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BANCO CITIBANK DE NICARAGUA S A (Managua Nicaragua)

Estados financieros

31 de diciembre de 2013

(Con el Informe de los Auditores Independientes)

BANCO CITmANK DE NICARAGUA S A (Managua Nicaragua)

Estados financieros


indice del contenido

Inforrne de los Auditores Independientes Balance de situaci6n Estado de resultados Estado de cambios en el patrimonio Estado de flujos de efectivo N otas a los estados financieros

Paginas 1-2 3 4 5 6

7-70

LRU KPMG Peat Marwick Nicaragua S A

Centro Pellas 6to piso Telf (505) 2274 4265 Apartado Ndeg 809 Managua Nicaragua Km 4 Y carretera a Masaya Fax (505) 2274 4264

Managua Nicaragua E-mail ni-fmpeatnickpmgcom

Informe de los Auditores Independientes

A la Junta Directiva y Accionistas de Banco Citibank de Nicaragua S A

Hemos auditado los estados financieros que se acompanan de Banco Citibank de Nicaragua S A (el Banco) los cuales comprenden el balance de situaci6n al 31 de diciembre de 2013 y los estados de resultados cambios en el patrimonio y flujos de efectivo por el ano terminado en esa fecha y notas que comprenden un resumen de politicas contables significativas y otra informaci6n explicativa

Responsabilidad de la Administraci6n por los Estados Financieros

La Administraci6n es responsable por la preparaci6n y presentaci6n razonable de estos estados financieros de conformidad con las Normas de Contabilidad emitidas por la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras de Nicaragua y por el control interno que la Administraci6n determine que es necesario para pennitir la preparaci6n de estados financieros que esten libres de errores de importancia relativa debido ya sea a fraude 0 error

Responsabilidad de los Auditores

Nuestra responsabilidad es expresar una opini6n acerca de estos estados fmancieros con base en nuestra auditoria Efectuamos nuestra auditoria de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoria Esas normas requieren que cumplamos con requisitos eticos y que planifiquemos y realicemos la auditoria para obtener una seguridad razonable acerca de si los estados fmancieros estan libres de errores de importancia relativa

l)na auditoria incluye la ejecuci6n de procedimientos para obtener evidencia de auditoria acerca de los montos y revelaciones en los estados financieros Los procedimientos seleccionados dependen de nuestro juicio incluyendo la evaluaci6n de los riesgos de errores de importancia relativa en los estados financieros debido ya sea a fraude 0 error AI efectuar esas evaluaciones de riesgos nosotros consideramos el control interno relevante para la preparaci6n y presentaci6n razonable por el Banco de los estados fmancieros a fm de disefiar procedimientos de auditoria que sean apropiados en las circunstancias pero no con el prop6sito de expresar una opini6n sobre la efectividad del control interno del Banco Una auditoria tambien inc1uye evaluar 10 apropiado de las politicas contables utilizadas y la razonabilidad de las estimaciones contables hechas por la Administraci6n asi como evaluar la presentaci6n en conjunto de los estados financieros

II KPMG Peat Marwick Nicaragua S A bull una sociedad an6nima nicaragOense y ~rma miembro de la red de firmas independientes de KPMG afiliadas a KPMG International Cooperatille i KPMG International) una cocperativa suiza Derechos re5efVados Impreso en Nicaragua

lmU

Consideramos que la evidencia de auditoria que hemos obtenido es suficiente y apropiada para ofrecer una base para nuestra opinion de auditoria

Opinion

En nuestra opinion los estados fmancieros presentan razonablemente en todos sus aspectos importantes la situacion financiera de Banco Citibank de Nicaragua S A al 31 de diciembre de 2013 y su desempefio financiero y sus flujos de efectivo por el afio terminado en esa fecha de conformidad con las Normas de Contabilidad emitidas por la Superintendencia de Bancos y de Qtras Instituciones Financieras de Nicaragua

20 de marzo de 2014 Managua Nicaragua

tL~9

2

BANCO CITIDANK DE NICARAGUA S A (Managua Nicaragua)

Balance de situacion


(Expresado en cordobas)

Nota

Activos Disponibilidades Moneda nacional Caja Banco Central de Nicaragua DepOsitos en instituciones financieras del pais Otras disponibilidades Moneda extranjera Caja Banco Central de Nicaragua DepOsitos en instituciones fmancieras del exterior Otras disponibilidades

9

Inversiones en valores neto Inversiones disponibles para la venta 10

Operaciones con reportos y valores derivados II

Cartera de creditos neto Creditos vigentes Creditos reestructurados Creditos vencidos Creditos en cobro judicial Intereses y comisiones p~r cobrar sobre creditos Provisiones por incobrabilidad de cartera de creditos

12

Otras cuentas por cobrar neto Bienes de uso neto Bienes recibidos en recuperacion de creditos neto Otros activos neto Total activos

13 14 15 16

Pasivos Obligaciones con el publico Moneda nadonal DepOsitos a la vista Depositos de ahOITO

Depositos a plazo Moneda extranjera Depositos a la vista Depositos de ahOITO

Depositos a plazo 17

Otras obligaciones con el publico Obligaciones con instituciones financieras y por otrOperaciones con reportos y valores derivados Otras cuentas p~r pagar Otros pasivos y provisiones Total pasivos

os financiamientos 18 19 20 21 22

Patrimonio Capital social autorizado y pagado Reservas patrimoniales Resultados acumulados Total patrimonio Total pasivos y patrimonio

29

Cuentas contingentes 4 12

23

2013 2012

48796074 43281419 236845094 96220893

6831569 8635796 127269740 86227980

81247420 84742895 626031003 157388185 159391 940 40491885 518345371 450419100

1 804758J 1 1 7408153

376004515 419636419

125912659

4291292728 3817936813 98153729 148280270 85404145 74517826

9027460 6860230 53087321 45438865

~1871962442 ~166104592) 4349769139 ----1926929412

17872502 40369353 64769045 85960990

851 089 1688264 4099722) 15157689

6780934386 5457150280

417245653 289754196 189406504 169902022 541 600803 203286645

809054350 971 020758 1812283927 1744270593 1731648418 1002395163 5501239655 4380629377

69755850 42386247 45519772

39661944 44433795 62176082

180390537 153569096 5835481 781 4684280574

270000000 270000000 244392637 218505202 431059968 284364504 945452605 772869706

6780934386 5457 150J80

4328508528 5128215067

Las notas adjuntas son parte integral de estos estados jinancieros El presente balance de situacion foe aprobado por la Administracion bajo la responsabilidad de losfuncionarios que 10 han suscrito

3


Estado de resultados

Por el afio terminado el 31 de diciembre de 2013


Ingresos fmancieros Ingresos por inversiones en val ores Ingresos financieros por cartera de creditos Ingresos financieros por operaciones de reportos y val ores derivados

Otros ingresos financieros Total ingresos fmancieros

Gastos fmancieros Gastos financieros por obligaciones con el publico Gastos financieros por obligaciones con instituciones financieras y

por otros financiamientos Gastos fmancieros por operaciones de reporto y val ores derivados Otros gastos financieros Total gastos fmancieros

Margen fmanciero antes de ajustes monetarios Ingresos netos por ajustes monetarios Margen fmanciero bruto Gastos netos por estimacion preventiva para riesgos crediticios Margen fmanciero neto Ingresos operativos diversos neto Resultado operativo bruto Gastos de administracion Resultado antes del impuesto sobre la renta y contribuciones por

leyes especiales Contribuciones por leyes especiales (564 y 563) Gasto por impuesto sobre la renta Resultados del periodo

Nota

12

24

25

26

27

28 7

2013 2012

11736679 916512563

1242634 4485431

933977307

3250667 804557309

451056 85979

808345011

(93344476) (55610426)

(302714) (1547936) ~4196499)

(99391625)

(764765) (975060)

(3585418) (60935669)

834585682 50733071

885318753 (163498564 ) 721820189 217248409 939068598

(663944294)

747409342 51198171

798607513 ~82220854) 716386659 213248348 929635007

(641541818)

275124304 (15990691) (86550714) 172582899

288093189 (15966858) (88996986) 183129345

~ Iiig Ana Maria Fernandez

Gerente General

Las notas adjuntas son parte integral de estos estados jinancieros EI presente estado de resultados jue aprobado por la Administracion bajo la responsabiidad de los juncionarios que 10 han suscrito

4


Estado de cambios en el patrimonio


(Expresado en c6rdobas)

Capital social autorizado y Reservas

Nota pagado patrimoniales Saldo al31 de diciembre de 2011 245000000 191035800 Resultados del periodo Traspaso de los resultados acumulados a reserva legal 27469402 Capitalizaci6n de utilidades acumuladas 29 25000000 Pago de dividendos en efectivo 29 Saldo al31 de diciembre de 2012 270000000 218505202 Resultados del periodo Traspaso de los resultados acumulados a reserva legal 25887435 Saldo al31 de diciembre de 2013 27020002000 2443922637

Resultados acumulados Total 325900511 761936311 183129345 183129345 (27469402) (25000000)

(172 195950~ (172195950) 284364504 772869706 172582899 172582899 (25887435) 431059968 94524522605

Ing Ana Marl Fernandez Gerente General Gerente Financiero

Las notas acfjuntas son parte integral de estos estados jinancieros EI presente estado de cambios en el patrimonio fue aprobado por la Administracion bajo la responsabiidad de los funcionarios que 10 han suscrito

5


Estado de flujos de efectivo



Flujo de efectivo de las actividades de operacion Resultados del periodo Ajustes para conciliar los resultados del periodo con el efectivo

provisto por las actividades de operaci6n Provisiones para la cartera de creditos fgtrovisiones para bienes recibidos en recuperaci6n de creditos

Depreciaciones Amortizaciones Disminuci6n de bienes de uso Gasto por impuesto sobre la renta Variacion neta en

Intereses por cobrar sobre la cartera de creditos Otras cuentas por cobrar Rendimientos por cobrar sobre inversiones Otros activos Otras cuentas por pagar Otras obligaciones con el publico Otros pasivos Intereses y otros cargos financieros por pagar

Efectivo provisto por las actividades de operacion Impuesto sobre la renta pagado Efectivo neto provisto por las actividades de operacion

Flujo de efectivo de las actividades de inversion Creditos netos otorgados en el afio Variaci6n neta de inversiones en valores Adquisiciones de bienes de uso Efectivo neto usado en las actividades de inversion

Flujo de efectivo de las actividades de fmanciamiento Variaci6n neta en

Obligaciones con el publico Pago de dividendos en efectivo Obligaciones con reportos Obligaciones con instituciones financieras y por otros financiamientos

Efectivo neto provisto por las actividades de fmanciamiento

Variacion neta del efectivo y equivalentes de efectivo Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del afio Efectivo y equivalentes de efectivo al fmal del aiio

Notas 2013

172582899

1225 15

1427 1627

7

231567221 485843

15853613 3216621

17353652 86550714

8

(7648456) 22496851 (7087663)

(28943566) (21003923) 27369603 26513712 25754545

565061666 83289078) 481772588

14

(646212023 ) (75193092) (12015321)

733420436)

29 1095055107

39462571 (45519772)

1088997906

2012

183129345

177376407 872408

22244049 1075693

88996986

5299449 (26040697)

85474 10092081

(124738) 9017826 5153637

1473829~ 475704091 (96452674) 379251417

(1034002482) (133312459)

(17662007) (1184976948)

727750642 (172195950)

45519772 601074464

9

(204651067) 1172059220

967408153

Las notas adjuntas son parte integral de estos estados jinancieros EI presente estado de jlujos de efectivo foe aprobado por la Administracion bajo la responsabilidad de losfoncionarios que 10 han suscrito

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Notas a los estados financieros


(Expresado en c6rdo bas)

(1) Naturaleza de las operaciones

Banco Citibank de Nicaragua S A (el Banco) fue constituido el 26 de marzo de 1992 conforme con las leyes de la Republica de Nicaragua Su actividad principal es la intermediaci6n fmanciera y prestar todos los servicios bancarios y financieros pennitidos por las leyes de la Republica de Nicaragua

El Banco esta regulado por la Ley General de Bancos Instituciones Financieras no Bancarias y Grupos Financieros y la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras de Nicaragua (la Superintendencia)

Con la autorizaci6n previa de la Superintendencia Banco Uno S A cambi6 de denominaci6n social mediante Escritura Publica numero 2 inscrita en el Registro Publico el 18 de septiembre de 2008 de manera que en 10 sucesivo acMe bajo la denominaci6n social de Banco Citibank de Nicaragua S A

El Banco pertenece en un 9999 a Citibank Overseas Invesment Corporation y el 001 restante pertenece a accionistas minoritarios

(2) Base de presentacion

(a) Declaracion de cumplimiento

Los estados financieros del Banco han sido preparados de acuerdo con las Nonnas de Contabilidad emitidas por la Superintendencia

Las Nonnas de Contabilidad establecidas por la Superintendencia se resumen en el Manual Unico de Cuentas (MUC) para las Instituciones Bancarias y Financieras Esas normas son de obligatorio cumplimiento para los bancos e instituciones fmancieras supervisadas por dicho organismo

Estos estados fmancieros estan disefiados solamente para aquellos que tengan conocimiento de las Nonnas de Contabilidad emitidas por la Superintendencia

Los estados financieros fueron aprobados por la Administraci6n el 20 de marzo de 2014

7




(2) Base de presentacion (continuacion)

(b) Base de medicion

Los estados financieros han sido preparados sobre la base del costa historico excepto por las inversiones que pueden estar valuadas bajo otra base de medicion

(c) Unidad monetaria y regulaciones cambiarias

Los estados financieros estan expresados en cordobas (C$) que es la moneda funcional del Banco y de curso legal en la Republica de Nicaragua La tasa oficial de cambio con respecto al dolar de los Estados Unidos de America se esta deslizando diariamente con base en una tabla ernitida y publicada mensual mente por el Banco Central de Nicaragua (BCN) AI 31 de diciembre de 2013 la tasa oficial de cambio vigente era de C$253318 (2012 C$241255) por US$l

Existe un mercado cambiario libre autorizado por el BCN el que opera a traves de bancos comerciales financieras y casas de cambio Ese mercado se rige por la oferta y la demanda y hay similitud entre la tasa de cambio de ese mercado libre con respecto a la tasa oficial de cambio

(d) Uso de estimaciones y juicios

La preparacion de los estados fmancieros requiere que la Administracion ernita juicios y determine estimaciones y supuestos que afectan la aplicacion de las politicas contables y las cantidades informadas de activos pasivos y de los ingresos y gastos Los resultados reales podrian diferir de tales estimaciones

Las estimaciones y los supuestos relevantes son revisados regularmente Las revisiones a las estimaciones contables son reconocidas en el periodo en el cual la estimacion es revisada y en todo periodo futuro que los afecte

Las estimaciones mas significativas contenidas en el balance de situacion son

bull Provision para la cartera de creditos bull Provision para inversiones disponibles para la venta bull Provision para bienes recibidos en recuperacion de creditos bull Provision para otras cuentas por cobrar diversas bull Depreciacion de bienes de uso bull Otros pasivos y provisiones

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Notas a los estados fmancieros



(e) Reclasificaciones

Ciertos montos en las notas de los estados fmancieros de 2012 se reclasificaron para adecuarlos con la presentaci6n de las notas en los estados fmancieros de 2013 Y no representa un cambio en las cifras totales reflejadas en los estados fmancieros previamente reportados

(3) Politicas de contabilidad significativas

Las politicas de contabilidad detalladas a continuaci6n han sido aplicadas consistentemente en los periodos presentados en los estados fmancieros

(a) Transacciones en moneda extranjera yo moneda nacional con mantenimiento de valor con respecto al dolar de los Estados Unidos de America

Las transacciones en moneda extranjera yen c6rdobas con mantenimiento de valor con respecto al d6lar de los Estados Unidos de America generan diferencias cambiarias que se reconocen en el momento en que se incurren Los derechos y obligaciones en moneda extranjera y en c6rdobas con mantenimiento de valor se ajustan a la tasa oficial de cambio vigente al final del meso Las ganancias 0 perdidas resultantes son registradas contra los resultados del periodo

(b) Equivalentes de efectivo

Para prop6sitos del estado de flujos de efectivo el Banco considera como equivalentes de efectivo todas las inversiones de alta liquidez que a) son facilmente convertibles por sumas de efectivo en muy corto plazo y b) estan sujetas a un riesgo poco significativo de cambios en su valor

(c) Inversiones en valores neto

(i) Inversiones al valor razonable con cam bios en resultados

Son aquellas inversiones en valores que cotizan en bolsa y cumplan alguna de las siguientes condiciones i) se clasifican como mantenidas para negociar en el corto plazo si a) se compra 0 se incurre en la inversi6n con el objetivo de venderlo 0 de volver a comprarlo en un futuro cercano b) es parte de una cartera de instrumentos fmancieros identificados que se gestionan conjuntamente y para la cual hay evidencia de un patr6n reciente de toma de ganancias a corto plazo 0 ii) desde el momento del reconocirniento inicial ha side designada para contabilizarse al valor razonable con cambios en resultados

Las inversiones en titulos valores clasificadas en esta categoria se valuan al que resulte menor valor entre su costo de adquisici6n mas los rendimientos devengados por cobrar y su valor de mercado 0 su valor presente neto (VPN)

9




(3) Politicas de contabilidad significativas (continuacion)

(c) Inversiones en valores neto (continuacion)

(i) Inversiones al valor razonable con cambios en resultados (continuacion)

En el caso de que el valor de mercado 0 su VPN resulte menor se debe contabilizar una provisi6n por desvalorizaci6n por el deficit y se debe suspender el reconocimiento contable de los rendimientos devengados si dicho reconocimiento origina una sobrevaluaci6n respecto del valor de mercado 0 VPN

Para la determinaci6n del valor de mercado y del VPN de los titulos valores se deben aplicar los siguientes criterios

(a) Para titulos valores cotizados en bolsa de valores

El valor de mercado se detennina usando el promedio de las cotizaciones de las transacciones en bolsa de valores del ultimo roes de no haberse registrado transacciones en bolsa en el ultimo mes se usa el promedio del Ultimo trimestre Si en este periodo tampoco se hubiesen registrado transacciones y si el emisor es una instituci6n financiera supervisada 0 una entidad del sector publico del pais se aplica el mismo criterio que se establece en elliteral b

(b) Para titulos valores emitidos por otras instituciones fmancieras supervisadas 0 por entidades del sector publico del pais no cotizados en bolsa de valores

Para estas inversiones se utiliza el VPN el cual se ca1cula descontando los flujos futuros de la inversi6n aplicando la tasa mayor entre i) la especifica pactada en el titulo y ii) la promedio del Ultimo mes aplicada para otros titulos valores transados en bolsa emitidos por las mismas instituciones u otras similares para plazos similares 0 los mas cercanos al del titulo que se vallia Cuando exista mora en el pago de los intereses devengados esos intereses no se consideran al ca1cular el flujo futuro de la inversi6n

(c) Reconocimiento de los cambios en el valor razonable

El resultado por valuaci6n de las inversiones clasificadas en esta categoria correspondera a la diferencia que resulte entre el valor en libros a la fecha de la valuaci6n y el menor valor entre el costo de adquisici6n mas los rendimientos devengados por cobrar y su valor de mercado 0 su VPN seglin sea el caso Los ajustes resultantes se reconocecin directamente en los resultados del periodo

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(li) Inversiones disponibles para la venta

Son activos financieros no derivados que se designan especificamente como disponibles para la venta 0 que no son clasificados como llevados al valor razonable con cambios en resultados 0 como mantenidos hasta el vencimiento

Las inversiones clasificadas en esta categoria se valuaran de la misma forma en que se valuan las inversiones clasificadas en la categoria de inversiones al valor razonable con cambios en resultados

Reconocimiento de los cambios en el valor razonable

El resultado por valuaci6n de las inversiones clasificadas en esta categoria corresponded a la diferencia que resulte entre el ultimo valor en libros a la fecha de la valuaci6n y el menor valor entre el costa de adquisici6n mas los rendimientos devengados por cobrar y su valor de mercado 0 su VPN seg(m sea el caso Los ajustes resultantes se reconoceran como una partida dentro del patrimonio excluyendo los efectos provenientes del deterioro del valor de estos activos (los cuales se reconocen en los resultados del periodo) hasta que dichos instrumentos financieros se vendan 0 se transfieran de categoria

(iii) Inversiones mantenidas basta el vencimiento

Son activos fmancieros no derivados que tienen una fecha de vencuruento definida cuyos cobros son de cuantia fija 0 determinable y que el Banco tiene la intenci6n efectiva y ademas la capacidad de conservarlos hasta su vencimiento

Las inversiones en titulos mantenidos hasta el vencimiento se valuaran al costa amortizado utilizando el metodo de la tasa de interes efectiva (equivalente ala tasa interna de retorno - TIR)

(iv) Deterioro e incobrabilidad de las inversiones

El deterioro en el valor de una inversi6n se determina cuando es probable que los importes esperados de la inversi6n (principal y rendimiento) no sean recuperables de acuerdo con las condiciones contractuales

En cada fecha del balance de situaci6n se evalua si hay evidencia objetiva de que un activo fmanciero 0 un grupo de ellos esten deteriorados en su valor Si hay tal evidencia el Banco determinara el importe de cualquier perdida por deterioro del valor conforme con los siguientes criterios

11






(iv) Deterioro e incobrabilidad de las inversiones (continuacion)

(a) Inversiones disponibles para la venta

Las disminuciones en el valor de mercado de una inversi6n clasificada en la categoria de inversiones disponibles para la venta que resulten del deterioro en su valor se reconocera en los resultados del periodo

Los gastos constituidos por una disminuci6n en el valor de mercado de las inversiones disponibles para la venta si hubiere contabilizadas previamente en el patrimonio se eliminaran y se reconoceran en los resultados del periodo cuando exista evidencia objetiva de que el activo ha sufrido deterioro aunque el activo fmanciero no haya sido dado de baja en el balance de situaci6n

Las perdidas por deterioro de las inversiones clasificadas en la categoria de inversiones disponibles para la venta que hayan sido reconocidas en los resultados del periodo no se revertiran en el mismo aiio en el que fueron reconocidas Si en aiios posteriores al reconocimiento de la perdida por deterioro del valor esa perdida disminuyera a causa de entre otras razones una mejoria en la calificaci6n crediticia del emisor la perdida por deterioro reconocida previamente sera revertida directamente de la subcuenta de balance de situaci6n en donde fue contabilizada El importe de la reversi6n se reconocera en los resultados del periodo

En el caso de Htulos clasificados en esta categoria para los cuales no se cuente con un valor de mercado el sal do de la perdida por deterioro del valor sera la diferencia entre el saldo de la inversi6n y el valor presente de los flujos futuros de efectivo estimados descontados con la tasa actual de rentabilidad del mercado para inversiones con condiciones sirnilares Para este caso dichas perdidas por deterioro no se podran revertir

(b) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento

Cuando exista evidencia objetiva de que se ha incurrido en una perdida por deterioro del valor de los titulos clasificados en la categoria de inversiones mantenidas hasta el vencirniento la perdida se medira como la diferencia entre el sal do de la inversi6n y el valor presente de los flujos futuros de efectivo estimados (excluyendo las perdidas crediticias futuras proyectadas) descontados con la tasa de interes efectiva original de la inversi6n Esa perdida se reconocera en los resultados del periodo

12





(c) Inversiones en valores neto (continua cion)


(b) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento (continuacion)

Los criterios para revertir el deterioro de valor requeridos en esta categoria de inversion son los mismos establecidos en el ultimo pan-afo de la seccion anterior sobre deterioro de inversiones disponibles para la venta

Sin embargo en ningtin caso la reversion del deterioro del valor dara lugar a que el valor en libros de la inversion exceda su costo amortizado determinado como si no se hubiese contabilizado la perdida por deterioro del valor en la fecha de su reversion

(d) Operaciones con valores y derivados

(i) Operaciones de reporto

Son aquellas compras de val ores realizadas por el Banco bajo el compromiso contractual de venderlas nuevamente en un plazo y a un precio convenido La posicion activa representa la cuenta por cobrar al reportado por el efectivo entregado

Por los titulos recibidos no se afectan las cuentas del balance de situacion en virtud de que el reportador no adquiere desde el punto de vista contable todos los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad sin embargo son objeto de su descripci6n en las notas a los estados financieros

(li) Operaciones de reporto opcional

Son aquellas operaciones de compras y ventas de val ores realizadas por el Banco bajo el compromiso de venderlas 0 comprarlas nuevamente si el beneficiario 0

beneficiado (vendedor) 0 (comprador) ejerciera la opcion de compra 0 venta en un plazo y a un precio convenido La posicion activa representa la cuenta por cobrar al beneficiario de la opcion por el efectivo entregado la posiciones pas iva representa la cuenta por pagar al beneficiado de la opcion por el efectivo recibido

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(3) Politicas de contabilidad significativas (continuaci6n)

(e) Metodo para el reconocimiento de ingresos

(i) Intereses sobre la cartera de creditos

Los ingresos por intereses sobre la cartera de creditos son reconocidos en los resultados del periodo al costo amortizado utilizando el metodo de interes efectivo considerando el plazo de vigencia de los prestamos Sin embargo cuando un credito de vencimiento Unico cae en mora en el pago de los intereses a los 31 dias este credito se c1asifica como vencido y a partir de ese momento se suspende la acumulaci6n de intereses

Para los creditos pagaderos en cuotas todo el principal del credito (porci6n corriente y vencida) continua devengando intereses hasta que se traslada el total del credito a vencido 10 que se efecrua 91 dias despues del registro de la primera cuota vencida con excepci6n de los microcreditos que se traslada a los 61 dias Asimismo aquellos creditos que sin estar vencidos se encuentran c1asificados en D y E se les suspende la acumulaci6n de intereses

Una vez transcurridos los 31 6 91 dias a partir del vencimiento segUn sea el caso de los creditos c1asificados como vencidos 0 dentro de las categorias DyE los intereses acumulados se revierten contra la provisi6n para intereses de cartera de creditos (en caso de estar provisionados) y la parte no provisionada contra los gastos del periodo Posteriormente los ingresos por intereses se reconocen hasta que son cobrados (metodo de interes efectivo)

Para aquellos creditos que a la fecha de su reestructuraci6n posean intereses y comisiones por cobrar y estos productos sean documentados con nuevas condiciones de plazo y periodicidad de pago dichos productos no seran reconocidos como activos ni como ingresos hasta que los mismos sean percibidos efectivamente Por 10 tanto estos intereses y comisiones seran saneados inmediatamente Los intereses y comisiones que genere el nuevo credito reestructurado seguiran 10 indicado en los pan-afos anteriores

(ii) Comisiones fmancieras

Las comisiones financieras son reconocidas en el plazo de vigencia del prestamo se utiliza el metodo del interes efectivo de confonnidad con 10 establecido en la Norma sobre la Contabilizaci6n de Comisiones Financieras Cuando los prestamos se rec1asifiquen a cartera vencida 0 en cobro judicial se deb era continuar amortizando la comisi6n efectivamente cobrada reconociendose la misma como ingreso hasta la finalizaci6n del plazo de los mismos Se suspende el diferimiento y se reconoce el ingreso bajo las siguientes circunstancias

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(e) Metodo para el reconocimiento de ingresos (continua cion)

(ii) Comisiones imancieras (continuacion)

bull Cuando los creditos sean cancelados antes del vencirniento pactado bull Cuando los prestamos sean reconocidos como perdidas y retirados de las

cuentas de activo de conformidad con 10 establecido por el Manual Dnico de Cuentas para Instituciones Bancarias y Financieras emitido por la Superintendencia

(1) Impuesto sobre la renta

El impuesto sobre la renta del ailo comprende el impuesto corriente El impuesto sobre la renta se reconoce en el estado de resultados excepto cuando se relaciona con los rubros reconocidos directamente en el patrimonio en cuyo caso se reconoce en el patrimonio

El impuesto corriente es el impuesto esperado por pagar sobre la renta gravable del ailo determinado con base en la Ley de Concertaci6n Tributaria de Nicaragua y su Reglamento usando las tasas de impuestos vigentes a la fecha de los estados financieros y cualquier ajuste a la renta gravable de ailos anteriores

(g) Provisiones y reservas

Cartera de creditos

La provisi6n para la cartera de creditos es determinada con base en la Norma sobre Gesti6n de Riesgo Crediticio emitida por la Superintendencia El Banco realiza en el transcurso de un ailo la evaluaci6n y clasificaci6n del cien por ciento (100) de la cartera de creditos Los elementos a considerar como base de calculo para la constituci6n de la provisi6n son el conjunto de creditos de cada deudor los intereses corrientes las operaciones contingentes y cualquier otra obligaci6n con el Banco

Creditos mitigantes de riesgo

El porcentaje de provisi6n debeni aplicarse sobre el saldo neto no cubierto por las garantias elegibles como mitigante de riesgo conforme con 10 establecido en el Capitulo XIII de la Norma sobre Gesti6n de Riesgo Crediticio

Para los creditos comerciales hipotecarios para vivienda y microcreditos que tengan constituidas garantias reales elegibles como mitigantes de riesgo cuyo valor de realizaci6n tasado sea igual 0 superior al 100 del sal do adeudado el Banco puede aplicar el porcentaje de provisi6n que corresponda a la clasificaci6n de menor riesgo inmediata anterior a la asignada al deudor sin cambiar la clasificaci6n que Ie corresponda

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(g) Provisiones y reservas (continuacion)

Creditos mitigantes de riesgo (continua cion)

Para evaluar la cartera de creditos se conforman cuatro agrupaciones comerciales consumo hipotecarios para vivienda y microcreditos

Para todas las categorias de credito las provisiones minimas requeridas para cada una de ellas son sin peIjuicio de que el Banco pueda aumentar su monto si considera que el riesgo de perdida asumido es mayor a 10 determinado conforme con 10 establecido en el capitulo XIII de la Norma sobre Gesti6n de Riesgo Crediticio

Los criterios alcance categorias de clasificaci6n y porcentajes de provisi6n por categoria se definen a continuaci6n

(i) Comerciales

La evaluaci6n y la clasificaci6n del nivel de riesgo de la totalidad de las obligaciones del deudor consideran cuatro factores principales que son

1) La capacidad global de pago del deudor del conjunto de creditos otorgados por el Banco

2) El historial de pago considerando el comportamiento pasado y presente del deudor en el cumplimiento de sus obligaciones con el Banco y otras instituciones del Sistema Financiero

3) El prop6sito para el cual se efectu6 el prestamo 4) La calidad de las garantias constituidas a favor del Banco asi como su nivel

de cobertura de las obligaciones del deudor

Con base en los resultados de este procedimiento y de conformidad con dicha norma los creditos son clasificados mensualmente en cinco categorias de riesgo de perdidas que se denominan A Normal B Potencial C Real D Dudosa recuperaci6n y E Irrecuperables Cada una de esas categorias representa un rango estimado de perdidas a las que se les asigna un porcentaje de provisi6n minima requerida conforme se indica a continuaci6n

Porcentaje de Categoria provision

A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

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Creditos mitigantes de riesgo (continuacion)

(ii) Creditos de consumo hipotecarios para vivienda y microcreditos

Los creditos de consumo hipotecarios para vivienda y microcreditos se clasifican pennanentemente con base en su capacidad de pago reflejado en el nlimero de elias mora Para determinar la clasificaci6n se reline todas las operaciones crediticias contratadas por el deudor del Banco de modo tal que la categoria de riesgo que se Ie asigne sea la que corresponda al credito con mayor riesgo de recuperaci6n dentro del Banco siempre y cuando dicho credito este clasificado en las categorias D 0 E y el sal do de este represente al menos el veinte por ciento (20) del total de 10 adecuado por e1 cliente dentro del Banco

Cuando un deudor de tipo comercia1 mantenga en el Banco otras operaciones de otro tipo (consumo hipotecario de vivienda 0 microcredito) se evaluara a1 deudor conjunto con base en los criterios para 1a evaluaci6n de la cartera comercial

Creditos de consumo

Mensualmente se evaluan de acuerdo con 1a mora a 1a fecha de clasificaci6n seglin se detalla a continuaci6n

Porcentaje Antigiiedad Categoria de provision 0- 30 dias A 2

31 - 60 elias B 5 61 - 90 dias C 20 91 -180 dias D 50

A mas de 180 dias E 100

Hipotecarios para vivienda

Mensualmente se evaluan de acuerdo con 1a mora a la fecha de clasificaci6n seglin se detalla a continuaci6n

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(li) Creditos de consumo hipotecarios para vivienda y microcreditos ( continuacion)

Hipotecarios para vivienda (continuacion)

Porcentaje Antigiiedad Categorfa de provision 0- 60 dias A 1

61 - 90 dias B 5 91 -120 dias C 20 121- 180 dias D 50


Si el valor estimado de la hipoteca es menor al saldo adeudado el Banco debe constituir una provisi6n adicional al porcentaje ya registrado segUn la categoria correspondiente

De confonnidad con la resoluci6n NdegCD-SIBOIF-665-2-FEBI7-11 Nonna de reforma de los articulos 14 23 y 27 y derogaci6n del articulo 10 de la Nonna sobre Gesti6n de Riesgo Crediticio a los creditos para viviendas otorgados por montos iguales 0 menores al equivalente a US$30000 y clasificados en categoria A se les asignara un 0 de porcentaje de provisi6n Las demas categorias de clasificaci6n se provisionan de confonnidad con 10 establecido en la tabla anterior

Microcreditos

Mensualmente se evalua de acuerdo con la mora a la fecha de clasificaci6n seglin se detalla a continuaci6n

Porcentaje Antigiiedad Categoria de provision 0- 15 dias A 1 16 - 30 dias B 5 31 - 60 dias C 20 61 - 90 dias D 50


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(h) Provision para otras cuentas por cobrar

AI final de cada mes el Banco efecrua llil estudio de cobrabilidad de sus cuentas por cobrar El Banco identifica aquellos saldos por cobrar de alto riesgo de recuperaci6n 10 que pennite establecer llila provisi6n para cuentas de cobro dudoso en llila cantidad que sea suficiente pero no excesiva para cubrir posibles perdidas por cuentas de dificil recuperaci6n Dicha estimaci6n es reconocida en los resultados del periodo Las cuentas consideradas como incobrables se cancel an contra esta estimaci6n

(i) Otras cuentas por cobrar neto

Las otras cuentas por cobrar se registran a su costo menos cualquier perdida por deterioro El Banco realiza llila evaluaci6n de cobrabilidad de estas cuentas y registra llila provisi6n considerando los criterios establecidos en la Nonna sobre Gesti6n de Riesgo Crediticio para los creditos de consumo

(j) Provision para bienes recibidos en recuperacion de creditos

En el caso de nuevas adjudicaciones de bienes las provisiones que mantienen los prestamos correspondientes deben ser trasladadas en su totalidad a la cuenta de provisi6n de bienes recibidos en recuperaci6n de creditos hasta que el bien se realice

La provisi6n contabilizada no puede ser menor que los siguientes porcentajes del valor del bien que se registra en los libros

(i) Para los bienes muebles

bull 30 de provisi6n minima desde su registro hasta los 6 meses de la adjudicaci6n del bien

bull 50 de provisi6n minima despues de 6 meses hasta 12 meses bull 100 de provisi6n despues de 12 meses de la adjudicaci6n del bien

(ii) Para los bienes inmuebles

bull La provisi6n que tenia asignada el credito antes de la adjudicaci6n hasta los 6 meses de haberse adjudicado el bien

bull 30 de provisi6n minima despues de los 6 meses hasta los 12 meses de la adjudicaci6n del bien

bull 50 de provisi6n minima despues de 12 meses hasta los 24 meses de la adjudicaci6n


bull 100 de provisi6n despues de 36 meses de la adjudicaci6n

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(k) Bienes de uso neto

(i) Reconocimiento y medicion

Los bienes de uso se registran al costo de adquisici6n 0 son considerados al costo menos la depreciaci6n acumulada y perdidas por deterioro Los costos de mantenimiento y reparaciones que no aumentan la vida util del activo se reconocen en los resultados del periodo en el momento en que se incurren los costos relacionados con mejoras importantes se capitalizan

Cuando un componente de una partida de bienes de uso tiene una vida util diferente se contabiliza como una partida separada de bienes de uso

(ii) Gastos subsecuentes

Los gastos subsecuentes se capitalizan solamente cuando aumentan los beneficios econ6micos futuros de los bienes de uso Todos los otros gastos se reconocen en el estado de resultados como un gasto al momento en que se incurren

(iii) Depreciacion

La depreciaci6n se reconoce utilizando el metodo de linea recta sobre la vida util estimada de los rubros de bienes de usc y los principales componentes que se contabilizan por separado Las vidas utiles estimadas son las siguientes

ADos Edificios e instalaciones 20 Equipo rodante 8 Mobiliario y equipo 5 Equipo de computaci6n 2

(1) Reconocimiento del deterioro de los activos de larga vida

El valor en libros de los bienes de usc y otros activos del Banco son revisados a la fecha de cada balance de situaci6n para determinar si hay alglin indicio de deterioro En caso de haber indicio de deterioro se estima el monte recuperable del activo Una perdida por deterioro se reconoce cuando el valor en libros de un activo 0 su unidad generadora de efectivo excede su monte recuperable Las perdidas por deterioro se reconocen en los resultados del periodo

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Notas a los estados frnancieros



(m) Intereses sobre obligaciones con el publico

Los intereses sobre obligaciones con el publico se capitalizan 0 se pagan a opcion del cuenta-habiente El Banco sigue la politica de provisionar diariamente los intereses pendientes de pago utilizando el metodo de interes efectivo

(n) Operaciones con reportos y valores derivados

Son aquellas ventas de valores realizadas por el Banco bajo el compromiso contractual de comprarlos nuevamente en un plazo y a un precio convenido La posicion pasiva representa la cuenta por pagar al reportador (comprador) del reporto por el efectivo recibido

Por los titulos val ores objetos del contrato de reporto no se afectan las cuentas del balance en virtud de que el reportador no adquiere desde el punto de vista contable todos los riesgos y beneficios inherentes 0 la propiedad de dichos titulos sin embargo son objeto de su descripcion en las notas a los estados financieros

(0) Reserva patrimonial

De conformidad con el articulo 21 de la Ley General de Bancos Instituciones Financieras no Bancarias y Grupos Financieros cada institucion individual debe constituir una reserva de capital con el 15 de sus resultados netos anuales Cada vez que dicha reserva alcance un monto igual al de su capital social pagado el 40 de la reserva se convertinl automaticamente en capital social pagado y se debenin emitir nuevas acciones de capital las cuales se entregaran a los accionistas

(P) Provisiones

Una provision es reconocida en el balance de situacion cuando el Banco tiene una obligacion legal 0 implicita que pueda ser estimada razonablemente como resultado de un suceso pasado y es probable que requiera de la salida de beneficios economicos para cancelar la obligacion

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(q) Beneficios a empleados

(i) Indemnizacion por antigiiedad

La legislaci6n nicaragiiense requiere el pago de indemnizaci6n por antigiiedad al personal que renuncie 0 fuese despedido sin causa justificada de la siguiente forma un (1) mes de salario por cada ano laborado para los tres (3) primeros anos de servicio veinte (20) dias de salario por cada ano adicional Sin embargo ninguna indemnizaci6n podnl ser mayor a cinco (5) meses de salario El Banco registra mensualmente una provisi6n para cubrir desembolsos futuros por ese concepto

(ii) Vacaciones

La legislaci6n nicaragiiense requiere que todo empleado goce de un periodo de 30 dias de vacaciones por cada ano consecutivo de trabajo El Banco tiene la politica de establecer una provisi6n para el pago de vacaciones a sus empleados

Son acumulables mensualmente dos punto cinco (25) dias sobre la base del salario total Los dias acumulados por vacaciones son disfrutadas 0

eventualmente pagadas de comtin acuerdo con el empleado

(iii) Aguinaldo

De conformidad con el C6digo del Trabajo se requiere que el Banco reconozca un mes de salario adicional a to do empleado por cada ano 0 fracci6n laborada

Son acumulables mensualmente dos punto cinco (25) dias sobre la base del salario total El aguinaldo acumulado es pagado en los primeros diez (10) dias del mes de diciembre de cada afio

(r) Provision para programas de lealtad

Para premiar la lealtad de sus tarjetahabientes el Banco ha establecido program as de lealtad que otorgan valor agregado al producto del credito utilizado por medio de los cuales el tarjetahabiente acumula millas 0 cash back por el uso de los diferentes productos de credito El tarjetahabiente puede redimir sus mill as 0 cash back acumulados mediante canje por productos y servicios en los establecimientos comerciales afiliados a los programas de lealtad 0 acudir a cualquier sucursal del Banco para realizar el canje Ciertos programas tambien ofrecen la opci6n de canjearlos por efectivo El Banco establece un pasivo por cash back 0 millas disponibles para canje basindose en el total del saldo acumulado de millas 0 cash back de las cuentas con estatus activa por el costo promedio ponderado de canje de los Ultimos tres meses El costo estimado de los programas de lealtad se registra como una disminuci6n de los ingresos por cartera de creditos

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(4) Administraci6n del riesgo fmanciero

(i) Introducci6n y resumen

El Banco ha administrado los siguientes riesgos para el uso de los instrumentos fmancieros

(a) Riesgo de credito (b) Riesgo de liquidez (c) Riesgo de mercado (d) Riesgo operativo (e) Riesgo legal (f) Riesgo de contrataciones de proveedores de servicios (g) Riesgo tecnol6gico

Esta nota presenta informaci6n de c6mo el Banco administra cada uno de los riesgos antes indicados los objetivos del Banco politicas y procesos de medici6n

Administraci6n del riesgo

La Junta Directiva del Banco tiene la responsabilidad de establecer y vigilar la administraci6n de los riesgos La Junta Directiva ha establecido comites y areas como la Unidad de Cumplimiento la Unidad de Administraci6n Integral de Riesgos el Comite de Activos y Pasivos y la Unidad de Evaluaci6n de Activos de Riesgo Asimismo Auditoria Intema realiza auditorias peri6dicamente del proceso de administraci6n integral de riesgos yes informado al Comite de Riesgo

El Banco tiene politicas aprobadas por la Junta Directiva para la gesti6n de diversos riesgos credito mercado liquidez operativo y legal Asimismo el Banco tiene definida su estructura organizativa para la gesti6n integral de riesgos igualmente aprobada por la Junta Directiva

La Junta Directiva del Banco presenta de forma anual ante la Asamblea General de Accionistas un informe de implementaci6n y ejecuci6n del proceso de administraci6n integral de riesgos Dicho informe inc1uye los siguientes aspectos avances en la gesti6n de los diversos riesgos operativo tecnol6gico de contrataci6n de proveedores mercado liquidez y credito posici6n de riesgo del Banco en liquidez mercado operacional y credito

El Banco cuenta con un comite de riesgo designado por Junta Directiva y conformado por un Director de la misma el Gerente General y el Director de la Unidad de Administraci6n Integral de Riesgo adicionalmente cuenta con la participaci6n permanente de los funcionarios de las diferentes areas del Banco Dicho comite analiza los riesgos relacionados con creditos riesgos operativos de liquidez y de mercado realizando reuniones de caracter trimestral

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BANCO CITffiANK DE NICARAGUA S A (Managua Nicaragua)



(4) Administracion del riesgo imanciero (continuacion)

(i) Introduccion y resumen (continuacion)

Administracion del riesgo (continuacion)

El Banco cuenta con un Manual de la Unidad de Riesgos que establece organizacion y descripcion de funciones Asimismo por cada tipo de riesgo se cuenta con una politica aprobada por la Junta Directiva

El Banco esta sujeto a las regulaciones de la Superintendencia con respecto a concentraciones de riesgos de mercado liquidez credito y adecuacion de capital entre otros

(a) Riesgo de credito

(i) Cartera de creditos

Es el riesgo de que el deudor 0 emisor de un activo fmanciero propiedad del Banco no cumpla completamente y a tiempo con cualquier pago que debia hacer el deudor de conformidad con los terminos y condiciones pactados al momento en que el deudor adquirio el activo fmanciero respectivo

Para mitigar el riesgo de credito las politicas de administracion de riesgo establecen limites de pais limites soberanos limites por industria y limites por deudor Adicionalmente el Banco cuenta con una Matriz de Delegacion para creditos aprobada por la Junta Directiva soportada con las politicas de credito vigentes la matriz de delegacion es asentada en libro de actas El seguimiento de la cali dad de la cartera monitoreo y la evolucion de la misma se realiza en el area de riesgo a traves de reportes mensuales

La Junta Directiva del Banco evalua y aprueba previamente cualquier compromiso que involucre un riesgo de credito que no aplique seglin la Matriz de Delegacion y monitorea periodicamente la condicion financiera de los deudores respectivos

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(4) Administracion del riesgo fmanciero (continuacion)


(a) Riesgo de credito (continuacion)

(i) Cartera de creditos (continuacion)

El Comite de Riesgo esta conformado por un miembro de la Junta Directiva el cual dentro del ambito de gesti6n integral de riesgos y especificamente del riesgo de credito es responsable del seguimiento de la calidad y la estructura de la cartera de creditos y de monitorear e informar a la Junta Directiva al respecto todo 10 relacionado al riesgo de credito Adicionalmente el Comite de Riesgo es responsable de recomendar sobre estilldares de concentraci6n del riesgo de credito mejoras a los procedimientos para el otorgamiento de creditos y modificaciones al Manual de Politicas y Procedimientos de Credito entre otras funciones

Regulacion sobre la concentracion del riesgo de credito con grupos vinculados y partes relacionadas

De acuerdo con las normas y disposiciones fmancieras establecidas en la Ley General de Bancos vigente y de las Normas Prudenciales emitidas por el Consejo Directivo de la Superintendencia se requiere que

Los prestamos realizados por el Banco con sus partes relacionadas de manera individual 0 como grupo no excedan el 30 de la base de calculo de capital del Banco

Al 31 de diciembre el Banco tiene concentraci6n de prestamos por cobrar con partes relacionadas se detalla a continuaci6n

2013 2012 Cartera total con partes relacionadas neto 1924014 3189249

Unidades de interes econ6mico [113 grupos en 2013 (2012 35 grupos)] 147865874 33214504

Al 31 de diciembre de 2013 la concentraci6n total del Banco con sus partes relacionadas es de 338 (2012 311 )

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En caso de existir vfnculos significativos entre dos 0 mas deudores relacionados al Banco y a personas 0 grupos de interes que no sean partes relacionadas al Banco el maximo de credito para esos deudores debe ser del 30 de la base de ca1culo

Entiendase por grupos vinculados una 0 mas personas 0 empresas relacionadas entre sf y no relacionadas con el Banco AI 31 de diciembre de 2013 y 2012 no hay grupos vinculados que de forma individual ni en su grupo exceda el 30 de la base de ca1culo del capital del Banco

Si hubiere falta de cumplimiento con las condiciones antes enumeradas la Superintendencia pudiera iniciar ciertas acciones obligatorias y aplicar posibles acciones discrecionales adicionales que podrian tener un efecto sobre los estados fmancieros La Administraci6n confirma estar en cumplimiento con todos los requerimientos a los que esta sujeta 10 cual se reporta mensualmente a la Superintendencia

(ii) Cuentas contingentes

En la evaluaci6n de compromisos y obligaciones contractuales el Banco utiliza las mismas polfticas de credito que aplica para los instrumentos que se reflejan en el balance de situaci6n A continuaci6n se presentan los montos totales pendientes

2013 2012 Garantias de cumplimiento 577317304 31385148 Cartas de credito 26207647 3618825 Otras contingencias asumidas por

lineas de credito Por taIjetas de credito 3724983577 4520784597 En prestamos 548716992 Por sobregiro 23709505

4328508528 5128215067

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(ii) Cuentas contingentes (continuacion)

Garantias bancarias y cartas de credito

Las garantias bancarias y cartas de credito se usan para respaldar contingencias por operaciones de los clientes del Banco con terceros Estas garantias representan seguridad irrevocable ante el caso de que el cliente no cumpla con sus obligaciones Nonnalmente una carta de credito tiene su contra-garantia y estas se ajustan a las politicas de credito vigentes del Banco

Lineas de credito a clientes

Las lineas de creditos son acuerdos para otorgar prestamos a un cliente siempre que no haya incumplimiento de alguna condici6n establecida en el contrato Las lineas generalmente tienen fechas fijas de vencimiento u otras clausulas de tenninaci6n y pueden requerir el pago de un honorario Los compromisos pueden expirar al ser retirados por 10 tanto el monto total de compromisos no representa necesariamente requerimientos futuros de efectivo El monto de la garantia sobre cada linea de credito otorgada en caso de ser requerida se basa en la evaluaci6n del Banco sobre el cliente

(b) Riesgo de liquidez

Consiste en el riesgo de que el Banco no pueda cumplir con todas sus obligaciones por causa entre otros de un retiro inesperado de fondos aportados por acreedores 0

clientes (por ejemplo dep6sitos lineas de credito etc) el deterioro de la calidad de la cartera de creditos la reducci6n en el valor de las inversiones la excesiva concentraci6n de pasivos en una fuente en particular el descalce entre activos y pasivos la falta de liquidez de los activos 0 el financiamiento de activos a largo plazo con pasivos a corto plazo

Confonne 10 establece la Nonna Prudencial sobre Gesti6n de Riesgo de Liquidez y Calce de Plazos (CD-SIBOIF-521-1-FEB6-2008) la suma de los descalces de plazos de 0 a 30 dias no podra superar en mas de una vez el patrimonio asimismo la suma de los descalces de plazos correspondiente a los vencimientos de 0 a 90 dias no podra superar en mas de dos veces la base de cruculo del capital

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(4) Administraci6n del riesgo fmanciero (continuaci6n)

(b) Riesgo de liquidez (continuaci6n)

A la fecha de estos estados financieros el Banco ha cumplido satisfactoriamente con 10 establecido por la Superintendencia

Asimismo el Banco cuenta con politicas internas para la gesti6n de riesgo de liquidez aprobadas por la Junta Directiva y est en cumplimiento con 10 establecido en la normativa especifica vigente de la materia

El Banco cuenta con el Comite de Activos y Pasivos (Co mite ALCO) que esta formado por funcionarios de la Administraci6n local asi como funcionarios del Grupo a nivel regional En 10 que respecta a la gesti6n de riesgo de liquidez este comite realiza las siguientes funciones (i) mide y da seguimiento a la posici6n de calce de plazos entre activos y pasivos del Banco 10 cual realiza con modelos internos y segful los establecidos por la Superintendencia (ii) procura una adecuada diversificaci6n y estructura de fuentes de fondeo (iii) vigila la posici6n de liquidez (iv) monitorea los factores internos y externos que pueden afectar la liquidez del Banco (v) vigil a el nivel de capitalizaci6n del Banco y (vi) procura la adecuada capacidad para responder con fondos propios con las obligaciones contractuales a corto plazo entre otras actividades

(i) Encaje legal

De acuerdo con resoluci6n emitida por el Banco Central de Nicaragua (CD-BCNshyVI-I-II del 9 de febrero de 2011) el Banco debe mantener un monte de efectivo en concepto de encaje legal depositado en el BCN El encaje legal se calcula con base en un porcentaje de los dep6sitos captados de terceros La tasa del encaje obligatorio diario es del doce por ciento (12) y la tasa del encaje obligatorio catorcenal es del quince por ciento (15) ambas tasas como porcentaje de las obligaciones con el publico sujetas a encaje en moneda nacional y moneda extranjera El porcentaje de encaje legal efectivo al 31 de diciembre de 2013 es de 34 en c6rdobas y 26 en d61ares (2012 2877 en c6rdobas y 1607 en d61ares)

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(4) Administracion del riesgo financiero (continuacion)

(b) Riesgo de liquidez (continuacion)

A continuaci6n presentamos el encaje legal promedio del ultimo trimestre

Miles (JItimo trimestre calendario

2013 2012 Dolares de los Dolares de los

Estados Estados Unidos de Unidos de

Cordobas America Cordobas America Encaje legal promedio

requerido 258779 31085 181493 25857 Montos mllllIIlOS

promedio que el Banco debe mantener como encaje legal depositados en el BeN 129164 20358 93402 18862

Excedente 129615 10727 88091 6995

Las normas monetarias establecen en el caso del encaje diario un maximo de incumplimiento de dos (2) dias en una catorcena sean estos continuos 0

discontinuos En caso de incumplimiento con el encaje legal requerido la Superintendencia puede aplicar multas El Banco no present6 faltante de encaje legal durante ninglin dia y catorcena del afio terminado el 31 de diciembre de 2013

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(4) Adminsitracion del riesgo financiero (continuacion)

(b) Riesgo de Iiquidez (continua cion)

(ii) Calee de liquidez (cifras en miles excepto porcentajes)

2013

Banda I Banda II Banda III Banda IV Banda V Banda VI Banda VII oa 30 dfas

Banda VIII oa 90 dias

Nombre de la cuenta oa 7 dfas 8 a 15 dias 16 a 30 dias 31 a 90 dias 91 a 180 dfas 181 a mlis dias (I+II+III) (I+II+III+lV)

A Activos Disponibilidades Inversiones disponibles para la venta Operaciones con reportos y valores derivados Cartera de creditos neto Otras cuentas por cobrar neto Total de activos

1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C

Depositos a la vista Depositos de ahorro Depositos a plazo Otras obligaciones Operaciones con reportos y valores derivados Otras cuentas por pagar Total de pasivos Calce(descalce) (A - B)

1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317

D Base de cUculo del capital Limite (CO)

945453 055

945453 105

Nota La asignaci6n de fondos en cad a banda se realizo con forme a los criterios de asignaci6n estableeidos en el Arto II y 10 indieado en los Artos 12 13 y 14 de la Norma Prudencial sobre Gestion de Riesgo de Liquidez y Calee de Plazos eontenida en la resoluei6n CD-SIBOlF-521-I-FEB6-2008

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Notas a los estados finaneieros


(4) Adminsitraci6n del riesgo financiero (continuaci6n)


(ii) Ca1ce de liquidez (cifras en miles excepto porcentajes)

2012 Banda VII Banda VIII

Banda I Banda II Banda III Banda IV Banda V Banda VI oa 30 dias oa 90 dias Nombre de la cuenta oa 7 dias 8 a 15 dias 16 a 30 dias 31 a 90 dias 91 a 180 dias 181 a mas dlas (1+1I+I1I) (I+II+I1I+IV)

A Activos Oisponibilidades 967408 967408 967408 Inversiones disponibles para la venta 356691 62945 356691 356691 Cartera de ereditos neto 12685 39384 344080 840142 1026904 778434 396149 1236291 Otras euentas por eobrar neto 40z369 40369 40369 Total de activos 1377z153 39384 344080 840142 1026z904 841379 1760617 2600759

B Pasivos Oep6sitos a la vista 1260775 1260775 1260775 Oep6sitos de ahorro 478543 1435630 478543 478543 Oep6sitos a plazo 23367 18506 72387 316727 140979 657385 114260 430987 Otras obligaciones 27506 27506 27506 Obligaeiones con institueionesiinancieras y

por otros finaneiamientos 15400 30120 15400 15400 Otras euentas por pagar 62176 906 3746 5619 34062 63 z082 66828 Total de pasivos 1867767 18506 73293 320473 176z718 2127z077 1959566 2280039

C Calce(descalce) (A - B) (490614) 20878 270787 519669 850186 ( I 285698) (198949) 320720

D Base de calculo del capital 772870 772870 LImite (CO) (026) 041

Nota La asignaei6n de fondos en eada banda se realiz6 eonforme a los eriterios de asignaei6n estableeidos en el Arto II Y10 indieado en los Artos 12 13 Y14 de la Norma Prudeneial sobre Gesti6n de Riesgo de Liquidez y Calce de Plazos eontenida en la resoluei6n CO-SIBOIF-521-I-FEB6-2008

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BANCO ClTIBANK DE NICARAGUA S A (Managua Nicaragua)





(iii) Calce de moneda 2013

Activos Disponibilidades Inversiones en valores neto Operaciones con reportos y valores derivados Cartera de creditos neto Otras cuentas por cobrar neto Bienes de uso neto Bienes recibidos en recuperaci6n de creditos y

otros activos neto Total de activos

Pasivos Depositos y otras obHgaciones con el publico Operaciones con reportos y val ores derivados Otras cuentas por pagar Otros pasivos y provisiones Total de pasivos Calce (descalce) de moneda

Posici6n nominal neta corta Posicion nominal neta larga

Moneda extranjera (US$

d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con

mantenimiento de valor (C$)

376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690

Nota EI calculo de la posici6n nominal neta larga 0 corta se realizo conforme los criterios establecidos en el Arto 7 de la Norma Prudencial sobre adecuaci6n de capital

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(b) Riesgo de Jiquidez (continuacion)

(iii) Ca1ce de moneda 2012

Activos Disponibiidades Inversiones en valores neto Cartera de cf(ditos neto Otras cuentas por cobrar neto Bienes de uso neto Bienes recibidos en recuperacion de creditos y


Pasivos Depositos y otras obligaciones con el publico Obligaciones con instituciones financieras y por otros financiamientos

Otras cuentas por pagar Otros pasivos y provisiones Total de pasivos Ca1ce (desca1ce) de moneda

Posicion nominal neta corta Posici6n nominal neta Jarga


dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462

Nota EI caJculo de la posici6n nominal neta larga 0 corta se realiz6 con forme los criterios establecidos en el Arto 7 de la Norma Prudencial sobre adecuaci6n de capital

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(c) Riesgo de Mercado

La administraci6n del riesgo de mercado consiste en la elaboraci6n y seguimiento de modelos matematicos que miden los riesgos de liquidez de monedas y de tasa de interes los modelos sefialados anteriormente estan por un lado normados por la Superintendencia y por otro lado tambien hay modelos internos del Banco con un mayor grade de exigencia que los primeros

El Comite de Riesgos es el responsable de fijar los parametros y margenes de tolerancia de estos modelos y de fijar las politicas y procedimientos para la administraci6n de estos riesgos los cuales son ratificados por la Junta Directiva del Banco ademas este comite es responsable de velar por el cumplimiento de estas politicas

Es por tal raz6n que estos modelos se presentan en el Comite de Riesgos de forma bimensual y se Ie dan seguimiento acorde con la norma de administraci6n integral de riesgo de forma mensual en la reuni6n del Comite ALCO comparando los resultados de ese mes con los parametros establecidos y con resultados de meses anteriores Esto permite tener una visi6n mas clara tanto de su comportamiento hist6rico como de su tendencia futura contribuyendo de esa forma a tomar las decisiones oportunas para manejar estos riesgos dentro de los parametros establecidos

La Administraci6n del Banco esta encargada de poner en practica las decisiones tomadas por el Comite en esta materia asi como de mantener informado a dicho comite de posibles cambios 0 sucesos tanto internos como externos que puedan afectar de manera significativa la administraci6n de los riesgos de mercado Adicionalmente la Administraci6n se encarga de preparar los cuadros con los modelos que son presentados mensualmente al Comite comenzando de esa forma un nuevo ciclo de toma de decisiones

(d) Riesgo operativo

El Banco tiene una Politica de Administraci6n de Riesgos Operativos (BRCC) que establece los niveles de tolerancia por cada tipo de riesgo Esta politica fue aprobada por el Comite de Riesgos y por la Junta Directiva Asimismo el Banco cuenta con un Comite Gerencial de Riesgo Operativo cuya funci6n es darle mayor seguimiento al avance y gesti6n de esta actividad

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(d) Riesgo operativo (continuacion)

Por su parte en el BRCC (Comite de Riesgo y Control) es un comite que se enfoca en los riesgos y hallazgos de controles intemos mas significativos legales de cumplimiento regulatorio entre otros

El objetivo del BRCC es discutir los problemas de control mas importantes que impactan las actividades del negocio y planes de accion En adicion a discutir los problemas de control y los riesgos emergentes y acciones en el BRCC se revisara cuando aplique y aprobara la calificacion de Management Control Assessment (MCA)

Asimismo se dispone de un metodo de almacenamiento de perdidas operacionales el cual es un proceso de recopilacion y registro de eventos de riesgo operativo en el cual se registran en cuentas creadas para este fin segmentadas por tipos de eventos Los reportes de dichos eventos de riesgo operativo son presentados al BRCC y al Comite de Riesgos

Adicionalmente se cuenta con instancias de Gobierno Corporativo donde se discuten de forma mensual las perdidas operativas recomendaciones de auditorias planes de accion debilidades de control y trimestralmente se evalua los resultados de los ejercicios de autoevaluacion realizados a traves del MCA del Banco La Junta Directiva esta constantemente informada a traves de los reportes del Comite de Riesgos De manera trimestral se presentan en el Comite de Riesgos los siguientes informes estandarizados estado de avance del plan de trabajo anual para la gestion de riesgo operativo reporte consoli dado de incidentes de riesgo operativo reporte de perdidas netas por incidentes de riesgo principales incidentes de riesgo operativo reporte de principales riesgos identificados resultados de los ejercicios de autoevaluacion cambio en normativas estatus de juicios significativos y sus planes de mitigacion de riesgos identificados

(e) Riesgo legal

El Banco dispone de politicas y procedimientos para la gestion del riesgo legal aprobados por el Comite de Riesgos y la Junta Directiva

El Banco cuenta con una matriz de todas las causas legales y se presenta en las reuniones de seguimiento periodicamente

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(f) Riesgo de contratacion de proveedores servicios

El Banco cuenta con un lineamiento para defmir el nivel de materialidad de contrataciones de servicios Este tiene como objetivo evaluar los parametros minimos para definir el nivel de materialidad de riesgo asociado con la contrataci6n de servicios y la posterior gesti6n de contratos materiales y de servicios tercerizados Actualmente el Banco controla de manera centralizada el registro de proveedores y se clasifican conforme su criticidad

(g) Riesgo tecnologico

El Banco cuenta con lineamientos aprobados por el Comite de Riesgos Estos lineamientos rigen la gesti6n del riesgo tecno16gico y defrnen metodologias para identificar y mitigar los riesgos de los procesos cnticos Con base a estas metodologias se efecman anruisis de todos los activos de informaci6n tecno16gica con sus riesgos y posibles amenazas identificadas Asimismo se establecen los planes de acci6n en caso de fallas los cuales se encuentran enmarcados dentro del Plan de Continuidad del Negocio

(h) Administracion del capital

(i) Capital minimo requerido

El capital minimo requerido para operar un banco en Nicaragua al 31 de diciembre 2013 y 2012 fue de C$270000000 seg(m resoluci6n CD-SIBOIF-712-ENE25shy2012

(ii) Capital regulado

De acuerdo con las Normas Prudenciales emitidas por la Superintendencia las instituciones financieras deben mantener un capital minimo requerido el cual se denomina adecuaci6n de capital y es la relaci6n directa que existe entre los activos ponderados por riesgo y el capital contable mas la deuda subordinada la deuda convertible en capital y los bonos vendidos al BCN menos cierto exceso de inversiones en instrumentos de capital De acuerdo con resoluci6n de la Superintendencia al calcular el capital minimo requerido el Banco debera tomar en cuenta las reservas para prestamos pendientes de constituir Esta relaci6n no debe ser menor del 10 del total de los activos ponderados por riesgo

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(h) Administracion del capital (continuacion)

(ii) Capital regulado (continuacion)

Con base a la resoluci6n CD-SIBOIF-665-4-FEB-2011 emitida por la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras de Nicaragua se reformaron los articulos 5 y 6 de la Norma sobre Adecuaci6n de Capital publicada en la Gaceta diario oficial Ndeg230 del 29 de noviembre de 2007 En cuanto a la base de ca1culo de la adecuaci6n de capital se inc1uyeron 1) los dep6sitos en bancos nacionales se ponderaban al 50 con la nueva normativa se ponderan de acuerdo con la calificaci6n obtenida de las agencias calificadoras 2) las perdidas no realizadas por inversiones disponibles para la venta como parte de las deducciones del capital secundario 3) por el lado de los activos de riesgo se modificaron las ponderaciones de la cartera de creditos donde anteriormente la maxima ponderaci6n era 100 y con la nueva resoluci6n pasa a 125 las modificaciones especificas de las ponderaciones de cartera fueron las siguientes

bull Para la cartera hipotecaria el porcentaje ponderado era 50 del saldo Con la nueva normativa el porcentaje depende del monto del credito si el monto es igual 0 menor de US$30 mil se aplica un 50 de 10 contrario se aplica un 60 como porcentaj e de ponderaci6n

bull Para la cartera comercial y PYME el porcentaje ponderado era 100 independientemente de la moneda Con la nueva normativa el porcentaje de ponderaci6n es del 125 solamente para creditos otorgados en moneda extranjera siempre y cuando los ingresos no se generen en la misma moneda

bull Con la normativa anterior los demas sectores de la cartera que no estuvieran garantizados con garantias liquidas se Ie aplicaba un porcentaje de 100 Con la nueva normativa se contempla un porcentaje de ponderaci6n de entre 100 Y 125 dependiendo de si la moneda es c6rdobas 0 d6lares respectivamente

De acuerdo con resoluci6n de la Superintendencia al calcular el capital minimo requerido el Banco debera tomar en cuenta las reservas para prestamos pendientes de constituir

Esta relaci6n no debe ser menor del 10 del total de los activos ponderados por riesgo

De acuerdo a la resoluci6n CD-SIBOIF-777-1-ABRI7-2013 emitida por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras de Nicaragua se reform6 el articulo 4 de la Norma de reforma de los articulos 4 y 11 publicada en la Gaceta Diario Oficial No 18 del 28 de enero de 2011

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(f) Administracion del capital (continuacion)


A continuaci6n se indica el calculo

Monto en miles 2013 2012

Disponibilidades 51192 17970 Cartera de creditos neto 5127985 4503662 Otras cuentas por cobrar neto 17872 40369 Bienes de uso neto 64769 85961 Bienes recibidos en recuperaci6n de creditos neto 851 1688 Otros activos netos 40998 15158 Cuentas contingentes 25900 3582 Activos ponderados por riesgo 5329567 4668390 Activos nocionales por riesgo cambiario 1039911 1250481 Total activos ponderados por riesgo 6369478 5918871 Capital minimo requerido 636948 591887 Capital social pagado 270000 270000 Reserva legal 244393 218505 Capital primario 514393 488505 Resultados acumulados 258477 101236 Resultados del perfodo 172583 183129 Capital secundario 431060 284365 Base de adecuacion de capital 945453 772870 Relacion capital adecuadoactivos ponderados por

riesgo 1484 1306

(5) Activos sujetos a restriccion

El Banco posee activos cuyo derecho de uso se encuentra restringido confonne se detalla a continuaci6n

(i) Dep6sitos en el Banco Central de Nicaragua por encaje legal en moneda nacional en 2013 por C$127269740 y en moneda extranjera por US$20461740 (equivalentes a C$518332705) [2012 en moneda nacional por C$86227980 y en moneda extranjera por US$18669835 (equivalentes a C$450419104)]

(ii) El Banco no presenta cartera de creditos cedida en garantia de obligaciones con instituciones financieras al 31 de diciembre de 2013 y 2012

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(6) Saldos y transacciones con partes relacionadas

A continuacion se presenta un detalle de los saldos y transacciones con partes relacionadas

2013 2012 Activos Ejecutivos Otros Total Ejecutivos Otros Total Depositos en bancos 132541250 132541250 14246648 14246648 Cartera de creditos 1113595 810419 1924014 2193309 1177368 3370677 Provision para cartera de cnditos (22272) (20708) (42980) (164439) (16990) (181429) Cuentas por cobrar 7094613 7094613 6596429 6596429

1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325

Pasivos Depositos 74754640 74754640 105921171 105921171 Cuentas por pagar 289886 289886 11337894 11337894

75044526 75044526 117259065 117259065

Resultados Ingresos por intereses 86403 86403 160632 160632 Ingresos operativos 2394208 2394208 2444706 2444706 Gastos de administraci6n 255060747 255060747 222705092 222705092

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A continuaci6n se presenta un resumen del cruculo del impuesto sobre la renta por los afios terminados al 31 de diciembre como sigue

2013 2012 Resultados antes del impuesto sobre la renta y

contribuciones por leyes especiales 275124304 288093189 Menos contribuciones por leyes especiales (15990691 ) (15966858) Renta gravable 259133613 272126331 Impuesto sobre la renta (sobre resultados gravables del

perfodo) 77740084 81637899 Mas efecto impositivo de gastos no deducibles 8810630 7359087 Gasto por impuesto sobre la renta 86550714 88996986

El pago del impuesto sobre la renta es el monto mayor que resulte de comparar el pago minimo definitivo con el 30 aplicable ala renta neta gravable

El impuesto sobre la renta anual esta sujeta a un pago minimo definitivo que se liquida sobre el monte de la renta bruta anual con una alicuota del 1 Dicho pago minimo definitivo se realiza mediante anticipos dell de la renta bruta mensual

De conformidad con la legislaci6n vigente el Banco esta obligado a pagar un anticipo mensual a cuenta del impuesto sobre la renta que se determinara de la siguiente manera

EI Banco debera enterar la diferencia entre el 30 (treinta por ciento) de las utilidades mensuales gravables informadas ante la Superintendencia menos el anticipo mensual del pago minima defInitivo del 1 sobre ingresos brutos en caso contrario cuando el Banco no opere con utilidades el pago a realizar sera sobre el 1 de la renta bruta Cuando las utilidades proyectadas resultan en menor cuantia que las devengadas en el perfodo correspondiente el anticipo a cuenta del impuesto sobre la renta se calculara del monte de las utilidades que resulten mayor al comparar 10 devengado con 10 proyectado

AI 31 de diciembre de 2013 y 2012 el gasto por impuesto sobre la renta del Banco se determin6 conforme e130 aplicable a la renta neta gravable

Las obligaciones tributarias prescriben a los cuatro (4) afios contados a partir de que comienzan a ser exigibles por tanto las autoridades fIscales tienen la facultad de revisar las dec1araciones de impuestos en esos plazos

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(8) Notas al estado de flujos de efectivo

A continuacion se presenta informacion complementaria al estado de flujos de efectivo

2013 2012 Impuesto sobre la renta pagado 83289078 96452674 Intereses pagados 55357582 41075405

A continuacion se presentan las transacciones que no requirieron el uso de efectivo

Constitucion de reserva legal Provision trasladada a bienes recibidos en recuperacion

de creditos

(9) Disponihilidades

Moneda nacional Efectivo en caja Depositos en bancos

Banco Central de Nicaragua (encaje legal) En el pais

Moneda extranjera Efectivo en caja Depositos en bancos

Banco Central de Nicaragua (encaje legal) En el exterior

2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153

AI 31 de diciembre de 2013 las disponibilidades inc1uyen saldos en moneda extranjera por US$54674983 equivalente a C$1385015734 [2012 US$30384534 equivalente a C$733042075)] el efectivo depositado en el BeN es para cumplir con el encaje legal sin inc1uir los posibles excesos

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(10) Inversiones en valores neto

2013 2012 Inversiones disponibles para la venta Valores del estado 368280108 417928117 Rendimiento por cobrar sobre letras del BCN 7724407 1708302 Total inversiones en valores neto 376004515 419636419

Letras emitidas por el Banco Central de Nicaragua (BCN) pagadas en cordobas con mantenimiento de valor con respecto al dolar de los Estados Unidos de America devenga rendimiento entre 3 y 455 (2012 163 y 2) con vencimiento en enero febrero y abril de 2014 (2012 con vencimiento en enerojulio y diciembre de 2013)

(11) Operaciones con reportos y valores derivados

2013 2012 Operaciones con reportos y valores derivados Valores del Sistema Financiero (i) 124841100 Rendimiento por cobrar sobre reportos 1071559 Total operaciones con reportos y valores derivados 125912659

(i) Bonos desmaterializados emitidos por el Ministerio de Hacienda y Credito Publico devengan tasas de interes anual entre 35 y 376 con vencimientos en enero yabril de 2014

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(12) Cartera de creditos neto

Un detalle de 1a cartera de creditos neto clasificada en funci6n a su vigencia se presenta a continuaci6n

2013 Corrientes Vencidos

Hasta 18 meses Prestamos

Personales 32924038 Comerciales 242136105 Agricolas Industriales 249465450 Hipotecarios Microfinanzas 480687 A funcionarios y empleados 64917 Deudores por tarjetas de credito

525-071197 Reestructurados

Intereses y comisiones por cobrar sobre creditos Provisi6n por incobrabilidad para cartera de creditos Total cartera de creditos neto

Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531

Total corrientes Vencidos

1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

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(12) Cartera de creditos neto (continuaci6n)

Un detalle de la cartera de creditos neto cIasificada en funci6n a su vigencia se presenta a continuaci6n


Prestamos Person ales Comerciales Agricolas Industriales Hipotecarios Microfmanzas A funcionarios y empleados Deudores por tarjetas de credito

Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869

Reestructurados 148280270 4047595139

Intereses y comisiones por cobrar sobre creditos 45438865 Provisi6n por incobrabilidad para cartera de creditos (166104592) Total cartera de creditos neto 3926929412

44




(12) Cartera de creditos neto (continuacion)

E1 movimiento de la provisi6n por incobrabi1idad de creditos se detalla a continuaci6n

Saldo al 1 de enero Mas

Provisi6n cargada a los resultados del periodo (nota 25)

Disminuci6n de provisiones contra ingresos y contingentes

Menos Saneamiento de creditos Provisi6n tras1adada a bienes recibidos en

recuperaci6n de credito (nota 15) Saldo al31 de diciembre

2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592

Politicas de otorgamiento de credito

E1 Banco realiza eva1uaciones de clientes con base en e1 riesgo por tipo de segmento (comercia1 consumo hipotecario de vivienda y microcreditos) Para ello estab1ece procesos etapas y condiciones para e1 anaIisis de creditos de acuerdo con e1 segmento de mercado atendido con e1 fin de identificar y disminuir e1 riesgo de operaci6n

A los 31 dias de vencido un credito pagadero al vencimiento y a los 91 dias para un credito pagadero en cuotas se castigan todos los intereses y comisiones devengadas por cobrar y se contro1an en cuentas de orden Para aquellos creditos que sin estar vencidos sean calificados en las categorias D 0 E se debe suspender inmediatamente e1 reconocimiento del ingreso por intereses y comisiones devengadas y se efecrua e1 saneamiento hasta ese momento los que son contro1ados en cuentas de orden

45


NOlas a los eslados linancieros


(12) Carlera de crMltos neto (contlnuaci6n)

(i) Detalle de carlera por Ilpo de rlesgo

Calegorfas

A B

C

D

E Sub total cartera clasilicada

Cantldad de crtdltos

146

2

17 169

Comereial Clfras en c6rdobas

Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908

Cartero 2013 Consumo

Clfras en c6rdobas Cantldad Monto Provlsl6n de crtdltos

3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429

Hleolecarla Clfras en c6rdobas

Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345

Cantldad de crtditos

3976

208

122

61

132 4499

Microcrtdltos Clfras en c6rdobas

Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005

Total Clfras en cordobas

Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244

Categorros A B C D E

Sub 10lai cartera ciasilicada

Cantldad de cr~dltos

275 6

12 4

13 310

Comerclal Clfras en c6rdobas

Monlo Provision 719472140 7131668

2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211

Canlldad de cr~ditos

206126 6558 4139 4462 1567

222852

Cartera 2012 Consumo

Clfra en cordobas Cantldad Monto Provrslon de crMllos

2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455

Hleotecarla Clfras en cordobas

Monto Provrsion 135225985 1412224

1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534

Canlid ad de crMltos

5038 339 197 69

147 5790

Mlcrocrtdltos Clfras en cordobas

Monto Provision 37555412 750717

2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825

Contldad de crtdllos

211838 6912 4361 4544 1752

229407

Tolal Clfras en cordobas


91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46




(12) Detalle de cartera de creditos neto (continuacion)

Detalle de cartera comercial por c1asificacion

A continuacion presentamos un detalle de la cartera comercial por clasificacion

2013 2012 Numero Numero

de Relacion de Relacion Calificacion creditos Saldo porcentual creditos Saldo porcentual

A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000

Resumen de concentracion por grupo economico

AI 31 de diciembre de 2013 la cartera comercial estaba distribuida de la siguiente forma en sectores economicos

Concentracion Sectores 2013 2012

Personal 8260 7674 Comercio 1398 1873 Hipotecario de vivienda 297 371 Agricola 045 082

10000 10000

Resumen de concentracion por region

A continuacion se presenta la distribucion del principal de la cartera de creditos por region

2013 2012 Principal (no Principal (no

incluye Relacion incluye Relacion Region intereses) porcentual intereses) porcentual

Managua 4330848572 9659 3864932373 9549 Centro 76431200 170 95210754 235 Pacifico 76598290 171 87452012 216

4483878062 10000 4047595139 10000

47


N otas a los estados financieros


(12) Cartera de creditos neta (continuacion)

Resumen de concentracion de la cartera vencida por sector

E1 porcentaje de 1a concentraci6n y principales caracteristicas de 1a cartera vencida por sector se presenta a continuaci6n

2013 2012 Principal Principal

Actividad (no incIuye Relacion (no incIuye Relacion economica intereses ~orcentual intereses ~orcentual

Tarjetas de credito 43041454 4558 37203406 4572 Personales 33495909 3547 21234195 2609 Agrico1as 9090340 963 13347474 1640 Hipotecarios de vivienda 5280261 559 8277312 1017 Microcreditos 921479 097 893904 110 Comerciales 2602162 276 421765 052

94431605 10000 81378056 10000

48





Detalle de la cartera vencida por tipo de credito

A continuaci6n presentamos un detalle de la cartera vencida por tipo de cndito y el importe de provision constituida para cada banda de tiempo

2013 Banda de Numero de Hipotecario de Relaci6n

tiempo (dias) creditos Comercial Personal vivienda Microcreditos Total porcentual Provisi6n I a 180 2293 1022754 76537363 3993604 921479 82475200 8734 45538833 181 a 365 15 7577456 993352 8570808 908 8126696 366 a 730 6 3092292 293305 3385597 358 3385597

2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126


tiempo (dias) creditos Comercial Personal vivienda Microcreditos Total porcentual Provisi6n 1 a 180 2190 97961 58437601 5842587 975833 65353982 8031 34330294 181 a 365 12 13352484 769934 14122418 1735 13886998 Mas de 730 2 236864 1664792 1901656 234 1901656

2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49





Situacion de la cartera vencida

El porcentaje de mora en comportamiento controlado

el en

2013 fue de el manejo de

211 este

(2012 20portafolio de

0) se manticartera y una

ene un gesti6n

constante de recuperaci6n de cartera y amilisis de riesgo

Garantias adicionales por reestructuracion

Los creditos reestructurados mantuvieron sus garantias al momento de la reestructuraci6n

Desglose de los ingresos por intereses y comisiones por tipo de credito

A continuaci6n se presenta un detalle de los ingresos por intereses y comisiones por tipo de credito

Tipo de credito 2013 2012 Consumo 835858305 738926343 Comercial 57449430 39357363 Microcreditos 12040158 14360443 Hipotecarios de vivienda 11164670 1191316(

916512563 804557l69

Creditos saneados e intereses devengados no cobrados

Durante el afio que tennin6 el 31 de diciembre de 2013 el monte de los creditos vencidos que fueron saneados es de C$209929100 (2012 C$168968261) Durante los afios tenninados e131 de diciembre de 2013 y 2012 no hubo saneamiento de creditos con partes relacionadas El monte de los intereses devengados no cobrados y registrados en cuentas de orden al31 de diciembre de 2013 es de C$391380292 (2012 C$380457620)

Un detalle del monte de las lineas de credito no utilizadas que se presentan en cuentas contingentes por tipo de credito se muestra a continuaci6n

2013 2012 Tarjetas de credito 3724983577 4520784597 En prestamos 548716992 Por sobregiro 23709505 Totallineas de credito no utilizadas 3724983577 5093211094

50




(13) Otras cuentas por cobrar neto

2013 Otras cuentas por cobrar 10670704 Remesas familiares por cobrar 4543009 Liquidacion de operaciones de tarjetas 4436336 Cuentas por cobrar por faltantes de caja 63477 Cuentas por cobrar remesas sucursales Ultraval

19713526 Menos Provision para otras cuentas por cobrar (1841024) Otras cuentas por cobrar neto 17872502

2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353

El movimiento de la provision para otras cuentas por cobrar se detalla a continuacion

2013 2012 Saldo al 1 de enero 2136311 2228701 Menos

Provisiones usadas en el aiio (295287) (92390) Saldo al31 de diciembre 1841024 2136311middot

51



31 de d iciembre de 2013

(14) Bienes de uso neto

Costo Saldos al 1 de enero de 2013 Adiciones Retiros Saldos al31 de diciembre de 2013

Terrenos

18922915

18922915

Edificio e instalaciones

58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286

Equipo de computaci6n

49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513

Depreciaci6n acumulada Saldo al 1 de enero de 2013 38568634 55737007 42656645 136962286 Gastos del aHo 2754844 9968191 3130578 15853613 Retiros (26335752 (186406791 44976431) Saldo al 31 de diciembre de 2013 41323478 39369446 27146544 107839468

Valor en Iibros AI I de enero de 2013

AI 31 de diciembre de 2013

18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045

Costo Saldos al 1 de enero de 2012 Adiciones Retiros Saldos al 31 de diciembre de 2012

18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276

Depreciacion acumulada Sal do al 1 de enero de 2012 35848342 52672591 39165536 127686469 Gastos del aHo 2720292 11171986 8351771 22244049 Retiros 8107570) 4860662) 129682322 Saldo al 31 de diciembre de 2012 38568634 55737007 42656645 136962286

Valor en Iibros All de enero de 2012 18922915 22224950 37714558 10213295 1345523 90421241 AI 3-1 de diciembre de 2012 18922915 19504658 39726544 6461350 1345523 85960990

52



j


(15) Bienes recibidos en recuperacion de creditos neto

2013 2012 Bienes recibidos en recuperaci6n de creditos Menos

3902282 7682570

Provisi6n para bienes recibidos en recuperaci6n de creditos (3051193) (5994306)

Total bienes recibidos en recuperacion de credito~ neto 851089 1688264

Un movimiento de 1a provisi6n para bienes recibidos en recuperaci6n de creditos se presenta a continuaci6n

2013 Saldo al inicio Mas

Provisi6n cargada a los resultados del periodo Provisi6n tras1adada de 1a cartera de creditos (nota 12)

Menos Venta de bienes adjudicados Liberaci6n de provisi6n

Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53




(16) Otros activos neto

2013 2012 (a)

(b)

Bienes diversos Bienes fuera de uso Provisi6n para bienes fuera de uso

Cargos diferidos Mejoras a propiedades arrendadas Remediaci6n de redes

Amortizaci6n acumulada (i)

872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211

(c) Otros Gastos pagados por anticipados 1113936 Inventario de plasticos virgenes 2161898 Papeleria y utiles de oficina 307666 Inventario de multipremios Otros activos 28929884

6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478

Total de otros activos neto 40997226 15157689

(i) E1 movimiento de 1a amortizaci6n acumulada se detalla a continuaci6n

2013 2012 Saldo all de enero 257060 Mas

Provisi6n cargada a los resultados del periodo 3216621 Rec1asificaci6n de activo 6394192

Menos Rec1asificaci6n a 1a amortizaci6n Cancelaci6n de software y propiedades

arrendadas tota1mente amortizadas (498353) Saldo al31 de diciembre 9369520

46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54




(17) Obligaciones con el publico

(a) Moneda nacional Dep6sitos a la vista

No devengan intereses Devengan intereses

De ahorro A plazo fijo

(b) Moneda extranjera Dep6sitos a la vista



2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695

Total de obligaciones con el publico 5501239655

2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377

AI 31 de diciembre de 2013 las obligaciones con el publico incluyen saldos en moneda extranjera por US$171838822 (2012 US$154097802) La tasa vigente de los dep6sitos a plazo fijo en c6rdoba oscila entre 050 y 425 (2012 050 y 350) en moneda extranjera es de 050 y 425 (2012 050 Y 450)

A continuaci6n se presentan los vencimientos sobre los certificados de dep6sito a plazo fijo a partir del afio 2014

Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55




(18) Otras obligaciones con el publico (continuacion)

(a) Otras obligaciones Cheques de gerencia Cheques certificados Otras obligaciones (saldo a favor de cliente por tarjetas de creditos)

(b) Cargo imancieros por pagar sobre obligaciones con el publico ambas monedas

Total de otras obligaciones con el publico

2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850

(19) Obligaciones con instituciones imancieras y por otros imanciamientos

2013 (a) Obligaciones a plazo a un aiio

Banco Centroamericano de Integracion Economica ( BCIE ) Linea de credito otorgada por el BCIE hasta por US$10000000 Con fecha 29 de junio del 2012 se recibe desembolso por US$2500000 con vencimiento el 29 de junio de 2013 y devenga tasa de interes LIBOR + 215 Interes por pagar

2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772

AI31 de diciembre de 2013 el Banco no tiene obligaciones contractuales Con fecha 29 de junio de 2013 el Banco cancel6 su obligaci6n con la instituci6n fmanciera

56





2013 2012 Operaciones con reportos (a) 39462570 Interes por pagar 199374

39661944

(a) Reportos recibidos de los bancos locales del Sist((ma Financiero Nacional a traves del Banco Central de Nicaragua con tasa de interes entre 275 y vencimientos en febrero de 2014

(21) Otras cuentas por pagar

Un resumen de las otras cuentas por pagar se presenta a continuaci6n

2013 Cuentas por pagar a proveedores Impuesto sobre la renta por pagar Retenciones por pagar Otras cuentas por pagar

(22)Otros pasivos y provisiones

13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795

Un detalle de otros pasivos y provisiones se presenta a continuaci6n

2013 Programas de lealtad Comisiones diferidas por apertura de creditos Indemnizaci6n laboral (a) Vacaciones (b) Aguinaldo (c) Otras provisiones

59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096

El nfunero promedio de empleados mantenidos durante el afio 2013 fue de 424 (2012 475)

57




(22) Otros pasivos y provisiones (continuacion)

(a) Indemnizacion lab oral

Saldo al 1 de enero Provisiones generadas durante el ano Provisiones utilizadas durante el ano Saldo al31 de diciembre

(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo

Saldo all de enero Provisiones generadas durante el ano Provisiones utilizadas durante el ano Saldo al 31 de diciembre

(23) Compromisos

(a) Cuentas de orden

Cuentas saneadas Garantias recibidas en poder de terceros Intereses y comisiones en suspenso Linea de credito pendiente de utilizar Garantias recibidas en poder del Banco Otras cuentas de registro

2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58




(23) Compromisos (continuacion)

(b) Arrendamientos operativos

Los edificios utilizados por el Banco para ciertas oficinas administrativas y sus sucursales se encuentran bajo contratos de arrendamiento operativo con vencimiento hasta el ano 2016 El monte del gasto por arrendamiento operativo de inmuebles durante el ano terminado el 31 de dicierrlbre de 2013 fue de C$8244515 (2012 C$9002547)

Los gastos de arrendamiento del Banco para los pr6ximos tres anos se muestran a continuaci6n

Monto en Aiio Dolares

2014 275396 2015 144152 2016 35393 Total de los pagos minimos 454941

(24) Ingresos netos por ajustes monetarios

Producto del deslizamiento diario del c6rdoba eD relaci6n al d6lar de los Estados Unidos de America el Banco ha venido ajustando a las nuevas tasas de cambio sus activos y pasivos denominados en moneda extranjera y moneda nacional sujetos a mantenimiento de valor En consecuencia se han registrado ingresos por ajustes monetarios netos de C$50733071 (2012 C$51198171) los que fueron registrados en los resultados del periodo -

(25) Gastos netos por estimacion preventiva para riesgos crediticios

Un resumen de los gastos netos por estimaci6n preventiva para riesgos crediticios se presenta a continuaci6n

2013 2012 Constituci6n de provisi6n por cartera

de creditos (nota 12) 231567221 177376407 Saneamiento de intereses y comisiones 52155433 29971822

Pasan 283722654 207348229

59


Notas a los estados flllancieros


(25) Gastos netos por estimaci6n preventiva para riesgos crediticios (continuaci6n)

Vienen Recuperaciones de creditos saneados Disminuci6n de provisi6n para cartera de creditos Utilidad (perdida) neta en venta de inversiones

Gastos netos por estimaci6n preventiva para riesgos crediticios

(26) Ingresos operativos diversos netos

(a) Ingresos operativos diversos Comisiones por tatjetas de credito Por operaciones de cambio yarbitraje Otras comisiones por servicios Comisiones por giros y transferencias Ingresos operativos varios Comisiones por servicios de banca electr6nica Disminuci6n de provisi6n otros activos Comisiones por ventas de cheques de gerencia Ganancias por venta de bienes diversos Comisiones por cobranzas Comisiones por certificaci6n de cheques

(b) Gastos operativos diversos Comisiones por procesadores de tatjeta Gastos operativos varios Comisiones por giros y transferencias Comisiones por servicios bursatiles Comisiones por otros servicios Perdida en venta y desvalorizaci6n de bienes

recibidos en recuperaci6n de creditos Otros gastos generados por otros activos Comisiones por camara de compensaci6n Donaciones Comisiones por corresponsalia

Ingresos operativos diversos neto

2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60


Notas a los estados financierqs


(27) Gastos de administracion

Un resumen de los gastos de administraci6n se presenta a continuaci6n

2013 2012 Honorarios profesionales y asistencia tecnica 332584839 305796365 Sueldos y beneficios al personal 164389032 169423790 Transporte y comunicaciones 30419137 34796134 Publicidad y relaciones publicas 28717634 21247377

Depreciaciones 15853613 22244049 Energia y agua 13432085 12703033 Indemnizaci6n por antigiiedad 12618133 9746704

Aguinaldo 12316220 12163828 Reparaciones y mantenimiento 11610813 15126963 Arrendamientos de inmuebles 8244515 9002547

Seguridad 7182330 7293242 Vacaciones 5881332 3855694 Papeleria y utiles de oficina 4600059 5485066 Seguros y fianzas 2497050 4255294 Transporte de efectivo y valores 4341828 3266153 Impuestos distintos del impuesto sobre la renta 2989831 3176359 Amortizaciones 32J6621 1075693 Otros servicios y gastos 2891137 572333 Combustible y lubricantes 158085 311194

663944294 641541818

(28) Contribuciones por leyes especiales

2013 2012 Contribuciones por leyes especiales (563 y 564) Aporte a la Superintendencia de Bancos y de Otras

Instituciones Financieras (a) 5332423 6209981 Fondo de garantia de dep6sitos (FOGADE) (b) 10658268 9756877

15990691 15966858

(a) Corresponde a aportes efectuados por el Banco ala Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras (la Superintendencia) en cumplimiento con el articulo Ndeg29 de la Ley de la Superintendencia la cual establece que las instituciones financieras personas naturales y juridicas sujetas a la vigilancia de la Superintendencia aportan anualmente hasta un maximo de 13 (uno punto tres) por millar del total de activos 0 de un parametro equivalente que determine el Consejo Directivo de la Superintendencia

61

BANCO CITIBANK DE NICARAGUA S A

(Managu~ Nicaragua)



(28) Contribuciones por leyes especiales (563 y 564) (continuacion)

(b) Corresponde a aportes efectuados por el Banco al Fondo de Garantia de Oep6sitos (FOGADE) los cuales se registran como gasto conforme con 10 establecido en los articulos 25 y 28 de la Ley del Sistema de Garantia de Dep6sitos

(29) Capital social y dividendos

El capital social esta representado por acciones c9munes los dividendos sobre las acciones se reconocen en el periodo en que son decIarados

(i) Capitalizacion de utilidades acumuladas

Con fecha 25 de enero de 2012 mediante Ia resoluci6n NdegCD-SIBOIF-712-l-ENE25shy2012 la Superintendenci~ actualiz6 a poscientos setenta mill ones de c6rdobas (C$270000000) el capital minimo requeripo para los bancos nacionales 0 sucursales de bancos extranjeros Para cumplir con este requerimiento la Junta Directiva del Banco autoriz6 un incremento de capital de C$25000000 correspondiente a 250000 acciones por medio de la capitalizaci6n de resultados acumulados de ejercicios anteriores

(ii) Composicion del capital suscrito y pagado

AI 31 de diciembre de 2013 y 2012 el capital suscrito ypagado por C$270000000 esta compuesto por 2700000 acciones comunes suscritas y pagadas con valor nominal de C$l 00 cada una

(iii) Dividendos pagados

En Asamblea General de Accionistas efectuada el 20 de abril de 2012 se autoriz6 el pago de dividendos hasta por US$2250000 y con fecha 8 de mayo de 2012 el Banco recibi6 carta de no objeci6n por parte de la Superintendencia para el pago de dividendos los cuales fueron realizados en un solo pago en el mes de mayo de 2012 Asimismo en Asamblea General de Accionistas efectuada el 30 de julio de 2012 se autoriz6 el pago de dividendos sujetos a la no objeci6n por parte de la Superintendencia por US$6750000 sobre los cuales se recibi6 carta de no objeci6n para el pago de dividendos hasta por US$5000000 los que fuero~ pagapos en los siguientes meses y de la siguiente forma US$3000000 en el mes de septiembre y US$2000000 en el mes de noviembre Durante el ailo 2013 no se decIararon ni se efectuaron pagos de Dividendos

62




(30) Principales leyes y regulaciones aplicables

(a) Regulaciones bancarias

Los Bancos en Nicaragua se rigen bajo el regimen de la Ley Ndeg561 Ley General de Bancos Instituciones Financieras No Bancarias y Grupos Financieros El organismo regulador de los Bancos es la Superintendencia que se encarga de velar por el fiel cumplimiento de la Ley y las normativas vigentes


El Banco debe de cumplir con un capital m1Il1IIlO requerido para operar en Nicaragua segful resoluci6n CD-SIBOIF-712-1-ENE25-2012 emitida por la Superintendencia AI 31 de diciemlJe de 2013 y 2012 el Banco esm en cumplimiento con esta resoluci6n

(ii) Distribucion de dividendos

Solamente podra haber distribuci6n dtl dividendos si se hubiesen constituido las provisiones y las reservas obligatorias ( orrespondientes al periodo anterior y si no hay restricciones por parte de la SuperiItendencia

(iii) Encaje legal

De acuerdo con las normas monetariasemitidas por el Banco Central de Nicaragua (BCN) vigentes el Banco debe ma21tener un monto de efectivo en concepto de encaje legal depositado en el BCN Qicho encaje legal se calcula con base en un porcentaje de los dep6sitos captados d~ terceros

El porcentaje de encaje legal en moneda nacional y extranjera es en ambos casos del 12 diario y del 15 catorcenal para el promedio del total de las obligaciones sujetas a encaje de la catorcena anterior a la catorcena en evaluaci6n Al 31 de diciembre de 2013 y 2012 el Banco esm en cumplimiento con esta disposici6Ii

(iv) Regulacion sobre la concentracion del riesgo de credito con grupos vinculados y partes relacionadas

De acuerdo con las normas y disposiciones financieras establecidas en la Ley General de Bancos vigentes y las Normas Prudenciales emitidas por el Consejo Directivo de la Superintendencia

63




1(30) Principales leyes y regulaciones aplicables (continuacion)

(a) Regulaciones bancarias (continuacion)

(iv) Regulacion sobre la concentracion del riesgo de credito con grupos vinculados y partes relacionadas (continuacion)

bull Los prestamos otorgados por el Banco a cada una de sus partes relacionadas no excedan el 30 de la base de cruculo de capital

bull En caso de haber vinculos significativos entre dos 0 mas deudores relacionados al Banco y a personas 0 grupos de interes que no sean partes relacionadas al Banco el maximo de credito a esos deudores debe ser del 30 de la base de cruculo

Entiendase por grupos vinculados una 0 mas empresas relacionadas entre sf y no relacionadas con el Banco Si hubiere falta de cumplimiento de las condiciones antes enumeradas la Superintendencia pudiera iniciar ciertas acciones obligatorias y posibles acciones discrecionales adicionales que podrian tener un efecto sobre los estados fmancieros del Banco El Banco esta en cump1imiento con todos los requerimientos a los que esta sujeto

(31) Valor razonable de los instrumentos fmancieros

E1 valor razonab1e junto con e1 valor en 1ibros de los instrumentos fmancieros se detal1a a continuaci6n

2013 2012 Valor en Valor Valor en Valor

libros razonable libros razonable Activos Disponibi1idades 1804758211 1804758211 967408153 967408153 Inversiones disponib1es para

1a venta 376004515 376004515 419636419 419636419 Cartera de creditos neto 4349769139 4173736558 3926929412 3879495228 Otras cuentas por cobrar

neto 17872502 17872502 40369353 40369353 Total activos 6548404367 6372371786 5354343337 5306909153

Pasivos Ob1igaciones con e1 publico 5501239655 5516844810 4380629377 4387015010 Ob1igaciones con

instituciones financieras y otros financiamientos 45519772 45620232

Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64




(31) Valor razonable de los instrumentos rmancieros (continuacion)

A continuaci6n se detallan los metodos y los supuestos empleados por la Administraci6n para el cruculo estimado del valor razonable de los instrurnentos financieros del Banco

(a) Disponibilidades

El valor razonable de las disponibilidades es considerado igual al valor en libros debido a su pronta realizaci6n

(b) Inversiones disponibles para la venta

El cruculo de las inversiones disponibles para laventa se determin6 con las mismas tasas de inversi6n inicial para descontar los flujos esperados de efectivo Esto considerando que no hay tasas de referencia para esos plazos

(c) Cartera de creditos neto

El Banco otorga financiarniento para diferentes actividades tales como consumo microcreditos y comerciales Se calcularon los flujos futuros de efectivo y se descontaron a la tasa de mercado el cual se considera su valor razonable Para el caso de tarjetas de credito se considera que el valor razonable se encuentra dentro del rango del mercado

(d) Obligaciones con el publico

El valor razonable de las obligaciones con el publico por cuenta corriente y ahorro es igual al monto contabilizado por su obligaci6n inmediata

El cruculo del valor razonable de los certificados de dep6sitos a plazo se llev6 a cabo mediante la proyecci6n de vencimientos contractuales de los principales totales y sus respectivos intereses A su vez se procedi6 al cruculo del plazo medio del total de certificados de dep6sitos del Banco con el objeto de referenciar la valoraci6n a una Unica tasa de descuento de mercado Dicha referencia se obtuvo de la publicaci6n del Banco Central de Nicaragua de tasas de interes marginal activa y pasiva

(e) Obligaciones coninstituciones rmancieras y por otros rmanciamientos

Se deterrnina el valor presente neto de las obligaciones con instituciones financieras y por otros fmanciamientos utilizando como tasas de descuento las Ultimas tasas vigentes contratadas

65




(31) Valor razonable de los instrumentos fmancieros (continuacion)

(e) Obligaciones con instituciones fmancieras y por otros financiamientos ( continuacion)

Las estimaciones del valor razonable son efectuadas a una fecha determinada basadas en informaciones del mercado sobre y de los instrumentos fmancieros Estas estimaciones no reflejan posibles primas odescuentos que puedan resultar de la oferta para la venta de un instrumento financiero en particular a una fecha determinada Estas estimaciones son subjetivas por su naturaleza involucran incertidumbre y elementos de juicio significativos por 10 tanto no pueden ser determinadas con exactitud Cualquier cambio en los supuestos puede afectar en forma significativa las estimaciones

(32) Litigios

La Administraci6n confirma que el Banco no tiene litigios 0 rec1amaciones alguno que sea probable que origine un efecto adverso significativo al Banco a su situaci6n fmanciera 0

sus resultados de operaci6n

(33) Hechos subsecuentes

Norma sobre Actualizacion de Capital Socia

El 19 de febrero de 2014 la Superintendencia promulg6 la Norma sobre Actualizaci6n de Capital Social de las Entidades Bancarias mediante resoluci6n CD-smOIF-822-1shyFEBEI9-2014 actualizando el capital social minimo requerido a trescientos millones de c6rdobas (C$300000000) para los bancos nacionales 0 sucursales de bancos extranjeros Para las instituciones que a la entrada en vigen cia de dicha norma tuvieran un capital social minimo suscrito y pagado por debajo del establecido debenin tenerlo pagado a mas tardar siete (7) dias calendario despues de la pr6xima Asamblea General Ordinaria de Accionistas

Reforma a la Ley de Seguro Social

A partir del 1 de enero de 2014 entr6 en vigencia la reforma al seguro social en el que se modific6 el decreto No 975 Reglamento General al Seguro Social y se indica un incremento en el monto maximo para la retenci6n a los empleados considerando como monto maximo de C$54964 y a partir delI de enero de 2015 C$74410 e incremento del 1 al aporte patronal de forma gradual a partir de enero 2014 hasta el2017 de la siguiente manera

ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66




(33) Hechos subsecuentes (continuacion)

Reforma a la Ley de Seguro Social (continuacion)

A partir del 2016 el Instituto Nicaragtiense de Seguridad Social (lNSS) ajustara el salario objeto de cotizaci6n maximo aplicando la variaci6n anual del salario promedio de los asegurados

AI 31 de diciembre de 2013 y por el ano terminado en esa fecha esta reforma no tuvo efecto en los estados fmancieros del Banco

67




(34) Balance de situacion antes y despues de ajustes y reclasificaciooes

A continuacioo se presenla una explicacion de cOmo los ajustes posteriores a las cifras previamente reportadas aI cierre afectaron la situacion financiera para que esten de cooformidad con las Normas de Contabilidad emitidas por la Superintendencia

Activos Disponibilidades Moneda oacional Caja Banco Central de Nicaragua Dep6sitos en instituciones financieras del pais Otras dispombilidades Mooeda extranjera Caja Banco Central de Nicaragua Depositos en instituciones financieras del exterior Otras dispombilidades

Inversiones en valores neto Inversiones disponibles para la venia

Operaciones coo reportos y valores derivados

Cartera de creditos neta Creditos vigentes Creditos reestructurados Creditos vencidos Creditos en cobro judicial Intereses y comisiones por cobrar sobre creditos Provisiones por incobrabilidad de cartera de creditos

Otras cuentas por cobrar neto Bieoes de uso neto Bieoes recibidos eo recuperacion de creditos neto Otros activos oeto Total activos

Pasivos Obligaciooes coo el publico Mooeda oaciooal DepOsitos a la vista DepOsitos de aborro DepOsitos a plazo Mooeda extranjera DepOsitos a la vista DepOsitos de aborro DepOsitos a plazo

Otras obligaciones con el publico Obligaciones con instituciones financieras y por otros financiamientos Operaciones con reportos y valores derivados Otras cuentas por pagar Otros pasivos y provisiones Total pasivos

Patrimonio Capital social pagado Reservas patrimoniales Resultados acumulados Total patrimonio Total pasivos y patrimonio

Cuentas contingentes Cuentas de orden

Saldos segUn libros antes de ajustes

Ajustes y reclasificaciooes Debe Haber

Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68




(35) Estado de resultados antes y despues de ajustes y reclasificaciones

A continuaci6n se presenta una explicaci6n de c6mo los ajustes posteriores a las cifras previamente reportadas al cierre afectaron los resultados del periodo para que esten de conformidad con las Normas de Contabilidad emitidas por la Superintendencia

Saldo segun libros antes Ajustes y Reclasificaci6nes Saldos de ajustes Debe Haber anditados

Ingresos financieros Ingresos por inversiones en valores 11736679 11 736679

Ingresos financieros por cartera de creditos 916512563 916512563 Ingresos financieros por operaciones de reportos y valores derivados 1242634 1242634

Otros ingresos financieros 4485431 4485431 Total ingresos financieros 933977307 933977307

Gastos fmancieros Gastos financieros por obligaciones con el publico Gastos financieros por obligaciones con instituciones financieras y por otros financiamientos Gastos financieros por operaciones de valores y derivados Otros gastos flllancieros Total gastos financieros

Margen financiero antes de ajustes monetarios Ingresos neto por ajustes monetarios

(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071

Margen financiero bruto 885318753 885318753 Gasto neto por estimaci6n preventiva para riesgos crediticios (163498564) (163498564) Margen financiero neto 721820189 721820189 Ingresos operativos diversos neto 217248409 217248409 Resultado operativo bruto 939068598 939068598 Gastos de administraci6n (663944294) (663944294) Resultado antes del impuesto sobre la renta y contribuciones por leyes especiales 275124304 275124304 Contribuciones por leyes especiales (564 y 563) (15990691) (15990691) Gasto por impuesto sobre la renta (86550714) (86550714) Resultados del periodo 172582899 172582899

69




(36) Asientos de ajustes y reclasificaciones

Ndeg de cuenta Cuentas Debe Haber 4501 Reserva legal 25887435 4601 Resultados acumulados de ejercicios anteriores 25887435

Traslado del 15 de resultados del periodo a reserva legal

segUn regulaci6n 25887435 25887435

70


Estados financieros


indice del contenido

Inforrne de los Auditores Independientes Balance de situaci6n Estado de resultados Estado de cambios en el patrimonio Estado de flujos de efectivo N otas a los estados financieros

Paginas 1-2 3 4 5 6

7-70













lmU


Opinion



tL~9

2





Nota


9




12


13 14 15 16







29


23

2013 2012

48796074 43281419 236845094 96220893

6831569 8635796 127269740 86227980

81247420 84742895 626031003 157388185 159391 940 40491885 518345371 450419100

1 804758J 1 1 7408153

376004515 419636419

125912659

4291292728 3817936813 98153729 148280270 85404145 74517826

9027460 6860230 53087321 45438865

~1871962442 ~166104592) 4349769139 ----1926929412

17872502 40369353 64769045 85960990

851 089 1688264 4099722) 15157689

6780934386 5457150280

417245653 289754196 189406504 169902022 541 600803 203286645

809054350 971 020758 1812283927 1744270593 1731648418 1002395163 5501239655 4380629377

69755850 42386247 45519772

39661944 44433795 62176082

180390537 153569096 5835481 781 4684280574

270000000 270000000 244392637 218505202 431059968 284364504 945452605 772869706

6780934386 5457 150J80

4328508528 5128215067


3











Nota

12

24

25

26

27

28 7

2013 2012

11736679 916512563

1242634 4485431

933977307

3250667 804557309

451056 85979

808345011

(93344476) (55610426)

(302714) (1547936) ~4196499)

(99391625)

(764765) (975060)

(3585418) (60935669)

834585682 50733071

885318753 (163498564 ) 721820189 217248409 939068598

(663944294)

747409342 51198171

798607513 ~82220854) 716386659 213248348 929635007

(641541818)

275124304 (15990691) (86550714) 172582899

288093189 (15966858) (88996986) 183129345


Gerente General


4








(172 195950~ (172195950) 284364504 772869706 172582899 172582899 (25887435) 431059968 94524522605



5















Notas 2013

172582899

1225 15

1427 1627

7

231567221 485843

15853613 3216621

17353652 86550714

8

(7648456) 22496851 (7087663)

(28943566) (21003923) 27369603 26513712 25754545

565061666 83289078) 481772588

14

(646212023 ) (75193092) (12015321)

733420436)

29 1095055107

39462571 (45519772)

1088997906

2012

183129345

177376407 872408

22244049 1075693

88996986

5299449 (26040697)

85474 10092081

(124738) 9017826 5153637

1473829~ 475704091 (96452674) 379251417

(1034002482) (133312459)

(17662007) (1184976948)

727750642 (172195950)

45519772 601074464

9

(204651067) 1172059220

967408153


6
















7















8

















9















10

















11














12

















13













14













Cartera de creditos





15










(i) Comerciales








A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

16










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70













lmU


Opinion



tL~9

2





Nota


9




12


13 14 15 16







29


23

2013 2012

48796074 43281419 236845094 96220893

6831569 8635796 127269740 86227980

81247420 84742895 626031003 157388185 159391 940 40491885 518345371 450419100

1 804758J 1 1 7408153

376004515 419636419

125912659

4291292728 3817936813 98153729 148280270 85404145 74517826

9027460 6860230 53087321 45438865

~1871962442 ~166104592) 4349769139 ----1926929412

17872502 40369353 64769045 85960990

851 089 1688264 4099722) 15157689

6780934386 5457150280

417245653 289754196 189406504 169902022 541 600803 203286645

809054350 971 020758 1812283927 1744270593 1731648418 1002395163 5501239655 4380629377

69755850 42386247 45519772

39661944 44433795 62176082

180390537 153569096 5835481 781 4684280574

270000000 270000000 244392637 218505202 431059968 284364504 945452605 772869706

6780934386 5457 150J80

4328508528 5128215067


3











Nota

12

24

25

26

27

28 7

2013 2012

11736679 916512563

1242634 4485431

933977307

3250667 804557309

451056 85979

808345011

(93344476) (55610426)

(302714) (1547936) ~4196499)

(99391625)

(764765) (975060)

(3585418) (60935669)

834585682 50733071

885318753 (163498564 ) 721820189 217248409 939068598

(663944294)

747409342 51198171

798607513 ~82220854) 716386659 213248348 929635007

(641541818)

275124304 (15990691) (86550714) 172582899

288093189 (15966858) (88996986) 183129345


Gerente General


4








(172 195950~ (172195950) 284364504 772869706 172582899 172582899 (25887435) 431059968 94524522605



5















Notas 2013

172582899

1225 15

1427 1627

7

231567221 485843

15853613 3216621

17353652 86550714

8

(7648456) 22496851 (7087663)

(28943566) (21003923) 27369603 26513712 25754545

565061666 83289078) 481772588

14

(646212023 ) (75193092) (12015321)

733420436)

29 1095055107

39462571 (45519772)

1088997906

2012

183129345

177376407 872408

22244049 1075693

88996986

5299449 (26040697)

85474 10092081

(124738) 9017826 5153637

1473829~ 475704091 (96452674) 379251417

(1034002482) (133312459)

(17662007) (1184976948)

727750642 (172195950)

45519772 601074464

9

(204651067) 1172059220

967408153


6
















7















8

















9















10

















11














12

















13













14













Cartera de creditos





15










(i) Comerciales








A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

16










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70





Nota


9




12


13 14 15 16







29


23

2013 2012

48796074 43281419 236845094 96220893

6831569 8635796 127269740 86227980

81247420 84742895 626031003 157388185 159391 940 40491885 518345371 450419100

1 804758J 1 1 7408153

376004515 419636419

125912659

4291292728 3817936813 98153729 148280270 85404145 74517826

9027460 6860230 53087321 45438865

~1871962442 ~166104592) 4349769139 ----1926929412

17872502 40369353 64769045 85960990

851 089 1688264 4099722) 15157689

6780934386 5457150280

417245653 289754196 189406504 169902022 541 600803 203286645

809054350 971 020758 1812283927 1744270593 1731648418 1002395163 5501239655 4380629377

69755850 42386247 45519772

39661944 44433795 62176082

180390537 153569096 5835481 781 4684280574

270000000 270000000 244392637 218505202 431059968 284364504 945452605 772869706

6780934386 5457 150J80

4328508528 5128215067


3











Nota

12

24

25

26

27

28 7

2013 2012

11736679 916512563

1242634 4485431

933977307

3250667 804557309

451056 85979

808345011

(93344476) (55610426)

(302714) (1547936) ~4196499)

(99391625)

(764765) (975060)

(3585418) (60935669)

834585682 50733071

885318753 (163498564 ) 721820189 217248409 939068598

(663944294)

747409342 51198171

798607513 ~82220854) 716386659 213248348 929635007

(641541818)

275124304 (15990691) (86550714) 172582899

288093189 (15966858) (88996986) 183129345


Gerente General


4








(172 195950~ (172195950) 284364504 772869706 172582899 172582899 (25887435) 431059968 94524522605



5















Notas 2013

172582899

1225 15

1427 1627

7

231567221 485843

15853613 3216621

17353652 86550714

8

(7648456) 22496851 (7087663)

(28943566) (21003923) 27369603 26513712 25754545

565061666 83289078) 481772588

14

(646212023 ) (75193092) (12015321)

733420436)

29 1095055107

39462571 (45519772)

1088997906

2012

183129345

177376407 872408

22244049 1075693

88996986

5299449 (26040697)

85474 10092081

(124738) 9017826 5153637

1473829~ 475704091 (96452674) 379251417

(1034002482) (133312459)

(17662007) (1184976948)

727750642 (172195950)

45519772 601074464

9

(204651067) 1172059220

967408153


6
















7















8

















9















10

















11














12

















13













14













Cartera de creditos





15










(i) Comerciales








A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

16










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70











Nota

12

24

25

26

27

28 7

2013 2012

11736679 916512563

1242634 4485431

933977307

3250667 804557309

451056 85979

808345011

(93344476) (55610426)

(302714) (1547936) ~4196499)

(99391625)

(764765) (975060)

(3585418) (60935669)

834585682 50733071

885318753 (163498564 ) 721820189 217248409 939068598

(663944294)

747409342 51198171

798607513 ~82220854) 716386659 213248348 929635007

(641541818)

275124304 (15990691) (86550714) 172582899

288093189 (15966858) (88996986) 183129345


Gerente General


4








(172 195950~ (172195950) 284364504 772869706 172582899 172582899 (25887435) 431059968 94524522605



5















Notas 2013

172582899

1225 15

1427 1627

7

231567221 485843

15853613 3216621

17353652 86550714

8

(7648456) 22496851 (7087663)

(28943566) (21003923) 27369603 26513712 25754545

565061666 83289078) 481772588

14

(646212023 ) (75193092) (12015321)

733420436)

29 1095055107

39462571 (45519772)

1088997906

2012

183129345

177376407 872408

22244049 1075693

88996986

5299449 (26040697)

85474 10092081

(124738) 9017826 5153637

1473829~ 475704091 (96452674) 379251417

(1034002482) (133312459)

(17662007) (1184976948)

727750642 (172195950)

45519772 601074464

9

(204651067) 1172059220

967408153


6
















7















8

















9















10

















11














12

















13













14













Cartera de creditos





15










(i) Comerciales








A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

16










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70








(172 195950~ (172195950) 284364504 772869706 172582899 172582899 (25887435) 431059968 94524522605



5















Notas 2013

172582899

1225 15

1427 1627

7

231567221 485843

15853613 3216621

17353652 86550714

8

(7648456) 22496851 (7087663)

(28943566) (21003923) 27369603 26513712 25754545

565061666 83289078) 481772588

14

(646212023 ) (75193092) (12015321)

733420436)

29 1095055107

39462571 (45519772)

1088997906

2012

183129345

177376407 872408

22244049 1075693

88996986

5299449 (26040697)

85474 10092081

(124738) 9017826 5153637

1473829~ 475704091 (96452674) 379251417

(1034002482) (133312459)

(17662007) (1184976948)

727750642 (172195950)

45519772 601074464

9

(204651067) 1172059220

967408153


6
















7















8

















9















10

















11














12

















13













14













Cartera de creditos





15










(i) Comerciales








A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

16










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70















Notas 2013

172582899

1225 15

1427 1627

7

231567221 485843

15853613 3216621

17353652 86550714

8

(7648456) 22496851 (7087663)

(28943566) (21003923) 27369603 26513712 25754545

565061666 83289078) 481772588

14

(646212023 ) (75193092) (12015321)

733420436)

29 1095055107

39462571 (45519772)

1088997906

2012

183129345

177376407 872408

22244049 1075693

88996986

5299449 (26040697)

85474 10092081

(124738) 9017826 5153637

1473829~ 475704091 (96452674) 379251417

(1034002482) (133312459)

(17662007) (1184976948)

727750642 (172195950)

45519772 601074464

9

(204651067) 1172059220

967408153


6
















7















8

















9















10

















11














12

















13













14













Cartera de creditos





15










(i) Comerciales








A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

16










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70
















7















8

















9















10

















11














12

















13













14













Cartera de creditos





15










(i) Comerciales








A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

16










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70















8

















9















10

















11














12

















13













14













Cartera de creditos





15










(i) Comerciales








A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

16










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70

















9















10

















11














12

















13













14













Cartera de creditos





15










(i) Comerciales








A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

16










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70















10

















11














12

















13













14













Cartera de creditos





15










(i) Comerciales








A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

16










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70

















11














12

















13













14













Cartera de creditos





15










(i) Comerciales








A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

16










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70














12

















13













14













Cartera de creditos





15










(i) Comerciales








A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

16










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70

















13













14













Cartera de creditos





15










(i) Comerciales








A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

16










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70













14













Cartera de creditos





15










(i) Comerciales








A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

16










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70













Cartera de creditos





15










(i) Comerciales








A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

16










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70










(i) Comerciales








A 1 B 5 C 20 D 50 E 100

16










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70










Creditos de consumo







17













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70













Microcreditos




18





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70





















19











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70











(iii) Depreciacion





20












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70












(P) Provisiones


21








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70








(ii) Vacaciones




(iii) Aguinaldo





22














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70














23














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70














24
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70
















25















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70















4328508528 5128215067

26















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70















27









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70









(i) Encaje legal


28













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70













Excedente 129615 10727 88091 6995



29







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70







2013





1804758 319604

9058 19714

2153134

18166

18166

403504

403504

92182 878150

970332

33731 964939

998670

56401

1228965

1285366

1804758 319604

430728 19714

2574804

1804758 319604 92182

1308878 19714

3545136

B Pasivos

C


1226300 500423 28074 29320

44434 1828551

324583

54384

19208

73592 (55426)

154931

494 155425 248079

469754

20454 2043

492251 478081

341217

3065 344282 654388

1501268 1307002

40655 2848925

( I 563559)

1226300 500423 237389

29320 19208 44928

2057568 517236

1226300 500423 707143

29320 39662 46971

2549819 995317


945453 055

945453 105


30















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70















31












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70












d6lares)

1385015734

3078133120 8979346

781194 4472909394

4411439337 39661944 34080732 67625580

4552807593 (79898199)

Moneda nacional con


376004515 125912659

1271636019

1773553193

733642304

733642304 1039910889

Moneda naciona1 sin


419742477

8893156 64769045

41067121 534471799

425913864

10353063 112764957 549031884 ( 14560085)

Total

1804758211 376004515 125912659

4349769139 17872502 64769045

41848315 6780934386

55709lt)5505 39661944 44433795

180390537 5835481781

945452605

(79898199) 1039910889

960012690


32













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70













dolares)

733042065

2798080402 8737927

176968 3540037362

3752872037

45519772 10633449 68756035

3877781293 (337743931)

Moneda nacional con


419636419 1204453370

1624089789

373608396

373608396 1250481393

Moneda nacional sin


234366088

(75604360) 31631426 85960990

16668985 293023129

296535191

51542633 84813061

432890885 (139867756)

Total

967408153 419636419

3926929412 40369353 85960990

16845953 5457150280

4423015624

45519772 62176082

153569096 4684280574

772869706

(337743931 ) 1250481393

912737462


33












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70












34










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70










(e) Riesgo legal



35














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70














36














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70














37










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70










riesgo 1484 1306





38







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70







1091323 140425574 141516897 2028870 22003455 24032325


75044526 75044526 117259065 117259065


39















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70















40









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70









de creditos






2013 25887435

238739

2013

48796074

364114834 6831 569

419)42477

81247420

1144376374 159391 940

1385015734 1804758211

2012 27469402

2743099

2012

43281419

182448873 8635796

234366088

84742895

607807285 40491885

733042065 967408153


41










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70










42











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70











Mayores de 18 meses

1961307383 16470872

70079952 125710034 41158423 22856750

1528638117 3766221531


1994231421 258606977

319545402 125710034 41639110 22921667

1528638 117

33378632 749824

5998048

1197431 921479 117277

43041454 42912922728 85404145

Cobro judicial

1852338 3092292

4082830

9027460

Total vencidos

33378632 2602162 9090340

5280261 921479 117277

43041454 94431605

Total

2027610053 261209139

9090340 319545402 130990295 42560589 23038944

1571679571 4385724333

98153729 4483878062

53087321 (187196244)

4349769139

43








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70








Hasta 18 meses

38483196 282611039

3213517 360769584

2487522 63548

687628406

Mayores de 18 meses

1409847759 25330107

41364892 138927931 38519107 23477147

1452841464 3130308407


1448330955 307941146

3213517 402134476 138927931 41006629 23540695

1452841464

21181665 184901

13347474

1653946 893-904

52530 37203406

3817936813 74517826

Cobro judicial

236amp64

6623366

6860230

Total vencidos

21181665 421765

13347474

8277312 893904 52530

37203406 81378056

Total

1469512620 308362911

16560991 402134476 147205243 41900533 23593225

1490044870 3899314869



44











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70











2013 2012 166104592 160475953

231567221 177376407

(307730) (36408)

(209929100) (168968261)

(2387392 (27430992 187196244 166104592




45






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

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211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

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46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

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10000 10000






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47










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48









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49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

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51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

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18822928

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6461350

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18922915

18922915

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58073292

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1345523

1345523

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( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

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2012 6782390

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2013 2012 (a)

(b)




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1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70






Calegorfas

A B

C

D



146

2

17 169


Monto Provlsl6n

593113713 6232761

1346259 125357

3236867 1618434

844910 422455

11206621 11206621 609748370 19605628


171051

4212

2822

4003

820 182908



3466164948 69238740 369

94647176 4710276 II

61981634 12396327 12

112100025 56050019 13

15547535 15547535 24 3750441318 157942897 429


Monlo Provlsi6n

119058021 1259091

3606552 162683

2017614 382001

2844282 1043246

5915468 4109324 133441937 6956345


3976

208

122

61

132 4499


Monto Provision

38221235 764424

2272525 113626

995510 199102

460533 230267

1383955 1383955 43333758 2691374

Canlldad de crMllos

175542

4434

2957

4079

993 188005


Monlo Provision

4216557917 77495016

101872512 5111942

68231625 14595864

116249750 57745987

34053579 32247435 4536965383 187196244




275 6

12 4

13 310



2147996 107400 15835059 5300313

1241148 789638 15932192 15932192

754628535 29261211


206126 6558 4139 4462 1567

222852



2904015669 57994549 399 85542057 4277104 9 61607029 12321 405 13 84255328 42127672 9

9395292 9395292 25 3144815375 126116022 455



1924285 51076 3699768 642490 2209660 441932 7712566 5548812

150772264 8096534


5038 339 197 69

147 5790



2176947 108848 1242266 248453

640796 320398 1202409 1202409

42817830 2630825


211838 6912 4361 4544 1752

229407



91791285 4544428 82384 122 18512661 88346932 43679640 34242459 32078705

4093034004 166104592

46









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






4483878062 10000 4047595139 10000

47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

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2012

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1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

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2012

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2012

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45519772


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39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

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2012 6851959 3855694

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2012 1079737

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3748138203

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Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

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663944294 641541818




15990691 15966858


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(Managu~ Nicaragua)













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(iii) Encaje legal





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Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

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(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

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Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

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53087321 (187196244 )

4349769139

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53087321 (187196244)

4349769139

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6780934386

17872502 64769045

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6780934386

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69755850

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25887435

25887435

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68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70









A 146 593113713 9727 275 719472140 9534 B 3 1346259 022 6 2147996 029 C 1 3236867 053 12 15835059 210 D 2 844910 014 4 1241148 016 E

-17 11206621 184 13 15932192 211

169 609748370 10000 310 754628535 10000





10000 10000






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47










94431605 10000 81378056 10000

48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

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Total

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62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

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6461350

2058190 1345523= 1286172

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18922915

18922915

58073292

58073292

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(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

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(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

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46654019

1075693

196377

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54











2013

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1148252960

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2012

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Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

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55








2013

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2012

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2012

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45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

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7978300489

2012 39498815

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2012 6851959 3855694

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2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

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380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

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400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

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60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

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17872502 64769045

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6780934386

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69755850

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69755850

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25 887435

25887435

25887435

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68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

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69








70










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48









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



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49







el en


211 este



ene un gesti6n







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50







2012 5342246 5272421 3283884

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51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

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Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


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Obras de arte

1345523

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Total

222923276 12015321

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18922915

18922915

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18922915

18922915

58073292

58073292

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1345523

1345523

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( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

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2012 6782390

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53





2013 2012 (a)

(b)




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1389

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54











2013

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2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

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2013

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56






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2012 10744100 9324255 4109601

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57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

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2013 7213772 5881332

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928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

485843 872407 206222 173139 131382 125892 100000 335857 17312 198851

40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

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4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

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17872502 64769045

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417245653 189406504 541600803

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69755850

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69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70









2314 11692502 76537363 5280261 921479 94431605 10000 57051126



2204 13687309 58437601 8277313 975833 81378056 10000 50118948

49







el en


211 este



ene un gesti6n







916512563 804557l69





50







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

90387149 13196913 (8120511) 95463551

49378831 4465094

(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

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2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

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60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

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6780934386

17872502 64769045

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6780934386

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69755850

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69755850

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25887435

25887435

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68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








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el en


211 este



ene un gesti6n







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51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

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18922915

18922915

58073292

58073292

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1345523

1345523

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( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

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2012 6782390

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53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

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907271

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891517 176968

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2013

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2012

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Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

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2013

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2012

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39661944






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7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

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2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

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258084935 242733208

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60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

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417245653 189406504 541600803

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69755850

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69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

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25887435

25 887435

25887435

25887435

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6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70







2012 5342246 5272421 3283884

36188 28570925 42505664 (2136311) 40369353




51






Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

22509081 ) 29204734

Obras de arte

1345523

(59351 ) 1286172

Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

19504658

18822928

39726544

23678840

6461350

2058190 1345523= 1286172

85960990

64769045


18922915

18922915

58073292

58073292

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(4725930 49117995

1345523

1345523

218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



52



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

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(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

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6254810 2200608

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46654019

1075693

196377

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2013

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2012

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Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

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2273249221

55








2013

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40435500 69755850




2012

16541315 961244

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2012

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45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

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Pasan 283722654 207348229

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2013 2012 283722654 207348229

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663944294 641541818




15990691 15966858


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(Managu~ Nicaragua)













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(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

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65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

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Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

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1804758211

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376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

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4349769139

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53087321 (187196244)

4349769139

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25887435

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(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


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Terrenos

18922915

18922915


58073292 2073114

60146406

Mobiliario y equipo

95463551 7346387

(39761652 63048286


49117995 2595820

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Obras de arte

1345523

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Total

222923276 12015321

62330084) 172608513




18922915

18922915

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18922915

18922915

58073292

58073292

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218107710 17662007

( 12846441 2 222923276



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j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

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2012 6782390

872408 2743099

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2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

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907271

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2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

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2012

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Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

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2013

18175307 273247

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2012

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2012

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56






39661944






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17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

7671178 8342657 7440637 7967646 5710095 5963864 3214405 3304805 2185391 3727542

400102 217630 344776 267554

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258084935 242733208

28750696 17961286 6019119 5775998 2331101 2322379 1453878 1340973 1719051

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40836526 29484860 217248409 213248348

60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

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180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70



j




3902282 7682570







Saldo al fmal

5994306

485843 238739

(1482303) (2185392) 3051193

2012 6782390

872408 2743099

(676048) (3727543) 5994306

53





2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

871075 (871075)

907271

907271 (257060) 650211


6254810 2200608

891517 176968

4983575 32513384 14507478







46654019

1075693

196377

(47669029) 257060

54











2013

174132555 243113098 417245653 189406504 541600803

1148252960

431284619 377769731 809054350

1812283927 1731648418 4352986695


2012

139031693 150722503 289754196 169902022 203286645 662942863

386689399 584331359 971020758

1744270593 1002395163 3717686514 4380629377



Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

10871796 29320350

40435500 69755850




2012

16541315 961244

10003359 27505918

14880329 42386247

2012

45235312 284460

45519772


56






39661944






13377584 7245256 6044490

17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

8686803 991597

17250184 180390537

325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

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991597

2013 1963674091 1616609014

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2012 6851959 3855694

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3748138203

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Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

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60










663944294 641541818




15990691 15966858


61


(Managu~ Nicaragua)













62











(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

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1804758211

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376004515 376004515

376004515 376004515

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53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

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6780934386

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69755850

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25887435

25 887435

25887435

25887435

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(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


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2013 2012 (a)

(b)




872464 (871075)

1389

413268 17438705 17851973 (9369520) 8482453

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907271

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54











2013

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Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

Monto 1955892334

307451425 2635446 2562700 4707316

2273249221

55








2013

18175307 273247

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2012

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56






39661944






13377584 7245256 6044490

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325 y con

2012 10744100 9324255 4109601

37998126 62176082

2012 54782963 39056614 36191649

7213772 928684

15395414 153569096


57







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

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2012 39498815

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2012 6851959 3855694

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2013 2012 283722654 207348229

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163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

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60










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15990691 15966858


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(Managu~ Nicaragua)













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(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








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66








67

















Saldos auditados

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48796074 236845094

6831569 127269740

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1804758211

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1804758211

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4349769139

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53087321 (187196244)

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25 887435

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25887435

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(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

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2013

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2012

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Afio 2014 2015 2016 2017 2018

Total

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55








2013

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2012

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2012

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39661944






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17766465 44433 795



59077769 57805395 36578789

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325 y con

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(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



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59












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(Managu~ Nicaragua)













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(iii) Encaje legal





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Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

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(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

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Saldos auditados

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53087321 (187196244)

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25887435

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(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

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2013

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(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

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Pasan 283722654 207348229

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2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

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(Managu~ Nicaragua)













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(iii) Encaje legal





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Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

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(32) Litigios








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15395414 153569096


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(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

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3748138203

58
















Pasan 283722654 207348229

59












2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

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60










663944294 641541818




15990691 15966858


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(Managu~ Nicaragua)













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(iii) Encaje legal





63


















Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

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1804758211

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1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

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417245653 189406504 541600803

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69755850

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69755850

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39661944 44433795

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25887435

25 887435

25887435

25887435

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6780934386

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4328508528 7978300489

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(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


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70







(b) Vacaciones


(c) Aguinaldo


(23) Compromisos



2013 36191649 12618333

(12231193) 36578789

2013 7213772 5881332

(4408301) 8686803

2013 928684

12316220 (12253307)

991597

2013 1963674091 1616609014

391380292 874871857 623488146

2508277089

7978300489

2012 39498815

9746704 (13053870) 36191649

2012 6851959 3855694

(3493881) 7213772

2012 1079737

12163828 (12314881)

928684

2012 1920724434 1160936743

380457620 196019688 74904011 15095707

3748138203

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Pasan 283722654 207348229

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2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

196414238 172316081 34599380 40423393

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400102 217630 344776 267554

53011 34238 51722 167798

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(Managu~ Nicaragua)













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(iii) Encaje legal





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Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

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(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

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Saldos auditados

48796074 236845094

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48796074 236845094

6831569 127269740

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376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

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6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

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39661944 44433795

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25 887435

25887435

25887435

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(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

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Pasan 283722654 207348229

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2013 2012 283722654 207348229

(119917472) (125005331) (836925) 530307 l22044)

(120224090) (125127375)

163498564 82220854

2013 2012

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(Managu~ Nicaragua)













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(iii) Encaje legal





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Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

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(32) Litigios








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Saldos auditados

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(32) Litigios








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Saldos auditados

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(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








67

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

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1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

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6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

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69755850

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25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

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4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


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(Managu~ Nicaragua)













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(iii) Encaje legal





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Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

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(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

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Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

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1804758211

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1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

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4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

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6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

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25887435

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(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

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(iii) Encaje legal





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Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

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65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








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Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

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1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

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53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

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6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

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69755850

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69755850

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39661944 44433795

180390537 5835481781

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25887435

25 887435

25887435

25887435

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(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

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69








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Total pasivos 5501239655 5516844810 4426149149 4432635242

64

















65







(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

66








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Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

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376004515 376004515

125912659 125912659

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53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

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(99391625) (99391625)

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(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

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Saldos auditados

48796074 236845094

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376004515 376004515

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53087321 (187196244)

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(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

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(32) Litigios








ABo Porcentaje 2014 17 2015 18 2016 185 2017 19

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Saldos auditados

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Saldos auditados

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376004515 376004515

125912659 125912659

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53087321 (187196244 )

4349769139

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53087321 (187196244)

4349769139

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6780934386

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6780934386

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69755850

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39661944 44433795

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270000000 218505202 456947403 945452605

6780934386

25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

4328508528 7978300489

4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


69








70

















Saldos auditados

48796074 236845094

6831569 127269740

48796074 236845094

6831569 127269740

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

81247420 626031003 159391940 518345371

1804758211

376004515 376004515

376004515 376004515

125912659 125912659

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244 )

4349769139

4291292728 98153729 85404145 9027460

53087321 (187196244)

4349769139

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

17872502 64769045

851089 40997226

6780934386

417245653 189406504 541600803

417245653 189406504 541600803

809054350 1812283927 1731 648418 55012~9655

69755850

809054350 18 12283927 1731 648418 5501239655

69755850

39661944 44433795

180390537 5835481781

39661944 44433795

180390537 5835481781

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25887435

25 887435

25887435

25887435

270000000 244392637 431059968 945452605

6780934386

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4328508528 7978300489

68












(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


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(93344476) (93344476)

(302714) (302714) (1547936) (1547936) (4196499) (4196499)

(99391625) (99391625)

834585682 834585682 50733071 50733071


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banco citibank de nicaragua, s. a. (managua, … · consideramos que la evidencia de auditoria que...

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