I

] CONG TY CP VLXD vA TRANG TRi NOI THAT rr, HO CHi MINH BAO CAO TAl CHINH215 - 217 Tr~n Hung £)~o, Qu~n 1, TP. H6 Chi Minh Cho nam tai chinh k~t thuc ngay J I1l2/20 12

] BAN THUYET MINH HAO CAO TAl CHINH1':;lm 2012

] I. B~C DIEM HO~ T DONG CUA DOANH NGHrJ):p

]I. Hlnh th irc so' lnru v6n

Cong ty C6 phan V~t lieu xay d1J11gva Trang tri noi thfr( Thanh ph6 H6 Chi Minh ducc chuyen d61 tudoanh nghiep Nha nucc thanh cong ty c6 phan theo Quyet dinh s6 I286/Q£)- TTG ngay 28 thang 09narn 2001 cua Thu nrong chinh phu, gifry chimg nhan dang kY kinh doanh s6 4103000762 ngay31112/2001 va Giay clnrng nhan dang kY Doanh nghiep Cong ty c6 phan s6 0302495140 nga)26/07/2012 do Sa k~ hoach va £)~u tu Thanh ph6 H6 Chi Minh cap,

TIV sa chinh cua Cong ty tai s6 215-217 dirong Tr~n Hung Dao, phucng Co Giang, quan 1, Thanh phoH6 Chi Minh.

I]

2. Llnh vue kinh doanh

Linh VVC kinh doanh cua Cong ty la san xuat, thuong rnai va dich vu.

1 3. Nganh ngh~ kinh doanh

Heat dong chinh cua Cong ty la san xuat, kinh doanh cac loai v~t lieu xay dung. SU'a chtra va trang trinoi that. Xay dung dan dung, cong nghiep va san lAp m~t bangcac cong trinh. Mua ban xang dau, cha:d6t (d6i voi xang d~u, gas chi hoat dong khi dircc dp gi§y chimg nhan du di~u kien kinh doanh theoquy dinh cua phap luat), nhot. Dich vu nra xe, kinh doanh nha a. Cho thue can hQ. Dich v1,Jv~n tai.Kinh doanh n113 hang, khach san (khong kinh doanh tai tru sa). Mua ban may moc, thi~t bi, phu rungnong - lam - ngir ca. Cho thue kho bai, nha xuong, van phong. mua ban hang kirn khf di~n may, mayvi tinh va linh kien, dung cu va trang thi@t bi th@due th@thao (tnr kinh doanh sung dan th@thao va viikhf tho sa), nong lam thuy hai san, luong thuc, thuc ph~m, thuc pharn cong nghe. Dao tao ngh~. D~uill tao I~p nha, cong trinh xay dung d@ban, cho thue, cho thue mua. Mua nha, cong trinh xay dung d~ban, cho thue, cho thue mua. Thue nha, cong trinh xay dung o@cho thue lai. £)~u ill cai tao d~l va 0~11nr cac cong trinh ha t~ng tren d§t thue o@cho thue o§t oa co ha tang. Nhan chuyen nhuong quyen SLrdung o§t, o~u ill cong trinh ha t~ng d~ chuyen nhuong, cho thue; thue quyen sir dung o§t oil co ha tango~ cho thue lai, Khai thac mroc ngarn, cat, oa (khong khai thac tai tru sa). Trong cay nong lam nghiepMua ban va ch~ bien rnu cao su (khong che bien tai tru sa). Kinh doanh 10'hanh noi dia, quoc t~. Kinhdoanh v~n chuyen hanh khach theo hQ'P d6ng. Dai Iy dich vu btru chlnh - vi~n thong (tnr dai Iy truycap - truy nh~p Intenet). Mua ban gia cong ch~ bien g6 (khong gia cong che bien tai tru sa). Hoat dongcac cau lac bo th~ thao: b~ boi, san tennis. Giao due marn non, trung hoc ph6 thong. Khai thac soi,Khai thac d§t set.

.~ , I'- .. ~

1]

]

]

]ole

- ,\1 ,

] II. KY KE TOAN, DON VJ TIEN Tl): SU DT)NG TRONG KE TOAN

1. Ky k~ toan

J Ky k~ toan nam cua C6ng ty bit d~u tir ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31/12 hang nam.

2. BO'n vi tib t~ Slr dung trong k€ toan

] Dan vi ti€n t~ su dung trong ghi chep k~ toan la o6ng Vi~t Nam (VND).

III. CHUAN MVC vA CRE DO KE TOAN AP DT)NG

J 1. Ch€ aQ k€ toan ap dung

Cong ty ap dung Ch~ 00 K~ toan doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 1512006/QD-BTC ngay20/3/2006 cua BO tnrong BO Tai chinh va Thong ill 244/2009/TT-BTC ngay 31112/2009 v~ huang d~nsua d6i b6 sung ch~ dO k~ to an doanh nghiep cua Bo mrong Bo Tai chinh.1

]11

J1

.J

J CONG TY CP VLXD vA TRANG TRi NOl THAT TP. HO CHI MINH BAo cAo TALCHINH215 - 217 Tr~n Hung D<;1o,Qu~n 1, TP. H6 Chi Minh Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3111212012

]BAN THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (ti€p theo)

]2. Tuyen b6 v~ vi~c tufln thu Chu§n rmrc k€ toan va c:,~C1Qk€ toan

Cong ty oil ap dung cac Chuan rmrc k~ toan Viet Nam va cac van ban huang d~n Chuan rnuc do Nhamroc oil ban hanh. Cac bao cao tai chinh diroc I~p va trinh bay then dung rnoi quy dinh cua nrng chuanrmrc, thong nr huang d~n thirc hien chuan mire va Ch~ 09 k~ toan hien hanh dang ap dung.

J3. Hlnh tlnrc k€ toan ap dung

C6ng ty ap dung hinh thirc k~ toan Nhat ky chirng nr.

]IV. cAc CHlNH SACH KE ToAN AP DljNG

]

I. Nguyen t~c ghi nhan cac khoan ti~n va cac khoan tuong duong li~11

Cac nghiep vu kinh t~ phat sinh bang ngoai t~ ducc quy dbi ra dong Vi~t Nam theo tY gia h6i doai taingay giao dich, T<;1ithai diem cu6i nam cac khoan muc tien t~ co g6c ngoai t~ duoc quy dbi theo ty giamua van cua Ngan hang Thirong mai cong b6 van ngay k~t thuc nien 09 k~ toano

Chenh lech tY gia thirc t~ phat sinh trong kY va chenh lech tY gia do danh gia lai s6 du cac khoan rnucti~n t~ tai thai oiSm cuoi nam ducc k~t chuyen van doanh thu hoac chi phi tai chfnh trong narn tai chlnh.

Cac khoan nrong duong ti~n la cac khoan d~u tu ngan han khong qua 3 thang co kha nang chuyen dbid~ dang thanh tien va khong co nhieu nii ro trong chuyen dbi thanh ti~n kS ill ngay mua khoan d~u nrd6 tai thai diem bao cao.

]

2. Nguyen t~c ghi nhan hang tan kho

Hang t5n kho duoc tinh thee gia g6c. Truong hop gia tri thuan co thS thirc hj~n diroc th~p hon gia g6cthi phai tinh then gia tri thu~n c6 thS thirc hien diroc. Gia g6c hang t5n kho bao g5m chi phi mua, chiphi ch~ bien va cac chi phi lien quan tnrc tiep khac phat sinh dS c6 diroc hang t6n kho a dia diSm vatrang thai hien tai,

Gia tri hang t5n kho diroc xac djnh theo phuong phap nhap truce xuitt truce.

Hang t5n kho diroc hach toan theo phuong phap ke khai thuong xuyen.

DlJ phong giarn gia hang t5n kho Ia s6 chenh lech gifra gia g6c cua hang t5n kho Ian hon gia tri thuanco thS thirc hien diroc cua chung.

J

J] 3. Nguyen t~c ghi nh?n va kh!lu hao tai san c6 C1jnh

Tai san c6 dinh htru hinh duoc ghi nhan theo gia g6c. Trong qua trinh str dung, tai san c6 dinh hiru hinhdircc ghi nhan then nguyen gia, hao man luy k~ va gia tri can lai.

Khftu hao ducc trich theo plnrong phap duong thang, Thai gian khau hao diroc tree tfnh nhu sau:

"',' ..

J]

Nha cira, v~t ki~n trueMay m6c thiet biPhuong ti~n v~ tai

06 - 30 nam06 nam06 nam

14. Nguyen t~c ghi nh?n bitt o{)ng san dflu ttr

B~t dQng san d~u tu ducc ghi nhan thee gia g6c. Trang qua trinh nam gitr cho tang gia, hoac cho thueheat dQng, b~t dQng san d~u nr ducc ghi nhan then nguyen gia, hao man luy k~ va gia trj can lai.

Bftt dQng san d~u nr la quyen sir dung d~t duoc khau hao then phirong phap dirong thang nhir cac taisan c6 dinh khac,

J

J

J12

o •

.,

,I

] CONG TY CP vr.xn vA TRANG TRI NOI THAT TP. HO CHi MINH BAO CAO TAl CHINH215 - 217 Tr~n Hung D?o, Qu~n 1, TP. H6 Chi Minh Cho nam tai chfnh k€t thuc ngay 31/12/2012

]BAN THUYET MINH BAO CAO TAl cHiNH (ti@ptheo)

]

5. Nguyen dc ghi nh~n cac khoan dliu tu· tai chinh

Cac khoan d~u tu clnrng khoan tai thai diem bao cao, neu:

- C6 thai han thu h6i hoac dao han khong qua 3 thang k€ ill ngay mua khoan d~u tu do ducc coi la "tirong duong tien"; ,- C6 thai han thu h6i v5n diroi 1 nam hoac trong 1 chu kY kinh doanh duoc phan loai 1<'1 tai san nganhan;- C6 thai han thu h6i v5n tren 1 nam hoac hon 1 chu ky kinh doanh dircc phan loai Ia tai san dai han;

DIJ phong giam gia d~u nr ducc I~p VaGthai di€m cuoi nam la S5 chenh lech gitra gia g6c cua cackhoan d~u tu diroc hach toan tren so k€ toan Ian hon gia tri thi tnrong cua chung tai thai di€m lap dtrphong.

]

]

1

6. Nguyen t~c ghi nhan va van hoa cac khoan chi phi di vay

Chi ph! di yay dtrcc ghi nhan VaGchi phi san xuat, kinh doanh trong kY khi phat sinh, tnr chi phi di vaylien quan tnrc ti€p d€n viec d~u tu xay dung hoac san xuat tai san do dang ducc tinh VaGgia tr] cua taisan d6 (duoc v6n hoa) khi c6 du cac di~u kien quy dinh trong Chu~n m\IC K€ toan Viet Nam s6 16"Chi phi di vay".

Chi phi di yay lien quan tnrc ti€p d€n viec d~u tu xay dVTIghoac san xuat tai san do dang ducc tinh VaGgia tri cua tai san d6 (diroc v6n hoa), bao g6m cac khoan Hii tien yay, phan b6 cac khoan chiet kh~uhoac phu trQi khi phat hanh trai phieu, cac khoan chi phi phu phat sinh lien quan toi qua trinh lam thutuc vay.

1

11 7. Nguyen t~c ghi nh~n va phan b6 chi phi tra trurrc

Cac loai chi phi tra tnroc n€u chi lien quan d€n nam tai chinh hi~n tai thi diroc ghi nhan VaGchi phi sanxu~t kinh doanh trong nam tai chlnh,

Viec tinh va pharr b6 chi phi tra truce dai han VaGchi phi san xuat kinh doanh nrng ky hach toan dirocdin cu VaGtinh chftt, mire dQnmg lcai chi phi d€ chon phtrong phap va tieu thirc phan b6 hop IY.1

] 8. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra ,

Cac khoan chi phi thirc tS chua phat Sin11nhung duoc trich tnroc VaGchi ph! sari xuat, kinh doanh trongky d€ dam bao khi chi phi phat sinh thirc t€ khong gay dQt biSn cho chi phi san xuftt kinh doanh tren cosa dam bao nguyen tic phu hop gitra doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi do phat sinh, neu c6 chenhlech voi s5 dff trlch, kS toan tiSn hanh ghi b6 sung hoac ghi giam chi phi nrong irng voi phan chenhlech.

~--..:...)'

I '\J HAIlIAN i

roAN·AN:T //~,,~S;~

1

]

9. Nguyen t~c ghi nh~n van chu so·hfru

V5n d~u nr cua chu sa htfu dircc ghi nhan theo s6 von thuc g6p cua chu sa hfru.

C6 tire la loi nhuan sau thuS thu nhap doanh nghiep cua Cong ty se ducc chia cho cac c6 dong, c6 nrcdircc ghi nhan theo d~ nghi cua HQi d6ng quan tri trong vise phan ph5i 19i nhuan trinh Dai hQic6 dong. C6 tire c6 th€ duoc irng truce cho c6 dong, nhung chi diroc chi phan con lai khi da duoc DaihQi c6 dong phe duyet trong Dai hQi c6 dong thuong nien hang nam.

Cac khoan dir tnl, cac quy ducc trlch nr 19i nhuan sau thuS thu nhap doanh nghiep thee Bi~u I~ duccthong qua Dai hQi c6 dong khi c6 d~ nghi cua HQi d6ng quan trio

1

11

l13

J

,I

] CONG TY CP VLXD vA TRANG TRi NQI THAT TP. HO CHi MINH BAO CAO TAl CHlNH215 - 217 TrAn Hung 1)?0, Qu~n 1, TP. H6 Chi Minh Cho nam tai chinh ket thuc ngay 3111212012

]BAN THUYET MINH BAO CAO TAl cHiNH (ti~p theo)

10. Nguyen t~c va phurmg phap ghi nh~n doanh thu

1

Doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi d6ng thai thoa man cac di~u kien sau:- PhAn Ian rui ro va lei Ich gin li~n voi quyen sa htru san pham hoac hang h6a da dtroc chuyen giaocho ngiroi mua;- Cong ty khong con n~m gift quyen quan Iy hang h6a nhu ngiroi sa htru hang h6a hoac quyen kiemscat hang h6a;- Doanh thu diroc xac djnh tuang d6i chac chan;- Cong ty da thu diroc hoac se thu ducc lei Ich kinh te illgiao dich ban hang;- Xac dinh ducc chi phi lien quan den giao dich ban hang.

,]

]

] Doanlt tliu cung clip diclt v{l

Doanh thu cung dp dich vu ducc ghi nhan khi ket qua cua giao dich do ducc xac dinh mot each dangtin cay, Truong hqp vi~c cung dp dich vu lien quan den nhieu kY thl doanh thu diroc ghi nhan trongky theo k€t qua phan cong viec da hoan thanh vao ngay l~p Bang Can d6i k~ toan cua ky d6. K€t quacua giao dich cung dp dich vu diroc xac djnh khi thoa man cac di~u kien sau:- Doanh thu diroc xac dinh tuang d6i chac chan;- C6 kha nang thu diroc loi Ich kinh t~ illgiao djch cung d.p djch V\I do;- Xac dinh diroc phan cong viec da hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i k€ toan;- Xac dinh diroc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d~ hoan thanh giao dich cung c~p dich V\I 06.

PhAil cong viec cung d.p dich vu da hoan thanh ducc xac dinh theo phuong phap danh gia cong viechoan thanh.

1]

]

Doanli tltu hoat drng tdi chinlt

Doanh thu phat sinh ill ti~n lai, ti~n ban quyen, c6 tire, loi nhuan diroc chia va cac khoan doanh thuheat dong tai chinh khac diroc ghi nhan khi thoa man d6ng thai hai (2) di~u kien sau:- C6 kha nang thu duoc lei ich kinh te illgiao dich do;- Doanh thu diroc xac dinh tuang d6i chic chin.

C6 nrc, loi nhuan dircc chia duoc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nh~n c6 nrc hoac ducc quyen nhanloi nhuan illviec g6p v6n.

1

]11. Nguyen t~c va phuong phap ghi nMn chi phi tai chfnh

1

]

Cac khoan chi phi diroc ghi nhan vao chi phi tai chinh g6m: ,- Chi phi hoac cac khoan 16 lien quan den cac hoat dong d~u nr tai chinh;- Chi phi cho yay va di yay v6n;- Cac khoan 16 do thay d6i tY gia h6i doai cua cac nghiep V\I phat sinh lien quan d€n ngoai t~;- D\I phong giam gia dAunr clnrng khoan,

Cac khoan tren dircc ghi nhan thee t6ng s6 phat sinh trong nam, kh6ng bu tnr voi doanh thu hoat dongtai chinh.

1

1

12. Nguyen de va phuong phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nhap doanh nghi?p hi?n hanh, chi phithu~ thu nh~p doanh nghi?p hoan lai

Chi phi thue thu nhap doanh nghiep ghi nhan tren Bao cao k~t qua hoat dong bao gem Chi phi thu~ thunhap doanh nghiep hien hanh va Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hoan lai.

Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh diroc xac dinh tren co sa thu nhap chiu thue va thue su~tthue thu nhap doanh nghiep trong nam hien hanh.

1

14

l

JCONG TY CP VLXD VA TRANG TRI NOl THA.T TP. HO cat MINH BAa cxo TAl CHlNH215 - 217 Tr~n Hung £)~o, Qu?n 1, TP. H6 Chi Minh Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3111212012

JBANTHUYET MINH BAa cxo TAl cHiNH (ti~p theo)

Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hoan lai dtroc xac .dinh tren CO' sa s6 chenh I~ch tC;lIDthai duockh~u tnr, s6 chenh lech tarn thai chiu thue va thue suftt thu~ thu nhap doanh nghiep dir tinh se ap dungcho nam tai san duoc thu h6i hay no phai tra duoc thanh toan, dua tren lu?t thu~ co hieu hrc vao ngayk~t thuc ky k~ toan nam.

JJJJJ 14.

-l

:1

'J

13. Cong cu t~1ichfnh

Ghi nh?n ban dftu

Tai sdn tai chinh

Tai ngay ghi nhan ban d~u, tai san tai chlnh dtrcc ghi nhan thee gia g6c cong cac chi phi giao dich colien quan tnrc ti~p d~n viec mua sam tai san tai chinh do.

Tai san tai chinh cua Cong ty bao &6m ti~n mat, tien giri ngan han, cac khoan phai thu ngan han, cackhoan phai thu khac va cac khoan dau nr,

Na phai tra tai chinh

Tai ngay ghi nhan ban d~u, cong no tai chinh diroc ghi nhan theo gia g6c tnr di cac ehi phi giao dich colien quan tnrc ti~p d~n viec phat hanh cong no tai chlnh do.

No phai tra tai chlnh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai tra ngiroi ban, phai tra khac va cac khoanvay.

Danh gia Iai sau Ihghi nh?n ban adu

Hien tai, chua co quy dinh v~ danh gia laicac cong cu tai chinh sau ghi nhan ban d~u.

Ben lien quan

Cac ben duoc eoi la lien quan n~u mot ben c6 kha nang kiern scat hoac co anh huang dang k~ d6i veriben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chlnh va heat dong.

15

I,l CONG TY CP VLXD vA TRANG TRI N(H THAT TP. H6 CHI MINH BAo cxo TAl CHINH

215 - 217 Tr§n HlIJ1gD~o, Qu~n 1, TP. H6 Chi Minh Cho nam tai ehinh k~t thue ngay 31/12/2012

] BAN THUYET MINH BAa cAa TAl CHINH (ti~p theo)

] V. THONG TIN B6 SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRINH BAy TRONG BANG CA D6l KEToAN

1. Ti~n va cac khoan tuung durrng ti~n 31112/2012 01101120 J 2

VND VND

TiSn m~t 163.103.099 7.937.543.125

TiSn gtri ngan hang 8.699.670.108 9.998.626.253Ct)ng 8.862.773.207 17.936.169.378

2. Dliu nr ngh han khac 3111212012 0110112012

VND VND

J]

]

] D§u nr ngiln han khac (*) 10.000.000.000 10.000.000.000

CQng 10.000.000.000 10.000.000.000

(*) : La khoan gap v6n tJdu tu VaG cong ty TNHH Xay dung va Kinh doanh Nha Kim Long theo Hap tJ6ngs6 271HTDT2011 ngay 2110212011 va cdcphu luc. Thai han kit thuc hop tJ6ng theo phu luc s6 03 ngay 02thong Of niim 2013 fa ngay 3110312013.

]

]']

.1

1]

]

.J1]

11

1,

16

3. Phiii thu khac 31112/2012

VND

Phai thu thuong khuyen mai, chiet kh§u

Phai thu vS e6 ph§n h6a

Phai thu khac trong giai dean e6 ph§n hoa

Cac khoan phai thu khacCt)ng

7.587.024.128

1.037.078.226

8.624.102.354

D1;I'phong phai thu ng~n han kh6 doi 31112/2012

VND

4.

D\I phong phai thu ngan han kh6 doi

Ct)ng

(4.922.386.469)

(4.922.386.469)

Hang t6n kho 3111212012

VND5.

2.909.459.184Hang h6aCt)ng 2.909.459.184

Tai san ng~n han khac 31112/2012

VND6.

549.674.04913.000.000

Tarn img

Ky guy, kY ciroc ngan hanCQng 562.674.049

01101/2012

VND

10.225.107.291

240.132.307

4.133.162.801

2.354.391.01416.952.793.413

0110112012

VND

(4.321.018.994)

(4.321.018.994)

0110112012V TD

384.392.670384.392.670

01101/2012

VND

632.774.909

19.000.000651.774.909

CONG TY CP VLXD VA TRANG TRi NOI THAT TP. HO cHi MINH215 - 217 TrfuJ Hung f)~o, Qu~n 1, TP. H6 Chi Minh

BAO CAO TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 3111212012

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNn (ti~p theo)

7. Tang, giam tai san e6 djnh hiiu hlnh

Nhii cira, v~t ki~n true May moc thi~t b] PhU'Ol1g ti~n v~n tiii T5ng eQng

Nguyen gia

S6dud~u nam

S6 tang trong nam

- Mua stirn mai

7.893.386.630

1.696.560.455

732.614.523

151.363.636

151.363.636

2.275.038.573

- Xay dung co ban hoan thanh

S6 giam trong nam

S6 du cu6i nam

Gia tr] hao mon liiy k~

S6 du d~u nam

S6 tang trong nam

- Kh6u hao trong ndm

S6 giam trong nam .

S6 du cu6i nam

1.696.560.455

DO'nvi tinh: VND

10.901.039.726

1.847.924.091

151.363.636

1.696.560.455

9.589.947.085 12.748.963.817883.978.159 2.275.038.573

648.179.603 1.136.902.081

112.031.823 188.398.674

Jl2.03l.823 188.398.674

760.211.426 1.325.300.755

84.434.920 1.138.136.492

123.766.733 949.737.818

2.415.196.736

362.941.710

362.941.710

2.778.138.446

Gia tr] con l:.ti

T~i ngay d~u nam

Tai ngay cu6i nam

5.478.189.894

6.811.808.639 7.885.313.190

- Gia tri con 19icu6i nam cua TSCD hiiu hinh aii ditng a€ thi chdp, cdm c6 cac khoan vay

- Nguyen gia TSCD cuc5indm ao kh6u hao hit nhung win con su dung

17

4.200.278.420

663.372.207

663.372.207

4.863.650.627

6.700.761.306

3.470.754.133

1.014.878.468

I

] CONG TV CP VLXD VA TRANG TRi OITHATTP. H6 CHi MINH BAa cxo TAl CHiJ H215 - 217 Tr~n Hung B(lo, Qu~n 1, TP. H6 Chi Minh Cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31/12/2012

J BAN THUYET MINH BAa cxo TAl CHINH (ti~p theo)

] 8. Tang, giam tai san c6 djnh vo hinh Don vi tinh: VND

Quy~n sf!"d\lng d~t CQng

J Nguyen gill

S6 du d~unam

S6 tang trong namS6 giarn trong namS6 dir cu6i nam

Giii tr] hao mon Ifly k~

S6 dir d~unam

Kh~u hao trong narn

S6 giarn trong nam

S6 du cu6i nam

7.538.400.000 7.538.400.000

J7.538.400.000 7.538.400.000

)

JI

Gili tr] con I~i

Tai ngay d~u namTai ngay cu6i nam

7.538.400.000 7.538.400.000

7.538.400.000 7.538.400.000

I (*): Tai san c6 dinh vo hinh la 10 adt 34.9 m2 tai 219B Trdn Hung D!;Io.Quy€n sit dung adt tau dai nenkhiing trich khdu hao.

I 9. Chi phi xay dung co' ban do' dang 3111212012 0110112012

VND VND

..~.;--47.378.845 1,,\:

IJ PAN,535.871.364 JAN

8.815.700 lOAN.\AN

1.507.145.455 ":1,,6'- ,s8.568.0 16.973 58.568.016.973 <j..\"'<

~.

57.481. 748.900 57.481. 748.900

1.086.268. 073 1.086.268.073

59.160.082.882 60.075.162.428

JCong trinh 19 Bong San - Quan Tan Binh

Cong trinh 215-217 Tr~n Hung Dao - Quan 1

Cong trinh 496 An Duong Vuong - Quan 5

Cong trinh 518 Nguy~n Thj Minh Khai

DI! an Long An

Trong do:

+ Chi phi mua adt (*)

+ Chi phi khdcCqng

JI] c» Chi phi mua adt g6m tiin mua va chi phi ain bit giai toa a€ co quyen sit dung 502.714,7 m2 adt tai

Huyen C6n DuCICva Huyen Bin Lice, Tinh Long An a€ a6u tu xay dung Cum Cong Nghiep - Khu Do Thi,Dich Vl,l. Hien cong ty dang cho UBND Tinh Long An cho hoan a6i vi tri adt (giao dia aidm Cl,l th€) a€ trienkhai du an.J

J

II

18

1.

II

~I C6NG TV CP VLXD vA TRANG TRINQI THAT TP. HO CHI MINH BAa cxo TAl CHINH

215 - 217 Tnln Htmg D?o, Qu~n 1, TP. HE>Chi Minh Cho nam ad ehfnh k~t thue ngily 31112/2012

BAN THUVJtT MINH BAa cxo TAl CHINH (ti~p theo)

] 10. B§t dQng san dtiu ttr (*) Dan vi tinh: VND

s6 dtiu nam Tang trong narn Giam trong narn s6 cu6i narn

Nguyen gia

NM cira, v~t ki~n true

4.599.481.243

4.599.481.243

4.599.481.243

4.599.481.243

]Gia tr] hao mon luyk~

Nha cira, v~t kien true

955.605.326 164.775.096 1.120.380.422

955.605.326 164.775.096 1.120.380.422

Gia tr] con Il;li

Nha cira, v~t ki~n true

3.643.875.917

3.643.875.917

3.479.100.821

3.479.1 00.821

'J ("): La gid tri tai san tren ddt cua khdch san 267 - 269 Le Thanh Ton, qudn 1 va gid tri v(it kidn true tai cayxang, dp 4, xd Vinh L(JcB, huyen Binh Chanh, TP. H6 Chi Minh ma cong ty dang nam giii dd cho (hue

]

,]

11. Cac khoan dh nr tai chinh dai han

3111212012 0110112012

VND VND

3.060.400.000 4.1 0 1.400.000

2.888.000.000 2.888.000.000

2.888. 000. 000 2.888. 000. 000 •.~

172.400.000 1.213.400.000 \ ':J:

172.4 00. 000 1.213.400. 000 )*(2.384.000.000) (2.510.000.000) ;;(2.384.000.000) (2.510. 000. 000)

676.400.000 1.591.400.000

3111212012 0110112012

VND VND

96.943.234.000 140.395.838.428

77. 500. 000. 000 114.700. 000. 000

19.443.234. 000 25.695.838.428

96.943.234.000 140.395.838.428

]

D~u nr dai han khac

-D~u nr e6 phieu

+ cJ phieu Cong ty CP Xi mdng Ha Tien 1

- D~u nr dai han khac

+ Chi h6 tra vc5n cho cong nhdn vien

D\I phong giam gia d~u ttr tai chinh dai han

+ cJ phieu Cong ty CP Xi mdng Ha Tien 1CQng

']

,]I[]

:1

Yay ng~n han

Trong do:- Vay ngan han ngdn hang (*)

- Vay ngdn han ca nhdn (**)

CQng

] 19

••CONG TY CP VLXD VA TRANG TRI NOI THAT TP. H6 CHI MINH BAO CAO TAl CHiNH

215 - 217 Trfin Hung f)~a, Qu~n 1, TP. HE>Chi Minh Cha nam tai ehinh k~t thue ngay 31112/2012

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)

')

(*): Chi tiit s6 du cu6i ndm cae khoan vay ngiin han ngdn hang nhu sau:

- Vay ngdn han Ngdn hang eMu ttr va phat tridn TP. H6 Chi Minh theo h9']J d6ng vay sc5 98/2012/96756ngay 08/10/2012, thai han vay 12 thang kd tu ngay kj; h9']Jd6ng, liii sudt theo tung khi tt&e nhdn no: Sc5 diena gc5c vay fa 72.500.000.000 d6ng. Tai san dam bao khoan vay fa Thi chdp can nha sc5215 - 217 TrimHung Dao, qudn 1, Tp.HCM; Gin nha sc519/22 Le Van Th9, P.16, qudn Go Vdp, Tp. HCM; Can nha sc540Nguyln An Khuong, P.13, qudn 5, Tp.HCM; Can nha sc5 73 Phan Dinh Phung, P.J7, qudn Phu Nhudn,TP.HCM; Va can nha s6 496 An Duong Vuong, P.4, qudn 5, Tp.HCM

- Vay ngiin han Ngdn hang Thucng Mai C6 Ph6n Qudn d9i - chi nhanh Cha Lon theo h9']J d6ng s6

290.12. 701.278492.TDHM ngay 28/12/2012, thai han vay 12 thang, ldi sud: theo tung khi tt&c nhdn no. ssdu na g6e vay fa 5. 000. 000. 000 d6ng. Tai san dam bao khoan vay fa thi chap cae khoan phai thu khdchhang.

]

1

]

] (**): Vay ngiin han ca nhdn v&i Wi sudt vay tic l'Yclthang din 1,3'Yclthang. Khoan vay nay kh6ng co tai sansan dam Mo.

] 13. Thu~ va cac khoan phai n(lp Nha nurrc 31112/2012

VND

0110112012

VND

]

]

Thu~ gia tr] gia tang

Thu~ thu nhap doanh nghiep

Thu~ thu nhapca nhan

2.280.976.439

249.729.224

2.431.373

2.037.850.319

162.241.638

C(lng 2.530.705.663 2.202.523.330

:1 31112/2012

VND

0110112012

VND

-

Oc,....- .. ,

14. Chi phi phai tra

.1 TiBnthue d~t

TiBn thue xa lan, dn du, v~n chuyen s~t

Phi tir v~n m6i gioi

Trich truce chi phi v~n chuyen

Chi phi llii vay phai tra

Chi phi phai tra khac

275.616.000 787.183.850

1.997.388.000

8.181.818.182

103.623.953

352.375.000

211.160.000

] 671.700.035

141.194.444

151.968.247J C(lng 1.240.478.726 11.633.548.985

] 15. Cac khoan phai t~a, phai n(>p khac 3111212012

VND

0110112012

VND

J Kinh phi c6ng dean

Phai tra vBc6 ph§n h6a

Chiet kh~u ban hang phai tra

Nhan IcY quy, IcY CUQ'C ng~n han

Cac khoan phai tra, phai n9P khacCQng

50.720.345 63.501.043

240.823.807

491.223.144

1.413.820.000

922.689.852

] 3.227.094.675

1.784.920.000

159.046.656

] 5.221.781.676 3.132.057.846

20

CONG TY CP VLXD VA TRANG TRl NOI THAT TP. HO CHi MINH215 - 217 Trin Hung D<;lo,Quan 1, TP. H6 Chi Minh

----:\~ --=~-=~-=••••••••••••

BAo cxo TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 3111212012

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (ti~p theo)

16. Van chu sa hiiu

a) Bang tIai chi~u bi~n tIi}ngcua van chii sa hfru

van tIh ttr cuachu sahiiu

Th~ng dir van c6ph§n

c6 phi~u quy Quj' tIh ttr phattri~n

Dan vi tinh: VND

Quj' dV·phong taichinh

LQi nhu~n sau thu~chua phan phai

150.000.000.000 40.880.000.000 1.204.015.549sa dir tI§u nlim truce

Mua lai c6 phiBu quy

Uii trong nam truce

Trich quy khen thuong phuc loi

sa dir cuai nlim trurrc

(35.620.104.000)

9.087.385.353 570.794.196

11.699.002.731

(350.970.080)

150.000.000.000 40.880.000.000 12.552.048.200

Lai trong nam nay

Chia c6 tire trong nam nay

Trich quy khen thuong phuc lei

Sa dtr cuai nlim 150.000.000.000 . 40.880.000.000 1.751.221.458

(35.620.104.000)

(35.620.104.000)

9.087.385.353

9.087.385.353

570.794.196

13.677.823.976

(24.068316.000)

(410.334.718)

570.794.196

b) Chi ti~t van tI§u ttr cua chu sa hfru

V6n gap cua Nha Niroc

V6n gap cua d6i tirong khac

Ci}ng

Tyl~%

3111212012 0110112012

VND Tyl~% VND

18%

82%

27.075.000.000

122.925.000.000

18%

82%

27.075.000.000

122.925.000.000

150.000.000.000100% 150.000.000.000 100%

21

II CONG TY CP VLXD vA TRANG TRi NOI THAT TP. H6 CHi MINH BAa cxo TAl CHiNH

215 - 217 Trftn Hung D<:to,Qu~n 1, TP. H6 Chi Minh Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 3 1/12/2012

,I" ]

')r

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)

c) Cac giao djch v~ v6n v6i cac chu s(r hfru va ph an ph6i c6 tire, IQinhuan

Narn nay Narn trurrc

VND VND

I

v6n dftu tu cua chu sa hiru

- van gap d~u nam- V6n gap tang trong narn

- V 6n gap giam trong nam- van gap cu6i nam

C6 tire, lei nhuan da chia

Trong do:

+ Chia cd tuc tit 19'i nhudn ndm 2011

+ Chia cd ucc tit 19'i nhudn ndm 2012

150.000.000.000 150.000.000.000

III

150.000.000.000

24.068.316.000

150.000.000.000

12.034.158.000

12.034.158.000

d) C6 phi€u

3111212012 0110112012

']I

']

S6 hrong c6 phieu dircc phep phat hanh

S6 hrong c6 phieu da ducc phat hanh

- C6 phieu thirong

S6 hrong c6 phieu ducc mua lai

- ce phieu thuong

S6 hrong c6 phieu dang hru hanh

- C6 phieu thuong

15.000.000

15.000.000

15.000.000

2.965.842

2.965.842

12.034.158

12.034.158

15.000.000

15.000.000

15.000.000

2.965.842

2.965.842

12.034.158

12.034.158

J8P

Menh gia c6 philu dang luu hanh: 10.000 d6ng

.'IG -

liE ~ "IU Tl,mK'EM -i1 V

]VI. THONG TIN B6 SUNG CHO cAc KHOAN MT)C TRiNH BAy TRONG BAa cAa KET

QuA KINH DOANH

Nlim nay Narn trutrc

',j

J

VND VND

J

1. Doanh thu ban hang va cung dp djch V\l

Doanh thu ban hang h6a

Doanh thu cung dp dich vu

Doanh thu kinh doanh BDS dftu nr:

Trong do:

+ Doanh thu tit hoat d9ng chuyen nhuang BDS

+ Doanh thu tir cho thue BDS ddu tu

855.831.513.967

846.712.683.858

6.947.174.085

2.171.656.024

926.110.551.595

890.318.178.040

5.099.097.005

30.693.276.550

2.171.656.024

28.636.363.637

2.056.912.913

J 22

1

1.1

I CONGTY CPVU(DvA TRANG TRI NQI THATTP. HO CHI MINH BAO CAO TAl CHi H

215 - 217 Tr~n Hung D\lo, Qu~n 1, TP. H6 Chf Minh Cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31/12/2012

I BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH (ti~p theo)

2. Cac khoan giiim trir doanh thu

Giam gia hang ban

Hang ban bi tra Iai

Trong do:

+ Hang ban bi tra lai tic ban hang

+ Hang ban bi tra lai tir chuyen nhuang BDS

]3. Doanh thu thuh v~ ban hang va cung dp djch vl.J

Doanh thu thuan ban hang h6a

Doanh thu thu~n cung dp dich vu

Doanh thu thu~n kinh doanh BDS d~u nr:

Trong do:

+ Doanh thu thudn tir hoat c19ng chuyen nhucng BDS

+ Doanh thu thudn tic cho thue BDS ddu tu

]

, .4. Gill van hang ban

Gia v6n cua hang h6a da ban

Gia v6n dich vu

Gia v6n kinh doanh BDS d~u nr:

Trong do:

+ Gici v6n chuyen nhuang BDS

+ Gici v6n cho thue BDS c1dutuCQng

5. Doanh thu heat dQng titi chfnh

]

Liii ti~n gui, ti~n cho vay

C6 tire, lei nhuan duoc chia

Lai ban hang tra cham

CQng

6. Chi phi tai chinh

I I

Chi phf liii vay

Trlch I~p/ (Hoan nhap) dir phong giam gia d~u ttr tai chinh

C(lng

]

,JIJ

23

922.727

922.727

855.830.591.240

846.711.761.131

6.947.174.085

2.171.656.024

2.171.656.024

Narn nay

VND

884.460.876.269

164.775.096

164.775.096884.625.651.365

Narn nay

VND

208.084.645

90.909.092

1.611.784.704

1.910.778.441

Narn nay

VND

13.739.468.935

(126.000.000)

13.613.468.935

27.820.465.909

27.820.465.909

547.738.636

27.272.727.273

898.290.085.686889.770.439.404

5.099.097.005

3.420.549.277

1.363.636.364

2.056.912.9/3

am tru-o'c

VND

898.591.963.842

1.019.100.140

.~·c,701.889.102 <:317.211.038 J HA'.

JAtl899.611.063.982 lOA'

AN':T

am trurrc /(.~0\

VND ~

1.005.906.259

2.022.090.909

1.219.404.443

4.247.401.611

Narn t rtroc

VND

26.249.737.864

970.200.000

27.219.937.864

I II CONG TY CP VLXD vA TRANG TRI NQI THAT TP. HO CHI MINH BAO cAo TAl CHINH

215 - 217 Tr~n Hung £)110, Qu~n 1, TP. He, Chi Minh Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 31/12/2012

I BAN THUYET MINH BAa cxo TAl CHINH (ti€p theo)

J

7. Thu nh~p khac Nlim nay Nlim truce

VND VND

Thu nhap nr chuyen nhirong cong trinh xay dung 95.454.545.455

va quyen sir dung d~t

Thu nhap ill thanh Iy tai san c6 dinh htru hinh 36.363.636

Thu nhap ill h6 tro l1iisuat, v~n chuyen, chiet khau 38.569.579.628 32.596.76l.991

Thu nhap ill khuyen mai 52.489.679.676 26.495.222.593

Cac khoan thu nhap khac 585.592.424 1.675.456.707

CQng 91.644.851. 728 156.258.350.382

8. Chi phi khac Nlim nay Nlim trurrc

VND VND

Gia v6n cua chuyen nhuong cong trinh xay dung 88.483.942.238

va quyen sir dung d~t

Ti~n phat cham n(\p thus, cham thanh toan, vi l.212.157.281

pham hanh chinh, truy thu thuS

Cac khoan chi phi khac 1.216.531.113 408.707.358

CQng 1.216.531.113 90.104.806.877

9. Chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

Bang uoc tinh rmrc thue thu nhap doanh nghiep duoc trinh bay diroi day:~

Nlim nay Narn trutrc )~Tong lei nhuan kS toan truce thuS 16.736.073.353 15.255.651.340Cac khoan di~u chinh tang, giam loi nhuan kS toan dS xac .dinh IQ'inhuan chju thue thu nhap doanh nghiep 739.637.372 1.797.047.648

- Cac khoan dieu chinh tang 739.637.372 l.860.047.648

+ Chi phi khong duac khciu tri: 739.637.372 1.860.047.648

- Cac khoan dieu chinh giam 63.000.000

+ cd tuc duoc chia 63.000.000

Tong loi nhuan tinh thuS 17.475.710.725 17.052.698.988Trang {fa: Thu nhdp chiu thud TNDN tit

chuyen nhuang BfJS 7.632.350.479

ThuS su~t thuS thu nhap doanh nghiep 25% 25%

Chi phi thuS thu nhap doanh nghiep 4.368.927.681 4.263.174.747

Trang do: Thud TNDN tit chuyen nhuang EDS 1.908.087.620

ThuS thu nhap doanh nghiep diroc giam 30% 1.310.678.304 706.526.138

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p 3.058.249.377 3.556.648.609

,]')I

'J

')1

'Jl]I]IJI]I')

I]I]I]I] 24

']I

I CONG TY CP VLXD vA TRANG TRi NOI THAT TP. H6 CHi MINH BAO cAo TAl CHiNH

215 - 217 Tr~n Hung f)~o, Qu~n 1, TP. H6 Chi Minh Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2012

I BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)

QuyBt t011nthuB cua Cong ty se chju SlJ ki~m tra cua ca quan thu~. Do viec ap dung lu~t va cac quy dinh v~thu€ d6i voi nhiSu loai giao djch khac nhau co thS duoc giai thfch theo nhieu each khac nhau, s6 thu€ dLfQ'Ctrlnh bay tren Bao cao tai chinh co thS bj thay d6i thee quyet dinh cua ca quan thu€.

10. Llii co' ban tren cil phi~uNarn nay Narn trurrc

LQ'inhuan k~ toan sau thu~ thu nhap doanh nghiep

Cac khoan dib chinh tang/(giam) loi nhuan k~ toan d~ xacdjnh lei nhuan phan b6 cho c6 phieu ph6 thong

Lei nhuan phan b6 cho c6 phieu ph6 thong

C6 phieu Iuu hanh diu narnAnh huang cua mua c6 phieu quy trong nam

C6 phi~u ph6 thong hru hanh binh quan cu6i narnLlii co' ban tren cB phi~u (d/CP)

13.677.823.976 11.699.002.73 I

13.677.823.976 11.699.002.731

12.034.158 15.000.000(1.058.078)

12.034.158 13.941.922

1.137 839

Nam nay Narn trtro'c

VND VND

93.686.466 312.946.705

10.433.883.029 6.538. I36.288

828.147.303 543.735.589

19.593.892.730 15.425.769.730

~

2.409.662.211 3.783.789.304

33.359.271.739 26.604.377.616

~~

Don vi tinh: VND

11. Chi phi san xuh theo y~u t6

Chi phi nguyen v~t lieu, cong cu dung cu

Chi phi nhan cong

Chi phi kh~u hao TSCf)

Chi phi dich vu mua ngoai

Chi phi khac bang ti~nCQng

VII. NHUNG THONG TIN KHAc

1. Thong tin v~ cac ben lien quan

I Thu nhap cua Thanh vien H(\i d6ng Quan tri va Ban Giam f)6c trong nam nlnr sau:

Narn nay Narn truo'c

,I:1

VND VND

Luong, thuong va cac khoan phuc 19i khac

CQng

1.265.004.150 930.280.200

1.265.004.150 930.280.200

-]I]

25

I

I CONG TY CP VLXD vA TRANG TRi NOI THAT TP. HO CHi MINH BAO CAO TAl CHI H215 - 217 Trfrn Hung D<:IO, Qu~n 1, TP. H6 Chi Minh Cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31112/2012

I BAN THUYET MINH BAo cAo TAr CHiNH (ti€p theo)

] 2. Cdng CI} ad chfnh

a/ Cac Ioai cdng cl} tai chfnh Gia tr] ghi s6

0110112012V D

31/12/2012VND

Hi san tai chfnhTi~n va cac khoan nrong ti~n

Phai thu khach hang va phai thu khac

Cac khoan dfru nr tai chinh ng~n han

Cac khoan dfru nr tai chinh dai han

8.862.773.207

170.694.519.828

10.000.000.000

504.000.000

CQng

NQ' phai trii tai chfnh

Phai tra nguoi ban va phai tra khac

Chi phi phai tra

Cac khoan vay

190.061.293.035

23.780.263.215

1.240.478.726

96.943.234.000

Cgng 121.963.975.941

"1"

')

17.936.169.378

233.421.035.802

10.000.000.000

378.000.000

261. 735.205.180

25.669.395.075

11.633.548.985

140.395.838.428

177.698.782.488

Cong ty chua danh gia gia tri hop Jy cua tai san tai chinh va cong nc;rtai chlnh tai ngay k~t thuc ky k~ toando cac quy dinh hi~n hanh cua ch~ dQ k~ toan Vi~t Nam chira c6 cac huang d§n cu th~ v~ viec xac dinh giatri hop Jy cua cac tai san tai chfnh va cong nc;rtai chinh,

b/ Quan Iy RiH ro tai chinh

Rui ro tai chfnh bao g6m rui ro thi tnrong (bao g6m rui ro lai suat, rui ro tY gia va rui ro v~ gia), rui ro tindung va rui ro thanh khoan.

Rui ro liii suat

Cong ty chju rui ro Jai suftt trong y~u phat sinh tir cac khoan vay chiu Jai suat da duoc kY k~t voi cac nganhang. Cong ty chira thirc hien cac bien phap phong ngira rui ro nay do thib thj tnrong mua ban cac cong cutai chinh nay.

Rui ro vi tj gid

Cong ty thirc hien cac nghiep V\I mua, ban hang h6a va vay bang ti~n VND nen khong chju rui ro v~ tY gia,

IRtii ro th] truimg

]

']OIJ"

"I" .I

Rid ro v€ Ria hanR h6a

~:l'J ..-:CC

ACH !,,ICHAI CH

VA Y

~,. '~

Cong ty mua hang h6a tir cac nha cung dp trong nuoc o~ phuc V\I cho hoat oQng san xu~t kinh doanh. DoV?y cong ty se chju rui ro ill viec thay d6i gia ban hang h6a. Cong ty chua thuc hien cac bien phap phongngira rui ro nay do thi~u thi tnrong mua ban cac cong cu tai chinh nay.

,I

26

II CONG TY CP VLXD vA TRANG TRl NOI THAT TP. H6 CHi MINH BAo cAo TAl CHiNH

215 - 217 Trfrn Hung f)~o, Qu~n 1, TP. H6 Chi Minh Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2012

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)

:l Tai san dam bao

Gia tri can lai cua tai san dam bao th6 ch§p cho don vi khac vao ngay 31112/2011 va vao ngay 31/12/2012,nhir sau:

~'JI

31/1212012

VND0110112012

VND

TSCD hifu hinh - Nha ctra, v~t ki6n true

TSCD va hinh - Quyen sir dung d§t

B§t d9ng san dAu tu - Gia tri tai san tren d§t

Cac khoan phai thu khach hang

CQng

3.470.754.133

7.538.400.000

3.477.513.520

166.979.803.943

181.466.471.596

3.647.396.617

7.538.400.000

3.643.875.917

220.770.261.383

235.599.933.917

Rui ro tin dung

Rui ro tin dung la rui ro ma d6i tac se khong thirc hien cac nghia vu cua minh theo quy dinh cua m9t congcu tai ehinh hoac hop d6ng khach hang, dfin d6n t6n th§t vS tai chinh. Cong ty c6 rui ro tin dung tir cacheat d9ng kinh doanh cua minh (chu ySu d6i vci cac khoan phai thu khach hang) va tir heat dong tai chinhcua minh bao g6m ca tiSn giri ngan hang va cac cong cu tai chinh khac,

Pluii thu kluich hang

Vi~c quan I;' rui ro tin dung khach hang cua Cong ty dira tren cac chinh sach, thu rue va quy trinh ki€mscat cua Cong ty c6 lien quan d6n vi~c quan I;' rui ro tin dung khach hang.

Cac khoan phai thu khach hang chira tra thuong xuyen duoc theo doi, Cac phan tich v~ kha nang I~p duphong duoc thirc hien tai ngay I~p baa cao tren C(J sa tung khach hang d6i voi cac khach hang Ian. Tren cosa nay, Cong ty khong c6 nii ro t~p trung v~ tin dung,

ru« gu-i ngiin Iuing

PhAn Ian tiSn gtri ngan hang cua Cong ty diroc giri tai cac ngan hang Ian c6 uy tin a Vi~t Nam. Cong tynh~n th§y rmrc dQ t~p trung rui ro tin dung d6i voi tiSn giri ngan hang la thap.

Qufin Iy riii ro thanh khoan

~84.,

+-;

TY.1 HUeTV VIKET'.TO~VI(-/,.~O\.~

Muc dich quan I;' rui ro thanh khoan nh~m dam bao du nguon v6n d€ dap irng cac nghia vu tai chinh hientai va trong nrong lai. Tinh thanh khoan ciing diroc cong ty quan Iy nham dam bao mire phu trQi giua congno d6n han va tai san d~n han trong nam a mire d9 c6 th€ ducc. kiern soat d6i voi s6 v6n rna cong ty tinr~ng c6 th~ tao ra trong nam. Chinh sach cua cong ty la theo doi thuong xuyen cac yeu cAu v~ thanh khoanhien tai va dtr ki6n trong nrong lai nharn dam bao cong ty duy tri du mire dtr phong tiSn mat, cac khoan vayva du v6n ma cac c6 dong cam kSt g6p nh~m dap irng cac quy dinh vS tinh thanh khoan ng~n han va daihan ciia cong ty.

Quan Iy riii ro vBn

Cong ty quan tri nguon v6n nharn dam bao r~ng cong ty c6 th€ vira heat o9ng lien tuc vira t6i da h6a lei iehcua cac c6 dong thong qua t6i iru h6a s6 dir nguon v6n va cong no.

]27

1

IIIl

')IJ

C6NG TY CP VLXD VA TRANG TRi NOI THAT TP. HO CHi MINH BAa cAa TAl CHiNH215 - 217 Trftn Hung D~o, Qu?n 1, TP. H6 Chi Minh Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2012

BAN THUYET MINH BAa cAa TAl CHiNH (ti€p theo)

3. S6 Ii~u so sanh

s6 Ii~u so sanh la s6 Ii~u tren Bao cao tai chfnh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2011 oaduoc Cong ty TNHH djch vu nr v~n tai chinh k~ toan va kiern toan Nam Vi~t (AASCN) kiern toano

Ngu'oi I~p bi~u K€ toan tnrong

Pham Thi B~c Giang

Thanh ph6 HE>Chi Minh, Ngay 15 thang 03 nam 2013

]

]

]

]

]- ]

28