bao cao tai hopnhat - vietstock 2...cong ty cp xnk thuy sax c0u long an grangela chi: 56 90, duong...

33
Cty CD INK Tlttiy &in Cdu long An Giang M eo IInry Vuang K ry Tho, D. !ty' @, M., AC *** BAO CAO TAI CHINH HOPNHAT a , QUY 2 NAM 2019

Upload: others

Post on 08-Aug-2021

1 views

Category:

Documents


0 download

TRANSCRIPT

Page 1: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

Cty CD INK Tlttiy &in Cdu long An Giang

M eo IInry Vuang K ry Tho, D. !ty' @, M., AC

***

BAO CAO TAI CHINHHOPNHAT

a,

QUY 2 NAM 2019

Page 2: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P. My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHAT

Quy 2 cria nim tdi chinh k6t thfc ngiy 31 thing 12 n6m 2019

gAxc CAN p6I KE TOAN HOP NHAIT4i ngiy 30 th{ng 06 nim 2019

TAI SAN

A - TAI SAN NCi TT.I.N

t. ti6n vd c6c khoin tuong tluong tidn. -..tI llen2 Chclrhoin tuong ducrng tiAn

II. C{c khoin tl}u tu tiri chfnh ngin h4n1. Chimg kho6n kinh doanh

2. Dg phdng gi6m gi6 chimg khoan kinh doanh (*)3. Diutunim gitd6n ngiy d6o h4n

III. C{c kho6n phf,i thu ng*n hqn

1. Phti thu ngin h4n ciia kh6ch hing2. Tri trudc cho ngudi ban ngin hpn

3. Phii thunQi bQ ng[n hqn

4. Phii thu theo ti6n dQ kti hoqch hqp d6ng xdy dgng

5. PhtithuvdchovayngSnh4n6. Phii thunginhpnkhic7, Ds phdng ph?ii thu ngin han kh6 ddi (*)8. Tii sin thi6u chd xir lj

IY. Hing t6n kho1. Hing t6n triho

2. Dr,r phdng gi6m gi6 hang t6n kho

V. Tii sin ngin h4n khic1. Chi phl tri tru6c ngin hqn

2. Thu6 GTGT dus.c khiutrt3. Thu6 vd c6c khoan kh6c phii thu Nhd nudc4 Giao dich mua b6n lai tr6i phi6u Chinh phir

.4,f I ar san ngan nan Knac

Me Thuy6ts6 minh S6 cutii ty

Dcrn vitinh: VND

56 tIAu nim

972.979.280.001

79.683.356.22579.683.3s6.225

363.485.118.264 -/z367.284.7es.600 K,

3.s34.422.40{/"YC

f{d[*r,

,1,;?\2;111,:L;N

462.227.677.729462.227.677.729

67.s83.127.783308.219.664

67.260.9s2.44013.955.679

100

110

il1112

t20121

122

123

130

131

t32IJJ

134

13s

136

137

139

140

141

149

1s0151

152

153

154

155

v.3v.4

v.l

1.132.659.022.0t2

95.566.355.1999s.s66.355.199

374.526.785.384350.843.961.46231.161.048.370

3.070.774.954(10.s48.999.398)

590.469.712.926s90.469.712.926

zz.atss.tog.sot315.915.193

7 I .7 67 .412.38612.840.924

y.7

V.5a

v.6

V.8a

v.15

Page 3: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

cONG Ty cp xNKTHiry si,n ctlu LoNG AN GIANGBAo cAo rat cuiNs uQp NuArQuy 2 cria n6m tii chfnh ki5t thric ngdy 31 thring 12 ndm2019

Bing c0n ai6i x5 todn (tii5p theo)

TAI

B- TArSAXnArn4n

I. Cic khorin phf,i thu dni h4nl. Phii thu ddi han criakh6ch hing2. Tritru6c cho ngudi b6n dli han

3. Viin kinh doanh & tlcrn vi trgc thuQc

4. Phii thu nQi bQ ddi han

5. Phii thu vd cho vay ddi h4n

6. Phai thu dii han kh6c

7. DU phdng phii thu dii han kh6 ddi (*)

II. Tali sin cii tlinh1. Tdi san ci5 Ainrr hru hinh

NguyAn gidGid tri hao mdn lfiy kii

2. Tdi san c5 Oinn thu6 tdi chinh

Nguy1n gidGid tri hao mdn lfry k6

,a ,. ,3. Tdi sin c6 dinh v6 hinh

Nguy\n gidGiri tri hao mdn lily tai

III. B6t dQng sin tIAu tuNguy6n gi6

ci6 trihao mdn lty k6

IV. Tni sin d& dang ddi h4n

1. Chi phf sin xu6t, kinh doanh d0 dang ddi han

2. Chi phi xiy dpg cs ban dd dang

V. Dfiu tu tiri chinh diti hgn1. DAu tu vio c6ng ty con

2. Ddu tu viro c6ng ty li6n doanh, li6n ki5t

3. Diutug6pvSnviro donvi khfc4. Du phdng d6u tu tdi chinh dii han (*)5. DAutunim gitd6nngdy d6o h4n

VI. Tari sin ddi h4n kh{c1. Chi phi tretru6c ddi han

2, I'ai san thLri thu nhirp hoin liri3. Thii5t bi, vflt tu, phu tirng thay thr5 dii h4n

4. Tii sin ddi h4n kh6c

TONG CQNG TAI SAN

Thuy6tminh Sd cu6i kl

350.849.806.30s

v_5b

sAnMA

Aso 56 tliu nem

200

210211212

213214215216219

220221

222

223

224225

226227

228

229

230231232

240241242

250251

2s2253254255

260261262263

268

270

370.398.699.469

356.903.459.273

301.445.708.403

590.726.477.498(289.280.769.09s)

337.986.s8s.986283.525.162.656s93.634.444.680

(310.109.282.02+-)

54.461.423.330

72s82.041.278(18.120.617 .948)

6.098.1r8.123

6.098.118.123

1.680.000.000

,-

3.600.000.000(3.600.000.000)

l.680.000.000

s.085.102.1964.303.898.585

781.103.61 I

v.9

v.10

v.1l

Y.2

Y.2

v.2

v.8bv.l2

55.457.7s0.87072.s82.041.278 rd;;

(17 .t24.29C.4O8I,0NC

CF-rtrtPmll-tllU l,-ATTGU>--

6.1s3.7s3.4zrc9

6.193.7g3.47;

1.680.000.000

3.600.000.000

(3.600.000.000)

1.680.000.000

5.621.446.7234.957.178.474

6642.68.249

1.483.508.828.317 1.343-377.979.470

Page 4: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

cONG Ty cp xNK THty sAN crlu LoNG AN GrANGsAo cAo rar cHfNu HOp NHArQuj 2 cira n6m tdi chinh ki5t thric ngdy 3 I th6ng 12 ndm 2019Bing cin .I6i ke todn (ti6p theo)

NGUON VON

C. NqPHAI TRA

I. Nqngin h4nl. Phii tri nguoi bin ngin h4n

2. Ngud mua tri tiAn tru6c ngin h4n

3. Thu6vdcickhoin phii nQpNhdnu6c

4. Phii tri ngucri lao tlQng

5. Chi phi phhitringinhpn6. PhAitrenQibQngenhan7. Phei tre theo ti6n d0 kri hoach hqp ddng xiy dpg8. Doanh thu chuathyc hiQn ngin h4n

9, Ph6itringlnh4nkh6c10. Vay vir ng thu6 tii chinh ngin h4n

I 1. Dy phdng phii tri ngin hpn

12. Qu! khen thu&ng, phric lqi13. Qu! binh 6n gi6

14. Giao dlch mua b6n l4i tr6i phi6u Chinh phu

II. Ng diri h4nl. Pheihenguoi b6n ddi han

2. Ngudi mua trA ti6n tru6c ddi han

3. Chiphiphii tr6diihqn4. Phei tranQi bQ vC v6n kinh doanh

5. Phii trinQi b6 dii han

6. Doanh thu chua thuc hiQn dii han

7. Phei tra ddi h4n kh6c

8. Vayvingthu6tii chfnh dni hpn

9. Tr6i phiOu chuyrin d6i10. CO phi6u uu ddi

:I l. ThuC tlru nhgp hodn l?i phai tra

12. Dv ph6ng phii tri dii han

13. QuI ph6t tri6n khoa hgc vi c6ng nghQ

D - NGUON v6N crrt S6 HOU

I. V6n chfi sO hiiu1. V6n g6p cria chri s0 hiru

- C6 phi6u phO thOng c6 quy6n bi6u quy6t^il ..r.- C6 phi6u uu ddi

2. Th[ng du v6n cii phan

3. Quy€n chgn chuyi5n AOi trai phi6u4. V6n kh6c cira chri sd hiru5. C6 phiiSu quy (*)6. Chdnh lQch tlanh gi6lpi tdi sin7. Ch6nh lQch ri gi6 h6i do6i

8. Qu! diu tu phrlt tri6n9. Qulhdtrgsip x6p doanhnghiQp

10. Qu! kh6c thuQc v6n chir sd hiru

Thuy6tminh 56 cuSi ki

IUeA

so 56 tliu nim

3t03ll312313

314

315

316377

318

319

320321

322

323

324

330331

J i,/.

333

33433s336337

338

339

34034r342

343

400

V.l3av.14v.l5v.l6Y.t7

V.l8aV.l9a

v.20

v.l8bv.l9b

Y Zt

811.48s.s38.364

811.485.538.36497.715.33s.17010.250.205.548

13.552.528.447

11.615.426.37 5

s.844.594.447

3.462.643.3s5669.029.346.295

19.459.t27

784.614.523.556

784.614.523.55691.024.105.101

14.930.670.26826.864.930.051

19.362.843.525

5.180.444.402

3.028.787.02A

624.057.184.062

165.559.127

558.763.455.914

558.763.4ss.914227.996.750.000227.996.750.*00

15.520.224.200

410

4tt4lla41lb412

413

414

415

416

417

418

419

420

v.22

672.023.2{9-9s3

672.023.289.953227.996.750.000227.996.750.000

15.520.224.200v.22

v.22 14.880.252.832 14.880.252.832

Page 5: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

cONG Ty cpxNKTHUy sAN ctJu LoNG AN GrANGnAo cAo rer cuiNu uopNHAIQuf 2 cria n6m tdi chinh k6t thric ngdy 31 th6ng 12 ndm2019Bing cin tt6i ke to{n (ti6p theo)

NGUON VON

11. LqinhuQnsauthu6chuaphdnphdi 421

- LNST chua phdn ptrOl tty f6 di5n cuOi lcj,tru6c 42la- LNST chua ph6n ptrOi ky nay 42lb

12. Ngu6nv5ndtutuXDCB 422

II. Ngu6n kinh phi vi quf khdcl. Ngu6n kinh phi

2. Ngudn kinh phi hinh thdnh TSCD

roNG CQNG NGUoN V6N

Sii cudi try Sii tlffu n5m

413.626.062.921

300.366.228.882113.2s9.834.039

300.366.228.882300.366.228.882

1.483.508.828.317 1.343.377.979.410

MEso

430

431

432

Thuy6tminh

Y.22

Truong l\{fnh Duy

An Giang, ngdy 15 th6ng

THI VAN LOAN

NC TYCP

xu{rnnlrnJunn}vsln

ctlu t orttg

Page 6: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

cONG Ty cp xNK THUy sAn ctJu LoNG AN GrANG

Dia chi: SO eO, ducmg Hirng Vuong, P. M! Quy, Long Xuy6n, An Giang

BAO CAO TAI CHiNH HOP NIIAT

Qu{ 2 cta nf,m tdi chinh k€t thric ngdy 31 thing12 nam 2019

nAo cAo KET euA Ho4.T DQNG KINH DoANH HgP NHAr(D4ng dAy dii)

Quf 2 cta nim thi chinh k6t thric ngiry 31 thring 12 ndm 2019

Qui 2 nim 2019Me Thuydt.5 minh Nim

t ty k6 tir iliu nim tt6n cu6i quf nhy

CHi TIOT]

i. Doanh thu bdn hdng vir cung c6p dich vu

2. Citc khoan gi6m tru doanh thu

3. Doanh thu thudn vd brin hdng vd cung c6p dich vu

4. Girl v6n hang bdn

5. Loi nhudn gop vd ban hdng vir cung cip dich w

6. Doanh thu hoat dQng tdi chinh

7. Chi phi tdi chinh

Trong do: chi phi ldi vay

8. Chi phi ban hing

9. Chi phi quin lli doanh nghi€p

I 0. Lqi nliuan thudn tu hoqt <16ng kinh doanh

ii. Thunh0pkh6c

1 2. Chi phi kh6c

i3. Lgrnhu0nkhdc

14. T6ng lqi nhuan kti to6n tnroc thuti

1 5. Chi phi thuti thu nh0p doanh nghiQp hiOn hdnh

1 6. Chi phi thut5 thu nh6p doanh nghiQp hodn 1ai

17. Lqi nhufn sau thuS thu nhfp doanh nghiQp

18 Lqi nhu$n sau thu6 cfra c6ng ty mg

19 Lgi nhuin sau thu6 cta c6 tl6ng kh6ng ki6m so{t

20 Lii co biin tr6n c6 phi6u

21 Lii suy giim tr0n c6 phi6u (*)

\iuu drrirr Nim nav \'Xyn {ru'ir'r:

0l

02

t0

11

20

21

22

23

:-r

26

30

3l

71

40

50

51

52

60

60

60

70

7l

vI.3

vll1

v.ls

VI,lO

vI.l 376.2'74.856.696

2.873.702.960

373 401.153.736

270.529 380.15s

102.871 .773.581

2.364.859.69 t

1 1. I 58.885.869

i r .045.689 0s0

17.270.164.521

1 1.1 I 8.638.478

65.688.944.404

91.706.000

170.997.194

(79.291.194)

65.609.653.210

7.027.793.844

(134.370.635)

____$4q19491_

58.7r6.230.001

391 974 485 263

2.669.231.205

389.305.254.058

292.876.434.940

96.428.819 118

3.172.410.291

t2.096.144.658

11.944 656.504

19.955.269.128

13.228.469.464

54.321 .346.159

256.130

1 5 1.156.028

( 1 50.899.898)

54.r70.446.261

6.075.729.037

180.739.608

47.913.977.616

82r018.903.670 724.308.711.693

3 871 530 905 2.927 .785.655

817.147.372.765 72t.380.926.038

615.143.s26.160 579.679.818.581

202.003.846.60s 141.701.t07.457

vr,6

vI.7

3.268.882 886

21 ."124 .318.1,94

21.594.140.615

37.037.280.784

19.706.517.705

r26.804.612.808

91.706 000

200.231.383

(108.s25.383)

126.696.087.425

13.570.624.021

(134.370.63s)

1 13.259.834.039

4.1 14.868.696

23.335.544.060

21.555.016.864

36.829.313.812

27.806.404.038

51 .844.714.243

8,351.788

483.008. I 82

(474 6s6.394)

57.370.057.849

6.009.653.412

289.363.623

____11421{19{11_

____E.0zlq4{447 .913.977.616 1 13.2s9.834.039

2.575 2.102 4-968 2.210

4.968

07 n[m 2019

t-VAN I,OANTruong

(rY.y*c'*i:[ , ^crT' ,' { xu,{'i uttlr ttiiu uLit slx*I

crJr-r Lckszff*\ap fit,\Nold

Sh;vu.=z

T6ng gi6m it6c

Page 7: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

cONG Ty cp xNKTHUy sAn cult LoNG AN GrANGDia chi: S6 OO, auong Hirng Vuong, P. M! Qui, Long Xuy€n, An Giang

sAo cAo TAI CHINH HOP NHAT

Qu! 2 cta nim tiri chinh k6t thric ngdy 31 th6ng 12 ndm 2019

3,

nAo cAo LU'u cHUyEry rIEN rE Hqp NHAr(Dang tl6y tlfr)

(Theo phuong phdp gi6n fi6p)

Quy 2 cfra nim tii chinh t<6t ttrrlc ngiy 31 thing 12 ndm 2019

M6so

01

02

03

04

05

06

07

08

09

10

I.

1.

)

CHi TIOU

Luu chuv6n tidn ti'hoat dOng kinh doanh

Lqi nhuQn truhc thuiDiiu chinh cho cric khodn:

Kh6u hao TSCD vd BDSDT

C6c khoin dg phdng

Lai, 16 CLTG tr5l aoai do d6nh gi|lqi cic KM g6c ngo4i tQ

Lei. 15 tU ho4t <I6ng diu tuChi phi l6i vayC6c khoiin diAu chinh kh6c

Lqi nhaQn tir hogt ttQng kinh doanh

trthc thay ddi vdn tuu itQng

Tdng, giim c6c khoin phai thu

Tdng, giam hdng t6n khoTdng, giam c6c khodn phai ht( Kh6ng kC lai vay phdi tr6, thu6 TNDN phdi nQp)

Tdng, gi6m chi phi tri tru6cTdng, gi6m chr?ng kho6n kinh doanh

Ti€n 16i vay dd trdThu6 thu nh{p doanh nghiQp dd nQp

TiAn thu kh6c tir hoat dQng kinh doanh

TiAn chi kh6c cho ho4t dQng kinh doanh

Luu chuydn tiin thuAn fu hogtt itQng kinh doanh

Luu chuy6n ti6n tirr hogt tlQng tliu tu

Ti€n chi d6 mua sim, xdy dpg tdi san ci5 dinh vd

c6c tdi s6n ddi han khicTiAn thu tir thanh ly, nhucrng b6n tiri siin c6 dinh va

c6c tdi san ddi han kh6c

Ti€n chi cho vay, mua c6c c6ng c9 no cua

don v! khdc

Ti€n thu hOi cho vay, b6n 14i c6c cdng cu no cua

dcrn v! khacTi0n chi diu tu, g6p v6n vho dcrn vi kh6c

Ti€n thu trOl Aau tu, g6p v5n v?ro dcrn vi kh6c

TiAn thu l6i cho vay, cO tric vir lgi nhu$n dugc chia

Luu chuy6n tidn thuin tir ho4t ttQng tliu tu

Liiy k6 til tliu nrm tl6n cuiii quf niNIm nay XErn tru'/r"c

11

t213

14

15 v.rs16

l/

20

Thuydtminh

v.9, v.10

v.2,v.6

VI.4

VI.5

v.9. v.11

I 26.696.087.425

21.824.840.469

12.648.510

(416.206.681)(36.483.736)

21.594.140.615

169.675.026.602(8.908.907.484)

(128.224 .s99 .924)(22.30s.716.37s)

645.584.360

(21 .508.045.097)(ls.2s5.266.971)

(372.s80.711)

57.370.057.849

21.101.185.753

3.481.312.213

(1.86r.216.296)

21.555.016.864

I 01.646.356.3837.899.620.297

(44.801.192.485)

3.843.272.556

1.604.957.933

(21.598.568.184)(1.s97 .646.273)

( 136.300.000)

T.

(26.254.s0s.600) 46.860.s00.227

(2.845.150.282) (2.007 .293.7ss)

36.483.736

21

l-

4.

5.

6.

7.

24

25

26

27

30 (2.808.666.546) (2.007.293.755\

Page 8: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

f:

CONC TY CP XNK THUY SAN CU'U LONG AN GIANGBAO CAO TAI CHINH HQP NHAT

Quj 2 cira ndm t?ri chinh k6t thic ngdy 3l th6ng 12 nirrr 2019

86o c6o luu chuy6n ti6n tQ giira ni6n itQ (ti6p theo)

CHI TIEU

III. Luu chuy6n tidn tir hoSt ilQng thi chinh

1. TiAn thu tir phrlt hinh cd phi6u, nh4n g6p vOn cria

chir so htu2. Ti€n tr6 lpi g6p v5n cho c6c chri so hftu, mua l4i

c0 phii5u cria doanh nghiQp dl phit hdnh

3. Ti6n thu tu di vay

4. TiAn tr6 ng g6c vay

5. TiAn trd ng g6c thu€ tdi chinh

6. CO tfc, lgi nhu{n de tra cho chri so hiru

Lwu chuyin tiin thuAn fu hoqt itQng tdi chinh

Luu chuy5n tidn thuin trong k)

Ti6n vi tuong tluong ti6n tIAu k]

Anh hutrng cira thay aOi t5r gia nOi Aoai quy d6i ngoai tQ

Ti6n vh tu'ong duong tidn cui6i ti

L[y k5 tir nIm tt6n cu6i quf

NIm nay Nim

8s0.624.782.7s; s04.0t7.65s.77;(845.652.620.s18) (915.600.052.160)

44.972.162.23i (1 1.s82.362.3e0)

MAso

Thuy6t

minh

3t

?)

33 vII.2

34 vII.3

35

36 Y.22d

40

50

60 v.l

61

1s.908.990.087

79.683.3s6.22s

(2s.991.113)

33.270.844.082

48.710.043.582

44.488.087

v.1 95.566.355.199 82.025.375.751

Truol h Duy

t5 th6ng 07 ni.lr'2019

T6ng giSmiliic

/CONC TY

xu{lrnApnri

ANGIANG

Page 9: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

C6NG TY CP xNK THIY SAN CT]U LONG AN GIANGDia chi: 56 90, duong Hung Vuong, P. MI Qui, Long Xuy6n, An Giang

BAo CAo TAI CH1NH HOP NHAT

Qui 2 cria n[m tiri chinh k6t thric ngdy 3 I th6ng 12 nlm 2019

BAN rHUyEr urNH BAo cAo rAr cniNn HOP NHArQui 2 cfra nim tii chinh k6t thric ngiry 31 th*ng 12 ndm2019

L DACDIEMHOATDQNG

l. Hinh thric sO hfru viin

C6ng ty c6 phdn xu6t nhip khAu thty san Ciru Long An Giang (sau day gqi tit le "COng ty" hay "C6ng ty me) ld c6ng ty o6 phAn.

2. Linh vrgc kinh doanh

Linh vuc kinh doanh cira C6ng ty la san xuAt c6ng nghi0p.

3. Ngnnh ngh6 kinh doanhHoat d0ng kinh doanh chinh cria C6ng ty ld: Ch6 bitin, bao quin thty sAn vd san phAm tu thriy san; Mua b6n cri vA thriy sr{,n; Nu6i trdng thriy s6n; Ch6 bii5n thuc an

thriy sAn; Ch6 bi6n thric en gia sric.

4. Chu ki sin xu6t, kioh doanh th6ng thudrrg

Chu lc! san xuAt kinh doanh thdng thudng cua C6ng ty kh6ng qud 12 thri,rrg.

5. D{c ili5m hoqt alQng cria C6ng ty trong k} c6 inh hu&ng tliin B{o cdo tii chinh

Theo Nghi quy6t s6 OOTQHDQT-CLAG/2015 ngdy 03 th6ng 4 ndm 2015 cira HOi ddng quan fi, HOi d6ng quan tri c16 th6ng qua viQc nhin chuy6n nhuqng toan

bQ phalv6ng6p vdo C6ng ty TNHH m6J thanh vi6n xu6t nhflp khAu thriy sAn Ddng A vd sau khi nhfln chuy6n nhuong COng ty TNHH m$t thanh vi6n xuAt nhdp

khAu thuy sAn D6ng A sc lii C6ng ty con cua C6ng ty.

6. Cdu trric T$p tloirn

T{p doan bao gdm Cdng ty m9 vd 01 cdng ty con chiu su ki6m so6t cira Cdng ty m9.

6a Thilng tin vi tii cdu nic TQp ilodnTrong hj,, Tfp cloan kh6ng ph6t sinh viQc mua thOm, thanh lj' hay thodi v6n tai c6ng ty con.

6b. COng ty con ttuqc hqp nhdt

C6ng ty chi dAu tu vdo c6ng ty con ld COng ty TNHH mQt thdnh vi€n xu6t nh{p khAu thny san D6ng A c6 ffu s& chinh tai 16 B

khu cdng nghiep Binh Long xi Binh Long, huyQn Chdu Phri, tinh An Giang. Ho4t dQng kinh doanh chinh cta c6ng ty con nay h ch6 bitln,

b6o quin thriy sdn vd sin phAm ttr thriy sin, mua bdn c6 vd thriy san, dich vu gia c6ng thty s6n. Tpi ngay k6t thUc lcj. ki5 to6n, t9 1€ 1qi ich

vd tj lQ quyAn bi6u quytit cria C6ng ty t4i cOng ty con ndy lit 10\o/o.

7. Tuy0n b6 vd hhi nEng so srinh th6ng tin tr6n 86o cdo thi chinh

Nhu etd trinh bAy t4i thuy6t minh s6 III. 1 , tu ngay 01 thriurg 01 ndm 2015 Tflp ttodn 6p dung Th6ng tu s 6 ZO(JtZOrunt-eTC ng$y 22th6ng 12 ndm 20 I 4 cira B0

Tdi chinh hudng a6n CtrA OO t6 toan doanh nghi€p thay th6 Quy6t dinh s6 t S/ZOOOIQO-BTC ngdy 20 thrlng 3 n[m 2006 crla B0 truong B0 Tdi chinh vd Th6ng tus6 Z+qtZOOSfit-BTC ngdy 3 i thang 12 n6m 2009 cria B0 Tdi chinh cfing nhu Th6ng tv s6 2OZ1}O|4TT-BTC ngdy 22 thing 12 ndm20l4 cria BQ Tdi chinh thay

th6 cho phAn XIII - Th6ng tu s6 161/2007/TT-BTC ngdy 31 thdng 12 nIIrl2007 cira B0 Tdi chinh hudng dan lap vd trinh bdy 86o cao tai chlnh hop nhAt theo

ChuAn muc k6 tod,n Vi0t Nam s6 25 "86o c6o tdi chinh hqp nhAt va kti torim c6c khoin dAu tu vdo c6ng ty con".

Nem 2015, TEp tloan moi bit dAu lQp trinh bdy 86o c6o tii chinh hqp nhAt do moi mua c6ng ty con tu ngdy 3 t thriLng 3 n[m 2015. ,

8. Nhin vi6n

Tai ngdy k6t thtc tcy k6 toa'n C6ng ty c6 1.616 nhdn vi0n dang ldm vigc (s6 dAu nam ld L894 nhdn vi6n).

II. NAM TAI CHiNH,DON VI TITN TF STTDUNG TRONG K-T, TOAN

1. Nim tii chinh

Ndm tdi chinh cria C6ng ty b6t dAu tu ngdy 01 th6ng 01 vd k6t thric vdo ngdy 3 I thing 12 hdng ndm.

2. Dor vi tiin tQ sri dgng trong k6 todn

Don vi tidn t0 sir dqng trong k6 to6n ld D6ng ViQt Nam (VND) do vi6c thu, chi chi y6u duo. c thUc hiQn bdng rlon vi tidn tC VND.

Page 10: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

C6NG TY CPxNKTHUY SAN COU LoNG AN GIANGDia chi: 36 90. dunng Hung Vuong, P. My Qui, Long Xuydn, An GiangBAo cAo rAr cHiNH HoP NHArQuj' 2 cua n6m tdi chinh k6t thuc ngiy 3 I thdng 12 nlm 2019

III. CHLIAN MUC VA CHE DO KE TOAN AT O1,INC

1. ChA tIQ kii torin 6p dgng

Ngay 22 thdng 12 ndm 2014, 86 Tdi chinh di ban hanh Thdng tu s6 200/2014/TT-BTC huong dAn Ch6 d0 kil toan Doanh nghi6p thay th6 Quy6t dinh s6

1 5/2006iQE-BTC ngdy 20 thing 3 ndm 2006 cua 86 truong 86 Tai chinh va Thong tu s5 24412OO9TT-BTC ngiry 31 thing 12 nim 2009 cira B0 Tdi chinh cfrngnhu Th6ng tu s6 202/2014/TT-BTC thay thd cho phdn XIII - Th6ng tu s 6 I Ol IZOOI nt-STC ngay 31 thang 12 ndm 2007 cua 86 Tai chinh huong dan lip vd

trinh biry B6o cdo tdi chinh hop nh6t theo ChuAn muc k6 toan Viet Nam s6 25 "Bao cao tai chinh hgp nhAt va kti toen cac khoin dAu tu vao c6ng ty con". CricTh6ng tunay co hiQu lqc ap dung cho ndm tdi chinh bat dAu vdo ho{c sau ngay 01 th6ng 01 nlm 2015. Tdp doan ap dung cdc ChuAn muc k6 toan, cric Th6ng tunay vir cdc Thdng tu khdc huong din thuc hi6n ChuAn muc k6 to6n cria B0 Tdi chinh trong vr6c lAp va trinh bay 86o c6o tdi chinh hqp nhAt giira ni6n d6.

2. Tuy6n b6 vd vigc tuin thii Chu6n mr.rc k6 to:in vi Ct6 a6 # toan

Ban T6ng Giam d6c C6ng ty dam bio il6 tuAn thu y6u cAu cira c6c ChuAn muc kii to6n, Ch6 d6 kB to6n Doanh nghidp ViQt Nam <luoc ban hdnh theo Th6ng tu s6

2OOl2O14[fT^B-lC ngiry 22 thhng 12 ndm 2014, Th6ng tu s6 2OZ1}O|4TT-BTC ngiry 22 thing 12 \em 2Ol4 cing nhu c6c Th6ng tu khdc huong d5n thuc hi6nChuAn muc k6 toan cia B0 T2ri chinh trong viQc l6p 86o cao tai chinh hqp nhAt giira ni6n d6.

IV. CACCHiNH SACH KETOANAP DUNG

1. Co'sd hp B{o crio tiri chinh hqp nhAt

Bao cdo tdi chinh hop nhAt duoc lip trdn co so kti toan d6n tich (tru cdc thdng tin li6n quan d6n c6c ludng ti6n).

2. Co s0 hgp nh6t

Bdo c6o tdi chinh hqp nhAt gita ni6n d0 bao g6m Bao cao tiri chinh giira ni6n d6 crha Cdng ty me vri 86o cao tdi chinh giira ni6n d6 c[ra cdng ty con.C6ng ty con la don vi chiu su ki6m soit cira C6ng ty me. Sq ki6m sodt tdn tai khi C6ng ty me c6 khd ndng truc ti6p hay gian ti6p chi ph6i c6c chinh srich

lii chinh va hoat dQng cria cdng ty con dd thu duoc cAc loi ich kinh t6 tu cdc ho4t dong ndy. Khi x6c tlinh quy6n ki6m so6t c6 tinh d6n quydn bi6u quy6ttidm ndng phit sinh tu cac quyAn chon mua ho{c cdrc cdng cu no vd c6ng cu v6n c6 th6 chuy6n d6i thdnh c6 phi6u ph6 th6ng tai ngiy kdt thirc hj, k6 to6n.

K6t qua hoat d6ng kinh doanh cua cdc c6ng ty con duoc mua lai hodc b6n di trong lcj, duoc trinh bdy trong 86o c6o kOt qui hoqt d0ng kinh doanh hop nhAt

giira ni6n d6 tu ngay mua hodc cho d6n ngdy b6n khodn dAu tu o c6ng ty con cl6.

86o c6o tdi chinh giira ni6n dd cua cOng ty me vd c6ng ty con sir dung <lii hoo nhAt duoc IAp cho cirng mdt lcj, kis toen va rip dung cac chinh sdch k6 torinth6ng nh6t cho cac giao dich va sq kiQn cung lo4i trong nhirng hoan cinh tuong tq. Trong truong hq p chinh s6ch k6 to6n cira c6ng ty con khdc voichinh s6ch kii to6n 6p dung th6ng nhAt trong Tdp doirn thi Bao c6o tai chinh cria c6ng ty con sE c6 nhirng <Ii€u chinh thich hqp truoc khi srl dungcho vi6c liip Bdo cdo r2ri chinh hoo nhAr giiia nidn dQ.

56 du cdc tai khoin trdn Bing cAn dOi k6 toan giiia cAc c6ng ty trong cing Tip doan, ciiLc giao dich n6r b6, cac khotn lAi nQi b0 chua thqc hidn phat srnhtu cac giao dich niy phrii du<vc loai tr} hoan todn. Cac khodn 16 chua thuc hidn phat sinh tu cac giao dich ndr b6 cflng rluoc loai bd tru khi chi phi tao n6n

khoiLn 16 do kh6ng thiS thu hdi duqc

Lol lch cua co dong khong krem soat the hlen phan lal hoac lO trong ket qua klnh doanh va ta1 san thurin cua cong ty con klrdng dugc nam glu bol I ap doanvd <lugc trinh bdy 0 khoin mqc ri6ng trdn Bdo cao k6t quA hoqt tl6ng kinh doanh hoD nhAt gifta niCn d6 vA tr6n Bang cdn a6i t6 toan hq p nh6t giira

nien tlo (huoc ph6n v6n chu sd hiru). Loi ich cua c6 d6ng kh6ng ki6m sorit bao g6m gia tri cac loi ich cria c6 d6ng kh6ng ki6m soat tai ngay hqp nhAtkinh doanh ban dAu vd phdn loi ich cira c6 <l6ng khdng ki6m so6t trong bi6n dQng cta vdn chu so hiru k6 tu ngay hoo nh6t kinh doanh. C6c khoin 16

phat sinh tai cdng ty con duoc phAn b6 tuong rmg vdi phdn sd hiru cira c6 d6ng kh6ng ki6m sorit, kr3 ci truong hqp s6 16 d6 lon hon phAn sd hiru ciracd ddng kh6ng ki€m sodt trong rdi san thuin cua c6ng t1 con.

3. C:ic giao dich blng ngo4i t$

C6c giao dich ph6t sinh bing ngoai tQ dugc chuy6n ddi theo q, gi6 tai ngdy phat sinh giao dich. Sd du cac khodn muc tidn t6 c6 g6c ngoai td tai ngay l6t tnirc ki ketodn duoc qui d6i theo $ gia tai ngdy nay.

Ch6nh 16ch d gia phat sinh trong kj, tu cdc giao drch bdng ngoai t0 duqc ghi nhQn vdo doanh thu hoat dQng tdi chinh hodc chi phi tii chinh. Ch6nh l6ch t'.i gi6 doddnh gia lai cac kho6n muc ti6n tQ c6 g6c ngoai t0 tai ngdy k6t thuc kj, kd toan sau khi bu tru chdnh l6ch tSng vd ch€nh 16ch giim duoc ghi nhin vao doanh thuhoat t16ng tai chinh hoac chi phi tai chinh.

' ' ' 3iao dich ph6t sinh bing ngo4i te Ja ty gid giao dich thuc t6 tai thoi di6m phat sinh giao dich- Tj gia giao dich thuc t6E6i voi cAcIv gla su oung de qur oor cac Igiao dich bing ngbai tQ dugc xac dinh nhu sau:

. Ty gia giao dich thuc tC khi mua ban ngo4i t6 ( hop ddng mua bdn ngoqi tQ giao ngay, hcrn ddng kj, han): 5i gia \i k6t trong hqpd6ng muq ban ngoai td gi&aTdp dodn va ngin h2rng.

I/.ia'

?(i\

\

Page 11: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

cONG Ty cp xNK THiiy sAN cu'u LoNG AN GIANcDia chi: 56 90, duong Hung Vuong, P. M! Quj', Long Xuytn, An Giang

BAo CAo TAI CHINH HOP NHATOu-i 2 cua nf,m tdi chinh ktit thuc ngdy 3 1 thang 72 ndm 2019

Ddi voi no phfli thu: ty gia mua cua ngdn hdng thuong mni nr:i C6ng ty chi dinh khach hirng thanh todn tai thoi di6m giao dich phat sinh

D6i voi no phAi tra: tj, gia bdn cua ngAn hang thuong mai noi Cdng ty du kiiin giao dich tai thor drem giao dich phdt sinh.

. D6i voi cac giao dich mua sim t2ri srin hodc c6c khoan chi phi dLroc thanh toan ngay bdng ngo4i t6 (kh6ng qua crlc t?ti khorin phii tri): ty gi6 mua cia ngAn

hirng thuong m4i noi TAp dodn thgc hiQn thanh todn.

Ty gia si dung de d{inh gi6 lai s6 du cac khoan muc ti6n tQ c6 gdc ngo4i tC tai ngdy kitt thuc kj, k6 toan dugc xac dlnh theo nguydn tic sau:

. Di5i voi cac khoin ngoai t6 giri ngdn hdng: ty gia mua ngoai te cua ngan hang noi T{p doan md tai khoin ngoai t6.

. o6i r,<yi cac khodn muc ti6n t€ c6 g6c ngoai t6 duoc phAn io4i ld tai s6n klac: ty gia mua ngoai t$ cira Ngdn hdng thuong m4i c6 phAn DAu tu vd Phiit tndn

Viet Nam - Chi nhdnh An Giang (Ngdn hangTfp dodn thuongxuyon c6 giao dich).

. D6i vor cdc khoAn muc titin tQ c6 gdc ngo4i t6 duoc phdn loai lir nq phai tr6: ty gia ban ngoai t0 cira Ngdn hdng thuong m4i c6 phdn DAu u vd PhAt tridn

ViCt Nam - Chi nhanh An Giang (NgAn hdng Tdp dodn thuong xuytn c6 giao d!ch).

4. Tidn vi ctic khoin tucrng tlrorrg tidn

TiAn bao g6m ti6n m[t, ti6n gui ngdn hdng kh6ng kj, har. Cac khoan tuong duong tiCn ld c6c khoan dAu tu ngin han co thoi han thu hdi kh6ng qu6 3 thang ke tu

ngdy dAu iu, co khi ning chuyiln <t6i dA ddng thdnh m6t luong tidn x6c dinh vd kh6ng c6 nir ro trong vidc chuydn d6i thirnh tidn tai thoi dil5m b6o c6o.

5. C:ic khoiin d6u tu thi chinhCdc hhortn diu tr viro cLng c4 v6n cf,r iton vi khtic

DAu tu vdo c6ng cq v6n cua dcyn vi khic bao g6m c6c khoan ddu tu c6ng cq ,6n nhLmg C0ng ty kh6ng co quy6n ki6m so6t, ddng ki6m soet hoec c6 6nh huong

dang k6 d6l vcri b6n duoc dAu tu

C6c khoirn diu tu v?io c6ng cr,r v6n crha don vi khac dugc ghi nhdn ban dAu theo gi6 gilc, bao gdm gia mua hof,c khoin g6p viin cQng ciic chi phi tryc ti6p li6n quan

d6n hoat dQng diu tu. C6 tuc va lqi nhudn cira c5c kj/ truoc khi khoiin dAu tu dugc mua rluErc hach toan gi6m gi6 tri cua chinh khoAn <l6u tu do. C6 tuc va lqi

nhuAn ciia c6c (i sau khi klioan diu tu duqc mua dugc ghi nhQn doanh thu. Cii tuc duqc nhAn bing c6 phi6u chi duoc theo ddi s6 luong c6 phiilu ting thdm,

khdng ghi nhin gia tri c6 phi6u nhAn duo. c.

Du phong t6n thAt cho cac khoan dAu tu vdo cdng cqr v6n cua don vi khac dugc trich ldp nhu sau:

. D6i voi khoan dAu tu vdo c6 phi6u ni0m y6t hoac gie tri hqp l1i kho6n dAu tu cluoc xac dinh tin cdy, vi6c lip du phong dua tr0n gi6 tri thi truong cira c6

pnleu.

. D6i voi khoiLn dAu tu kh6ng xac dinh duqrc gi6 tri hop Ii tai thoi tli6m bao cao, vigc l6p du phong <luqc thuc hiOn c5n cu vao khodn 16 cfra bdn duo, c dAu hr

voi mlrc rrich lip bing chdnh 10ch gita v6n g6p thgc t6 ciia c6c b0n tai don vi kh6c vd v5n chti sd hiru thuc co nhin voi rj lQ g6p v6n cia C6ng ty so voi t6ng s6

v6n g6p th,;c t6 cua cdc b6n tai don vi khac.

Ting, gi6rm s6 dg phong t6n thAt dAu tu vao c6ng cu v6n cua dcm vi kh6c cAn phAi trich l0p tai ngdy kdt thirc hj, k6 to6n iluqe ghi nhdn vdo chi phi tdi chinh.

Crlc khoin phii thu

khoin no phii thu duoc trinh biry theo gia tri ghi s6 tru di c6c khorin du phdng phiii thu kho ddi

Vi6c phAn loai cac khoAn phli thu la phAi thu kh6ch hang va phrii thu kh6c duoc thuc hi0n theo nguyOn tdc sau:

. Phii thu cria khach hang phAn 6nh c6c kho6n phar thu mang tinh chAt thuong mai phdt sinh tu giao dich co tinh ch6t mua - bdn gifra TAp do2rn vd nguoi

rnua lir don vi dQc lAp voi Tdp doan, bao gdm cA c6c khoan phiri thu vt ti6n ban hdng xuAt khAu uy thdc cho don vi khac.

. Phii thu khac ph6n anh cac khoan phii thu kh6ng c6 tinh thuong mai, kh6ng li6n quan d6n giao dich mua - bdn.

Du phdng phai thu kho ddi duoc lQp chc timg khoAn nq phai thu kho doi cln cirvio tudi ng qud h4n cua cac khoin nq hodc du ki6n mirc t6n thAt c6 thti xdy ra, cg

thd nhu sau.

. Ddi voi nq phai thu qua han thanh to6n:

- 30% gia tri d6i voi khotin no phdi thu qua h4n tu trdn 06 thring d6n dudi 0l ndm.

- 50% gia tri d6i voi khodn no phai thu qua han tu 01 ndm d6n duoi 02 ndm.

- 10% gie tri d6i voi khoan no phAi thu qud h?n tu 02 nem d6n duoi 03 n[m. \

- i 00% gi6 tri d6i voi khoan no phii thu qud han tu 03 nam trd lCn.

. D6i voi nq phai thu chua qua han thanh toan nhimg kho co kha nang thu h6r: cln cu viro du ki6n muc tiin thAt dd 10p drr phdng.

Tdng. giAm s6 d.u dg phdng nq phii thu kh6 doi cin phiii trich lQp tqi ngdy k6t thuc kj, k6 toan duo.c ghi nhpn vao chi phi quin 1111' doanh nghiQp.

Il;/(

xlll

\(,-\,<c

\

6.

Cdc

10

Page 12: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

C6NG TY CP xNK TH.ry SAN CU'U LoNG AN GIANGDia chi: 56 90, ducmg Hung Vucrng, P. M! Quy, Long Xuy6n, An GiangBAo cAo rAi cHiNH Hop NHArQuj, 2 cua nim tdi chinh k6t thuc ngay 3l thang 12 ndrn20l9

7. Hing tdn khoHdng t6n kho dLroc ghi nhAn theo gia thAp hon gii:a gia g6c vd gia tri thuAn c6 th6 thuc hiOn duoc.

Gia g6c hdng t6n kho duoc xac dinh nhu sau:

. Nguy6n vAt li6u, hdng hoa; bao g6m chi phi mua va c6c chi phi li6n quan truc ti€p kh6c phrit sinh dd c6 droc hang tdn kho 6 dia di6m va trang th6i hi6n tai.

. Thdnh phAm: bao g6m chi phi nguy6n vdt li6u, nhAn c6ng truc ti;5p va chi phi sln xuAt chung co Ldn quan ti€p duoc phdn b6 dua trdn muc d6 hoat d6ngbinh thuong.. Chi phi sin xuAt kinh doanh do dang: chr bao gom chi phi nguydn vdt li6u chinh.

Gid g6c cta hdng tdn kho duoc tinh theo phuong phap binh qudn gia quy€n vd <luoc hach todn theo phuong phiip k6 khai thubng xuy6n. 4.6(

Gi6 tri thudn c6 thtl thuc hi€n duoc ld gia ban uoc tinh cria h2ing tdn kho trong lcj, sin xuAt, kinh doanh binh thuong tru chi phi uoc tinh dd hodn thAnh vd chi phi leuoc tinh cdn thitit cho vi6c ti6u thu chring.

J$Du phdng giAm gia hang t6n kho duoc lQp cho tung mpt hdng t6n kho co gi6 g6c lon.hon gia tri thuAn co thii thuc hiCn duoc. Tdng, giim s6 du du phdng giim gi6 lihang tdn kho cAn phii trich ldp tai ngdy kdt thuc kj, k6 toan duoc ghi nhdn vao gi6 v6n hdng bdn

*8. Chi phi lrd tru'ric l0l\Chi phi trA truoc bao g6m cac chi phi thuc t6 Oa pnat sinh nhmg c6 lidn quan diln kiit qui hoat <l6ng sin xuAt kinh doanh cira nhidu hj, k6 to6n. Chi phi tr6 tru6ccria Tdp doan chi g6m:

COng c4, dqng c4

C6c c6ng cu. dung cu dE dua vdo su dung duoc phAn b6 vdo chi phi trong ndm theo phuong ph6p <tuong thing voi thoi gian ph6n b6 kh6ng qu6 03 n[m.

9. Tni s6n thu6 ho4t rlQng

Thu6 tai san dLrgc phdn loai ld thu6 hoat dQng n6u phdn lon rur ro vi loi ich gin li6n voi quyAn sd hiru tai sAn thuQc vd ngudi cho thu6. Chi phi thu6 hoat dQngduoc phdn anh vio chr phi theo phuong phap duong thdng cho su6t thoi han thu€ tai sin, khdng phu thu6c vdo phuong thuc thanh to6n ti6n thu6.

10. Tiri s:in cti rllnh hiru hinh

Tdi srin c6 dinh hiru hinh duoc th6 hiQn theo nguy6n gi6 tru hao mon lfiy k6. Nguydn giA tdi san c6 dinh hrru hin} bao gdm toan b6 c6c chi phi ma Tdp dodn ph6ib6 ra d6 c6 duoc t2ri sin c6 dinh tinh d€n thoi di6m dua trii sAn d6 vdo trang thdi sin sang su dpng. C6c chi phi phrit sinh sau ghi nhdn ban dAu chi duo. c ghi tengnguy6n gia tdi s6n c6 dinh n6u cdc chi phi ndy chic chin hm tdng loi ich kinh t5 trong tuong lai do sir dung tai sin d6. C6c chi phi phrit sinh kh6ng th6a man cti-du

ki6n tr6n <luoc ghi nhdn ld chi phi sin xuAt. kinh doanh trong kj,.

Khi tai siln c6 dinh hiru hinh duoc b6n hay thanh 1;i, nguyOn gi6 vd gi6 tri hao mdn lfry k6 duoc x6a s6 va Iai, 16 ph6t sinh do thanh l1i <luo;c ghi nh6n vdo thu nhfphay chi phi trong 11.

Tai srin c6 dinh hau hinh drroc khAu hao theo phucrng phdp duong thang dua tr6n thor gian hiiu dung uoc tinh. 56 nim khAu hao cria cdc ]oai tai sin cd tlinh hiruhinh nhu sau:

Lo4i tiri sin c6 dinh 56 n5m'Nhd cLia, vAt ki6n trric 05-35M6y m6c vd thi6t bi 05-15Phuongti€n vdn tdi, truydn din 05-10

Thi6t bi, dung cu quAn ljz 05-10

11. Tiri sin c6 dinh v6 hinhTdi san cd dinh r6 hinh duoc the hren rheo nguyen gid rru hao mon liy ki5.

Nguyen gi6 t?ri srin c6 dinh vd hinh bao gdm toan b0 cac chi phi ma Tdp dodn phAi b6 ra tl6 c6 duoc tai s6n c6 dinh tinh d6n thoi ili6m rlua tdi sin d6 vao trangthdi s8n sdng su dung. Chi phi li6n quan d6n tai s6n c6 dinh vO hinh ph6t sinh sau khi ghi nhfn ban dAu duqc ghi nhdn la chi phi s6n xuAt, kinh doanh trong kj, trukhi c6c chi phi ndy gln li6n voi mot tai san c6 dinh v6 hinh cu th6 v2r ldm tdng loi ich kinh tii tu c6c tdi sirn ndy.

Khi tai srin c6 dinh vO hinh duoc ban hay thanh l]i, nguydn gid va.gid tri hao mon lfiy ki5 duo.c x6a s6 vd lai, 15 phdt sinh do thanh lj, duoc ghi nhdn vao thu nh6phay chi phi trong ky. Tai san cd dinh vo hinh cua 1 6p dodn bao 96m:

Quyin si d4ng tttit

Quydn sri dung dAt la todn b6 cac chi phr thuc t6 Tip doan dd chi ra c6 li6n quan truc ti6p toi d6t sir dung, bao g6m: tidn chi ra dd c6 quyiin su dung dft, chi phicho ddn bir, giii ph6ng mdt bing, san lAp m{t bing, 16 phi truoc ba... Quyen sir dung dAt c6 thoi han du<yc trich khAu hao theo th<yi han s& dung, qEAn ;& du;g dAtkh6ng xac dinh thoi han kh6ng dugc tinh khAu hao.

Page 13: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

cONG Ty cp xNK THLry sAN ciltr LoNc AN GIANGDia chi: 56 90, duong Hung Vuong, P. My Qul, Long Xuydn, An GiangBAo cAo rAr cHiNH HoP NHAr

.gr2-:***sllqle[*.]f:.**...*ssi.llgf*s-L,s3-tlj

Chrong tinh phAn mim

Chi phi ii6n quan den cac chuong trinh phdn m6m may tinh kldng phii Ia mQt bO phan gin t6t voi phAn cimg co li6n quan duqc v6n hoa. Nguydn gid cua phAn

mdm may tinh ld toan bd cac chi phi md TAp doan dl chi ra tinh ddn thoi drdm dua phdn mAm vdo su dung. PhAn mdm mdy tinh duoc khdu hao theo phuong phap

duong thing trong 05 nim.

72. Chi phi xAy dq'ng co bin dri'dang

Chi phi xdy d1mg co bAn dcr dang phdn anh cac chi phi li6n quan truc ti6p (bao gdm ci chi phi 15i vay c6 1i6n quan phu hoo v<ri chinh s6ch k6 toan cria tdp dodn)

d6n cdc tdi sdn dang trong qua trinh xdy dung. mdy moc thi6t bi dang lip dat d6 phuc vu cho muc dich sin xuAt cing nhu chi phi hdn quan d6n vi6c sLia chira taisan c6 dinh dang thuc hi€n. Cric tiri san nay duoc ghi nhAn theo gia g6c v2i kh6ng duoc tinh khAu hao.

13. Cric khoiin nq phii tri vir chi phf ph6i trii fr

SllJlilll;xtll [3J:*::ii#i,ffi [":;,'lillxTTi'"* phei tra trons tuong rai rien quan d6n hdng hoa v2r dich *r dl nh6n duoc chi phi phii trn ;

C

ViQc phin loai cdc khorin phii tra Ia phai tra nguoi b6n, chi phi phrii tri va phai tra khac duqc thUc hi6n theo nguy6n tic sau: tAti

;U. Phai tra nguoi ban phan anh cdc khoan phai trd rnang tinh chdt thuong mai phdt sinh tu giao dich mua hang h6a, dich vu, tdi sin vd nguoi briLn ld <lon vi d6c N {lAp voi Tdp dohn, bao g6m ca cac khodn phAi tra khr nhdp kh6u th6ng qua nguoi nhdn uy thiic.

,,.F*

. Chi phi phii trri phin anh ciic khouin phai tra cho hang hoa, dich vu ili nh0n dugc tu nguoi bdn holc di cung c6p cho nguoi mua nhr.mg chua chi ra dochua c6 h6a don hodc chua dir ho so, tai lieu kai: todn vd cac khoan phzii tra cho nguoi lao dQng vd tidn luong nghi phep, cac khoin chi phi sdn xu6t, kinh doanhphdi trich trudc.

. Phai tra kh6c phan anh cac khorin phliLi tri kh6ng co tinh thuong mai, kh6ng h€n quan d6n grao djch mua. ban. cung cAp hang h6a dich vu.

14. V6n chri s6'hiruVdn gdp ciia chii sit hftuV6n gop cua chu so hriu duoc ghi rrhdn theo sd von thuc t6 da gop cua cac cd ddng.

Thqng dtv6n cO phin

Thang du v6n c6 phin duoc ghi nhdn theo s6 chdnh I6ch giiia gid phdr hirnh va m6nh gia c6 phi6u khi phdt hdnh lAn d6u. phdr hdnh bd sung. chdnh ldch giria gid

trii phdt hanh vd gia tri s6 sdch cua cd phi6u qu! vd c6u phAn v6n cua trai phiiiu chuydn d6i khi <16o han. Chi phi tr.uc ti6p 1i6n quan <ltin viQc phat hdnh b6 sung c6, ,r i , .i

phi6u vir tai phat hdnh c6 phi6u qu! duqc ghi gi6m thing du v6n c6 phdn.

15. Phin ph6i lcri nhuin

Loi nhudn sau lhue thu nhdp doanh nghiep duoc phan ph6i cho cdc cd d6ng sau khi de trich I6p cdc qu! theo Didu ld cria Cdng ty crlng nlu cec qui dinh cua phdp

ludt va dd duoc Dai hOi d6ne c6 d6ng phd duy€t.

ViQc phdn ph6i loi nhufn cho cdc c6 ddng duoc cdn nhEc d6n c6c khoin muc phi tiAn t€ nim trong loi nhu4n sau thu6 chua.phAn pl6i cO tfr6 anfr iruong d6n ludngti6n vd kha n[ng chi tra c5 tuc nhu l6i do ddnh gid lai tdi srin mang tfi g6p v6n, Idi do rldurh gi6l4i cic khorin muc tiAn tC, c6c c6ng cu tai chinh vd c6c kho6.n muc' ':phr tlen te knac.

C6 tuc duoc ghi nhtn la no ph:ii tra khi duoc Dai h6i d6ng c6 tt6ng phO duytt.

16. Ghi nh{n doanh thu vi thu nhapDoanh thu bdn thdnh phiimDoanh thu ban thdnh phAm duoc ghi nhdn khi d6ng thoi thda man cdc didu ki6n sau:

. Tap dodn dd chuy6n giao phAn lon rui ro vd loi ich gen li6n voi quyiin sd hiru sdn phAm ho[c hang h6a cho nguoi mua.

. Tap dodn kh6ng con nim giir quydn quan ly hdng hoa nhu nguoi sd htru hdng h6a hodc quydn kidm so6t hdng h6a.

. Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i chac chdn. Khi hqp ddng qui dinh ngurri mua duoc quydn tri lai sin phAm, hdrng hori, di mua theo nhftng diAu ki6n cuth6, doanh thu chi duoc ghi nhdn khi nhang di6u ki6n cu th6 do kh6ng cdn t6n tai vd nguoi mua kh6ng duoc quydn tri l4i sin phdm, hang hoa (trurruong hqp

,ikhdch hdng co quydn tra Iai h?rng hoa duor hrnh thuc d6i lar d6 161 hdng hoa. dich vLr khac).

. Tap doirn dd holc sE thu duoc loi ich kinh t6 tu giao djch b6n hang.

. Xdc dinh duoc chi phi 1i6n quan diin giao dich ban hdng.-.; .-,I len latTidn ldi duoc ghi nhdn trdn co so thdi gran va IEi suAt thuc tC tung hj,.

Cd ttc vd lgri nhuQn ttu.oc chia \

C6 tuc vd loi nhuin duqc chia duoc ghi nhdn khi Tdp doan dutr. c quydn nhdn c6 tuc ho[c loi nhuAn tu vi6c gop v6n. C6 tuc duoc nhan bing c6 phitiu chi duocthco ddi so luong cd phieu tang rh6m. kh6ng ghi nhdn gia rri cd phriu nhdn dLroc.

Page 14: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

CONG TY CP xNK THLry SAN CU'LI LONG AN GIANGEia chi: 56 90, ducrng Hing Vuong, P. M! Qu1;', Long Xuydn, An GiangBAo CAo TAI CHiNH HQP NHAT

Quli' 2 cua n[m tdi chinh k6t thric ngdy 3 1 thiing 12 ndm 2019

17, Crlc khoin giim tri'doanh thuCdc khodn gi6rn tru doanh thu bao g6m gidm gid hang bdn. hirng biin b! tra lai phdt sinh cung kjr ri€u thu sdn ph6,m dLroc di6u chinh giim doanh thu cia (| pharsinh

Trucrng hop sin phAm dd ti6u thu tu cdc ndm truoc, ddn lcj, nay moi phdt sinh giari gia hdng b6n, tra lai thi duoc ghi giim doanh thu theo nguydn tic:

. Ndu khoAn giAm gi6, trri lai phAt sinh trudc thoi di€m phAt hanh Brio cao tdi chinh gifta ni6n d6: ghi giim doanh thu tr6n Brio cao tdi chinh gita ni6n d6 crha

ky nay.

. Ni5u khoAn gi6rr gi6. tra lai phat sinh sau thoi di6m phat hdnh Brio cdo tdi chinh gitia ni6n dQ: ghi gi6m doanh thu trdn 86o cdo tai chinh giira ni6n dd cria

ky sau.

18. Chi phi ili vayChi phi di vay bao g6m ldi ti6n vay vd cdc chi phi khdc ph6t sinh li6n quan tryc ti6p ddn c6c khoin vay.

Chi phi di vay duoc ghi nhAn vdo chi phi khi phat sinh. Tru<rng hqp chi phi di vay li6n quan truc titip d6n vidc ddu tu xdy drmg hoic san xu6t tai sAn do dang cAn :c6 m6t thoi gian du dai (trdn 1 2 th6ng) dC c6 thC dua vdo su dung theo muc dich dinh truoc holc ban thi chi phi di vay ndy dugc tfnh vao gi6 tri cria tdi s6n tl6. 6 8

r'u vi6c xAy d1mg tai sin c6 dinh, bAt d6ng san dAu tu, l6i vay duoc v6n hoa k6 ci khi thoi gian xdy dmg duoi 12 thing. C6c khoAnuol vor Kloan vay neng pt]uc '

thu nhdp phdt sinh tu vi6c dAu tu tam thoi cric khoAn vay duoc ghi giam nguy6n gia tdi sAn c6 li6n quan. G]FfrAl

D6i voi cac khoirn v6n vay chung trong do co st dung cho muc dich dAu tu xay dLrng hoic s6n xuAt tai sin d& dang thi chi phi tti vay v6n hoa tluoc xric clinh theo Lt' -y k6 binh quAn gia quyiin ph6t sinh cho viec ddu tu xay dyng co b6n hodc sAn xuAt tiri s6n d6. Ty l0 v6n h6a duoc tinh theo tj 16 ldi jl/ry le von hoa oor vol cnl pnr lu'

suAt binh qu6n gia quydn cia cdc khoAn vay chua trd trong lcj,, ngoqi tru c6c khoin vay ri6ng biQt phuc v1r cho muc dich hinh thanh mdt tdi sdn cu thd. ffi

19. C:ic khoin chi phi ;-

Chi phi la nhirng khoAn ldm gi6m loi ich kinh td duqc ghi nhdn tai thoi di6m giao dich phat sinh hohc khr co kh6 ndng tuong d6i chic chin sd phrit sinh trongtuong lai khdng phdn bi6r dd chi trdn ha1 chua.

Cdc khodn chi phi ra khoan doanh Lhu do no t4o ra phai duoc ghi nhdn d6ng thoi rheo nguydn tic phu hoo. Trong truonghqp nguydn tic phu hqp xung ddt voinguydn tdc thdn trong, chi phi duoc ghi nh{n cln cu vdo bAn ch6t vd qui dinh cria cdc chuAn muc k6 toan dd dam bao phin 6nh giao dich m61 crich trung thuc, hqpli20. Thuii thu nhfp doanh nghiQpChi phi thu6 thu nh{p doanh nghidp bao gdm thu6 thu nhAp hien hirnh vd thud thu nhdp hoEn lai.

Thui! thu nh|p hi€n hdnh

Thu6 thu nhfp hiQn hanh la khodn thuiii dugc tinh dua trdn thu nhQp tinh thud. Thu nhAp tinh thu6 chdnh l6ch so voi loi nhu{n k6 toim la do <li6u chinh c6c khoan

ch6nh l6ch tam thoi gita thu;5 vd k6 toan, cdc chi phi khdng duo. c tru cfing nhu di6u chinh c6c khoin thu nhAp khdng ph6i chiu thu6 vd c6c khoin l5 duoc chuy6n.

Thui thu nhQp hodn tqi

Thu6 thu nhfp hoin lai la khoin thu6 thu nhip doanh nghiQp sE phii nOp hoic s€ duoc hodn lai do chdnh l6ch tam thoi giira gia tri ghi s6 cua tai san vir nq phii trAcho muc dich l@p 86o cao tai chinh vd ccr sd tinh thuti thu nh6p. thu6 thu nhdp hodn lai phai tri duqc ghi nhQn cho tlt cA c6c khoan chdnh l€ch tam thoi chiu thu6.

Tai sdn thu6 thu nh6.p hoSn lai chi dugc ghi nhdn khi chic chiLn trong tuong lai sE co loi nhudn tinh thuri di5 sti dung nhfrng'ch6nh l6ch tam thoi tluoc kh6u tru ndy.

Gid tri ghi s6 ciia tai sAn thu6 thu nhQp doanh nghiQp hoin l4i dugc xem x6t lai vdo ngdy k6t thirc lc! kii to6n vd s€ duoc ghi gi6m d6n muc dim bio chic chin c6di lqi nhuin tinh thu6 cho phdp lqi ich ciia mQt phAn ho[c todn bO tdi san thu6 thu nhAp ho6n lai duoc sri dung. Cac tdi s6n thu6 thu nhQp doanh nghi€p ho6n laichua duoc ghi nh0n truoc ddy duo;c xem x6t lai vdo ngdy ktit thuc hj, ki5 todn vir tluo;c ghi nhAn khi ch6c chin c6 dir loi nhudn tinh thuti d6 co th6 sir drlng c6c tdisin thu6 thu nhip hoin 14i chua ghi nhdn ndy.

Tai sin thu6 thu nhdp holn lai va thuti thu nh6p hoSn Iar phai tra duqc xac dinh theo thu6 suAt du tinh sd 6p dung cho ndm tdi s6n tluoc thu hdi hay no phii triduoc thanh toan dua tr6n c6c muc thu6 suAt c6 hiqu luc tai ngdy ktit thuc hj, kE todn. Thu6 thu nhdp hodn lai duqc ghi nhdn vdo Bdo c6o k6t qu6 hoat d6ng kinhdoanh vd chi ghi trqc tiCp vdo v6n chri s& hiru khi khoAn thu6 do liCn quan dtin cdc khoin muc duoc ghi thing vao v6n chri sd hiiu.

Tai san thuii thu nhAp hodn lai ra no thu6 Lhu nhip hoAn lai phii tri <luqc bU tru khi:

. Tap doirn co quydn hqp phdp duoc bir tru gita tai sdn thuti thu nhdp hi6n hanh voi thuti thu nhdp hi6n hdnh phii n6p; vd

. Cac riri sdn rhu6 thu nhdp horin lai vd thu€ thu nhrip hodn lai phai trA niry lien quan d6n thu6 thu nh6p doanh nghidp duoc quin ly boi cing m6t co quan

thu6:

- Ddi voi cung m6t don vi chiu thurj, hoic \

- Tap doan du dinh thanh to6n thud thu nhdp hiQn hdnh phai tra va tai sAn thu6 thu nhip hi6n hanh tr6n co s& thuin hodc thu h6i tdi san ddng thoi voi vi€cthanh toan no phAi trA trong timg kjr tucrng lai khi crLc kho6n trong ydu cira thu0 thu nhAp hoSn lai phrii trti hoic tai san thu6 thu nhdp ho6n lai duoc thanh to6nlrolc thu hoi.

Page 15: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

CONG TY CP xNK THTY sAN CTIU LoNG AN GIANGDia chi: 56 90, duong Hung Vuong, P. M! Quli, Long Xuydn, An GiangBAO CAO TAI CHfNH HOP NHAT

Quli 2 cta nim tdi chinh ktit thfc ngdy 3 I thang 12 ndm 2019

21. BGn li6n quan

Cac bdn duoc coi ld 1i6n quan n6u m6t bdn co khir nang kiem soirt hoEc co inh huong dang k6 ddi vOi ben kia trong vi6c ra quy6t dinh cdc chinh sech tai chinh vdhoat dong. Cac b6n cing duoc xem la b6n Ii6n quan n€u cung chiu sLr kiem so6t chung hay chiu anh huong ddng kE chung.

Trong vi6c xem xet m6i quan hC cua cac b6n li6n quan, brin chAt crla m6i quan h6 duoc chu tron nhi6u hon hinh thuc phrip l1i.

22. 86o crio theo b6 phin

86 phAn theo linh urc kinh doanh ld mdt phAn co th6 x6c dinh ri6ng bi6t tham gia vdo qua trinh s6n xuAt ho{c crng cdp sdn phim, dich vu vd co rrir ro va loi ichkinh t6 knAc voi c6c bd phdn kinh doanh khac.

B0 phin theo khu vuc dia ly ld m6t phin c6 the xac dinh ri6ng bi€t tham gia vdo qu6 trinh sdLn xuAt ho5c cung cAp srin phAm, dich vu trong pham vi m6t m6itruong kinh t6 cu th6 vd co riri ro va loi ich kinh t6 kh6c voi cric bd phdn kinh doanh trong c6c mdi truirng kinh t6 khac.

23. C6ng cg tii chinh =Tdisdn tdi chinh tVi0c phdn loai cdc tar sin tdi chinh n?ry phu thu6c viio b6n chAt vd muc dich cua tai sin tai chinh va duoc quy5t dinh tai thoi di6m ghi nhAn ban tlAu. C5c tai sin Ttai chinh cira Tip dodn g6rrr cd tiiin, cic khoin phAi thu khrich hang, phai thu khdc va cac c6ng cu tdi chinh khdng duoc ni6m yiit.

i lfl]

Tai thoi di6tr ghi nhfn ban ddu, cac tdi sdn tdi chinh duoc ghi nhdn theo giri g6c c6ng c6c chi phi giao dich c6 li6n quan truc ti6p d6n tai sAn tdi chfnh d6. )I\,N(

Nqphditrdtdichinh ,eVi6c ph6n loai cdc khodrn no tai chinh phu thu6c vao brin chAt vd muc dich cua khodn no tdi chinh va duoc quytit dintr tai thoi di6m ghi nhQn ban dAu. No phAi tri Itai chinh cua T{p dodn g6m c6 c6c khoan phii tri nguoi bdn, vay va no. c6c khoin phai tr6 kh6c.

Tai thoi didm ghi nhdn lAn dAu, cac khoAn no phii tra tai chinh duqc ghi nhdn ban dAu theo gi6 g6c tru c6c chi phi giao dich c6 liEn quan truc tiajp d6n no phii tritai chinh do.

Cbng cg vin chu sti hiru:,

Cdng cu vdn chu so hDu ll hop ddng chung t6 dugc nhirng loi ich cdn lai vd tdi sAn cria tdp doan sau khi tru di todn b6 nghia vu.

Bi tri cdc cbng qt tdi ilinh

Cac tar sdn tdi chinh va no phir trzi tdi chinh chi duoc br) tru voi nhau vir trinh bay gi6 tri thuAn tr6n BAng cdn d6i t6 toan khi vd chi khi TAp doa:r:

. C6 quydn hqp phdp d6 bn tru gid tri dd duoc ghi nhdn. vd

. C6 du dinh thanh toan tren co sd thudn hodc ghi nhdn tai s6rn vd thanh toan no phii trd cung mot thoi didm.

V. TH6NG TIN tsO SUNG CHo CAC KHOAN MUC TR,iNH BAY TRONG BANG CAN DoI KE TOAN HgP M{AT GIOA NION EQ

1. Ti6n vh cdc khoin tuong tluong tidn

Ti6n mit

-,)Ti6n gui ng6n hang klong lq! han

cOng

sii cu6i Icf S5 diu nnm44 877 025 916 6 423.636.095

s0.689.329.283 73 259 720 130

95.566.355.199 79.683.356.22s

2. Chc khoin tlAu tu thi chinh

CAc kho6n ddu tu tdi chinh cira Tip doirn chi c6 dAu tu g6p v6n vdo don vi khdc. Thdng tin v6 cac khoAn dAu tu tai chinh cria t6p dodn nhu sau

36 cu6i 36 diu nem

Gi6 Giri tri hoD lf Gi:l Gi6 r

Diu trgip vinvio dmv! khdc 5.280.000.000 (3.600.000.000) 3.276.463.043 5.280.000.000 (3.600.000.000) 1.680.000.000

Ng6n hdng BIDV An Giang (iii) 1.680.000.000 1.680 000 000 1.680.000.000 1 680 000 000

c6ng ty c6 ph6n 16 Chau (ii) 3.600.000.000 (3 600.000.000) 1.596.463 043 3.600.000.000 (3.600.000 000) \ -

C0ng 5.280.000.000 (3.600.000.000) 3.276.463.043 5.280.000.000 (3.600.000.000) 1.680.000.000

(i) Muatr6i phi6ungdnhdngBIDVAngiang,s6 luongl68trai phidu,m6nhgrd10.000.000ddng/trdi phi6u,thoi granTndmI

14

Page 16: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

CONG TY CP xNK THt]Y SAN CI]TJ LoNG AN GIANGDia chi: 56 90, duong Hung Vuong, P. MI Quj, Long Xuy0n, An Giang

BAo CAo TAI CHiNH HOP NHAT

Quli 2 cria ndm tii chinh k6t thric ngny 3 1 thang 12 ntun 2019

Khoan rtAu tu c6 phi6u tai C0ng ty c6 phdn T6 Chdu theo hqp ddng mua c6 phi6u s6 t/2008/CLaG ngity 02/02D008 vdi s6 lucmg 1.000.000 c6 phi6u tuong

,,,, duong l0% v6n didu 16, mQnh gi6: 10.000d/c6 phi6u. Theo COng v[n s6 83/CLAG /08 ngdy 27 th|ng 05 n5m 2008 vd viQc ngrmg g6p v6n thdm thi Cdng ty' '

c6 phen xuAt nhap khAu thriy s6n Criu Long An Giang chi mua 300.000 c6 phi6u, vdi gi6 mua 12.000 d/c6 phi6u. Tai ngdy k6t

thnc kj, kd toan, T0p dodn nim gift 3% v6n diAu lg cria C6ng ty c6 phAn T6 ChAu.

Du phdng cho cdc khodn ddu tu gdp viin vdo don vi khdc

Tinh hinh bi6n d6ng du phdng cho cAc khoin dAu tu g6p v6n vdo don vi kh6c nhu sau:

NIm nav Niim trrfc3.600.000.000 2.003.536.957

- 1.s96.463.O43

3.600.000:000 3.600.000.000

Dy phdng gidm giri kho6n dAu tu vao C6ng ty c6 phAn T6 ehdu theo Th6ng tu 228l2009/TT- BTC ngdy 07 theng 12 ndm 2009 cria B0 Tdi chinh dga tr6n 86o c6o

tdi chinh ndm 2017 .

3. Phii thu ngin hqn cria khfch hirng^a r. . .so cuol lry 36 tIAu nim

56 dAu nam

Trich lOp du phdng b6 sung

Hoan nhdp du phdng

s5 cu6i xY

Phii thu cic b6n li6n quan

Cdng ty TNHH m6J thdnh vi6n xu6t nhQp khAu thriy s6n E6ng AI ran I uan Nam

- I

- r --,I ran I uan lgtann

Phii thu c{c khdch hing khdc

Trdn Trgng Duc

Grupo Almos S.A.DEC.V

Quwat Albahr For Trading

Comercializadora Mexico Americana S .DE R.L DECVCdc kh6ch hdng kh6c

c0ng

350.843.961.46221.003-969.341

5.024.568.750

43.100.446.359

30.140.999.640251.573.977.172

1.i96000.000

1.396.000.000

36s-888.799.600

3.723.469.341

5.006.1 87.500

42.942.773.110

63.s63.232.8002s0 5s3 I 36.849

\9e

Y\

'ys/

IG;l*

MOt s5 c6ng ns ph6i thu c6 t6ng gi6 tri ghi s6 ld 179.445.382.466 VND dd duq c dung th6 chAp dd <tdm bfro cho c6c khoin vay cria c6c NgSn hdng (xem thuy6t

minh s6 V.l9a).

4, Tri trufc cho ngudi brin ngiin hgnsti eu6i n S5 diu nlm

Tri trufc cho cdc b0n liOn quan

Tri trufc cho nguci brin khdc

Cty TNHH CDL Thi€n Loc PhAt

Marubeni Grain and Oiiseeds Trading

C6ng ty TNHH thuong m4i dich vu An Ph6t

Cty TNHH Ki6m Toan & Tu VAn A&CCty CP Xt{K AG - CN Luong Thgc ANGIMEX AG

C6c nhd cung cAp kh6c

c0ng

5. Phii thu khrlc5o- PhAithu ngiin hgn khdc

Phii thu cr{c b6n li0n quan

Phii thu cr{c t6 chrftc vir cr{ nhin kh6c

TiAn lai Lrng tru6c

Tam ungKljz cuq c, hi qu} ng6n han

Cac khoin phii thu ngSn han khac

c0ns

5b. PhAi thu ddi hgn khdc

Phii thu crflc b€n liSn quan

Phfii thu c{c t6 chrirc khricKli cuo. c, h-i qu! ddi h4n

C0ng

350.843.961.462 367.284.799.600

3.534,422.,10631.161.048.370

26.16s.386.s97

s30.250.0001

4.465.411..773

104.500.000

3.429.922.40631.161.048370 3.534.422.406

Sii cu6i trv Sd illu nlmGi{ tri Du nhdnc Gi{ tri Dr ohdns

3.070.774.9s0

619.430.2002.020 921380

410.423.370

3.202.2'r7-146

619 430.200

2.230.229.893

352.587.O53

3.O70.774.950 3.202.247.146

^l t. . .so cuor t(y

Gi6 tri Du Dhdns

56 iIAu nnmGi6 tn Qu phdns

Page 17: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

C6NG TY CP xNK THIY sAN CI}U LoNG AN GIANGDia chl: 56 90, ilunng Hing Vuong, P. MI Qu!, Long Xuy6n, An Giang

BAo CAo TAI CHiNH HOP NHAT

Quf 2 cria n6m tdi chinh k6t thric ngny 31 thring 12 nFrn20l9

Nq xAu

Thiri gian qu{ hgn

36 cu6i ki^.. IGra goc

Gi,[ tri c6 th6 th' Thli gian qu:i h4n

56 ddu nem

Gin g6c Gir{ tri c6 th5 thu hdi

C6c b6n li6n quanCric t6 chric klrr{c

Kopa lntemational Sales

Promark F.Z.E (Promak General

Maria Foods Co S.A.R.L

Muia Group Co (OffShore)

Sata fish LTD

Phii thu c6c t6 chuc kh6c

c0ng

Tr0n 3 ndm

Tr0n 3 nim

Tr0n 3 ndm

Trdn 3 n6m

Tr6n 3 ndm

Tr6n 3 nlm

r0.s4s.ss(.;,;s

1.686.280.125

356.2t5.785

546.022.500

868.989.000

4.698.677.969

2342.s14.019

Tr6n 3 ndm

Tr6n 3 n6m

Tr0n 3 ndm

Tr0n 3 n[m

TrCn 3 ndm

Tr6n 3 ndm

10.s363s,.888

1.680.1 l 1.250

354.912.650

544.025.000

865.810.000

4.698.6',77.969

2.392.814.019

10.548.999.398 10.536.350.888

Tinh hlnh bi6n dong du phdng nq phAi thu i&6 ddi nhu sau:

^,. :so oau nam

Trich lflp dg phdng bii sung

Hodn nhfp du phdng^t t., ,so cuot l(v

Z. ffeng t6n mo

Nguy6n li€u, vQt liQu

COng cu, dung cu

Chi phi san xuAt, kinh doanh d& dang

ThAnh phAm

Hdng g&i rli b6n

cOng

Todn b0 thdnh phAm tdn kho c6 t6ng gi6 tri ghi s6 H 53

(xem thuy6t minh s6 v. t sa;

8. Chi phi trl trrr6rc

8a Chiphifirt ffinlrc ngdn hgn

C6ng cu dpng cgr & sria chira

C0ns

8b. Chi phi tr,fi truhc diri hgn

C6ng cu dung cu & sua chiia

c0ng

s90.469.712.926 462.227.677.729

180.382.466 VND <tE eluo. c dung th6 ch6p d6 d6m b6o cho cdc khoin vay cria cric Ngdn hring

^l r., .uo.cuor l(y 36 dlu nnm

^a t.. ,so ctro! l(y S5 iliu nrm

4.303.898.s85 4.957.178.474

4.303.898.58s 4.957.178.474

^r r...so cuol l(y

Du nhdns Gi6 s6c

Nq phti thu ngiin hgn

I 0.536.350.888

12.648.510

10.s48.999.398

36 diu nlmDu nhdns^.. I

Gra soc59.745.508.984

9.232.409.583233.483.497.246

281.s4s.737.3095.462 ssg.804

39.824.t80.290

8.986.6r 7.610

174.164.062.869

234.427.597.144

4.825.219.816

Page 18: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

C6NG TY CP xNKTHtIY SAN CT}U LoNG AN GIANGDia chi: 56 90, <luong Hung Vuong, P. Ml Quy, Long Xuy€n, An GiangBAo CAo TAI CHfNH HOP NHAT

Quf 2 cria ndm tdi chinh k6t thtc ngdy 3 I thrturg 12 nlrn 2019

Nhir ctfra, v{t ki6n Mdy m6c vir thi5t Phuo'ng ti$n vin Thi6t bi, dgng cqtrfic bi tii, truydn din quin ly cOng

2.621.213.890 590.726.477.498

- 2907 967.182

209.087.998.447

319.1s8.182

372.843.271.693

1.386.249.000

6.173.993.868

1.202.560.000

209.407.t56.229 374.229.520.693 7.376.553.868 2.627.213.890 593.634.444.680

9. Tn-i sin c6 dlnh hfru hinh

Nguy6n gi6

56 tIAu nim

Mua trong lcjr

s6 cu6i trY

Trong d6:

Di kh6u hao h6t nhmg vin cdn sri dung

Gi:i tri hao mdn

56 diu nam

Khdu hao trong ky

^a l., .so cuor l(y

Giri tri cdn lqi

^l ,lso dau nam

s6 cuiii t<y

21.361.836.827

90.8s9.151.305

5.809.t69.170

29.945.405.872

191.352.386.875

14.746.2s0.245

2 520 486.516

4.8s2.809.270

209.846.260

705.69s.6s2

2.216.421.645

63.246.654

54.533.424.867

289.280.769.09s

24.828.512.929

96.668.32 1.075 206.098.631.120 5.062.655.530 2.279.668.299 310.109.282.024

118.228.846.742 181.490.884.818 1.321.184.598 404.792.245 301.44s.708.403

I I2.738.835.1s4 168.130.883.s73 2.313.898.338 341.s45.s91 283.s2s.162.6s6

MOJ s6 tdi sin c6 dinh h&u hinh c6 gi6 tri cdn lai theo s6 s6ch ld 152.229.503.669 VND dE duoc th6 ch6p dC d6.rn bio cho cric khoin vay cria c6c NgAn hang.

Tii sin c6 dinh v6 hinh

Nguy0n gid

56 ddu nam

Mua trong lcj,

^a r., .so tuor kv

Gi:i tri hao mdn

56 dAu nam

KhAu liao trong kj,

s6 cu6i nrm

Gi{ tri cdn l4i

56 clAu nam

so cuor l{v

Mua sim tai sin c6 dinh

Xdy dqng co hin d6'dang- Quyin khai thdc tliit bdi bii v*ng nu6i Mi Hda Hrmg- Kho lanh 3000 tAn

- Cdc cong trinh khdc

Sfta chira lcrn tdi s6n cd dinh

c0ng

Quydn srfr dgng Chrong trinh phinodt mdm

72.264.241.278 3 17.800.000

cOng

72.582.041.278

72.264.24t.278 317.800.000 72.582.041.278

16.846.530.408

985.407.540

277.760.000

10.920.000

17.124.290.408

996.327.540

17.831.937.948 .288.680.000 18.120.617.948

55.417.710.874 40.040.000 55.457.750.870

54.432.303.330 29.120-O00 s4.461.423.330

MOJ sO tai sin c6 dinh v6 hinh c6 gia tri cdn lai theo s6 s6ch ld 30 259 057 123 VND dd cluqc th6 ch6p d6 clam bao cho c6c khoin vay cria Ngdn hang thuong m4ic6 phdn DAu tu vd Phdt tri6n ViOt Nam - Chi nhdnh An Giang.

I l. Chi phi xiy dgng co'bin d& dang

56 tIAu nernChi phi phdt sinh

trong kV

6.193.793.473 2.900.0001.741.787.500

Kilt chuy6n viroTSCD trong ki

-(98.s7s.3s0)

(ss.s7fi;o)4.449.405.973 2.900.000

^a t.. .so (uor l(y

6.0e8.1 ls.1;31.744.787 .5C0

4.353.330.623

6.193.793.473 2.900.000 (98.575.3s0) 6.098.118.I23

Page 19: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

cONG Ty cp xNK THty sAN ctTu LoNG .A.N GrANGDia chi: 56 90, tluong Hung Vuong, P. M! Quy, Long Xuydn, An GiangBAo CAo TAI CHiNH HOP NHAT

Quf 2 cira nEm tdi cfuoh k6t thfc ngiy 31 thri,ng 12 nlrn 2019

12. Tiri sin thu6 thu nh$p hoin l4iTai san thu6 thu nhdp hodn Iai li6n quan d6n khoin ch6nh 10ch tam thcri duqc khAu ru.Chi ti6t phAt sinh trong lcj, nhu sau

S5 rIAu nnmTing do hoo nh6t kinh doanh

Ghi nh{n vdo k6t qui kinh doanh

Hodn nhAp trong ndm

Bu tru voi thu6 thu nhip hodn lai phii tras5 cu6i ty

55 phtf,t sinh trong kjPhii nQp Phii thu 55 phii nOp S6de tnuc nOp

Ntrm nay NIm trudc643.235.659

96.511.847

1s5.438.503

(1 13.982.398)

781 .203.611

797.105.124

(18.640.613)

(366.848.;1 3)411.616.498

56 dlu nim

I'rt

af\(

a

thu6 suAt thu5 ttru nhdp doanh nghidp sir dung d6 xac dinh gid tri tdi sAn thu6 thu nh{p hofln lai ld I 5% (lcj, tru6c thu6 suat h Z0%;.

13. Phii tri nguoi b{n ngiin hqnI3a Phdi trt ngrdi bdn ngiin hpt

-t l. . .so cuol KyPhSi tri cdc b8n li6n quan

C6ng ty TNHH m6J thdnh vi6n xu6t nhflp kh6u thriy san D6ng AC6ng ty c6 phAn xuAt nhQp khAu thfiy s6n Criu Long

Phii tri eic nhi cung cdp khric

Cty TNHH H6a Gia Khang

Cty CP T{p Dodn LQc Troi_CN Xi NghiQp Binh DucCry TNHH SX BB TM Tdn Nguy€n Phuoc

CN CAn Tho- Cty C6ng NghiQp Tdn 6

Cac nhd cung cAp kh6c

c0ng

13b. N,g qud hqn chta thanh todnC0ng ty kh6ng c6 no qu6 han chua thanh toriLn.

14. Nguiri mua trii tidn trufc ngiin h4n

Tri trur6'c cria cric btu li6n quan-

I -

I -,Iran luan Nam

TrAn TuAn Khanh

Tri trufu cria cdc khrich hhng khdcCty TNHH San XuAt TM NguyCJ TrangTaitung Australia Pty LtdC6c kh6ch hang khac

cOng

15. Thuiivir cdc khoin phni nQp Nhi nrfcSd illu ntrm

^a L, .SO CUOI KY

97.715.ji5.1701.79'1.785.000

978.448.900

291.120.830

94.647.980.440

8.124.948.000

8.124.948.000

82.899-157.101

1.412.455.000

1.165.204.700

594.772.530

79.726.724.87197-715-335_170 9I _024-l 05-1 01

55 diu nlm

14250.205.548

103.556.816

10.146.648.732

u.%4670.2683.485.056.953

r03.ss6.8 16

\1.342.046.49910.250.205.548 14.930.670.268

, ^A 1...so cuor t{y

Phii n6p Phii thuThuti GTGT hmg brin noi tliaThu6 GTGT hang nhap khiuThu6 xuit, nhap khiu

Thu6 thu nh{p doanh nghiQp

I nue uu nnap ca nhanThuii tai nguy€n

Cic loai thu6 kl6ccOng

)L <O9 1 \) ))1

12.497.9445.971.280

4023;e8.544

13.570.624.021

129.088.54627.017 .520

Goz:;e)(8.s44)

Q4.637.078.429)

(124.127.667'l(28.s02.640)

r3.53 1.697.819

16.344.0684.486.160

13.9ss.679 t2.840.924

2.248.308.600 - 9.172.085 Q.257.480.685\26.864.930.051 13.9ss.679 13.736.313.0s5 07.047.600.304r 13-ss2-s28_O41 t2-8,40.924

Thui gii tri gia tdngCdc C6ng ty trong T{p dodn n6p thuil gia tri gia tdng theo phuong phdp khAu tru. Thu6 suAt thu6 gi6 tri gia ting nhu sau:

Hdng hoa xuAt khAu

Hang h6a ti6u thu nOi tlia

Dich vu

Thuii xuiit, nhAp khduTip doan k€ khai vi ndp theo th6ng b6o cira Hii quan.

0%

Kh6ng chiu thu6, 5%

10olo

Page 20: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

C6NG TY CP xNK THTY SAN COIJ LoNG AN GLANGDia chi: 36 90, duong Hirng Vuong. P M! Quli, Long Xuydn, An Giang

BAo CAo TAI CHINH HOP NHAT

Quj 2 cira ndm tdi chinh ktit thric ngdy 3 I thdng 12 nilm 2Al9

Thuii thu nhQp doanh nghiQp

C6c c6ng ty trong TAp doan tluoc hu&ng c6c m ddr vd thu6 thu nhip doanh nghidp nhu sau:

Cdng ty c6 phAn xuAt nhip khAu thiiy sin Crlu Long An GiangTheo Nghi dinh s6 12i201 5/t{D-CP ngay 1 2 th6ng 02 n6m 2015 cira Chinh phu qui dinh chi tiet thi hdnh ludt sira d6i, b6 sung m6t s6 di6u cha cac luAt thud v2r

sua d6i, b6 sung rndt s6 didu cua cac nghi dinh vO thu6, C6ng ty nQp thuti thu nhdp doanh nghiCp theo thu6 suAt 1 5% do C6ng ty ho4t dQng kinh doanh trong lTnh

r Lrc thuy san.

Ndm 2009 Cdng ty dd dua viro hoat dQng nha may ch6 bi6n thriy sin moi do tlAu tu md r6ng, du an duoc huong uu ddi theo thu6 sudt20% trong 10 n5m, duqcrni6n thu6 thu nh{p doanh nghiQp trong 02 ndm vir girim 50% trong 05 ndm tidp theo d6i voi phdn thu nh6p tdng thOm. Ndm 201 5 ld nem cuoi cung du iin dAu tu -zmd rdng <luoc giAm 50% thu6 thu nhflp doanh nghitp. ;1,/Ndm 20 1 3 Cdng ty di ilua vdo hoat d6ng nh2r m6y chd bi6n thuc 6n thuy sdn, du 6n <lugc hudng r-ru ddi theo thu6 suAt 1 5% trong 12 n6m, mi6n thu6 thu nhdp fedoanh nghi6p trong 03 n[m va giam 50% trong 07 ndm ti6p theo d6i voi phAn thu nhdp tdng th6m. Ndm 20 1 5 la nim thu 03 dq an duo.c mi6n thu6 thu nhdp doanh

ngh rep. I l$

rtNdm 20 1 4 Cdng g dE dua vao hoat ddng h€ th6ng may m6c thj6t bi, nhd xuong ch6 bi6n thty san mdi do dAu tu mo r6ng, du 6n tluo. c hudng uu ddi theo thu6 suit *Ahi0n hdnh. duoc mi6n thu6 thu nhAp doanh nghi0p trong 02 nfun vir giAm 50% trong 04 ndm ti6p theo d6i voi phan thu nhAp t?ing thdm. N[m 2015 la nem thu 02 t']rjLr an ddu tu mu r0ng duoc mi€n Lhu6 thu nhAp doanh nghiip. \

Nim 20 1 5 C6ng ty dI dua v2ro hoat dQng h€ th6ng mriy m6c thi6t bi, nha xuong ctr6 UiCn thiry san moi do ddu tu md r6ng, du an duoc hudng uu d5i theo thu6 suAt

hi6n hanh, dugc miSn thu6 thu nh{p doanh nghiQp trong 02 nhm vd giAm 50% trong 04 n1m ti6p theo tl6i voi phAn thu nhdp t6ng th€m. Ndm 20 1 5 ld n5m thu 0 I

du an diu tu rnd r6ng duoc mi6n thu6 thu nhip doanh nghi6p.

Theo LuAt s5 Z tlZO t +lqH t: vi sua d6i. bd sung m6t s6 didu cr:ra cdc Iurit vd thu6 duoc Qu6c hdi nuoc Cong hoa xa hOi chir nghia Vi6t Nam kho6 XIII, lc! hop

thu 8 th6ng qua ng2ry 26 thang 1 I ndm 2014 c6c doanh nghiQp chd bi6n thiry s6n khdng thuOc dia bdn co di6u ki6n kinh trlr - xE h6i kh6 kh6n ho[c dia ban co di6uI -, ^.kienkinht6-xdhQidacbi6tkhokhdn,dugc6pdungthu6suitl5%tungdy0lthang0ln[m2015.

Cdng ty TNHH mQt thinh vi6n xu6t nhip khiu thriy sin Ddng A

1'heo GiAy chimg nhdn d6u tu s6 5222 i 0000 I 3 ngdy 09 thdng 02 nim 201 0 do Ban Quin 1j, c6c Khu c6ng nghi6p tinh An Giang cdLp. Cdng ty nQp thu6 rhunhdp doanh nghi6p cho thu nhfp tu ho4t dQng sAn xuAt kinh doanh chinh voi thuti suAt 20% trong 1 0 nam k€ tu khi du 6n di vdo hoat tl6ng ttuoc mi6n thu6

trong 02 nem ki: tu khi co thu nhQp tu du an va giim 50% s5 thu6 phai nQp trong 04 ndm ti6p theo.

N[m 2015 ld nim thu hai Cdng ty duoc giam 50% s6 thu6 phni ndp tinh trdn thu nhdp tinh thu6 voi muc thud s'tdt2A%.-- : ,.I hue tat ngulenCac c6ng ty trong T{p dodn ph6i nQp thud tdi nguydn cho hoat ddng khai thdc ngudn nuoc tu nhi6n voi muc 2.000 VND/m3 va 4.000 VNDim3.

I ten tkue dat

Tdp doan phiii n6p ti6n thue det voi muc 10.500 VND/m2lndm tren diQn tich d6t thue la 28.271 m2 tai Khu titiu thLi c6ng nghiQp M!Qui, thanh ph5 Long Xuy6n, tinh An Giang.

Tdp doan phAi n6p ti6n thue dAt d6i voi di6n tich 3 1 .528,8 m2 dAt dang stt dung tai L6 B, Khu c6ng nghi0p Binh Long, x5 Binh Long. huydn Chdu Phir,

tinh An Giang voi rnuc 0,45 USD/m2lndm theo qui dinh tai DiAu 2 hqp d6ng thu6 dAt sd I lit{D.TD ngdy 13 theng 5 ndm 2010 Gi*ti6n thu6 dugc 6n dinhtrong 05 ndm k6 tu ngdy 04 thang 5 ndm 201 0 d6n ngdy 04 th6ng 5 ndm 20 1 5, h6t thoi h4n ndy, girl ti6n thu6 dAt duoc tinh lai theo quy dinh cria Nghi dinh142l2005,i1.JD-CP ngdy 14 th6ng 11 ndm 2005 cira Chinh phu vii thu ti6n thue d6t, thuC mEt nuoc.

Ctic logi thui khticC6ng ty k6 khai vd ndp theo qui d!nh.

16. Phii triL nguoi lao tlQng

Tidn luong phai triic0ng

l,uong thang 06 ndm 201 9 con phii tri cho nhdn vi6n

17. Chi phi phii tri ngin h3n

Chi phi luu kho

Chi phi lai vay ngin han

Chi phi cuoc.tdu vd phi chung tuChi phi v6n chuy6n

Cdc chi phi ph6i tri ngin han khiic

C0ng

s5 cu6i t<i 55 dlu nem

I 1 .61 5 .426 .37 5 19 .362 .843 .s2s

17-615.426-315 tS.362 n43 525

s6 cu6i ti 56 diu nem

617.021.181 \ 788.165.487

t 954116.973 1.61s 123 4462.454.9A4.2A2 2.149 105.200

814 332 0e1 628.050.26q

5.844.594.447 5.180.444.402

Page 21: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

CONG TY CP xNK THT]Y SAN CI]! LONG AN GIANGDia chi: 36 90, ttu&ng Hung Vuong, P. M! Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT

Quli 2 cfia nIm tdi chinh k6t thric ngdy 31 thirng l2ndm2}19

18. Phii tri kldc18a- Phfiitrd ngdn hgn khdc

Phii tri cdc b6n li6n quan

Phii trt c6c dcn v! vi c{ nhffn khdc

Kinh phi cdng dodn

BAo hi6m xi hOi

C6c khoan ph6i tri ngan hgn khdc

cOne

18b. PhdiffAddihgnkhdc

Phii tri cdc bdn 1i6n quan

Ngly6n Thi Nepc Bich - Phii tri tiAn nh0n chuyAn nhirqng v6nPh6i tri cdc t6 chuc vd cd nhdn kh6cC0ng

l$c. Ntr qud hgn chnathanh todn

Cdng ty kh6ng c6 ng qu6 han chua thanh to6n.

79. Vay19a- Vay ngiin hqn

Vay ngiin hqn cdc bAn fiAn quan

Vry ngiin hgn cdc td chirc hhricVay ngdn han ng6n hdng

- Va,v C6ng ty TNHH n6t thdnh vidn Ngdn hdng N6ng nghiQp vd

Pfuit tridn ndng thdn Vi€t Nam - Chi nhdnh An Giang t)

- Vay Ngdn hdng throng mqi cii pttin niiu tuvd Ptuit triiin Vi€t

Nam - Chi nhdnh An Giang oi)

- Vay Ngdn hdng TNHH mdt thdnhvi\n HSBC (ViQt Naml o'il

- NgAn hdng TMCP Xdng Ddu Petrolimex An Giang @'t

- Vay Ngdn hdng TNHH Indovina - Chi nluinh Cin Tho 0)

- Vay Ngln hdng thurng mqi cii pluin C6ng thtong Viet Nam - Chi

nhdnh An Giang $)

- Vay Ngin hdng BPCE IOM - Chi nhdnh TP Hi Chi Minh M')

- Vay Ngdn hdng throng mqi cii phdn Qudc tii Vi(t Nam - Chi

nhdnhAn Giang $ii)

- Vay Ngdn hdng throng mqi cii phdn Diu tt vd Phdt tridn Viet

Nam - Chi nhanh Long xuyAn (4

Vay ddi h4n d6n hqn tr6 (xem thuy6t minh s6 V.tStl

^t I. . .DO CUO| l(y S5 diu nxm

3.462.643.355

2.218.325.699

1.045.037.598

199.280.0s8

3.028-787-0;0

2.571.077.805

254.626.128

203.083.087

3.462,643s55 3.028J87.020

^, t.. .JO CUOI l(Y 56 iliu nlm

,0

,I\(ilPiUN

tur*s5 cu6i t<y

Gi{ tri 56 c6 khi nlng' tre n0

56 dAu nnm

Gi{ tri 56 c6 hhn ning tri nq

669.029.346-29s 669.029.346.295

669.029.346.295 669.029.346.29s

3r.384.128"794 3t.384.128.794

461.653.967.469 M|.653.967.469

8.s00.000.000 8.s00.000.000

48.075.061.101 48.075.061.101

15.011.640.000 15.011.640.000

78.704.548.931 78.704.548.931

25.700.000.000 25.700.000.000

372.885.300.715 372.885.300.715

624,057.154,;62

619.441.849.086

25.039.5A.981

28.400.000.000

49.100.000.000

20,000.000.000

86.316.985.388

37.700.000.000

4.615334.9'.16

624.457.t8d.062

619.447.849.086

25.039.562.983

28.400.000.000

49.100.000.000

20-000.000.000

86.3 16.98s.388

37.700.000.000

4"615.334.976

c0ng 669.029.346.295 624.057.184.062 624-O57tA4-$62

Page 22: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

CONG TY CP xNK THUY SAN CIIU LONG AN GIANGDia chi: 56 90, duong Hing Vuong, P M! Quli, Long Xuy6n. An Giang

BAo CAo TAI CH1NH HOP NHAT

Quj, 2 cta ndm tdi chinh k6t thric ngdy 3 1 thing 1 2 nam 20 t 9

(i) Khorin vay C6ng ty TNHH m0t thdnh vi6n Ngdn hdng N6ng nghiOp vd Phdt tri6n n6ng th6n ViOt Nam - Chi nh6nh An Giang chi ti6t nhu sau:

C6ng ty ei| phdn xutit nh,ip khtiu thtiy sdn Ctru Long An Giang: ray d6 b6 sung v6n luu d6ng srin xuAt kinh doanh ch6 bi6n thriy s6n, nu6i trdngthiry sdrn va chi5 bitln thuc [n thriy srin (phuc vs cho vigc nu6i trdng thuy sin) voi ldi suAt theo tung thoi di6m nhdn no, thoi han vay m6i kh6 uoc 6 hdng.

KhoAn vay niry dugc dim biro bing vi6c the chdp nh2L cua vdt ki6n trtc vd quydn s& dpg dAt (xem thuy6t minh sO V.S, V. t 01.

(i, Kho6n vay NgAn hdng thucrng rnqi c6 phdn DAu tu vd Ph6t tri6n Vi6t Narn - Chi nhdnh An Giang chi ti6t nhu sau:

Cdng ty c(j phtin xuiit nhAp khou rhti1, san Ctru Long An Ciang: vay d6 b6 sung v6n luu ddng voi ldi suAt thoa thuin theo hmg Hqp ddng tin dungngan han cu th6, thoi han vay 06 th6ng ddi voi s6n xu6t vd cne bien c6, 08 th6ng d6i vqi nu6i trdng vd ch6 biiin thuc dn. Khodn vay ndy duo. c <l6m bAo bingvigc th6 chAp quydn st dung dAt, may m6c thitlt b! (xem thuydt minh s6 V.e, V.tO;.

Cdng ty TNHH m6t thdnh yi€n xudt nhdp kfuiu thtiy san E6ng i: vay d6 bi5 sung v6n luu d6ng voi lai suAt th6a thuin theo timg ho. p tl6ng tin dungngAn han cu th6. Khoen vay nay duoc daim bio bing vi6c th6 chAp quyiin su dung ddt, m6y m6c thiOt bi, nhd xu&ng vd hang tdn kho

: , 1,,-,,^.,.^(xern thuy€t minh sd V.7. V 9. V.l0).

(iii) Khoan vay Ngdn hang TNHH mOt thdnh vi6n HSBC ryiet Nam) chi ti6t nhu sau:

Cdng ty c6 phin xutit nhdp khtiu thily.sdn Cuu Long An Giang: Yay d6 dap ung nhu cdu v6n lru ddng, nhu cdu phdt henh bao lenh va chi tiCu

C6ng ty vcri I5i suAt theo timg lAn nhdn ng, thoi han vay 5 thang trdn m5i khii uoc vay. Khodn vay niry duoc dam b6o bing no phii thu vd mdy m6c thiet bi, I t., - .

irem thuy6t minh s6 V.l. V.9)

(n) Khoan vay Ngdn hang TMCP Xing DAu Petrolimex An Giang p chi tiiit nhu sau:

Khodn u-a1t Ngdn hing TMCP Xdng Diiu Petrolimex An Giang dd bii sung viin lmt dQng kinh doanh, xuiit khdu cd ta vdi ldi suiit tqi thdi ditin nhdn nq, thdihan ray 8 thdng n'dn mdt khd uoc vay. Khoan vay ndy kh6ng c6 tdi sdn dam bao.

h) Khoan vay NgAn hang TNHH lndovina - Chi nhanh CAn Tho chi ti6t nhu sau.

C6ng ry cd phin xudt nhdp khdu thuy sdn Ciru Long An Giang: vay dd b6 sung v6n kinh doanh voi lai suAt theo tung l6n nhin no, thoi han vay6 th6ng trdn m5i khC uoc vay. Kho6n vay nay kh6ng c6 tdi sAn bio <lim.

(vi) Khodn vay Ngdn hdng thuong rn4i c6 phAn C6ng thuong Vi6t Nam - Chi nh6nh An Giang chi ti6t nhu sau:

Cdng ry cd phdn xutit nh4p khiiu thuy san Cnu Long An Giang: Yay <t6 b6 sung v6n ch6 Uien thuy sdn *uit khAu vd nudi c6 tra voi lai su6t

theo tung ldn nhAn no, thoi han vay 6 thang d6i vdi sin xuAt, cne Ul6n c6 vd 9 th6ng d6i voi nu6i tr6ng vir ch6 bi6n thuc 6n. Kho6n vay ndy <tuoc diim bAo

bing vigc th6 chAp hang ton kho va phii thu, mriy m6c thiiit bf, quytiin su dung <lAt (xem thuyit minh s6 V.7, V.g,V.10).

(u'I, KhoanvayNgdnhangBPCEIOM-Chi nhriLnhthirnhph6H6Chi Minhchi ti6tnhusau:

C6ng ty c(j phdn ruh nhdp khdu thtiy sdn Chu Long An Giang: vay di5 drip rmg nhu cAu v6n lrru d6ng vdi 16i suAt theo trmg lan nhAn n-o,

thoi h4n vay 6 thang tr6n mdi kh6 Lroc vay. KhoAn vay ndy dugc dim b6o bing vigc thi5 ch6p hang tdn kho, khoin phAi thu (xerr thuy6t minh sd V.3, V.7).

(viii) Khoan vay NgAn hhng thuong mai c6 phAn QuOc t6 ViCt Nam - Chi nhanh An Giang chi ti6t nhu sau:

C6ng ty c6 phtin xuiit nhqp khdu thily sdn Crtu Long An Ciang: vay d6 b6 sung v6n luu d6ng phuc w hoat d6ng kinh doanh cd tra xuAt khAu,

chi6t khAu h6i phiiiu voi lai su6t theo trmg lAn nhdn ng, thdi han vay 6 thang tr6n mOl kh6 uoc vay. KhoAn vay nay duoc dim bfro bing vigc th6 ch6p nq phiithu(xern thuyet mrnh so V J ).

(i') Khoan vay Ngdn hdng thuong mai c6 phan Ddu tu va Phat tritin Vi6t Nam - Chi nhrinh Long xuy6n chi titit nhu sau:

C6ngtyTNHHnt6tthdnhviAnxuritnhdpkhduthtiysanDAngA: vayddb6sungr6nluud6ngvoilarsuAtthoathudntheohmghqpddngtindungngin han cu th6. Khoan vay ndy kh6ng co tdi sin drim bao.

4IC]IKB]

tGI

,E !l:

Page 23: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

cONG Ty cp xNK THty sAN crJu LoNG AN GIANGDia chi: 56 90, duong Hirng Vuong, P. M! Quj,, Long Xuydn, An Giang

BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT

Quli 2 cua ndm tdi chinh k6t thric ngiy 31 thang 12 nFrn2019

(i) Khoa,n vay Ngdn hang TMCP DAu tu & PT - Chi nh6nh Long Xuy6n chi ti6t nhu sau:

C6ng ty'fNHH mAt thdnh viAn xu,it nhQp khdu thti5t sdn D6ng A: vay d€ b6 sung v6n Iuu <lQng. Kho6n vay ndy duo. c d6m bio bing tin ch6p

Chi tiiit sii phrit sinh vd c:{c khoin vay ngin h4n

Vay ngin han ngAn hang

Vay ddi han d6n han tri

trong k) nhu sau:

ci ri _:_- 56 tiin vay ph6t Ch6nh lfch ty giriso oau nam

sinh tronq ki cu6i N619.441.849.086 890.624.782.751

4.615.334 .976

Si5 tiin vav di tri ^a r. . .DO CUOI Ry

trong kV

(841 .037 .285 .s42) 669 .029 .346.29s

(4.6t 5.334.97 6)

624.057.184.062 890.624.782.751 (84s.652.620.s18) 669.029.346.295c0ng

l9b. Vay ddi hgn

Gi6 tri

56 cuiii lrtSti c6 khii nlng

tri no

^ I -tso oau nam

Gi6 tri 56 cti khi nlng tri nq

0S

T)

UlT

,olAN

:-1.4

Vay diri h4n crlc bGn li6n quan

- Vay 6ng Trdn TuAn Khanh(i)

- Vay 6ng TrAn Tudn Nam(i)

- Vay Bd Trdn Thi Vdn Loan(i)

- Vay Bd Nguy6n Tht Ngqc Bich(i)

- Vay Bd Trdn Thi Thu Van"'

Vay dli hgn cric t6 chrl'c khric- Vay Ngdn hdng lhucmg rn4i c6 phlin Oau tu vi Phrlt tritin ViCt Nam

Chi nhinh Long xuy€n (ii)

- I/ay Ngdn hdng thaong mgi ci phdn (Ang thurmg net Nan

ilhi nhdnh An Gidng (iii)

- l'cty Ngdn hdng BIDIt An giang

C0ng

Vay khdng c6 tdi s6n d6m biio cua cac thdnh viOn quin l1i chri ch6t vir cdc ca nhdn c6 li6n quan vdi c6c thanh vi6n qu6n li chn ch6t dC b6 sung v6n, i, I

luu d6ng mua nguy6n lifu. chd bi€n th0y s6n vd chi phi nu6i cd tra voi ldi suit 0%.

Khoan vay Ngdn hdng thuong m4i c6 phAn Edu tu vd Ph6t tri6n ViQt Nam - Chi nh6nh Long xuy6n chi ti6t nhu sau'

C6ng ty TNHH m6t thdnh vi€n xutit nhQp khtiu thtiy sdn D6ng i: vay d6 b6 sung v6n trung han xdy dtmg hQ th6ng kho lanh 2500 tAn voi l6i su6t

th6a thudr,r theo tung thoi di6m, thoi han vay 72 th6ng kd tir ngdy giii ngrin dAu ti6n. S5 tiAn vay duoc hodn tr6 hang qui. Kloan vay ndy ilugc dim b6o

bing viQc th6 ch6p quyAn s0 htu va tdi siin hinh thdnh xdy d6g kho lanh ndy cria C6ng ty TNHH m6J thdnh vi6n xu6t nhfp khAu thriy san DOng A taiL6 B, Khu cdng nghiQp Binh Long, xd Binh Long, huyQn Chau Phu, tinh An Giang (xem thuy6t minh s6 V.S, V. tO).

(iii) Khoan vay Ngdn hdng thuong mai c6 phdn COng thuong Vi-et Nam - Chi nhrimh An Giang chi tiiSt nhu sau:

C6ng ty c6 phdn xuiit nhdp khtiu thuy sdn Cnu Long An Giang: vay ttti thanh to6n c6c chi phi cria'Du riLn dAu tu nhd m6y ch6 bi6n thuc [nthiy sAn Ciru Long An Giang (giai do4n 2)" voi 15i su6t lOYo/ndm,thdi han vay 60 thang k6 tu ngay gi6i ngdn dAu tiOn, s6 tiiln vay ttuoc hoan tri

hang th6ng. KhoAn vay ndy <lugc dim bio bang tdi sAn hinh thdnh tu v6n vay (xem thuy6t mintr s6 V. t t;.

I9c. Vay quri hgn chra thanh todn

Tdp dodn khdng co cdc khoAn vay qua h4n chua thanh toan.

Qui khen thuiimg, phic lqi

Qu! phuc lqi

Qu! thuong Ban quin 1j,, di6u hanh

c0ng

56 tIAu nim

165.s59.121

TIng do trich lfptir lqi nhu$n_

Chi qui trong Ir! S6 cu6l t<y

(146 100.000) t9 4s9.tz'7

165.559.127 (146.r00.0001 19.459.127

Page 24: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

cONG Ty cp xNK THtiy s.A.N ciar LoNG AN GrANGDia chi: 56 90, duong Hirng Vuong, P. My Quy, Long Xuy6n, An GiangBAo CAo TAI CHiNH HOP NHAT

Qujr 2 cia ndm tdi chinh ket thuc ngdy 3 I thring I 2 ndm 2019

21. Thu6 thu nhQp hoin lai phii triThuii thu nhdp hodn lai phii tr6 li6n quan rl6n cdc khoAn chdnh l6ch tam thoi chiu thu6. Chi ti6t phet sinh nhu sau:

^LIso oau nat]l

Tnng do hqp nhAt kinh doanh

Ghi nhdn vao k6t qua kinh doanh

Bu tru voi tai san thu6 thu nhAp hoin iai^t i.. .so cttot l{v

Tu01 nimtrOxu6ngTrdn 01 ndm di5n 05 n[mTrdn 05 ndm

c0ng

Tdp doan thu0 dAt duoi hinh thuc thu6 hoat dQng. C6c hqp ddng thu6 c6 hi6u luc trong 50 ndm

tdng l0n hang nem theo gi6 dAt do Uy ban Nhdn d6n tinh c6ng b6.

23b. Ngoqi tQ ctic logi

Dollar M! lUSD)Euro (EUR)

CNY

NIm nav NIm trrrri.c

92.914 530

21.067 868( I 13.982.398)

96. 1 25.003

270.723.010(366.848.01 3)

ThuC suAt thu6 thu nhdp doanh nghidp sir dung dd x6c tlinh gid tri thu6 thu nhdp hoin lai phii tr6 ld i5%, (kj, truoc thu6 suAt UZOX;.

Thu6 suAt thu6 thu nhAp doanh nghiBp sir dung d6 x6c tlinh gid tri thu6 thu nhfp ho6n lai phdi trii C6ng ty con ld 1 0% (nEm truoc thu6 suAt ld t 0%;.

22. Vi5n chri s6 hfr'u

22a" Sang d6i cni6u bidn itQng crta vdn chrfi s0 hituTh6ng tin vd bi6n ilOng cia v6n chri sd hiru tlugc trinh bdy-d l'hii luc t I dinh kdm.

22b. Chifih v6n gdp cfia chii s6' ttfru

56 cu6i ki 56 tlf;u nIm1. 6ng Trdn Vdn Nhdn

2 Bd Tran Thi Vdn Loan^ a

- I

- I ..,J. Ung I ran l uan -t(hann

4. Cdc c6 ddng kh6c

C0ne

22c. Cd phi6u

56 luqng cd phiilu deng (i phdt hdnh^1, l ,lSd luong c6 phi6u dd phdt h?rnh

- Cd phiiiu phd th6ng^: ,.:- Lo phteu ru dar

36 luqng c6 phiilu duoc mua lai

- C6 phidu phiS th6ng^: ,.:- Lo phrcu Lru dat

-t. I . ,LSd luqng cO phi6u dang ltru hirnh

- Cd phidu phii th6ng-: -.:- Lo phteu uu dat

MQnh gia c6 phi6u dang luu hdnh: 10.000 VND

s6 cu5i N S5 iIAu nnm

\JB

il114.545.230.000 114.545.230.000

10.794.360.000 10.794.360.000

102.657,160.000 i02.657.160.000227.996.750.000 227.996.750.000

iYS,{

.IGIr ,/

ffi22.799.675

22.799 6'75

22.799.675

22.7se.;is22.799.67s

22.799.67s

22.799.67522.799.675

22.799.675

22.799.67s

22i1. PhAnphdilqi nhu\n

Theo Nghi qryrit s6 OzNq-DHDCDICLAG/2018 ngdy l6 th6ng 5 n[m 201 8 cr]a Dai hoi ddng c6 d6ng thuong ni6n nam 2018, da th6ng qua vi6c git lai loinhudn sau tlrud chLra phdn ph6i cua nam 20 I 7 va chia c6 tuc it nhAt 30% tinh tr6n lgi nhudn sau thu6 cua ndm 201 8

23. Cdc khoin mgc ngohi Bing cin t6i t<6 toen hqp nhdt23a Tdisdnthutngodi

'r rg tuong lai c[ra c6c hqp ddng thud ho4t ddng khdng th6 hriy ngang theo c6c thoi han nhu sau:I ong so tren tnue tor treu tro,:

56 cu6i nim 56 tliu nxm

582.532.4402.330.129.760

18.791942.050

296.845.500

1.187.382.000

t0.399.143.12s2t-704-604.250 I 1 -S83-370-62s

va co kh6 ndng duoc gia han th6m- Chi phi thu6 duoc diAu chinh

^t t.. .5O CUOI Xy 56 tliu nlm

1.166.902,86

468,59

5 335,00

634.404,8

469,08

5.335,00

Page 25: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

CONG ry cp xl{K rHtjy sAN cr}u LoNG AN GrANcDia chi: 56 90, cluong Htng Vuong, P. M! Quf, Long Xuydn, An GiangBAo CAo TAI CHiNH HOP NHAT

Qui 2 cr.ia nIm tai chinh k6t thic ngiy 3 I thang 12 ndrn 2019

VLDQ

THONG TIN BO SUNG CHo CAC KHoAN MUC TRiNH BAY TRONG BAo CAo KET QUA HoAT EQNG KINH DOANH GItIA NIEN

l, Doanh thu bdn hirngvi cung cip dich vgla Tdng doanhthu

Doanh thu ban thdnh phAm

Doanh thu ban phu phAm

C0ng

Lflv k6 ttr iliu nlm d6n cu6i quf nlvNXm nav Nim trufc

753.369.892.780 654.325.810.503

67.649:010.890 69 98284t.190821-018.903.670 7/4-308.711-693

Nim nav Ntrm trufc

960.040.000 4.s7s.900.000

Nim nav Nim tnnfc

Ib. Doanh tha brin hdng vi cung cdp dich vg cho ctic bAn EAn quan

Tflp <lodn chi phdt sinh giao dich ban hdng vd cung cAp dich vu vdi cdc thanh vi€n HQi ddng qu6n tri vd c6c cd nhdn c6 li6n quan voi cdc thdnh vi6n quAn lj'chri ch6t nhu sau:

Giao dich vA b6n hd,ng vd cung cAp dich w cho c6c bdn li€n quan kh6ng phii ld c6ng ty con nhu sau:

C6c thanh vi6n HQi d6ng quan triBdn th*c dnC6c c6 nh6n c6 li6n quan vdi cdc thanh viOn quiin lj chi ch6t

Bdn thtlc dn2. Cr{c khoin gifrm trir doanh thu

Hang ban tr6 lai

Chi6t khAu thuong m4i

GiAm gi6 hang b6n

c0ng

3. Giri v6n hing bdn

Gi6 v6n cria thdnh phAm dd cung cAp

COng

4. Doanh thu ho4t tlQng tiri chinh

Ldi tiAn gui kh6ng lcj,han

Ldi cho vay

LEi ch0nh l6ch tj'gi6 ph6t sinh

LEi ch€nh lQch d gi6 do d6nh gi6 lai cdc kho&n muc tidn tO c6 g6c ngoai t0

LEi b6n hdng tri chQm

c0ne

Liiv k6 trlr iliu nlm it6n cu6i ouf nAv

mv t6 tt aiu nlm tl6n cu6i quf niry

Lty k6 ttr iIAu niim d6n cu6i quf niy

r,av # tt Alu nim il6n cu6i quf niv

2.144.452.960

1.422.250.000

3M.827.945

2.343.676.005

492.500.000

91.609.650

\\rvl,fl

3.871.530.905 2.921.785.655

Nim nrw Nim fnnile61s.143.526.160 s79.679.8r8,s816lE-ta3-526-160 579-579_81f_s*l

NEm nrv NIm trufc18.342.742

22.250.000

2.168.3s0.470

1',t 1.273.117

948.666.ss1

50.277.433

2.430.757 -436

i.389.798.093

244.035.734

3-268.882.886 4-714-A6A-596

Page 26: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

C6NG TY CP xNK THUY SAN C[],U LoNG AN GIANGDia chi: 56 90, dLrong Hung Vuong, P. M! Qu1i,, Long Xuy6n, An GiangBAo cAo rAr cHiNH HoP NHArQu! 2 cria nlm tdi chin]r k6t thric ngdy 3 1 th6ng 12 nim 2Ol9

Chi phi tii chinh

Chi phi 1ii vay

L6 chOnh l6ch qi gi6 do drinh gia lai c6c khoin muc tiOn t€ co goc ngoai te

L5 chdnh ]€ch rj'gia phdt sinh

Du phdng giAm gi6 dAu tu tdi chinh ddi han

c0ng

Chi phi b{n hirng

Chi phi vdt liQu, bao bi

Phi ki6m nghiQm, phi vi sinh

Phi vAn chuy6n & phi khac

c0ng

Chi phi quin lf doanh nghiip

Chi phi cho nhdn vi6n

Chi phi d6 dirng vdn phdng

Chi phi khAu hao tei srin c6 dinh

Thui5, phi vd lQ phi

Du phong phai thu kh6 ddi

Phi chung tuCac chi phi khac

C0ng

Thu nhip khdc

Ch6nh l6ch thanh toan

Thu ti6n bdi thuong thiCt hai tai san

c0ng

Chi phf kh6c

Chi h5 tro & qud bi6u

cOng

Chi phf thu6 thu nhip doanh nghiQp hoin l4i

Chi phi thuiS thu nhdp doanh nghidp hoin l4i ph6t sinh tu cac khoirn ch6nh IQch tam thoi phii chiu thu6

Chi phi thuii thu nh{p doanh nghidp hoin lai phdt sinh tu vi6c hodn nhdp tai sein thu6 thu nhdp ho6n lai

C0ng

Tidn thu tu di vay theo kh6 uoc thong thucmg

C0ng

2. Tidn tri ng g6c vay

_,: i ,Ti6n tra no gdc vay theo kh6 uoc thdng thLrong

C0ng

Lfiy k6 ft dAu nim tl6n cu6i quf nhy

Nim nay NIm tnr6'c2t.594.140.615

130.177 519

2i.556.167 .263

182.313.7 54

I 596 463 043

LUv k6 tr iIAu nIm tl5n cuiii ouf nirv

18.085.728.984

4.726.014.952

14.225.536.848

11.04s.032.s11

2.311.847.513

r'7.472.473.722

37 -{t31-2At.r.1A4 35-829-313-81 2

7.

Llv k6 trlr dAu nim d6n cu6i qui nivNim nav Nim trrrrfc1.1.754.392.706

297.019.255

155.423.645

328 672.99212.648.510

4.521.252.491

2.411.108 106

t9.437.914.145

226 431.893

377 .113.416

93.413.772

1.884.849.1 70

3 879 483 792

1.907 .0'71.790

10.

l9-7$6-517-10s 27.806,404-038

LUv kC trir iliu n5m d6n cuiii qui nivNim nav Nim trrfc

91.706.000

4.68l 130

3 670 658

91.706.000 8.3s1.788

lnv Ii5 tt aiu niim tl5n cuiii quf nivNim niv NIm trrrfc

200.231.383 483.008.1 82

200.23r "383 483.008- I 82

Nim nav \5m trudc

890.624.782.751 904.017.689.770

890.624.782.751 904.017.689.770

Lui kii tu tliu nem <I6n cu6i ki nnyNIm nav NIm trutitc

a4,s 652 620 518 915.600.0s2 160

L[v k5 tr)r diiu nim tl6n cu6i quf niv

I I. Lii tr6n c6 phi6u. L-. ^ : , .:

Thong tin ve Idi tr6n c6 phidu dugc trinh bdy tren Bao cdo uii chinh hqp nhdt gi[a ni6n d6.

VII. TH6NG TIN 86 SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRiNH BAY TRONG BAO CAo LTru CHUYEN TITN TE GITTA NITN DQ

I. Ti6n thu tir tli vavLui kii tir dAu nim d5n cu6i ki niyNdm nav Nim trufc

845.552.5?0.518 915.600.052.160

Page 27: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

cONG ry cp xNK rHtjy sAN c01r LoNG AN GT.ANG

Dia chi: 56 90, <luong Hirng Vuong P. MI Qu!, Long Xuy6n, An Giang

BAo CAo TAI CHiNH HOP NHAT

Quy 2 cira nlm tai chffi k6t thric ngiy 3 1 thang 12 fim 2A19

VIIT. NHIING TH6NG TIN KHAC

l. Nqtiim tirng

Ngdy 31 thang 3 ndm 2014, BQ Thuong m4i My (DOC) t15 ra phrin quyCt cu6i cirng cria dgt rd soat hanh chinh thu6 chSng b6n phi gi6 l6n 09 (POR 9 tu ngdy 01

th6ng 8 ndm 20 1 1 diin ngdy 3 I thdng 7 n6m 2Ol2) diti v6i c6c doanh nghiQp c6 tra, cd basa Vi61 Nam. Theo tl6, san ph6m ca tra vd c6 basa cia C6ng ty c6 phdn

xudt nhdp khAu thuy sAn Ciru Long An Giang phAi chiu muc thuii ch6ng bdn ph6 gi6 lA 0,42 USD&g khi xuAt khiu vio thr truong N4y.

Ngdy 07 th6ng 01 ndm 201 5, B0 Thuong mai MI @OC) da ra phan quy6t cu6i cirng cta dot rd so6t hdnh chinh thu6 ch6ng bdn phri gi6 lan 10 (POR I 0 tir ngdy

01 th6ng8ndm2012d6nngdy3l thang7ndm20l3)d6ivoicdcdoanhnghi-6pc6tra,c6basaViQtNam.Theocl6,sAnphAmcdtravdcAbasacriaCOngtyci5phAn xuAt nh0p khAu thriy san Ciiu Long An Giang phAi chiu muc thuti ch6ng b6n phd gi6 ld 0,97 USD/kg khi xuAt khAu vdo thi truong My.

Ngdy 24 theng 03 ndm 20 1 6, B6 Thuong mai My (DOC) di ra phan quy6t cu6i cung eta dqt rA so6t hanh chinh thu6 ch6ng b6n phri gi6 dn 1 t (POR I 1 tu ngAy

Olftn}l3 d6n ngdy 31/7l2}1q d6ivfi cdc doanh nghiQp c6 tra, c6 basa Vi6J Nam. Theo d6, s6n phAm cd tra vd cd basa cria COng ty c6 phAn xuit nhtp khAu thnysAn Crlu Long An Giang phii chiu muc thuii ch6ng ban ph6 gi6ld 0,69 USD/kg khi xuAt khAu vdo thi trudng M9.

Tip doan chua xem x6t d6n anh huong cria c6c vAn dli ndy khi lflp 86o c6o tai chlnh gifra ni6n dQ.

2. Giao dich vi s5 dr vt6,i c:ic b6n li6n quanC6c b€n li6n quan voi Tflp tloan bao g6m: cdc thirnh vi6n quan lj ch& ch6t, c6c cd nh6n c6 li6n quan vdi cac thdnh vi6n quan lj chri ch6t vd c6c ben li6n quan

khAc.

Giao dich vd sd dr vriti cdc thdnh viAn qatrtn $ chrt chdt vd cdc cd nhln cd fiAn quan vtdl cdc thdnh vihn qurtn $ chri chdt

Crlc thanh vi6n quAn lli chri ch6t gdm: c6c thanh vi6n H$i d6ng quan tri vd c6c thanh vi0n Ban diAu hdnh (Ban T6ng Gid'rn d6c, K6 toan tnr&ng). Cic c6 nhdn c6li€n quan vdi c6c thdnh vi6n quan li chir ch6t la c6c thdnh vi6n m6t thi6t trong gia dlnh cdc thanh vi6n quin ljr chri ch6t.

Giao dich vti cdc thdnh viAn qudn lj, chil chil vd cdc cd nluin cd hAn quan voi cric thdnh viAn qudn $, chfi chiit.

Giao dich vd b6n hAng vd cung c6p dich vu cho c6c thanh vi€n quan lf chri ch6t vd cdc cai nhAn c6 li€n quan vai c6c thanh vi6n quan lj' cht ch6t <te duo. c trinh bdy

e thuyS* minh s6 Vl. 1 b. C6c giao dich kh6c voi c6c thdnh vi6n quan lj chri ch6t vd c6c c6 nhdn c6 li6n quan v6i cdc thdnh vi6n quen lf chri ch6t nhu sau:

r,ui ti6 tt alu n5m ddn cu6i ki nirv

NimnaY NtrmtrufcCric ttrirnh vi6n HQi ildng quin triMua cti nguy6n liQu

Vay

T16 ng vay

C{c cd nhAn cr6 li6n quan vfi c{c thdnh vitn qu{n lf chd ch5tMua c5 nguydn li6u

vay

Tri ng vay

(18.700.000.000)

(4.000.000.000)

Gi6 hang h6a, dich vu cung c6p cho c6c thanh vi6n quan ljr chri ch6t vd cac cd nhAn c6 li6n quan vdi c6c thanh vi€n quan $ cht ch6t ld gie th6a thu{n do t{p <lodn

cdng b6 tru di Lhoan chi6t kh6u. Vi6c mua hdng h6a, dich vu hr cdc thanh viOn quan lj, chri chdt va cdc ca nlrAn co li6n quan voi c6c thanh vi6n qu6n I cht ch6tduo. c thUc hiQn theo gid th6a thufn.

C6ng nq vdi cdc thdnh vi€n qudn $, cht) cfuit vd cdc cd nfuin cd litn quan voi cdc thdnh viAn quan l7! chi chiit

C6ng nq v6i c6c thdnh vi6n qu6n l! chfi ch6t vd cdrc cri nhin c6 li6n quan voi cdc thanh vi6n quan l! chir ch6t duoc trinh bdy trong c6c thuy6t minh & Mr,rc V.

Cac khoin cdng ng phfri thu cic thdnh vi6n quan l1i chu ch6t vi c6c c6 nhdn c6 liOn quan v6i c6c thanh vi6n quan lf chir ch6t kh6ng c6 b6o dAm vd s6 duoc thanh

toan bing tiAn. Kh6ng c6 khoin du phdng phii thu kh6 ddi nao <luo. c ldp cho c6c khoan no ph&i thu c6c thdnh vi0n quin lli cht ch6t vd cric c6 nh6n c6 li6n quan

vdi cric thdnh vi6n quin lf chri ch6t.

Thu nhQp cua cdc thdnh riAn qudn tj' chil chiit cia C6ng ty cii phin x*it nhQp ktuiu thuy sdn Cnu Long An Giang\

Lui k6 tir rlilu nlm di6n cu6i ki nivNIm nay NIm trrfc

I50

r6

ilurtl.Ar,h\

Tidn luong & phu cAp

c0ngM7.786 000 9s3 438 000

r 847.786.000 9s3.438.000

Page 28: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

CONG TY CP xNK THUY SAN COT] LoNG AN GIANGDia chi: 56 90, duong Hung Vuong, P. My Quy, Long Xuy0n, An Giang

BAo CAo TAI CHiNH HOP NHAT

Quii 2 cta nim tdi chinh k6t thuc ngdy 3 I th6ng 12 nFrn 2019

2b. Giao ilich vd s6 ifu vot ctic bAn liAn quan khdcC5c bdn li6n quan khac voi Tdp doan gdm:

BGn li6n quan khdc Miii quan h6

Cdng q c6 phin xudt nh6p khdu thL.iy sdn CLru Long AC Cdng ty co quan hQ m{t rhi6t voi T6ng Gidm d6c

Cdng ty c6 phAn xuAt nhap khAu thiiy sAn An M! Cdng !, c6 quan hQ mQt thiiit voi T6ng Gi6m d6c

Giao dich vdi cdc bAn fiAn quan khdc

TQp doan chi phat sinh giao dich voi C6ng q c6 phin xuAt nhap khAu thriy sdrn Cuu Long nhu sau:

Lui k5 tir illu nlm tl5n cu5i kV nivNIm nav NIm trudc

Mua cd nguy6n LQu

Thu€ gia c6ng thuc [n thrly s?rn

B6n phu phAm

14.8ss.97s 000

Gia hdng hoa, dich vu cung c6p cho cac bdn li6n quan kh6c 1d gi6 th6a thudn do Cdng ty cdng b6 tru di khoin chi6t khAu. Vi6c mua hdng h6a, dich vu tu c6c bdn

li6n quan kh6c dugc thuc hiQn theo gi6 th6a thu{n.

C6ng nq yni ctic bAn liAn quan khdcCdng ng vor cac b6n li6n quan kh6c duo. c trinh briy trong c6c thuy6t minh 6 Muc V.

Cac khorin cdng nq phai thu cac bdn 1i6n quan kh6c kh6ng c6 bao dAm vd sE duoc thanh to6n bing ti0n. Khdng c6 khoin dr; phdng phiii thu kh6 ddi ndo duoc lAp

cho c6c khoirn nq phai thu cfc b€n li6n quan khac.

3. 56 li$u so srinh

Nhu di trinh bdy tai thuyiit minh s6 tlt. t, tu ngdy 01 th6ng 01 ndm 2015 C6ng ty da 6p dung Thdng tu s 6 ZOO1ZO1A.nt-gTC ngity 22 thing 12 n[m 2014 cria BdTdi chinh huong dan CfrC AO t6 toan doanh nghiep thay th6 Quy6t dinh s6 t SIZOOOIqO-BTC ngdy 20 th6ng 3 nim 2006 cira B0 truong B0 Tdi chinh va Thong tus6 Z++lZOOgnl-BTC ngdy 3 I thang 12 ndm 2OO9 crla Bd Tai chinh. Tdp dodn dn trinh bdy lai cric si5 IiQu so sanh theo qui dinh cria Ch6 d6 k6 to6n doanh nghiQpmoi nay.

4. Th6ng tin vil Uq pnanThdng tin bQ ph{n duoc trinh bay theo linh vuc kinh doanh vd khu vUc dia lf. E}6o cao bQ phin chinh yiiu Li theo linh vuc kinh doanh do crlLc hoqt dQng kinhdoanh cira Tfp dodn dugc t6 chuc vd quin l1i theo tinh chAt cila sin phAm.

Thbng tin vi linh vgc kinh itoanh

C6ng ty co c6c linh vuc kinh doanh chinh sau:

- Hoal ddng san ru5t. ch6 hidn thuc an thuy san- ctrti Ui6n thdy san.

- Hoat d6ng kh6c bao g6m: thuong mai, dich vu.

5. Quiin lf rfii ro t]ri chinh

Ho4t d6ng cira TQp dodn phat sinh c5c rui ro tdi chinh sau: rui ro tin dung, rui ro thanh khoin vd rui ro thi truong. Ban T6ng Gi6m d6c chiu tr6ch nhidm trongvi6c thi6t lAp cac chinh sdch vd cac kidm sorit nham gidm thi6u c6c rui ro tdi chinh cfrng nhu gi6m s6t vi6c thgc hi6n c6c chinh sdch vd c6c ki6m so6t da thi6t lap.

5a- kfii ro tin dqtng

Riri ro tin dung ki riri ro md m6t b€n tham gia trong hqp d6ng kh6ng c6 kh6 ning thuc hi6n duoc nghia ru cria minh d6n tl6n t6n thAt vii tai chinh cho Tfp dodn.

TAp dodn c6 cac rui ro tin dung ph6t sinh chir yiiu tu cdc khoAn phai thu khach hang, tidn gui ngAn hdng.

Phai thu khdch hdng

D6 quan l1i nq phii thu khach hdng, Ban T6ng Giam d6c dE ban hdnh qui ch6 bdn hang vdi cric qui dinh chdt ch6 v.i cdc d6i tugng mua hang, dinh muc b6n hang,

han muc no va th.ti han no m6t cdch cu th6. Hirng thdng Ban T6ng Gidm d6c huc hi6n ki6m tra "iQc tudn thu qui chd h:in hang ndy. Ngodi ra, nhin vi6n phong kd

to6n thuong xuy6n theo ddi no phni thu d6 d6n <l6c thu hdi.

Tiin g*i ngdn hdng

Cac khoan ti6n giri ngdn hang kh6ng c6 hi, han cua Tdp dodn duoc gui tai cac ngdn hang trong nuoc. Ban T6ng Gi6m d6c kh6ng nh6n thAy co rui ro tin dirngtrong y6u nao tu cac khodn tidn gui nay. \

Muc dd rui ro tin dung tdi da d6i voi cac til san tai chinh ld gra tn ghi sd cua cac thi sdn trii chinh (xem thr.ry6t minh s6 Vtn.O v€ gid tri ghi s6 cia c6c tai sin tdichinh).

1A

s5[iC{tIU{(ttyi;:;;;

27

Page 29: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

cONG Ty cp xNK THiry sAN ctj'l LoNG AN GrANcEia chi: 56 90, drrong Hung Vuong, P. M! Qu1i, Long Xuy6n, An GiangBAo CAo TAI CHINH HOP NHAT

Qu! 2 cria ndm tdi chinl ktit thic ngdy 3l thiing 12 nFm 2019

Being phAn tich vA thoi gian qud han va gifun gia cira c6c tiri san tdi chinh nhu sau

Chu.a quri h4n hoic Chra que han _?:_:]:::]_ Ei qu6 h4n vd/ho{cchra bi gi6m girt nhung b! giim girt ":1*j ll"c bi giiim gi6

stam sraC0ng

s6 cu6i I4,Ti€n vd cac khodn tuong dLrcmg trdnPhtii thu khdch hangCac khoin phii thu khdcTai san tdi chinh sEn sang dd b6n

c0ngso dau namTidn r a c6c khoan tuong duong ridnPhai thu khach hdngC6c khoin phii thu khricTii sain tdi chinh sin sang dd ban

C0ng

s6 cuiii t<y

Vay va no

PhAi tra nguoi ban

Cac khoiin phai trA khdc

C0ng56 tlAu nrmVay vd no

Phai tra nguoi bdn

Cac khodn phdi tri khac

C0ng

c5 566 155 I 99150.843 961.462

Tir 01 nlm tr&xuong

- 95 566.3ss r 99

TrGn 0l nim d6n

05 nImTrGn 05 nim

361 392 960.860

75.683.3s6 225377.82 1 .1 s0 488

C0ng

- 10.548 999 3983 010 774.550 . 3 070 7'74.9501.680.000.000 - - 3 600 000 000 s 280 000 000

4s1.161.09r.611 14.148.999.398 465.310.091.009

7q.683.356.225361.284 79q 600 - r 0.536.is0 888

3.202.247.146 . 3.202.247 .1461.680 000 000 - - 3 600 000 000 s 280 000 000

451.850.402.971 14.136.350.888 465.986.753.859

5b. Rili ro thanh khortn

Riri ro thanh khodn Id rtr ro C6ng ty gnp kho khdn khi thuc hidn nghia vu tiri chinh do thi6u ti6n.

Rui ro thanh khodn cta Tdp doan chu y6u phet sinh tu viCc cac tai san tai chinh vd no phAi trA tdr chinh c6 cric thoi di6m ddo han 10ch nhau.

TAp dodn quirn l1i' rui ro thanh khotin thdng qua cac bi6n phap: thuong xuydn theo ddi c6c ydu cAu vA thanh toan hi6n tai va du ki6n trong tuong lai tl6 duy tri m6tluong ti6n cfrng nhu c6c khorin va.v o muc phu hop, giam s6t c6c ludng tidn phat sinh thuc t6 voi du ki6n nhim gi6m thi6u iiinh huong do biiin d6ng cira ludng tidn

Thoi han thanh toan crha cdc khoin no phii trA tai chinh phi phdi sinh (bao g6m lai phii trA) dua tr6n thoi han thanh toiin theo hqp d6ng vd chua duoc chi6t khaunhu sau:

=!{JP

ititIlr.ciIA'I

N-'

669.029.346 295

97 715 335.110

3.462.643.3s5

669.029 346 295

97 7t5 335.110

3.462.643.355770.207.3L4.820 770.207.324.820

624.0s7.184.062

91 024 105 101

3.028.787.020

624.0s7 184 062

91 .024.105. l0r3.028.787.020

71 8.1 I 0.076.1 83

tsan T6ng Giam d6c cho rang muc ci6 rti ro diii voi vi6c tra no ld vua ph&i. Tdp doan c6 iihi ndng thanh todn c6c khori,n no <itin han tu dong tidn tu hoat d6ng kinhdoanh va tidn thu tu cac trii srin tdi chinh drio han. TAp doin co <Iir khi ndng titip cdn cric ngudn v6n vd cac kho6n vay d6n han trong vdng 11 thang c6 th6 duo. c giahan vor cac b6n cho ray hien tai.

5c. Riti ro thi tnrdng

Rtii ro thi truong lir riri ro rna gia tn hqp I, hodc cdc ludng tidn trong tuong lai cua c6ng cu tai chinh s6 bi6n d6ng theo nh;rng thay d6i cira gid thi truong.

Rr.ii ro thi truong li6n quan dtin hoat d6ng cia Tdp doan g6m: rui ro ngoai t6, rui ro lii suAt, rui .o v0 gi6 chrmg khorln v?r rui ro gi6 nguy6n v6t li6u

Cac phAn tich vC dO nhay, cdc danh giri duoi ddy li6n quan rl6n tinh hinh tdi chinh cua Cdng ty tai ngdy 3l thang 03 n[m 2019 vd ngdy 01 thring 01 ndm 2019 tr6nco so gie tri no thuAn. Muc thay a6i cua t; gia. ldi sudt, gia chung khoan, gi6 nguy6n vdt li0u su dung de phan tich d6 nhay duo. c dua ti6n vi6c ddnh giri khd ndngc6 th6 xiy ra trong vong m6t narn toi voi cdc dr6u ki6n quan sdt duoc clia thi truong tai thoi di6m hi6n tai.

Rui ro ngoai ri

Rui ro ngoai t6 ld rui rc ma gi6 tri hop l1i hoac cac lu6ng ti6n trong tuong lai c,ja c6ng cu tai chinh sE bitin d6ng theo nhang thay d6i cira qi gi6 h6i do6i.

Tip doan ruilt khdu san phiirn voi d6ng rrin grao dich chu 1du lir USD va EUR do vd1 bi anh huong boi srr bi6n ddng cua ty gia hoi dorii.

Tdp dodn qurin li rui ro Ii6n quan d6n bi6n cl6ng cLiia t1i gia h6i doei bdng cach t6i uu thoi han tiranh toan cdc khoin no., du b6o qi gi6 ngoai t6, duy tri hqp lli coc6u vay vd no giiia ngoai t0 vd VND. lua chon thoi diem mr:a vd thanh tohn cdc khoan ngoar te tai thoi di6m tj gia thAp. s* Oirni t6i * ng.r6n tiAn friqn

"O O6

"anbing giira rui ro ty gia va riir ro thanh khoan \

2B

Page 30: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

CONG TY CP xNK THIY SAN CUIJ LONC AN GIANGDia chi: 56 90, duong Hung Vuong, P. M! Quy, Long Xuydn. An Gtang

BAo CAo TAI CHINH HOP NHAT

Quy 2 cua nim tdi chinh k6t thuc ngdy 3 I th6ng 12 ndm 2079

Tai sin/(Nq phai trri) thudn c6 gdc ngoai t6 cria Tdp do2rn nhu sau

Ti6n va c6c khoAn tuong duong tidn

Phii thu khach hang

Cac khorin phai thu khec

Vay vd no

Phai tr6r nguoi ban

Thi sin/(No'phii tri) thuin cti g6c ngogi tQ

6. Gi6 tri ho.'p lf cria tii sin vir nq phii tri tAi chinh

Tdi sdn tdi chinhTidn va cac khoan tuong duong tiAn

Phiii thu khdch hdng

Cac khoan phdi thu khdc

Tai san tai chinh sdn sang dd ban

c0ngNq phiii trii tdi chinhVay va no

Phai trb nguoi ban

Cdc khodn phai tra khac

C0ng

08 25s.10) 08,2ss.10)

56 cu6i ki 56 <IAu nlmUSDEURUSD EUR

l 166 902.86

12 970 162

(644.000,00)

468.59 634.404.78

- 13.700 828,07

- (s10 000,00)

469.08

I 3_474.81 0.1 0 468.s9 13.806.971.75 469.08

" ' r ' ii giiidinhcacbi5ns6khackh6ngthayd6i.ndutygiah6i doai gftaVNDvdUSDting/gibm02%thiloi nhu{nsauthu6vdv6nI a, ngay ket thuc l<y ke toan. v(

ch0 s0 hi'u kj, ndy cira Tdp dodn sd tingigiarn 5 .il':l..i$l.3 I j VND (ctng hj, nam trudc giimlting ;1.2'i8 i 1 i.litfi VND) do inh hu&ng cia lni,45 ch6nh lQch tj gid

d6nh gi6 lai sd clu c6 g6c ngo4i td cria c6c c6ng cu tdi chinh.

Rrli ro do bi6n ddng cua b- gi6 h6i doai giira VND va EUR ddn loi nhuAn sau thuii vi v6n chir so hAu cia Tdp tloan la kh6ng dang kd do no thudn c6 gi6 tri nh6.

Rui ro tdi sutit

Rrji ro ldi suAt ld rr:ri ro me gre tri hqp lli hoec cdc ludng ti6n trong tuong lai cira cdng cu tdi chinh sE biiln ilQng theo nhirng thay ddi cira lai suAt thi truong.

Rui ro ldi suAt cira Tap dodn chu yiiu li0n quan d6n cac khoan vay co lli suAt tha r6i.

Tip doan quAn ly rui ro llr su6t b6ng c6ch phdn tich tinh hinh thi truong d6 dua ra c6c quytlt ainl hqp lli' trong vi6c chon thoi di6m vay vd kj, han vay thich hgpnhdm c6 duoc chc lni su6t c6 lgr nhdt cfrng nhu duy tri co cAu vay voi l6i sudt thii n6i ve c5 dinh phir trqp

Rrii ro td gid chang khodn

Cic chung khodn do C6ng ty nim giir c6 thd bi irnh huong bdi cac r[ri ro vd gia tri tuong lai cia chimg khorin diu tu. Cdng ty quin lj rui ro vd gia chimg khoan

bang cach thi6t ldp han rnuc dAu tu.

Tai ngdy k6t thuc kj, kii todn, voi giA dinh cric bitl,n s6 khac kh6ng thay d6i, n6u gia c6c chung khodn Tdp dodn <lang dAu tu tang/giam 10% thi lqi nhudn sau thu6

va v6n chir sd hiru h! nay cria TAp do?in sE tiirrglgia:l I ;12.3{t0.0r.)0 V N l} (cing h} ndm truoc tdng/giam I .,i-5.lrqli.l -i8 VND). Muc dQ nhay cim d6i voi su bi6n

ddng cua gia chung khoan Ic! nay kh6ng thay a6i nhieu so voi cing lcj, nem truoc.

Rui ro ri gio nguyin t'eir liiu

^ ,.i ,^Tip do2rn co rui ro v€ su bidn d6ng c[ra gia nguyOn vdt 1i6u. Tflp <lodn quin lli r0i ro vO gia nguydn vat liQu bang cach theo d6i ch[t chc c6c th6ng tin va tinh hinh

c6 1i0n quan cira thi truong nhim quan Ij' thoi di6m mua hdng, k6 hoach san xu6t vd muc hang t6n kho m6t c6ch hqp 1j,. BOn canh d6, Tflp dodn dAy manh phat

trien vung nu6i ca de chu dong ngu6n nguyen li6u vir quin ly rui ro vd gid nguyen li6u.

TAp doirn chua st dqrng c6c cdng cu phar sinh dAm bdo d6 phong ngua c6c rti ro vA gia nguy6n v0t li0u.

5d. Tdi sdn drtm- bdo

Tdi sdn thd chtip cho don vi khdc

C6ng ty thd chAp m6t khoin no phAi thu kh6ch hdng dA d6m bio cho kho6Ln vay cria ciic ngdn hdng (xem th,ry6t minh s6 V.:). Cla tri s6 s6ch cua tdi siin th6 chAp

tai ngay kilt thirc lcj, kd toan la 368 941 483.0S0 VND (s6 ddu ndm1d271.932.274 456 VND).

,: ,:Tdi san nhQn thd chap cia don vi khdc

C6ngty kh6ng nhin tdi sein dam bdo ndo cia don vr kh6c tai ngdy 3{i l}}Ang 0.r rrlrn 2i;lQ vd@i ngdy 0l thdng 01 nim 2019.

,\!9,

iY

rnJv,

iN(ry

9"$'-..J

Gi:i Gi6so

56 cu6i nam

95.566 355 199

361.392.960.860

3.010.774.9s0

s.280.000.000

79.683.356.225

31t .821 .1s0.488

3.202.241 .146

s.280.000 000

95.566.355.1 99

3s0.843.961.462

3.010.174.9s0

1.680.000 000

79 683.3s622s367.284 799 600

3.202.247.146

1 680.000.000

465.31 0.09 t.009 465.986.753.859 45't.161.091.611 45

669.429.346.29597 715.335 110

3.462 643 3s5

624.057.184.062

91.024 105.101

3.028.787.020

669.029.346.295

91.715.335.170

3.462.643.355

624.051 .184.062

91.024.105.101

'i.029.787.020770.207.324.820 718.1 10.076.183 770.207.324.820 718.1 10.076.183

Page 31: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

cdNc rv cr xNx rnty sAN cr1u LoNG AN GrANGEia chi: 56 90, dudng Hung Vuong, P. My Quy, Long Xuydn, An GiangBAo cAo rAi cHiNH HOP NHArQuj 2 cria n[m tai chinh k6t thric ngdy 3t thang 12 ndm2019

Gi6 tri hgp Ij cira cric tdi san tdi chinh vd n<r phAi tri tdi chinh duo;c phin 6nh theo gid tri c6 th6 duo. c chuy6n d6i trong mOt giao dich hiQn tai gitia c6c b6n c6 dAy.", ,a .,r . Id[ hidu bi6t va mong mu6n giao dlch.

Tip doan sir dung phuong phdp vd gii dinh sau d6 udc tinh gi6 tri hgp lj' cta c6c tai san tai chinh vd no phii tri tai chinh:

. Gi6 trj hqp lti cta tidn vd cric khoin tucmg duong tiAn, phAi thu kh6ch hdng, cdc kho6n ph6i thu kh6c, vay" ph6i tri nguoi ban vd cric kJroAn phii tri kh6cngin han tuong duong gi6 tri si5 sach (dA tru dU phdng cho phAn uoc tinh cd khi ndng khdng thu h6i duo. c) cria cdc khoin muc niy do c6 lcj, han ngin.

r Gi6 tri hqp l)i cia c6c tdi san tdi chinh sln sang <16 b6n tluoc ni0m y6t tr€n thi truong chrmg khorln I2r gid giao dich c6ng b6 tai ngdy kdt thuc kj, t6 torin. O6ivoi c6c tdi sin tdi chinh sin sang d6 b6n chua ni6m y6t nhmg c6 gi6 giao dich do 3 c6ng ty chimg khoan c6ng b6 t4i ngdy ktit thric Lj, kA toan tht gi6 tri hqp li ciacac khoAn ddu tu ney le gid trung binh trdn co sd gi6 giao dlch do 3 c6ng ty chimg khoan c6ng b5.

7. C:ic sg ki$n phrit sinh sau ngiy k6t thf.g k) k6 todn

Khdng c6 su ki6n ndo phAt sinh sau ngdy k6t thirc hj, k6 toan y6u cAu phii didu chinh s6 lieu hoec c6ng b6

07 ndm2019

m[rttnAtrttiuitttttsilt

\1\\eriN)l

'ly

Page 32: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

Oct

,ad

f-

ho

<E-i-re

t//q

ol.<o l(@\o\\,e

=)

-

I\o

\6

h!6<O

aq\

€at(-)al

a.lF.

clo\ail

a.l

i

N

ocaliaal00o?t

al=clalatu)la

l.)ts'

o\o\F-c.lal

o ":9

E *r-E! P bV'O L Ctr : 5 E t..d = h s'E-E!!,Eic 'E :,8 r

qoo.E.;3.H-it'i oo E= E'9F=.1-€'E 4=i ^F

'Eqr - E

i=-=;;6HEHE E=., HEEE,FE E;.g g: 'i.t

= 'E ,E 3?E']; P g-=* .-*i !Iepg.9aP'e;=..=.a.tr E e= o* i ..;.8.E =E o" = =t;"s"9'9"s 3 E : !: : E-s'3 €'.' :j c otrooo0o +:: ;i c ooE c* aou*

..o o.rE 16 E € l=.E"o ..o 0.16 :I + l= rG 4*oA)i --!./-LA A-- vvFl-Q?)

$o.\ |

qcnonoqmo\\oh\ c.l€o

ci o\6 c.)oeqoo<clmqoq\onm c..lod;

6toqc.t

.!oo6+

.!+6.1a\

a.tvl

;r-.;

rotGI

+qVtrnnro

\6rnV)

ct€co00ct.I\o\o

ao

al?o00c.lracla6v

Nt.Ia.I

6lr.)ra

iaF.

o\o\r-a{N

lr-s , ' ' alxF elon:Jqil E

<O.l\O O x.ut": -.

Ir 3 ,:,l6N :-I

I

oz.;

Oq

...)

v]

$

lnslro= c lHrsE lnnE :EIE eE e l.i d'8."3 l= r

I

al ,

oo6i.loooq*

r'lY^E:r>

c!a-tc!cnv]

o

t--

F-e\i

<o

= ^.{boQE !<Orc(. a

F

rr!

<63 A

<oe

3l

00

.Y

50z

oo

e6Zcllc, .F o\

^1E?X=<x ';,1(, H 'E:z q :;O'i )'=J'+ loE-(-v-Ec^5 ,>' t-;u> =c€2a.c^bq(,)EE!.5.>->1.3=^f.ar*iI = ;=..o -aF.=Al<-V lLi Fl E':9

= S.E E EX'9 H.Y;=o.€YEE(J d.< E :o

I':eb EE' ",.d ^J ..9E:::'(O .8..Y 'i ='() o co oE

Page 33: BAO CAO TAI HOPNHAT - Vietstock 2...cONG Ty cp xNK THUy sAx c0u LoNG AN GrANGEla chi: 56 90, duong Hr)ng Vucrng, P.My Quf, Long Xuy6n, An GiangBAO CAO TAI CHINH HQP NHATQuy 2 cria

CTY CP XNK TS CTTU LONG AG CQNG HoA xA HQI CHU NGHie VIET I\AMDQc Lflp - TF Do - H?nh Phric

Sii: 09 BC/GTT.CLAG(V/v Gidi trinh chdnh lQch lqi nhuQnSau thuii qui 2 ndm 2019 so vdri Qui 2 ndm 2018)

ongXuydn,ngdy 15 thdng 07 ndm2019

K{Nh Efti: . UY BAN CTTUNC TTTOAN NHA NIIOC- sd crAo DICH cHrrNG xnoAu TP.HCM

Ten t6 chfc ni6m y6t: c6Nc TY cP )o{K THUY SAN CLfu LONG AN GIANG

Md chimg khorin: ACL

Eia chi: SO qO ilucmg Hung Vucrng, KCN My Qui, TP Long Xuy6n, An Giang

qui 2 nIm 2018 (theo th6ng tu s6 l55t20L5nT-BTC cria BQ tdri chinh ban hirnh nghy

06n0t20ts)

STT Chi ti6u Quf 2 nilm20l9 Quf 2nlm 2018

So sinhQ212019 so voi

Q2t20L81 BCTC COng ty

Me42.866.084.500 1 8.5 7 4.91 5.3 56

T[ng 13 1 ,52o

2 BCTC Hqp nhat s8.716.230.001 47 .913.977 .676 Tdng 18,40o

NsuvAn nhdn:1. Loi NhuQn BCTC c6ng ty mg tdng l3l,52oh so vdi ctng kj, ld do trong quf

2/2}lg doanh thu b6n hdng vd cung c6p dich vu tdng3,99Yo, gi6v6nhdng b6n gihm

-4,25oh, do rt6 lqi nhufln gQp tlng 47,56yo so v6i cing kj,, b6n c4nh d6 chi phi tei

chinh giim -4,47yo, chi phf ban hdng gi6m -6,78yo, chi phi qu6n ly doanh nghiQp

gi6m -I2,40o .

2. Lqi Nhuan BCTC hqrp nhSt tAng 18,409/a so rr6i ctng ky la do trong quri 212019

mflc dt doanh thu b6n hang vd cung c6p dich vu giim -4,17yo, nhrmg gi6 v6n c6

bi€n d0 gi6m lon hon (gi6m -8,26%) glrn gAp d6i, do t16 vhn da*bao gia tdng lgi

nhufln gQp l6n 6,26yo so vdi ctng lcj,, b€n c4nh d6 chi phi tai chinh giam -8,40Yo, chi

phi b5n hdng gi6m -15,55oA, chi phi quin ly doanh nghiep gi6m -18,98yo. Tr€n t16y

ln gi6i trinh vC tinh hinh bii5n dQng lgi nhu4n sau thu5 qui 2 nlrit 2019 so vdi qui 2

ndm 2018, COng ty CP XI\IK Thuy S6n Ctiu Long An Gi

rdnrcGrAMDdc

CONG TY

[N ffiTANffi

llrtAriltrfru

r3u L#NG

g,J'GI'.,|,ff6lt