CONG TY CO PHAN CONG NGHleP KHOANG SAN BiNH THU~N E> ja chi: Khu phi> 11, phU'ang Binh Tan, thj xa Lagi, tinh Binh Thu~n

MST: 3600802882

, , ' , BAO CAO TAI CHINH

HOPNHAT •

QUY IV - NAM 2017 (Tu o 111012017 a€n 31/1 2/2017)

Gorn cac bi~u:

1. Bang can doi ke toan 2. Bao cao ket qua ho~t d(mg kinh doanh 3. Bao cao hru chuy~n tien t¢ 4. Thuyet minh BCTC

(Mau so Q-OlD) (Mau so Q-03D) (Mau so Q-03D) (Mau so BO-DN)

A I ( ' (I'

:!

CONG TY CP CONG NGHleP KHOANG SAN BiNH THU~N

E>!A CHf : KHU PHO 11 PHUONG BlNH TAN TX LAGI TfNH BiNH THUAN

Bao ciio tfil chfnh ket thuc ngay 31 thiing 12 narn 2017

BANG CAN DOI KE TOAN T~i ngay 31lhiing12 narn 2017

Chi tieu Maso Thu yet

S6Cu6inam minh

A. Tai san nglin hl;lll (100=110+120+130+140+150) 100 856 978 216 320

I. Tien va cac kho:in tuang duang lien 110 1 240 110 667

1. Tien 111 V.01 1 240 110 667

2. Ole khoitn tu<111g du<111g tien 112

II. Cac khoin dau tu tai chinh nglin hl;lll 120 V.02

1. Chllng khoiin kinh doanh 12 1 2. Dl! phong giam gia chllng khoiin kinh

doanh(*) (2) 122

3. D~u tu n!m giu den ngay diio h~n 123

3A. Tien giri co Icy h~ 123A

3B. D~u tu ngan h~n khiic 123E

ill. Cac khoan ph:ii tho ngan hl;lll 130 819 900 688 217

1. Phai thu cua lc;1ach hang 131 331 913 337 827

2. Tra tru6c cho ngum ban 132 355 107 572 939

3. Phai thu n¢i b¢ ngan h~n 133

4. Phai thu theo tien d¢ ke ho~ch hgp d6ng xay dtJng 134

5. Oic khoan phfil lhu ve cho vay ngan h~ 135 V.03 26 207 500 000

6. Cac khoitn phai lhu khac 136 V.03 107 494 8U7 113

- Ole khoan phai thu khac ti'r c6 phan h6a 136A V.03

- Ole khoitn phai thu tu ciin b¢ cong nhan 136B 103 022 594 613

- Ole khoan phai thu khiic 1360 4 472 212 500

- Ole khoan phai thu khiic tu kY quy, ky cuqc 136C

7. Dl! phong phai thu ngan h~ kh6 doi (*) 137 - 822 529 662

8. Tai san thie cha XU ly 139

IV. Hang ton kho 140 20 142 686 924

1. Hang t6n kho 141 V.04 20 142 686 924

2. Dl! phong giam gia hang t6n kho (*) 149

V. Tai san ng:in h;,tn kbac 150 15 694 730 512

1. Chi phf tra tru6c ngcin h~n 151

2. Thue GTGT duqc kh!lu trir 152 15 694 730 512 ·- --

5. Tai sitn ngAn h~n khiic 155

B. Tai san dai h;,tn

(200=210+220+230+240+250+260) 200 417 371 877 070

I. Cac khoan ph:ii tho dai hl;lll 210 146 000 000

Sodau nam

862 406 152 566

41677 322 088

41 677 322 088

J. ·.

803 811 629 278

176110760515

373 945 395 172

91 885 000 000

162 847 243 287

162 847 243 287

- 976 769 696

2 933435166

2 933 435 166

13 983 766 034

13 983 766 034

300 215 144 648

16 146 000 000

~

1. Phiti thu dai hl!-fl cua khach hang 211

2. Tra nuac cl:o ngum ban dai hl!-fl 212

3. V6n kinh doanh 0- don vj ln!c thu¢c 213

4. Phai t}IU dai h(/ll n¢i b¢ 214 V.06

5. Phiti thu cho vay dai hl!-11 215 V.06 16 000 000 000

6. Phiti thu dai hl!-fl khac 216 V.07 146 000 000 146 000 000

9. DtJ phong phiti thu dai hl!-fl kh6 doi (*) 219

II. Tai san co djnh 220 113 588 281127 114 081 548 705

l. TSCD hiiu hlnh 221 V.08 8 236 081 127 8 729 348 705

- Nguyen gia 222 16 458 286 843 16 458 286 843

- Gia tri hao mon liiy k! (*) 223 - 8 222 205 716 - 7 728 938 138

2. TSCD thue thl chinh 224 V.09 -- Nguyen gia 225

..._. :Gia tri hao mon liiy ke (*) 226

3. TSCD v6 hlnh 1221 V.10 105 352 200 000 105 ::,52 200 000

- Nguyen gia - !228 105 352 200 000 105 352 200 000

- Gia tri hao mon liiy ke (*) 229

ID. Bat d()ng siin dau tu 230 V.12 -- Nguyen gia 23 1

- Gia tri hao mon luy ke 232

IV. Tai san dq_ dang dai h~n 240 203 737 595 943 169 987 595 943

1. CP san xu:lt lanh doanh do da'lg dai h~ :24.l

2. CP x~_y di:mg co ban du dang 242 203 737 595 943 169 987 595 943

_y. ca~ ~:ho:in ctau ~ tai chinh dru h~ 250 99 900 000 000 -

1. D:!u ttr v;.0 ~6:1g tv con 25 1 ...--- --··- ------- - -- --·--·----2. Dau tu vao ccng ty li~n joanh, 1ien ket 252 1---------

3. Dau tlt ~ v6~vao don vi kMc 253 __ ,__

4. DI! phong giitm gia dau tu tai chfnh dai hl;lll (*) 254 f-'-------- - -

5. Dau tu nllm gifr den ngay dfo hl!-fl 255 V.13

6. Dau tu tai chinh dai h~ k.h3.c 256 V.13 99 900 000 000 -·

VI. Tai san dai h~ kbac 260

1. 0 1i phi tra tmac d~i hl!-fl 261 v 14 ·---~ - --2. Tai san time thu nh~p hoan h~i 262 ·-

iThiet bj, v~t tu, ph1,1 tling thay the 263

- Thiet bj, v~t tu, ph1,1 tung t'1ay the 263A V.11 - DI! phong gifun gia thict bi, v~t tu, ph!f rung I

they the 263B I -1 3. Tai sitn dai h~ khac 268 ---

Tong c(mg till sin (270=100+200) 270 1274 350 093 390 1162 621 297 214

A. Ng phai tra (300=310+330) 30!) I 278 606 941485 177 930 396 583 - I

278 606 941 ~ ~~ 891 763 27.3 J I. Ng ngan h:,m '310 ! - '--·-

1. Phai tra uguai ban 311 J_. 228 210 754 283 123 905 757 871

2. Ngi,tm mua tra tien tnr6c 312 30 517 917 214 10 046 052 359

3. Thue va cac khoan phlti n¢p Nha mroc 313 V.16 12 783 251 275 9 699 393 341

4. Phai tra nguOi lao d¢ng 314 240 600 000 180 000 000

5. Chi phf phai tra 315 V.17

6. Phai ::ra n¢i b¢ 316 7. Phai tra theo tien d¢ ke ho~ch hqp dong xa.y

dgng 31'/

8. Doanh thu chua th\J'C hi¢.o 318

9. cac khoan phii tra, phai nl)p ngiin h~11 khtc 319 V.18

lO. Vay v'.i ng thue TC 11gAi>.J1~ 3W 6 793 859 061

i 1. Dt! phOng :>hai tra ngiin h~n 32~ I 12. Qu5· khc!l thu:lng ph()c 1¢ 322 60 559 652 60 559 652

13. Quy blnh 6n gia 323

14. Giao d!ch mu.a ban I~ t:rai phi~u chinh phu 324

n. Ng dai h:µi 330 34 038 633 360

l . Phlti tra dai h~ ngubi ban 331

2. Ngubi r.lu:i. tra tien truoc ctai h~ 332

3. Chi i:!±J>hai trl1 a~i h~ 13:.;3

4. Fh:ii t:'i"t.nQi" ~! ·;~ .~\)n kinh cloan11 133~ ·-'·-s. P'1ii tii,n5~ b.;'i dai b.<_111 khac 335

i

6. Doanh.L1"1u ch111 Un_r-; hi~n 336

7. Phiti trii dai h<;ir.. Idtac 337

8. Vay va nq thu~ tai ~hfnh dai h~ 331! V.20 34 03& 633 360

I ·-

9. Trru phieu chuy-in JSi 339 V.21· ---I

10. C6 phieu uu dlii 340 V.21 I

11 . Time thu r.Mp hoan l~i phAf tra 341 V.21

. J 2. D~ phoug phai tra dai h<!J1 Z42

12. QJ1y phit trien khoa hc;>c cOng ngh¢ 343

E. V6n.chU M1hil'li (400=410+430) 400 I· 995 743 151 905 984 690 900 631

I. Von t:hil w hih! ,410 995 743 151 905 984 690 90{) 631

1

v.22 ·.-1. v 5n- dliu tl! cua chi'1 sl-/ !.;Ia 411 934 273 600 000 934 273 600 000

A. C6 phie'u rtl16 thong c6 quy~n bieu q1,;yl"t 41 l A I 934 273 600 000 934 273 600 000

B: 2l phieu uu dai . 1411B r=-,__

2. Thiµig du v6n c6 pMn 1412

3. Ql!ytn ch9n chuy~n d6i trai phie'u 413 . ' I

·-4. Vlfn k:ha~ dia chu so hliu 414 -5. c6 phieu ci.uy .(*). 415

I

6. Chenh )~ch danh gia l~i tai san

~ . 7. Chenh l~ch cy gia h6i doai !=j-8. Quy diiu tu Eh2.t _trii n . . 8 849 189 834 849 189 834

9. Quy d\f ho trg s~p xep d·J:m~. nghi¢p . 419 I I .L

10. Quy khac thu¢c v6n chi.I so hiiu 420 283 063 278 283 063 278

11. Lqi nhu~n chua phAn ph6i 421 56 109 579 644 44 492 5 18 783

12. Ngu6n v6n dAu tu xlly diµ:ig ca ban 422

13. LQ>i 6ch co dong khOng kiem soat 429 4 227 719 149 4 ,792,528,736

Il. Nguon kinh ·phi va quy khac 430

1. Ngu6n kinh phf 431 V .23

2. Ngu6n kinh phf eta hinh thanh tscd 432

T6ng c(mg nguon von (440=300+400) 440 1 274 350 093 390 1162 621297 214

NGVOI ~p Bl~U K~ TOAN TRUONG

Nguy~n T~ Tuyet Tran Kien C uang

CONG TY CP Cl)NG NGHl~P KHOANG SAl"J BiNi-t THU,;N Dia chi: Khu ph6 11, Phm'mg Binh Tan, Thi xii Lagi, T. rnnh Thu~

Mau so B 02 - ON

BAO cAo TAI CHfNH Quy IV Nam 2017 Mt thUc ngay 3111212017

(Ban hanh theo thong tlf 200/2014/TI-BTC ngay ng<ly 2211212014 cua BTC)

BAO cAo KET auA HO~T £>QNG KINH DOANH Quy IV n~m 2017 . -·

CHi Tl~U MA Thuyet Quy IV Nam 2011 Quy IV Nam 2016 Luy K~ Nam 2011 Uly K~ Nam 2016

s6 minh 1. Doa:ih thu ban Mn9 va cun9 cap dich vu 01 111.25 58.296.000.000 61.084.112.015 316.321.223.680 243.365.382.413 2. Cac khoan aiam trcr doanh thu 02

Chiet khau thuang mai Vl.25 Giam gia hang Mn Vl.25 Hana ban bi tra lai Vl .25 - -Thue Mu tr.· 1 c:r~c biet, thue XK ohai nop Vl.25

3 . . Doanh thu thuan ve ban hana va Ct.:na cap dlch vu 10 58.296.000.000 61.084.112.015 316.321.223.680 243.365.382.410 4. Gia v6n hana ban 11 Vl.27 56.313.907.000 60.896. 782.235 302.121.651.027 239.352.608. 730 !5. ldi nhuii.n gop ve ban hanQ Va CUil~ cap dich VU 20 1.982.093.000 187.329.780 ·, 14.199.572.653 4.012. 773.68(; - ·-6 . Doanh thu h~at don9 tai chfnh 21 Vl.26 117.214 826 592.351 3.051.360.539 3.680.275.468 ~

7. Chi phf h::iat dOng tai chfnh 22 Vl.28 ,_ -- Trong c:l6: Chi phf /al vay 23

~ . Chi ohf ban hana 25 622.800.000 18.265.435 I 622.800.00CJ 18.265.4~,5

9. Chi phf quan ly doanh nghiep 26 181.369.015 352.823.561 1.504.971.905 1.855.651.692

~~· Ldi nhuan thuan tl! hoat dona klnh doanh 30 1.178.041.199 642.833.135 15.123.161.287 5.819.132.021 ,. 11 . · Thu nhap khac 31 0

12. Chi ohr l<hac 32 0 0 155.740.667 13. Lai nhuan khac 40 0

.... 0 -155.740.667 0

14., T6na lai nhuan ke toan truoc thue 50 1.178.041.199 642.833.135 14.967.420.620 5.819.132.011 15. Chi pt-.r thue thu nhap doanh nghlep hien hanh 51 Vl.30 128.566.627 2.757.875.888 1.163.826.401 16. Chi phf thue thu nhap doanh nahieo hoan lai 52 Vl.30 17. Lai nhuan sau thue thu nhap doanh nghicp 60 1.178.041.199 514.266.508 . 12.209.544.732 4.655.305.617 18. Lal co ban trim co phieu C*l 70 19 Lal suv aiam t ren co phieu (*) 71 -

Blnh Thu/In, n.oo!o ~4m 201S ;rJUUUJ!~, . . I g m

t \ ' q}!\ ~ 4 )~~ ~'1}}! tUI

'~~ •I . T SI ~ ~

CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11, phuang Binh Tan, thi xa La Gi, tinh Binh Th~n, Vi~t Nam BAO cAo TAI cHiNH HOP NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thflng 12 nam 2017

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH H<}P NHAT Quy IV/2017

I. D~C DIEM HO~T DQNG CUA DOANH NGIII¥P

1. Hinh thfrc sO' hiiu v6n: Cong ty c6 phfrn.

2. Linh V\l'C kinh doanh: Khai thac, thucmg m~

3. Ho~ d()ng kinh doanh chinh trong ky: - Kinh doanh kim l(){li va cac lo~ ql$lg kim lo~, thi€t bi may m6c.

4. Chu ky san xuAt, kinh doanh thOng thuirng: Trong vong 12 tluing

5. Danh sach de cong ty con dtrQ'C hqp nhit:

STT Ten congty Dja chi tr'! su chinh

Khu ph6 11, Phuang Binh Tan, Thi xa 1 Cong ty TNHH nang luc;mg xanh KSA La Gi, Tinh Binh Th\$1

Thon Bau Dien (Cl,llll Cong nghi~p

Cong ty TNHH MTV oong nghi~p Thiing Hai), Xa TMng Hai, Huy~n Ham 2 khoang san Binh Thu~ BTC Tfui, Tinh Binh Th\$1

Ti.on 3ar Dien (Cl,llll Cong nghi~p

Cong ty TNHH MTV ch€ bi€n Zircon Thing Hai), Xa Thiing Hai, Huy~n Ham 3 Binh Thu~ Tfui, Tinh Binh Thu~

11. KY KE TOAN, DON VJ TIEN Tf; SU DVNG TRONG KE TOAN

1. Ky k@toan nam

Ty 1?1¢ ich

87,93%

100%

100%

Ky k€ toan narn CUa Cong ty bit cliu tir ngay 01 thling 01 va k€t thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam.

2. DO'D vi tiin t~ sfr d1}1lg trong k@ toan Dem vi ti~n te sir di.mg trong k€ toan la D~n~ Vi~t N~ (VND).

m. CHUAN MV'C VA CHE DQ KE TOAN AP DVNG

1. Ch@ d() k@ toan ap d\ffig Cong ty ap d\lllg Ch€ d9 K€ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam duqc ban hanh theo ThOng tu s6 200/2014ITT-BTC ngay 22 tluing 12 narn 2014 cua BQ truemg BQ Tai chinh va cac thong tu hu<Yng dfut thl,?C men chufut ml,?C .. a ch€ dQ k€ toan CUa BQ Tai chinh.

2. Tuyen b6 vi vi~c tuan tho chufut m\J'C k@toan va ch@ dQ k@ toan Vi~t Nam Ban T6ng Giam c!6c dam bao da tuan thu yeu c!u cila cac chufui ml,?C k€ toan va Ch~ dQ K€ toan Doanh nghiep Viet Nam duqc ban hilnh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12

15

CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu phB 11, phuang Binh Tan, tb.i xa La Gi, tinh Binh Tht$1, Viet Nam BAO cAo TAI cHiNH HOP NHAT Cho nl1m tai chlnh k~t thee ng:ly 31 thang 12 nam 2017

~......::::..._~~~~~~~~~~~~-~~~~~~~~·

nam 2014 clia Bo truc'mg Bo Tai chinh ciing nhu cac thong tu huc'mg dfo thµc men chufut mµc va ch~ do kS toan clia Bo Tai chlnh trong viec l~p Bao cao tai chinh t6ng hQ'P gifra nien d9.

IV. cAc cHiNH sACH KE TOAN AP DVNG

1. Ca sa l'p Bao cao tili chinh hQ'P nhAt Bao cao tai chinh hQ'P nhAt duqc l~p tren CCI so kS toan d6n tich (trir cac thong tin lien quan d~n cac lu6ng tiSn).

2. Ca sa hqp nhAt Bao cao tai chlnh hqp nhAt bao g6m Bao cao tai chlnh ctia rong ty C6 phful rong nghi~p khoang san Binh Tht$1 (cong ty m~) vii cac rong ty con. Cong ty con la don v! emu S\l' kiSm soat Clla

. cong ty m~. s,r kiSm soat t6n t?i Ir.hi rong ty m~ co ma nang t..l,l'c tiSp·hay gian tiSp cLi phBi cac chinh sac!i tai chinh va ho~t don~ Clla rong ty con dS thu duqc cac lQ'i ich kinh tS tir cac h~t dong nay. Khi dlinh gia quySn kiem soat c6 tinh dSn quySn biSu quySt tiSm nang m~n dang c6 hi~u l\l'C hay s~ duQ·c chuySn dBi.

K~t qua ho~t d()ng kinh doanh Clla cac rong ty con se duqc mua l~ ho~c ban di rrong nam cuqc trinh bay trong Bao cao kSt qna ho<,tt d(h~g ki:t~·~oanh hQ'P nhAt tir ngay mua ho~c cho dSn ngay ban khoan cffiu tu 0 rong ty CO!l do.

:rrong trucrng hQ'P chinh sach kS toan cua rong ty con khlic vm chlnh sach ks toan ap dl,lilg th6ng nhAt trong t~p doan thi Bao cao tfil chinh cua rong ty con se c6 nhfrng diSu chinh thich hqp trucrc khi sir d\:-'lg c~o vi~c l~p Bao .cao tru chinh hQ'P nhAt:

s6 du cac tru khoan tren Bang can dBi k~ toan gift?. cac rong ty trong cling np doar., cac giao cijch noi bl), cac khoan lai n9i !>o chua thi,rc men phlit sinh tir cac giao d.ich nay duqc l~ trir khi l~p Bao cao t:ii r.hiLh hQ'P nhat Cac khoa-11 16 chua th\l'C hi~n phat sinh tir cac giao d.ich noi bQ cibg duqc lo~ bo tr.:r khi chi phi ~o nen khoan 16 do khong thS thu h6i duqc. Li;ri icb Clla c6 eon5 khong ki~m soat tha men phfuI lQ'i nhu~ va tru San thufui Clia cong ty con khong niim giii bm cac c6 . dong Clla cong ty m~ va duqc trinh bay rieng tren Bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh hQ'P nhAt vii Bang can t,t&i .kS toan hQ'P nMt. LQ'i ich cua c6 dong thi~u s6 bao g6m gia tri cac lQ'i ich cna:c6 dong tmSti so ~ n5ay hQ'P nMt kiilh doanh ban dfiu va pMn lqi ich clia c6 dong thiSu s6 trong bi~n dong ctia v6n chU so hiiu k~ tir ngay hQ'P nhAt kinh doanh. Cac khoan 16 tuong \mg vm phfui v6n clia c6 dong tmSu s6 vuQt qua phfui v6n ctia h<;> trong v6n chU so hiiu cun cong ty con duqc tinh giam vao phfu1 lQ'i ich cua T~p doan trU khi c6 dong tm€u s6 c6 ngbia ''1,l rang bu(>c va c6 kha nang bU ~p khoan 16 d6.

3. Ti~n va tuong duong ti~n TiSn va cac khoan tucrng duong tiSn bao g6m tiSn m~. tiSn giri ngan hang, ti~n dang chuySn va cac khoiln d!u tu ngfut ~ c6 thcri b~ thu h6i ho~c dao h~ khong qua 3 thang k~ tir ngay mua, dS clang chuySn d6i thilnh mot lm;mg tiSn ric dinh ciing nhu khong c6 nhiSu rill ro trong viec h J. tJ.• c uy~n uo1.

16

CONG TY CO PHAN CONG NGHif P KHOANG SAN BINH THUAN Bia chi: Khu phB 11, phucrng Binh Tan, fui xa La Gi, tinh Binh Th$1, Vi~t Nam BAO cAo TAI cHiNH HOP NHAT Cho nam tai chinh k€t thuc ng:ly 31 thang 12 nam 2017

4. Nguyen tic k~ toan nq phfil thu Cac khoan phai thu dm;rc ~ch toan theo nguyen tAc gia gbc va cac khocin di! ph6ng.

Dl,l' ph6ng phai thu kh6 doi duqc l~p cho timg khoan nq phai thu kh6 doi can cu vao tudi nq qua ~ CUa cac khoan nq h~c dl,l' kiSn muc t6n t:Mt c6 thS xay ra, Cl,1 thS nhu sau:

• E>di v6i nq phai thu qua h~ thanh toan: 30% gia tri dBi v6i khoan nq phai thu qua h~n tir tren 6 thang dSn dum 1 niim. 50% gia tri uBi v6i khoan DQ' phai thu qua ~n tir 1 niim dSn du6i 2 niim. 70% gia tri dBi v6i khoan nq phai thu qua h~ tir 2 niim dSn du&i 3 nam. 100% gi:i tri ddi v6i khoan nq phai thu qua h~n tren 3 niim.

• f>Bi VOi DQ' phai thu Chua qua h~ th:.nh. toan nh•mg kh6 c.Q k.ha niing thu hdi: can CU vao dl,l' kiSn muc t6n t:Mt ds l~p d-:,r pbOng.

5. Nguyen tftc ghi nh~ hang t6n kho Hang tbn kho dm;rc xac dinh tren co so gia gdc. Gia gdc hang t6n kho bao gdm chi phi mua, chi phi ch€ biSn va cac c:ru phi lien quan trl,l'c tiSp kbac phat sinh dS c6 duqc hang t6n kho o ctia diSm va tr?Dg thai hi~n ~.

Gia xuAt hang t6n kho duqc tinh theo phucmg phap !>inh quan gia quy~n va duqc h~cl: toan theo phuong phap ke khai thmmg xuyen.

DI! ph6ng giam gia hang tbn kho du9:: ghi nh~ khi gia gdc Ian hon gia tri thufrn c6 thS thvc hi~n duqc. G!a tri thufut c6· thS thl,l'c hi~il cluqc la gi:i ban· u&c tinh ctia hang t6n kho trir chi phi u&c tinh dS bean thanh s0l1 pMm va chi phi u&c tinh cfin thiSt cho vi~c tieu thµ chung.

6. Nguyen tiic ghj nh~ va kb!u hao tM san c6 djnh Tai sim c6 dinb duqc thS hi~n theo nguyfo gia trir hao mon liiy kS. Nguyen gia rai san c6 dinh bao gdm toan bQ cac chi phi ma Cong ty phai b6 ra dS c6 duqc tai san c6 djnh tinh dSn thOi diSm dua ti:i san d6 vao tr~ng thai sfut sang sir dl,lilg. Cac chi phi phat sinh sau ghi nh~ ban dAu chi duqc ghi tiit..g nguy~n gia tai san c6 ctinh nSu cac chi phi nay chAc chAn lam rang lQ'i ich kinh ts trong tuong lai do sir d\lllg tai san d6. Cac chi phi khong th6a miin di~u ki~n tren duqc ghi nh?n la chi phi trong tj.

Khi tai san c6 dinh Juqc ban hay thanh ly, nguyen gia va khAu hao luy ks duqc x6a s6 va bAt k:Y khoan lai lo nao phat sinh do vi~c thanh ly d~u duqc tinh vao thu ~p hay chi phi trong tj.

Tai sful c6 djnh vo hlnh ctia Cong ty la quy~n sir dl,lilg dAt.

Cac tai san cB cijnh_con I~ daqc kMu hao theo·phuong phap duOn.g thfutg dl!a tren thOi gian hfru di,mg u&c tinh. SB nam khAu hao CUa cac lo~ tai san cB cijnh nhu sau:

Tai san c6 dinh NM ci.-a, v~t ki~n true May lllOC ·va thiSt bi Phuong ti~n v~ tai, truy~n cffin ThiSt bi, dl,lilg cµ quan '~'

17

s6 nam 10-25 06-10 06-08 03 -05

CONG TY CO PHAN CONG NGHIEP KHOANG SAN BINH THUAN E>ia chi: Khu phO 11, phuemg Binh Tful, tlii xa La Gi, tinh Binh Th~n, Vi~t Nam BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

7. Nguyen tick~ toan nQ' phfil tra Cac khoan nq phf\i tra dm;Yc ghi nh~ theo h6a don, chfulg tir, duqc theo doi chi tiSt thco Icy h~n pMi tra, d6i tm;mg phlii tni, lo~ nguyen t~ phai tra va cac ySu t6 khac theo nhu cau quan ly Clla doanh nghiep.

Phai tra ngum ban g6m cac khoan phlii tr:\ mang tinh chAt thuong m~i phat sinh tir giao dich mua hang h6a, dich Vl,l, tlii san va ngum ban la don vi dQ<: l?p v6i ngum mua. Khoan phai tra nay gdm ca cac khoan phlii tra khi ~P 1cMu thong qua ngucri uh~ uy thac (trong giao ciich ~P khAu uy thac).

Phlii tra kl1~c g6m d.c khoan phai tra khong c6 tinh thuong m~, khong lien quan dSn giao dich mua, b<in, cung dp hang h6a dich Vl,l.

8. Nguyen tic ghi oh~ vay va nq phfil tra thue tru chinh Phan <inh cac khoan tiSn vay, DQ' thue tiii chinh va tinh hinh thanh toan cac khoan ti.Sn vay, Dy

thuc tiii chinh CUa doanh nghiep. Cac khoan c6 thm gian tra nq hou 12 thang k€ tir thm di€m l?p Bao cao rai chinh duqc trinh bay lit vay va llQ' thue rai chinh dlii ~- Cac khoan dSn ~n tra trong vong 12 thang tiSp theo k€ tir thm di€m l?p Bao .cao tai chinh, duqc trinh bay la vay va nq thue tai chinh ngfui ~n d~ c6 kS ho~ch chi tra. · ·

9. Nguyen tile ghi nh~ chi phi phili tra Chi phl phiti tra :!uqc ghi ~ d\fa tren cac uoc tinh hqp Iy vs so tiSn phai tra cho cac hang h6a, dich V\l c1a sir d\mg trong ky.

10. Nguyen tic ghi nh~ v6n chu sa hfru

v6n chit scr hfru CUa Cong ty bao g6m:

• V6n aau tu cUr. clni scr hiiu: duqc ghi ~ theo s6 th\?C tS da cffiu tu CUa cac c6 dong.

Cac quy dm;rc trich I?p va su dµng thco DiSu I~ Cong ty va nghi quySt D~ hQi d6ng c6 dong.

Lqi. nh~ chua pban phOi phan <inh k~t qua kinh doanh sau thuS thu nh?p doanh nghi~p va thlh hinh phfu1 chia Iqi nhu?n ho~c xu ly 16 cua Cong ty.

11. Nguyen tic va phmmg.phap ghi nh~ doanh thu Khi ban hang h6a, thlmh pMm doanh thu duqc ghi nh~ khi phan I&n nii ro va !qi ich gin IiSn vcri viec scr hiiu hang h6a do duqc chuy€n ~ao cho ngum mua va khong con t6n ~i ySu to kMng chic ch.An dang 1~€ lien quan dSn ,1i~c thanh toan tiBn, chi phi kem theo ho~c kha nanc hang ban bi tra I~. · Khi CunG cAp dich V\l, doanh thu duqc ghi nl1~ khi khong con nhfrng ySu to khong chic chin ruing kS lien quan d€n viec thanh tpan tiSn ho~c c1'i phi kem theo. TiSn lai duqc ghi ~ tren co so thm gian va Iai suAt tirng Icy.

12. Nguyen tic ke toan gia v6n hang ban Gia v6n hang ban phan anh gia tfi gia v0n Clla San phfun, hang h6a, dich Vl,l.

18

CONG TY CO PHAN CONG NGHIEP KHOANG SAN BINH THUAN Dia chi: Khu phB 11, phuemg Binh Tan, tlii xa La Gi, tinh Binh Thl$1, Vi~t Nam BAO cAo TAI cHiNH HOF NHA T Cho nfiln tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nfiln 2017

13. Nguyen tic k~ toan chi phi till chinh Phan anh nhiing khoiln chi phi ho~t dong tai chinh bao g6m cac khoan chi phi ho~c cac khoiln 16 lien quan dSn cac h~t dQng <!Au tu tai chinh, chi phi cho vay va di vay v6n, chi phi g6p v6n lien doanh, lien kSt, 16 chuySn nhuqng ch\rng khoiln ngfui h~. chi phi giao cijch ban cht'rng khoan; Di,r phOng giam gia cht'rng khoan kinh doanh, di,r phong t6n th!t dAu tu vao don vi kh<ic, khoan 16 phat sinh khi ban ngo~ te, 16 tY gia h6i doai ....

14. Nguyen tick~ toan chi phi ban hang va chi phi quan ly doanh nghi~p Chi phi ban bang phan anh cac chi phi thi,rc tS phat sinh trong qua trinh ban san phb, hang hoa, cung c!p djch V\l, bao g6m cac chi phi chilo bang, giro thieu siln pMm, quilng cao siln phAm, hoa hang ban bang, chi phi .bao hilnh siln phAm, bing hoa (t:n'r ho~t d(?ng xay l~p), chi phi bilo quiln, dong g6i, v~ chuySn ...

Chi phi quiln ly doanh nghi~p phan anh cac chi phi quiln ly chung cua doanh nghi~p g6m cac chi phi v~ lucrng nhan vien bQ p~ quiln ly doanh nghi~p (ti€n lucrng, ti€n oong, cac khoiln phl,l dp, ... ); bilo hiSm xa hQi, bilo hiSm y tS, kinh phi oong doiln, bao hi~m thAt nghi~p CUa nhan vien quiln ly doanh nghi~; chi phi v~t lieu van phOng, cong C\l lao d(?ng, kh!u hao TSCD dung cho quan ly doanh nghiep; tiSn th'.le d!t, thus mon bai; khoan l~p di,r phOng phai thu kho doi; dich V\l mua ngofil (ruen, nucrc, ruen tho~. fax, bilo hiSm tai san, cMy n6 ... ); chi phi bfuig ti€n khac (tiSp khach, hQi nghi khach bang ... ).

15. Nguyen tic va phmmg phap gbi oh~ chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan I~ Chi phi thuS thu ~P doanh nghiep trong nam la thus thu nh~p doanh nghi~p hi~n hilnh, duqc tinh d\Ia tren thu nh~p cbiu thus trong ky vm thus su!t ap dl,lilg la 20%.

16. T id san tai cbinh Phan lofli tai stin tai chinh Cong ty phau lo~i cac tili siln mi chinh thilnh cac nh6m: tili siln tai chinh duqc ghi nh~ theo gia tr1 hqp ly thong qua Bao cao kSt qua ho~t dQng kinh doanh, cac khoiln <!Au tu n~ gifr dSn ngay dao ~ cac khciln cho vay va phai thu, tai siln tai chinh sfui sang dS ban. Viec phan l~ cac tili SM W chinh nay ph\l thUQC vao ban chit va fill,lC dich CUa tili Siln tili chinb va dtrQ'C quy~t dinh ~i thm di~m ghi ~ ban <!Au.

Tai san tai chinh QU<JC ghi nh<Jn theo gia tri h(1p ly th6ng qua Bao cao kit qua hoqt d{ing kinh doanh Tai siln tai chlnh dUQ'c phan l~ la ghi ~ theo gia tri hqp ly thong qua Bao cao kSt qua h~t dong kinh doanh nSu dm;rc nk giu dS kinh domm ho~c duqc xSp vao nhom phan anh theo gia t:tj hqp ly thong qua Bao cao kSt qua ho~t dQng kiph doanh ~ thm diSm ghi nh~ ban <!Au. Tai siln tai chinh duqc phan l~i vao nh6m ch\rng khoan n~ gifr dS kinh doanh nSu: • Duqc mua ho~c ~o ra chU ySu cho ml,lc dich ban l~ trong thm gian ngful; • Cong ty c6 y djnh aim gifr·nbfun ml,lc dich thu IQ'i ngfui h~ • Cong Cl,l tili chlnh phai sinh (ng~i trir cac oong Cl,l tfil chinh phai sinh duqc xac dinh la m()t

hqp d6ng bilo Uinh tili chinh ho~C mQt oong Cl,l phOng ngira rm TO hieu qua) .

Cac khoan adu tu n&m giu din ngay dao hqn Cac khoan dAu tu nk gifr dSn ngay dao h~ la cac tai siln tru chinh phi phru sinh vm cac khoan thanh toan c6 d.i.-ih ho~c c6 ths xac dir.h va c6 ky dao h~ c6 dinh ma Cong ty co y dinh va co kh<i nang gifr d€n ngay dao ~

19

.. I

·)

'

CONG TY CO PHAN CONG NGHIEP KHOANG SAN BINH THUAN Bia chi: Khu ph6 11, phuemg Binh Tan, fui xa La Gi, tinh Binh Th~n, Vi~t Nam BAO cAo TAI cHiNH HOP NHA T Cho nam tai cbinb k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

Cac khoan cha vay va phai thu Cac khoan cho vay va phai thu la cac tai sim rai chinh phi phai sinh v6i cac khoan thanh toan c6 dinh h~c c6 th€ xac dinh va khong duqc niem ySt tren thi truemg.

Tai san tai chinh siin sang ad Mn Tai san rai chinh sfui sang d€ ban la cac tai san tai chinh phi phai sinh duqc xac dinh la sfut sang da ban ho~c kl;long duqc phan lo~ la cac tiii san tai ,Jrinh ghi ~ theo gia tii hqp ly thOng qua Bao c-ao k~t quA h~t dQng kinh doanh, cac khoan dAu tu gifr dSn ngay dao h~ ho~c cac khoan cho vay va phai thu.

Gia tri ghi st5 ban ilfiu cua tai sdn tai chinh Cac tai san tai chinh dUQ'C ghi lli$i ~ ngay mua va dirng ghi ~ ~ ngay ban. T~i thCri di€m ghi nh~ lAn dAu, tai san tai chinh dm;rc xac dinh theo gia mua/chi phi phat hanh c<)ng cac chi phi phat sinh khac lien quan tn,rc tiSp dSr~ vi~c mua, phat hanh tai san tai chinh d6.

17. NQ' phfil tra tai chinh va cong C\I v6n chU sa hfru Cac cong C\l tai chinh duqc phan lo~ la nq phlii tra rai chinh ho~c oong C\l v6n chu sc'r hfru qii thm diam ghi ~ ban dAu phii hqp vm ban chAt va dinh nghia cua nq phru tra rai chinh va cong Cl,l v6n chU so hfru.

N(I phai tra tai chinh Cong·ty phan lo;U nq phai tra tai chinh thanh cac nh6m: nq phai tra tai chinh duqc ghi nh~ theo gia tii hcyp l)• thong qua Bao cao kSt qua h~t dQng kinh doanh, cac khoan nq phru tra tai chinh duqc xac dinh theo gia tii phan b6. Vi~c phan lo~ cac lmoan llQ' tai chinh ph\l thuQC vim ban chAt va mµc dich CUa khoan nq rai chinh va duqc quySt dinh ~ th(ri di€m ghi ~ ban ctAu.

N9' plzai tra rai chinh dttf!C ghi nhtjn theo gia trf hf1P ly thong qua Bao cao kit qua hoc;zt d9ng kinh doanh Nq phai tra rai chlnh dttQ'c p_Mn l~ la ghi ~ theo gia tii hqp ly thong qua Bao cao kSt qua ho~t dQng kiuh doanh nsu duqc nfu:n gifr d€ kinh doanh ho~c duqc xSp vao nh6m plum anh theo gia tii hqp ly thong qua Bao cao k6t qua ho~t dQng kinh doanh qii thCri di€m ghj nh~ ban dfru.

Nq phai tra tai chinh duqc phan lo~ vao nh5m cJ.,'.m!: khoan niim gifr dS kinh doanh nSu: • Duqc phat hanh ho~c qio ra chU y~u cho mµc dich mua l~ trong thCri gian ngiin; • Cong ty c6 y dinh ~ gifr nMm ml,lc dich thu lQ'i ngiin h~; • Cong c~ tfil clrinh phai sinh (ng~ trir cac oong C\l tru chinh phai sinh duqc x{1c d!nh la m9t

hqp d6ng bflo llinh W chinh ho~C mQt oong C\l phOng ngira nll ro hi~u qua).

Ctic khoan nf! phai tra tai chinh dt~f!c xac tf.'nh theo ?,ia trf phtin b6 Nq phai t:a $ chlnh duqc xac dinh theo gia tii phan b6 duqc xac dinh bfutg gia ~ ghi nh~ ban dAu Cli.-'l lY,l' phai tra ~ru chinh trir di cac khoan hoan trit g6c, cQng h~c trir cac khoan phan bB lily k~ tinh theo phulJilg phap lai suflt th\rc tS cua phAn chcnh l~ch gifra gia tii ghi nh~n ban cffiu va _gia tii .iao h~u, trir Ci ~ac khoan giam trir (tr\TC ti Sp ho~c thong qua vi~c. SU d\lllg m9t rai khoan d!! phOng) do giam gia ni ho~c do khong th€ thu h6i.

PhucYDg phap lili suAt th\l'c ts la phucmg phi~ tinh-toi..i gia tii pha.u bB cua mQt ho~;; mQt nh6m ng phii tra tlii chinh va phan bB thu nh.jp lai ho~c chi phi lai trong kY c6 lien quan. Lai sufit tlwc t6 la liii snftt chiet khAa cac lu6ng ti~n u6c tinh se chi tra h~c ~n duqc trong tuang Iai trong su6t vong am d\l' ~dn CUa oong Cl,l lm chinh ho~c ngiin ban, nSu cAn thiSt, tro v~ gia tii ghi s6 hi~n ~ thuin clia nq pbai tra tai chinh.

20

CONG TY co PHAN CONG NGHI~P KHOANG sArJ BINH THU~N Dia chi: Khu phB 11, phuemg Binh Tfui, thi xa La Gi, tinh Binh Th~n. Vi~t Nam BAO cAo TAI cHiNH HOP NHA T Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

Gia tri ghi s6 ban adu cua nfY phdi tra tai c.1..inh TC;li then di€m ghi ru$1 lfut dAu, cac khoan nq phlii tra tcii chinh duqc xac dinh theo gia phat hcinh cQng cac chi phi pbat sinh lien quan t:r\lc tiSp dSn vi~ phat hcinh nq tcii chinh d6.

Cong C<' v6n chu s{J hiru Cong C\l van chU SO· hfru la h<;rp d6ng ch\Jng to duqc nhfrng lqi ich can le;U v~ titi san cua Cong ty sau khi trir di toan bQ nghia V\l.

Cong C<' tai chinh phfrc h<>P Cong C\l tcii chinh pituc hqp do Cong ty phat hcinh duqc phan lo~i thanh cac thcinh ph§n nq phcii tra va thcinh phfui· v6n chU scr hiiu theo n9i dung th6a th\$1 trong hqp d6ng va dinh nghia v~ nq phcii tra tcii chinh va C01lg C\l vBn chti SO hfru.

Phfut vBn ChU SO hfru duqc xac dinh la gia tri con l(;li cua oong Cl,l tai chinh sau khi trlr di gia tri hqp ly cua phfut nq phlii tra. Gia tri ctia cfr1 g c1,1 ~h?1 sinh (nhu la hqp d6ng quy~n ch9n ban) di kem cong C\l tcii chinh phUc hqp khong thuQ<; phan van chu scr hiiu (nhu la quySn chQn chuy€n dBi van chU s(J hiiu) duqc trinh bity trong pMn nq phlii tra. TBng gia tri ghi s6 cho cac phfui nq phlii tra va vBn chU scr hiiu khi ghi nh~ ban dAu b~g v6i gia tri hqp ly ctia oong C\l titi chinh.

18. Bu trir cac cong C\J till chinh Cac tcii sao tcii chinh va nq phcii tra tcii chinh chi duqc bu trir v6i nhau va trinh bay gia tri thufui tren Bang can dBi kS toan khi va chi khi Cong ty:

• C6 quySn hqp pbap d€ bu trir gia tri eta duqc ghi nh~; va

• C6 d\l' dinh thanh toan trcn co scr thui., ho~c ghi nh~n tai san va thanh toan nq phcii tra cung mQt then w€m.

19. Ben lien quan . Cac ben duqc coi la lien quan nSu m9t be . .. c0 lli ·ang ki~m soot ho~c c6 anh hucrng dang k€ dBi vm ben kia trong vi~c ra quySt dinh cac chinh sach tcii chinh va h~t d/?ng. Giao dich v6i cac hen c6 lien quan trong kY duqc trinh bity a thuySt minh s8 VII. I

21

' ,, ' ' ' .,

CONG TY CO PHAN CONG NGHIEP KHOANG SAN BINH THUAN Dia chi: Khu ph6 11, phu0ng Binh Tan, ili.i xa La Gi, tinh Binh Th~n, Vi~t Nam BAO cAo TAI cHiNH HOP NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 niim 201 7

v. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOI KE TOAN HQP NllAT

1. Ti~n va cac khoan ruong duong ti€n

Ti~nm~t Ti~n gt'ri ngan hang

CQng

1.118.928.253

121.182.414

2. Phiii thu nglin h~ cua khach hang

Cong ty c6 phful khoang san va VLXD Gia Lai

Cong ty c6 phfin khai iliac va che bien kho'ing san Yen Bai

Cong ty cd phful khoang san luy~n kim mau Cong ty c6 phful khoang san Hoa Binh.

DNTN Nguy~n Thanh Giang

Cong ty TNHH Tu vfui - Tuiet ke - Xay d\mg Phil Hoa Cong ty TNHH thep Vi~t Long Cong ty TNHH MTV che bien cat Bih.li Tl .. $1 Cong Ty Hfru H~ M~u Dich Bao HBng Bfutg Tu<Jng Quang Tay

Cong ty TNHH Cong Binh

Cong ty TNHH TM- XD D~ Thfutg H6 Chi Minh Cac khach hang khac

CQng

3. Tr:i tmO'c cho ngu<Yi Mn ngiln h~

Cong ty TilliH Dfiu tu Xay d\lllg N gOi nha diu tien C6ng ty CB phfir. Dfiu tu va Phat tri~n Cf .'.1!7·~~l;l;ep Bao Thu .

Cong ty 11..J"HH H~ Van

Cong ty TNHH Tu vfui - TK - XD Phil Hoa Cac nhit cung cAp khac

CQng

22

s6 cu6i nam 40.145.599.045

0 135.107.200

3.584

25.332.230.000 920.582

34.925.957.536 341.550.000

36.194.184.900

118.940.972.000

58.296.000.000

17.600.812.980

331.913.337.827

s6 cu6i nam 61.650.000.000

45.105.786.000

60.980.000.000

142.080.000.000

45.291. 786.939

355.107.572.939

l~!l.~~lliii.~gQ'.i w.n::oo~l§l§i~$.I iUittlt.;l~~-

s6 aAu nam 69. 845.599.045

1. 'j 18.082.806

3.171.907.200

6.866.823.584

25.332.230.000

33.627.920.582

34.925.957.536

341.550.000

0 0 0

280.689.762

176.110.760.515

s6 ctAu nam 80.000.000.000

46. 092.192. 727

70.000.000.000

150.000.000.000

12.853.202.445

373.945.395.172

CONG TY CO PHAN CONG NGHIEP KHOANG SAN BINH THUAN E>ia chi: Khu ph6 11, phuemg Binh Tan, tm xa La Gi, tinh Binh Th$\, Vi~t Nam BAO CAO TAI cHiNH HOP NH.AT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

4.

5.

Phfil thu v~ cho vay ngin h~ ..

s6 cu6i nam s6 diu nam Cho Ba N guy~n Thi Mai 9.285.000.000 9.285.000.000 Cho Ong Nguy~n Le Thanh Tri 0 40.000.000.000

Cho Ong TrAn Qu6c Binh 8.000.000.000 0 Cac f)6i tm;mg khac 8.922.500.000 42.600.000.000

C()ng 26.207.500.000 91.885.000.000

Phfil thu ng&i h{lll khac s6cu6i nam s6 diu nam

Gia trj DY" phOng B:l P~ Thi H~g - Phai thu v~ t{lm img 18.000.C-JO.OOO Ong P~ Xuan Ai - Phai thu

,\ ' ve t{lm ung 70.000.000.000 Ong Trfut Anh Tu - Phai thu v~ t{lm (mg 15.000.000.000

Ti~n Iai cho vay 3.787.594.613

Ky cm;rc, kY quy 0 T~ ling cac d6i tm;mg khac 0

Phitj thu khac 707.212.500 ----

C()ng 107.494.807.113 ====

Gia trj DY" phOng

27.000.000.000

30.000.000.000

70.000.000.000

3.787.594.613

19.220.000

30.000.000.000

1.840.428.674

162.847.243.287

CONG TY CO PHAN CONG NGHIEP KHOANG ~Ar~ BINH THUAN Dia chi: Khu ph6 11, phuemg Binh Tan, tlq xa La Gi, tinh Binh Th~, Vi~t Nam BAO cAo TAI cHiNH HoP NHA T Cho nAm tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 na.m 2017

6. Hang t6n kho s6 cu6i nam s6 diu nam

Nguyen li~u, v~t li~u

Hangh6a

CQng

7. Phii thu dru h~ khac

Ky CUQ'C, kY quy dill ~ CQng

Gia trj n., phOng Gia trj n., phOng 900.000.000 900.000.000

19.242.686.924 - 2.033.435 .166 ~~~~- -~~~-

20.142.686.924 - 2.933.435.166 = :===== =====

s6 cu6i nam s6 diu nam 146.000.000 146.000.000

146.000.000 146.000.000

24

CONG TY CO PHAN CONG NGHIEP KHOANG SAN BiNH THUAN E>ia chi: Khu phB 11, phu0ng Binh Tan, tlii xa La Gi, tinh Binh Thu@,n, Vi~t Nam BAO cAo TAI CH1NH HOP NHAT Cho nam tAi chinh ket thl'.!c ngay 31 thang 12 nam 2011 Ban thuySt minh Bao cao tai chinh bQl> nhit (tiSp thco)

8. Tai sin ca dinh hiiu hioh Nhacira,

vat ki~n true Nguyen gia sddAunam 7.969.338.946 s& cu&i nlim 7 .969 .338.946

Gia tri bao moo sd dAu nam 4.299.685.949 Tang do trich khAu hao 324.950.683 s& cu&i nlim 4.624.636.632

'

Gia tri con l~i s6 dAu na'll 3.669.652.997

sa cu&i nlim 3.344. 702.314

\\~\ ~- !;, :::·- ~ d~JA

Maymoc Phuong ti~n thi~t hi A C' t " dl( v~ ai2 rul'.en an

1.987.526.882 6.029.666. 723

1.987 .526.882 6.029 .666. 723

1.842.377 .567 1.198.756.594 122.441.368 53 .105.117

1.873.953.081 1.251.861. 711

145.149.315 4.830.910.129 ~

22.707.947 4.777.805.012

25

Thi~t bi, Tai sin

dyng cy guin I! ca d[!!h khac Cqn2

412.863.2Z:2 58.891.050 16.458.286.843

412.863.242 58.891.050 16.458.286.843

329 .226.978 58.891.050 7. 728.938.138 52.060.750 584.133.432

381.287. 728 58.891.050 8.222.205. 716 =

83.636.264 - 8. 729.348. 705 .. .....,.

31.575.514 - 8.236.081.127

CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu phB 11, phu0ng Binh Tan, thi xa La Ui, tinh E-llh Th~n, Vi~t Nam BAO cAo TAI cHiNH HOP NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 truing 12 nam 2017 Ban thuy~t minh Bao c:io tai chinh hVJ> nhit (ti~p theo)

9. Tai sin c6 djnh vo hinh Lil gia tri quySn su d\111g dAt thu'.l st> 371 to ban _d:, st> 90 c6 di~n tich 105,930 m2 t~i Xa Hai Thfulg, Huy~n Ham Tan, Tinh Binh Th$1.

10. Phai tra ngm'ri ban ngin h'8

Cong ty c6 pMn khai thac va ch~ bi~n kHoang san Yen Bai Cong ty c6 phfut ch\rng khoan VSM Cong ty c6 phfut khoang san Iuy~n kim mau Cong ty TNHH Thep Vi~t ~~a Cong ty hiiu ~ c6ng ngh~ Hoa f>i~n Cac nhil cung c§p khac Cqng

11. Ngm'ri mua tra ti~n tnr<Jc ngin h'11

Cong ty c6 phfut khai thac va ch~ bien k..o:ing san Yen Bai

Cong ty TNHH Hoang Thien Cong ty c6 pMn f>Au tu va Phat tri~n Cong nghi~p Bao Tln: Cac dBi tm;mg khac

26

s6cu6i nam 0

0 0

34.821.503.483 115.445.888.000

. 77.943.~62.800

228.210. 754.283

s6 cu6i nam

4.517.917.194

0

10.000.000.000

16.000.000.020

30.517.917.214

s611Aunam 3.417.265.200

48.000.000 82.536.193.861 34.821.503.483

3.G82.795.327

123.905. 757.871

s6 d§u nam

46.052.339

10.000.000.000

20

10.f46.052.359

CONG TY CO PHAN CONG NGHIEP KHOANG SAN BINH THUAN Bia chi: Khu ph6 11, phuemg Binh Tan, thi xa La Gi, tinh Binh Thl$1; Vi~t Nam BAO cAo TAI cHiNH HoP NHA T Cho nam tai chlnh k@t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh hQ'P nh§t (ti~p theo) ~~---~~~~~~~~~....;,.;;~~.;,,..,..,..;.....~w.-~~~~~.·~~~~.-~~·~~~~-

12. Thu~ va cac khoan phfil DQP Nha owe sc3 aiu niim

Thu@ thu ~p doanh nghiep Thu@ thu nh~p ca nhan Cac lo~ thu@ kMc

CQng

Phiii nQp Phiii thu

8.596.013.200

963.856.382

139.523 .759

9.699.393.341

Thul giti trj gi.a tang

~ ph~i n9p sA da n9p

3.083.857.934

s5 cuc3i niim Phiii n9p Phiii thu

11 .679.871.134

963.856.382

139.523 .759

12. 783.251.275

Cong ty nop thus gia tri gia tang theo phuang phap khAu trir vm thu~ suAt I 0%.

Thul thu nh~p doanh nghifp Cong ty nQp thuS TNDN v6i thuS suAt 20% .

Ctic lo(l.i thul khtic

Cac lo~ thuS llic, Cong ty ke khai va nQp theo quy dinh.

13. Vay va DQ' thue tai chinh dai h~ Chi tiSt s6 phat sinh v~ cac khoan vay va nQ' thue tai. chinh dili h~n trong nam nhu sau:

Vay deli h?D ca nhan Vay dan h?D tB chuc

C9ng

sc3 d i u niim

32.561.000.000

1.377.633.360

34.038.633.360

sc3 ti~n vay phat sinh trong nam

s 5 ti~n vay dii trii trong nam

= = ==== =======

27

s5 cu&i nam

32.661.000.000

1.377.633.360

34.038.633.360

CONG TY CO PHAN CONG NGHIEP KHOANG SAN BINH THUAN Dia chi: Khu ph6 11, phm'mg Binh Tan, tlii xa La Ji, t:illi1 B'.nh Thl$1, Vi~t Nam BAO cAo TAI cHiNH HOP NH.AT Cho nam tili chinh k~t. tl:uc ngay 31 tMng 12 niim 2017 UBan thuy~t minh Bao cao tai chinh hQ'p nh§t (tiBp theo,_) ~~WWW~-·

14. v6n chu sa hfru Bang i16i chilu biln il{jng cua v6ri chu sll him

Loi nhuan sau Loi ich cua cA van dAu nrclia QuydAu nr

Quy khac thul?c chu sfl th~~ ch~ phin dong khong ki~m

chti sfl huu phat tri~n ph6i huu soat

sa ~u narn truoc 411.780.623.720 849.189.834 283.063.278 32.711.233.459 4.227.719.149 Tang van bkg ti€n 560.564.160.000 Lqi nhi$1 trong nam tru6c 6.112.108.441 5.712.481.598 399.626.843 s6 du cu6i nlim trtrlrc 978.456.892.161 849.189.834 283.063.278 38.423. 715.057 4.627.345.992

s6 di! diu nlim nay 984.690.900.631 849.189.834 283.063.278 44.492.5 18.783 4.792.528.736

Tang kh:ic Lqi nht$1 trong namnay 2.539229.562 2.539.229.562

s6 ducu&i nlim nay 984.230.130.193 849.189.834 283.063.278 47.0JL 748.345 4. 792.528. 736

28

C<}ng

411.780.623. 720

560.564.160.000

6.112.108.441

978.456.892.161

984.690.900.63 1

2.539.229.562

984.230.130.193

'

CONG TY CO PHAN CONG NGHIEP KHOANG SAN BINH THUAN E>ia chi: Khu phd 11, phuemg Binh Tan, fu! xa La Gi, tinh Binh Th$\, Vi~t Nam BAO cAo TAI cHfNH HOP NHA T Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 201 7 Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh hQ'J> nhit (ti~p theo)

VI. THONG TIN B() SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRINH BA y TRONG BAO cAo KET QUA HO~ T l>QNG KINH DOANH H<}P NHAT

1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vi.i Tang doanh thu

Doanh thu ban hang h6a

C.}ng

2. Gia v6n hang ban

Gia v6n ctia hilng h6a eta ban

C<)ng

3. Doanh thu ho\lt dQng tai chinh

Lai ti~n girl, ti~n cho vay

CQng

4. Chi phi quan ly doanh nghi~p

29

QuyIV/2017 58.296.000.000

58.296.000.000

QuyIV/2017 56.313.907.000

101.608.144.500

Quy IV/2017 117.214

117.214

Quy IV/2017 181.369.015

Quy IV/2016 61.084. ll2.015

61.084.112.015

Quy IV/2016 60.896.782.235

60.896. 782.235

Quy IV/2016 826.592.35 1

826.592.351

QuyIV/2016 352.823.561

CONG TY CO PHAN CONG NGHIEP KHOANG SAN BiNH THUAN Bia chi: Khu ph6 11, phu<'mg Binh Tan, ibi xa La Gi, tinh Binh Th~, Vi~t Nam BAO cAo TAI cHiNH HOP NHA T . Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh hQ'J> nhit (tiSp theo)

5. Chi phi thu€ thu nhip doanh nghiep men hanh Chi phi thuS thu ~p doanh nghi~ trong niim duqc di! tinh nhu sau:

Quy IV/2017

T6ng IQ'i nhuio k~ toan tnr6'c thu~ 1.178.041.199 Cac khoan di€u chinh tang, giam Iqi nh~ kS toan d~ xac dinh 1¢ nh~ cbiu thus thu nl~p doanh nghiep:

Chi phi thu~ Thu nhip doanh nghiep men hitnh

6. Lai ca ban tren c6 phi~u

Lqi nhu~ kS toan sau thua thu nh~p doanh nghi~p

Lqi nh~n tinh liii ca ban tren dJ phiSu

CB phiSu phB thong dang Iuu hanh binh quan trongnam Lai ca ban tren c6 phi€u

Quy IV/2017

1.178.041.199

1.178.041.199

93.427.360

12.6

0

Quy IV/2016

642.833.135

128.566.627

Qu)• IV/2016

514.266.508

514.266.508

93.427.360

5.5

L~p nga)i2JthangO~nfun 201 g

NguOi l~p bi~u K€ toan truang

Nguyen Thi Tuy~t Tr!n Kien Cuimg

30