabilizzati i contributi versati dalla FIOM-CGIL Lombardia alle strutture di categoria e a organizzazioni diverse no profit su specifici progetti e/o specifiche campagne e/o in specifiche iniziative e/o generiche. Nel caso del presente Bilancio la FIOMCGIL Lombardia ha ripreso a sostenere le FIOM territoriali attraverso il finanziamento di specifici progetti di reinsediamento e di rafforzamento del proselitismo. Ha inoltre interamente erogato la cifra corrisposta da EBM (Vedi paragrafo “Contributi finalizzati da Organismi diversi”) ai territori interessati aggiungendo uno specifico contributo regionale di € 25000. I contributi alle Fiom territoriali complessivamente erogati nell’esercizio in oggetto ammontano a € 97153, 52. La FIOM-CGIL Lombardia nell’esercizio ha sostenuto in diverso modo su specifici progetti anche altre organizzazioni. In particolare il Comitato promotore di “Un Treno per Auschwitz” e l’associazione “Libreria delle Donne”. Da segnalare che, contabilizzato nei Contributi come da nuovo Piano dei Conti Unico CGIL, c’è il contributo per personale comandato legato a un membro della segreteria in carico a una FIOM-CGIL territoriale, ma di cui la struttura regionale si fa carico delle indennità legate alla sua carica presso la struttura regionale stessa. Attività politico organizzativa. Alla voce “Attività politico organizzativa” sono contabilizzate le spese sostenute dalla FIOM CGIL Lombardia per la normale e straordinaria attività politico organizzativa svolta durante l’anno dell’esercizio. Nel caso del presente Bilancio le spese riguardano sia la gestione ordinaria di partecipazione a iniziative esterne della confederazione e dei diversi livelli della categoria, di partecipazione alle riunioni di organismi dirigenti locali, regionali e nazionali dei diversi livelli dell’organizzazione di cui fanno parte i membri dell’apparato della struttura regionale sia l’organizzazione di eventi/iniziative della FIOM-CGIL regionale. Sotto la voce “Organizzazione di iniziative” sono contabilizzati gli attivi regionali dei delegati e le riunioni dei territori su specifici temi.

12

Sotto la voce “riunioni organismi dirigenti” sono contabilizzate le spese relative alla partecipazione dell’apparato/segreteria della Fiom Lombardia a organismi dirigenti dei vari livelli dell’organizzazione nonché dei direttivi della categoria regionale. Sotto la voce “Auto in leasing”, le spese relative alle auto a noleggio di lungo termine previste per tutti i componenti dell’apparato politico della FIOM-CGIL Lombardia su cui viene applicata una trattenuta al dipendente per uso promiscuo. Sotto la voce “Coordinamenti nazionali” sono contabilizzate le spese per trattative facenti capo ai Coordinamenti di Marcegaglia, Alstom, Cifa, Electrolux e le relative trattative nelle quali è stata coinvolta la Segreteria della FIOM-Cgil Lombardia. Attività internazionale Alla voce “Attività internazionale” sono contabilizzate le spese relative all’attività internazionale della FIOM-CGIL Lombardia, nello specifico relative all’organizzazione di iniziative, partecipazione a delegazioni estere, sostegno di progetti di solidarietà internazionale o attività CAE. Nel caso del presente Bilancio le spese sostenute per questa voce di Bilancio sono prevalentemente relative alla delegazione in Guatemala della Tenaris Dalmine e di una delegazione della struttura regionale alla riunione annuale dell’IG Metall di Stoccarda. Stampa e propaganda Alla voce “Stampa e propaganda” sono contabilizzate le spese relative alla realizzazione e alla stampa di manifesti, locandine e volantini su specifiche campagne/iniziative, sia della FIOM-CGIL Lombardia sia di altre strutture come supporto ai territori. È contabilizzata anche la comunicazione radio, web e TV su specifiche campagne/iniziative e l’acquisto di materiale relativo alla Campagna di tesseramento e proselitismo. Formazione e ricerca Alla voce “Formazione e ricerca” sono contabilizzate le spese relative all’attività formativa, attraverso corsi ma anche attraverso specifiche ricerche, per quadri dirigenti e/o apparato, organizzate (totalmente o in partnership) dalla FIOM-CGIL Lombardia su svariati temi. Nel caso del presente Bilancio le spese riguardano:

i corsi RLS organizzati dalla FIOM-CGIL Lombardia in partnership con la FIOM-CGIL Nazionale e alcune FIOM-CGIL territoriali;

i seminari organizzati da Fiom Lombardia sulle novità fiscali relative ai Premi di Risultato variabili nonché ai capitoli “Flexible Benefits” e “Assistenza sanitaria complementare – Fondo Mètasalute” del CCNL Federmeccanica;

come nell’esercizio precedente, all’interno della voce sono contabilizzate separatamente le uscite per il progetto di ricerca e approfondimento (destinate per l’ammontare intero della consulenza di Està) “e-CF Multistakeholder partnership driving ICT professional up-skilling and pick up of employabilty” organizzato in partnership con il Politecnico di Milano/CEE-Erasmus.

Personale e collaborazioni Alla voce “Personale e collaborazioni” sono contabilizzate le spese dirette e indirette relative all’apparato dipendente e in legge 300 operante nella struttura. Nel caso del presente Bilancio va segnalato che risulta in carico alla FIOM-CGIL Lombardia un apparato di cinque persone di cui tre in distacco sindacale per legge 300 e due assunti. A tutto l’apparato politico e tecnico in carico alla FIOM-CGIL Lombardia è previsto il trattamento economico e normativo secondo l’inquadramento previsto dal Regolamento CGIL.

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Spese generali Alla voce “Spese generali” sono contabilizzate le spese dirette e indirette relative la gestione ordinaria e generale per il corretto funzionamento della struttura regionale. Da segnalare che nella voce è conteggiato il costo della consulenza per la mansione di Ufficio stampa di un professionista esterno. Imposte e tasse

Ammortamenti

Oneri finanziari (spese bancarie)

Oneri straordinari (sopravvenienze passive) A queste voci sono contabilizzate le spese relative a questi capitoli come da normale competenza di bilancio Accantonamenti Alla voce “Accantonamenti” sono contabilizzati gli accantonamenti effettuati nell’esercizio di competenza per coprire perdite future la cui sopravvenienza è indeterminata. Nel corso dell’esercizio in oggetto sono stati accantonati € 64745,31 nel Fondo “Rischi e spese future” (Vedi nel precedente capitolo “Fondi”).

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Relazione di gestione Il tesseramento della FIOM-CGIL Lombardia si è chiuso con 73.420 iscritti alla categoria nei territori lombardi con una flessione di 4.207 iscritti sull’anno precedente pari al -5,42% sul complessivo dell’esercizio precedente, confermando il trend degli anni recenti.

2017/2016 2016/2015 2015/2014 2014/2013 2013/2012 2012/2011

- 5,42% -4,70% -3,60% -2,50% -1,25% -0,97%

Va inoltre segnalato che la FIOM-CGIL Lombardia dipende per l’anno in esame per più del 91% dalle quote tessera dei suoi iscritti. Nel corso dell’anno in esame si è verificata la contribuzione da parte di EBM finalizzata specificatamente al finanziamento dell’attività sul territorio regionale di una rete di RLST incaricati di intervenire nelle aziende associate a Unionmeccanica, prive di RLS. Tale contributo è stato interamente destinato ai territori che si sono fatti carico della suddetta attività. In maniera assolutamente limitata, le entrate sono state incrementate da interessi bancari per il capitale investito o da liberalità raccolte in occasioni di specifici eventi. I contributi finalizzati su progetti specifici da altri organismi, presenti anche quest’anno per il Progetto di ricerca in partnership Polimi/Erasmus-CEE, sono nuovamente stati interamente destinati alla consulenza esterna per lo sviluppo del progetto stesso. Non sono previsti infatti di norma finanziamenti pubblici alla FIOM Lombardia. I ricavi complessivi nell’esercizio 2017 sono stati di € 574141,10 con una crescita di € 10193,66 pari al +1,8%. Le entrate da canalizzazione ordinaria sono state di € 526370,05 con una flessione di € 3393,78 pari al -0,6%. I proventi da canalizzazione ordinaria rappresentano il 91% dei ricavi complessivi della FIOM-CGIL Lombardia confermando che l’organizzazione sindacale citata dipende quasi esclusivamente dalle quote provenienti dalle tessere sindacali degli iscritti alla categoria nei territori lombardi. Complessivamente il consuntivo per l’esercizio 2017 si discosta in maniera assai limitata per i ricavi dal preventivo (+2,9%), da imputarsi ai non preventivati Contributi finalizzati e ai Proventi finanziari. Il trend costante di contrazione relativo ai proventi finanziari è legato soprattutto ai tassi di interesse già bassi e comunque in flessione sull’anno precedente disponibili per gli investimenti legati a rischi classificati come minimi scelti dall’organizzazione. Per quanto riguarda le spese, la FIOM Lombardia nell’esercizio 2017 ha ripreso a classificare sotto la voce “contributi”, il sostegno a specifici progetti delle Fiom territoriali (“contributi straordinari a strutture” complessivamente per € 92900 di cui € 20000 provenienti da EBM). Ha inoltre confermato l'impegno verso altre associazioni (“contributi a organismi diversi”). Per quanto riguarda l’attività politico organizzativa le spese sono state inferiori sia al preventivo dell’anno di riferimento che al consuntivo dell’esercizio precedente.

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Inferiore al preventivo ma superiore al consuntivo dell’esercizio precedente è la voce “Attività Internazionale” dove la spesa prevalente è legata al progetto di Coordinamento internazionale Dalmine Tenaris, quest’anno svoltosi in Guatemala, oltre alla consueta partecipazione al Congresso annuale dell’IG Metall del Baden-Württemberg a Stoccarda. La voce “Stampa e propaganda” è significativamente inferiore al Consuntivo 2016 e in linea con il Preventivo dell’anno in esame. La spesa inferiore è da imputare alla non conferma della Campagna TV per il tesseramento su reti locali e regionali nonché alla fine della campagna per il NO al Referendum costituzionale e della trasmissione dello specifico spot ad hoc. Va evidenziato che nel 2017 la Fiom Lombardia ha sostenuto per intero la campagna informativa della Fiom nazionale per tutti i CCNL sottoscritti nel 2016/2017, attraverso il pagamento dell’attività dello studio grafico che ha realizzato i volantini generali e relativi ai singoli argomenti. È significativamente inferiore anche la spesa per “Studi e Ricerche” nel 2017 rispetto all’anno precedente ed in linea con il Preventivo dell’anno in esame. Le spese di formazione relative a “Corsi e Seminari” sono state sensibilmente superiori all’anno precedente ma comunque inferiori a quanto preventivato. Su questa particolare attività è specifica intenzione della segreteria regionale arrivare ad impiegare per intero quanto messo a disposizione anno per anno, in considerazione della fondamentale importanza della formazione ai quadri e ai delegati nelle strutture territoriali. Inferiori al preventivo sono le spese per il personale in linea con gli anni precedenti. Va segnalato che la FIOM Lombardia si serve esclusivamente di poche collaborazioni occasionali per professionalità non sempre presenti nell’apparato in dotazione e per specifiche iniziative e che in carico alla FIOM regionale ci sono due dipendenti e tre distaccati ex legge 300, con due apparati tecnici e tre politici in segreteria. Da segnalare che nella struttura FIOM-CGIL Regionale Lombardia non sono presenti collaborazioni con personale in pensione. Le “Spese generali” rimangono notevolmente inferiori al preventivo e all’esercizio precedente non essendo state effettuate ulteriori spese per manutenzione straordinaria degli immobili di proprietà. Va evidenziato che da luglio 2017 è stato sottoscritto un contratto di locazione per un appartamento ad uso foresteria il quale è stato prevalentemente utilizzato dal Segretario Generale per le necessità di pernottamento a Milano. I costi della suddetta locazione sono classificati sotto la voce “Affitti Passivi”. È continuato il lavoro della struttura regionale per capitalizzare e vincolare il patrimonio liquido di vecchia e recente acquisizione e per rendere, in un momento di incertezza finanziaria, gli investimenti assolutamente sicuri anche diversificandoli. La differenziazione degli investimenti e la loro tipologia è descritta nella Nota integrativa. Va segnalato che attualmente i debiti contabilizzati alla FIOM Lombardia verso terzi sono meri debiti contabili essendo quasi completamente estinti nei primi mesi dell'anno in corso. Per il 2017 si è deciso di accantonare nel fondo “Rischi e spese future” l’avanzo di esercizio positivo di € 64745,31.

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Attività e iniziative della FIOM-CGIL Lombardia nel 2016 (NB: escluso la partecipazione a iniziative organizzate da FIOM nazionale, CGIL Lombardia e nazionale e FIOM territoriali). Fatti rilevanti nell’anno In data 15 febbraio 2016 è stato eletto il nuovo segretario generale Alessandro Pagano In data 17 ottobre 2016 è stata eletta la nuova segreteria regionale composta da Pietro Locatelli, Cristina Beduschi e Alberto Larghi. Progetti di sostegno ai territori Sostegno ai progetti di reinsediamento per i territori di Pavia, Como, Monza e Brianza, Lodi, Sondrio. Progetto RLST Unionmeccanica – Contributo aggiuntivo rispetto al contributo finalizzato EBM a Varese, Milano e Lecco.

Attività a sostegno dei territori Ideazione, stampa e distribuzione campagna tesseramento 2017; Ideazione e diffusione locandine/volantini ad hoc; Gadget, riviste e pubblicazioni.

Iniziative Attivo dei delegati FIOM-CGIL Lombardia a Milano, 13 marzo Attivo dei delegati Fiom Cgil Lombardia a Brescia, 29 settembre Convocazione sedute ordinarie e straordinarie Comitati direttivi

Internazionale Partecipazione all’assemblea regionale di IG Metall Baden-Württemberg a Stoccarda; Delegazione Coordinamento internazionale Tenaris Dalmine in Guatemala.

Coordinamenti nazionali Gestione dei coordinamenti sindacali: Alstom, Marcegaglia, Cifa ed Electrolux

Comunicazione Mantenimento e aggiornamento della nuova piattaforma web www.fiom.lombardia.it con integrazione piattaforma web ai principali social network (twitter, facebook, youtube e flickr)

Sostegno a campagne Sostegno al progetto “in Treno per la Memoria"; Sostegno all’associazione “Libreria delle Donne”

Partecipazione alle attività del coordinamento CGIL Lombardia e a convegni inerenti alla bilateralità artigiana (ELBA e CdA fondo RSB CGIL Lombardia).

Progetti di ricerca, formazione, salute e sicurezza Formazione delegati su Salute e Sicurezza con corso sui rischi muscolo scheletrici degli arti superiori in partnership con FIOM nazionale e alcuni territori della Lombardia Avvio e sostegno del progetto di formazione a delegati e quadri della Fiom Como Percorso di ricerca in partnership con il Politecnico di Milano nell’ambito di un progetto Erasmus/CEE realizzata insieme a associazione Està “e-CF Multistakeholder partnership driving ICT professional up-skilling and pick up of employabilty”

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Welfare integrativo contrattuale (Previdenza e sanità) Seminario Fiscalità PDR e Flexible benefits Seminario Fondo sanitario integrativo Gestione ordinaria della struttura Conclusione del percorso di adeguamento della sede a Testo Unico su salute sicurezza.

TESSERAMENTO FIOM LOMBARDIA

DICEMBRE 2017

N° % N° % N° % N° % N° %

BERGAMO 9.760 7.534 77,2% -2.226 2.506 10.040 280 2,9% 382 3,8% 1.053 10,5% 2.265 22,6% 8.617 85,8% 1.423 14,2%

BRESCIA 15.856 10.388 65,5% -5.468 2.854 13.242 -2.614 -16,5% 321 2,4% 1.700 12,8% 2.895 21,9% 11.533 87,1% 1.709 12,9%

BRIANZA 8.076 5.954 73,7% -2.122 1.342 7.296 -780 -9,7% 172 2,4% 1.882 25,8% 698 9,6% 5.948 81,5% 1.348 18,5%

COMO 2.033 1.700 83,6% -333 452 2.152 119 5,9% 156 7,2% 25 1,2% 259 12,0% 1.788 83,1% 364 16,9%

CREMONA 3.078 2.095 68,1% -983 965 3.060 -18 -0,6% 304 9,9% 566 18,5% 448 14,6% 2.638 86,2% 422 13,8%

LECCO 6.081 4.906 80,7% -1.175 1.227 6.133 52 0,9% 408 6,7% 402 6,6% 1.183 19,3% 5.064 82,6% 1.069 17,4%

LEGNANO 3.226 2.414 74,8% -812 427 2.841 -385 -11,9% 4 0,1% 197 6,9% 247 8,7% 2.410 84,8% 431 15,2%

LODI 743 592 79,7% -151 274 866 123 16,6% 61 7,0% 61 7,0% 42 4,8% 759 87,6% 107 12,4%

MANTOVA 4.805 3.729 77,6% -1.076 1.005 4.734 -71 -1,5% 544 11,5% 830 17,5% 811 17,1% 3.900 82,4% 834 17,6%

MILANO 11.567 7.533 65,1% -4.034 1.302 8.835 -2.732 -23,6% 0 0,0% 419 4,7% 0 0,0% 7.244 82,0% 1.591 18,0%

PAVIA 1.699 1.207 71,0% -492 527 1.734 35 2,1% 111 6,4% 31 1,8% 148 8,5% 1.530 88,2% 204 11,8%

SONDRIO 899 554 61,6% -345 289 843 -56 -6,2% 27 3,2% 0 0,0% 43 5,1% 747 88,6% 96 11,4%

VALLEC. 2.701 1.979 73,3% -722 728 2.707 6 0,2% 324 12,0% 493 18,2% 646 23,9% 2.430 89,8% 277 10,2%

VARESE 7.103 5.689 80,1% -1.414 1.538 7.227 124 1,7% 87 1,2% 1.086 15,0% 676 9,4% 5.940 82,2% 1.287 17,8%

TOTALI 77.627 56.274 72,5% -21.353 15.436 71.710 -5.917 -7,6% 2.901 4,0% 8.745 12,2% 10.361 14,4% 60.548 84,4% 11.162 15,6%

di cui uomini di cui donnedi cui Immigratinuovi iscritti

con delega

più servizi

Comprensorioiscritti al

31/12/16

conferme al

01/01/17

diffe.za

in %

diffe.za

iscritti

2017/16

tot. Fiom mese

2017

differ.za

2017/16

differ. % su

2016

di cui Artigiani di cui in Legge 223

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Raffronto MENSILE anno 2017 su 2016:

Totale Totale

conf. al conf. al al al al al

Comprensorio 1/1/16 1/1/17 in % iscritti Mese 2016 Mese 2017 in % iscritti Mese 2016 Mese 2017 in % iscritti

BERGAMO 7.328 7.534 -2,73 206 2.432 2.506 3,04 74 9.760 10.040 2,87 280

BRESCIA 10.945 10.388 5,36 -557 4.911 2.854 -41,89 -2.057 15.856 13.242 -16,49 -2.614

BRIANZA 6.982 5.954 17,27 -1.028 1.094 1.342 22,67 248 8.076 7.296 -9,66 -780

COMO 1.643 1.700 -3,35 57 390 452 15,90 62 2.033 2.152 5,85 119

CREMONA 2.156 2.095 2,91 -61 922 965 4,66 43 3.078 3.060 -0,58 -18

LECCO 4.933 4.906 0,55 -27 1.148 1.227 6,88 79 6.081 6.133 0,86 52

LEGNANO 2.749 2.414 13,88 -335 477 427 -10,48 -50 3.226 2.841 -11,93 -385

LODI 601 592 1,52 -9 142 274 92,96 132 743 866 16,55 123

MANTOVA 3.850 3.729 3,24 -121 955 1.005 5,24 50 4.805 4.734 -1,48 -71

MILANO 9.064 7.533 20,32 -1.531 2.503 1.302 -47,98 -1.201 11.567 8.835 -23,62 -2.732

PAVIA 1.134 1.207 -6,05 73 565 527 -6,73 -38 1.699 1.734 2,06 35

SONDRIO 567 554 2,35 -13 332 289 -12,95 -43 899 843 -6,23 -56

VALLEC. 1.970 1.979 -0,45 9 731 728 -0,41 -3 2.701 2.707 0,22 6

VARESE 5.843 5.689 2,71 -154 1.260 1.538 22,06 278 7.103 7.227 1,75 124

TOTALI 59.765 56.274 -5,84 -3.491 17.862 15.436 -13,58 -2.426 77.627 71.710 -7,62 -5.917

2016/2017 2016/2017 2016/2017

TESSERAMENTO FIOM LOMBARDIA - DICEMBRE

Confermati Nuovi iscritti Totale iscritti

Differenza Totale Differenza Totale Differenza

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bilancio consuntivo 2017 patrimoniale - attività

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