BDO FORENSICSAUDITORÍA · CONSULTORÍA · OUTSOURCING · IMPUESTOS· LEGAL · AVALÚOS

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LÍDERES ENSERVICIO EXCEPCIONALAL CLIENTE

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BDO.POR QUE LAS RELACIONES NOS IMPORTAN.

BDO es una de las cinco redes de servicios profesionales más grandes a nivel mundial. Contamos con más de 1.320 oficinas ubicadas en 152 países y un equipo de más de 59.000 profesionales en toda nuestra red.

Llevamos 30 años en Colombia construyendo relaciones de valor agregado, con más de 1.000 clientes satisfechos a lo largo de nuestra historia. Contamos con un equipo humano multidisciplinario con más de 350 profesionales distribuidos en nuestras 8 sedes en Bogotá, Barranquilla, Bucaramanga, Cali, Medellín, Ibagué, Sincelejo y Tunja, especializadas en la prestación de servicios de auditoría, consultoría NIIF, outsourcing, legal, impuestos y avalúos.

NUESTRA VISIÓN

• Necesidades del Cliente - Anticipándonos a las necesidades de nuestros clientes y planteando francamente nuestra visión para asegurar el mejor resultado.

• Comunicación - Siendo claros y ágiles en nuestras comunicaciones.• Compromiso - Nos comprometemos y cumplimos con lo acordado.• Gente - Brindamos el mejor entorno a nuestra gente y la mejor

gente a nuestros clientes.• Valor - Creamos valor al aportar a nuestros clientes ideas innovadoras

y una visión enriquecedora en la que pueden confiar.

BDOFORENSICS

El concepto de auditoría forense está directamente relacionado con la actividad realizada por profesionales expertos en diferentes materias relacionadas con la auditoría especializada, que mediante su conocimiento y experiencia diseñan procedimientos para el análisis, obtención y sustentación de las pruebas que soportan la detección y prevención de la ocurrencia de fraudes o delitos financieros.

En BDO tenemos el capital humano que su empresa necesita para acompañar el litigio o proceso de denuncia, y para afrontar, prevenir y mitigar la ocurrencia de riesgos relacionados con el fraude, el abuso de confianza y otros delitos económicos que pueden afectar su patrimonio o el de sus socios.

BDO FORENSICS cuenta con un equipo multidisciplinario de profesionales expertos en auditoría forense financiera, asesoría jurídica, tecnología de información forense y minería de datos, con los cuales brindamos servicios tanto en la etapa de implantación, investigación y desarrollo como en el acompañamiento en los litigios y procesos de denuncia.

NUESTRO EQUIPO

NUESTROSSERVICIOS

Ofrecemos un portafolio integral de servicios forenses que abarca la prevención, determinación y detección de fraudes corporativos. Prestamos servicios en:

• Prevención y detección de delitos financieros y fraude a través de procedimientos especializados

• Investigación de actividades relacionadas con lavado de activos y financiación del terrorismo

• Recaudo, conservación y protección de material probatorio dando cumplimiento al principio de cadena de custodia

• Asesoría especializada y objetiva en situaciones de fraude, conflicto de intereses o indicios de delitos financieros

• Administración y gestión de riesgo de fraude• Identificación y mitigación de riesgo de pérdidas

de activos• Acompañamiento en la elaboración e

implementación del programa anti-corrupción y sistema de prevención de fraude de BDO

• Inteligencia de negocios• Asesoría y acompañamiento en adquisiciones,

fusiones y alianzas estratégicas entre compañías (due diligence)

• Acompañamiento legal en caso de litigios o denuncias

• Asesoría y acompañamiento en manejo de siniestros de seguros

• Seguridad informática y riesgo tecnológico• Auditoría a campañas electorales y proceso de

escrutinio• Auditoría forense a la documentación para

selección de contratistas • Análisis grafológico, caligráfico y de veracidad

documental • Mediación en la resolución de controversias y

acompañamiento en Litigios sobre propiedad intelectual

NUESTRO PROCEDIMIENTO

NUESTROENFOQUE

Nuestro servicio tiene como principio la generación de valor para nuestros clientes, a través de una auditoría forense integral que contempla actividades de prevención y detección de fraude y delitos financieros. Dependiendo del resultado de la investigación, nuestro informe es considerado como un reporte pericial que obra como prueba ante cualquier ente judicial.

En cumplimiento de lo anterior, nuestro equipo de expertos utiliza una metodología que incluye la evaluación de requisitos regulatorios que afectan a nuestro cliente (Ley SARBANES – OXLEY (SOX), Estatuto anticorrupción ley 1474 de 2011, Foreing Corrupt Practices Act FCPA, entre otros).

BDO FORENSICS cuenta con los profesionales y la tecnología necesaria para desarrollar una metodología con altos estándares de calidad que incluye el proceso de obtención de evidencia digital, minería de datos para el análisis de grandes volúmenes de información, y cadena de custodia para el adecuado manejo del material probatorio en caso de litigios.

1. Visita preliminar2. Reuniones preparatorias3. Cronograma y propuesta económica4. Entendimiento del sector y su

funcionamiento5. Identificación y evaluación del riesgo6. Desarrollo del plan de auditoría ya sea:

Auditoría forense preventiva y/o Auditoría forense detectiva

7. Recolección de información de fuentes primarias y secundarias

8. Ejecución de la auditoría 9. Presentación y entrega del informe10. Traslado del caso al ente competente según

su incidencia: Administrativa, penal, fiscal y/o disciplinaria

NUESTRA METODOLOGÍA

AUDITORÍA FORENSE DETECTIVA

TRASLADO SEGÚN INCIDENCIA

AUDITORÍA FORENSE PREVENTIVA

• Administrativa• Fiscal• Penal• Disciplinaria

• Identificación de Riesgos• ILO (Información Legalmente

Obtenida)• Cadena de Custodia de la

Información• Pruebas Automáticas• Reporte de Incidencia• Análisis del Fraude

• Aplicación de Técnicas Forenses

• Recopilación de Evidencias Forenses

• EMP (Elementos Material Probatorio)

• Sustancias de Hallazgos

CONTACTO

Zandra J. Guerrero RuízActing Partner de AuditoríaT (57-1) 6230199 Ext. 142zguerrero@bdo.com.co

Javier Arévalo ArévaloGerente BDO ForensicsT (57-1) 6230199 Ext. 139jarevalo@bdo.com.co

Oficina PrincipalTransversal 21 No. 98-05Bogotá D.C., ColombiaT (57-1) 623 0199F (57-1) 236 8407

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BDO Audit S.A.S. es una sociedad por acciones simplificada colombiana, miembro de BDO International Limited, una compañía limitada por garantía del Reino Unido, y forma parte de la red internacional BDO de empresas independientes asociadas.

BDO es el nombre comercial de la red BDO y de cada una de las empresas asociadas de BDO.

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