bab 5 - sistem operasional bank syariah
TRANSCRIPT
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
1/33
BAB 5
SISTEM OPERASIONAL
PERBANKAN SYARIAH
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
2/33
Bankadalah badan usaha yang menghimpun
dana masyarakat dalam bentuk simpanan
dan menyalurkannya kepada masyarakat
dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk
lainnya dalam rangka meningkatkan taraf
hidup rakyat banyak. (UU no 21 th 2008)
Bank terdiri atas dua jenis yaitu bankkonvensional dan bank syariah.
Definisi
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
3/33
Bank konvensionaladalah bank yang
menjalankan kegiatan usahanya secara
konvensional yang terdiri atas Bank Umum
Konvensional dan Bank Perkreditan Rakyat
Bank syariahadalah bank yang menjalankan
kegiatan usahanya berdasarkan prinsip
syariah yang terdiri atas Bank Umum Syariahdan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah
Definisi
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
4/33
Bank Umum Syariah(BUS) adalah bank
syariah yang kegiatannya memberikan jasa
dalam lalu lintas pembayaran
Bank Pembiayaan Rakyat Syariah(BPRS)
adalah bank syariah yang dalam yang
melaksanakan kegiatan usahanya tidak
memberikan jasa dalam lalu lintaspembayaran
Definisi
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
5/33
Unit Usaha Syariah(UUS) adalah unit
kerja dari kantor pusat Bank Umum
Konvensional yang berfungsi sebagaikantor induk dari kantor atau unit yang
melaksanakan kegiatan usaha
berdasarkan prinsip syariah, (UU no 21 th
2008)
Definisi
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
6/33
Prinsip syariahadalah prinsip hukum
Islam dalam kegiatan perbankan
berdasarkan fatwa yang dikeluarkanoleh lembaga yang memiliki
kewenangan dalam penetapan fatwa
di bidang syariah.
Prinsip Syariah(uu no 21/2008)
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
7/33
perbankan syariah dalam melakukan
kegiatan usahanya berasaskan
prinsip syariah, demokrasi ekonomi,dan prinsip kehati-hatian
azas operasional bank syariah
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
8/33
perbankan syariah bertujuan menunjang
pelaksanaan pembangunan nasional
dalam rangka meningkatkan keadilan,kebersamaan, dan pemerataan
kesejahteraan rakyat (pasal 3 UU no 21
th 2008)
Tujuan Bank Syariah
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
9/33
SISTEM OPERASIONAL BANK SYARIAH
BANK SYARIAH
Sebagai pengelola
dana /penerima
dana titipan
Sebagai
pemilik
dana/penjual/
pemberi sewa
Sebagai penyedia
jasa keuangan
Nasaba
hpemilik
dan
penitip
dana
Nasabah
mitra, penge-
lola investasi,
pembeli,
penyewa
Instrumen
penyaluran
dana lain
yang
dibolehkan
1. Pnghimpunan
dana
5. Penydiaan
jasa
3. Menerima pendapatan
Bagi hasil, margin, fee
4. menyalurkan pendapatan
Bagi hasil / bonus
Jasa adminstrasi
tabungan, ATM,
transfer, kliring,
Letter of Credit,
Bank Garansi,
transaksi valuta
asing dsb.
2.Penyaluran
dana
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
10/33
FUNGSI BANK SYARIAH
MANAGERINVESTASI
Penghimpunan dana :Prinsip wadiahPrinsip mudharabah
INVESTORPenyaluran danaPrinsip jual beli (murabahah, salam, istishna dsPrinsip bagi hasil (mudharabah, musyarakah)Prinsip sewa (ijarah)
JASA LAYANAN Produk jasaWakalah, Kafalah, Sharf, Qardh
Hawalah, Rahn dsb
SOSIALDana kebajikanPenghimpunan dan penyaluran Qardhul HasanPenghimpunan dan penyaluran ZIS
TAM
WIL
MAAL
Fungsi Aplikasi produk
TAM
WIL
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
11/33
Produk dan jasa Bank Syariah
Penghimpunan Penyaluran Jasa keuangan
Prinsip wadiah Giro Tabungan
Prinsip mudharabah Deposito Tabungan
Prinsip jual beli Murabahah Istishna Salam
Prinsip bagi hasil Mudharabah Musyarakah
Wakalah(kliring,transfer)
Kafalah(BG)
Hiwalah(AP)
Rahn Qardh Sharf
Prinsip Sewa Ijarah
IMBT
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
12/33
Penghimpunan dana
Prinsip
wadiah
Wadiah yad amanah
Wadiah yad dhamanah
Prinsip
Mudharabah
Mudharabah mutlaqah
(Investasi Tidak Terikat /
Unrectricted Investment)
Mudharabah Muqayyadah
(Investasi Terikat / Restricted
Investment)
http://void%280%29/ -
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
13/33
Prinsip wadiah
Akad titipan pihak yang mempunyaibarang dengan pihak yang diberi
kepercayaan untuk menjaga
keselamatan, keamanan serta keutuhan
barang
Berdasarkan jenisnya :
Wadiah yad amanah (tangan amanah)
Wadiah yad dhamanah (tanganpenanggung= menggunakan harta dan
menjamin kembali scr utuh)
Aplikasi dalam perbankan => giro dan
tabungan
http://void%280%29/ -
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
14/33
PrinsipMudharabah
Akad antara pemilik dana dan pengeloladana untuk memperoleh keuntungan =>dibagi sesuai nisbah yang disepakati padaawal akad
Berdasarkan kewenangan yang diberikankepada mudharib
Mudharabah mutlaqah (Investasi TidakTerikat / Unrestricted Invesment)
Aplikasi dalam perbankan =>deposito, tabungan
Mudharabah Muqayyadah ( InvestasiTerikat / Restricted Invesment
http://void%280%29/ -
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
15/33
Penyaluran dana
Prinsip bagi hasil Pembiayaan Mudharabah
Pembiayaan Musyarakah
Prinsip jual beli Murabahah
Istishna, Istishna Paralel
Salam, Salam Paralel
Ujroh Ijarah, Ijarah Muntahiya
Bitamlik
http://void%280%29/ -
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
16/33
Prinsip Bagi Hasil - Mudharabah
Mudharabah (bank sebagai shahibul maal)
Akad antara pemilik modal dan pengelola modal
untuk memperoleh keuntungan => dibagi sesuainisbah yang disepakati awal akad
Prinsip pembagian hasil usaha => revenue sharing
atau Profit Sharing
http://void%280%29/ -
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
17/33
Skema Mudharabah
Shahibul maal MudharibKemitraan usaha
70%
100%
30%Laba
Rugi0%
100% modal Skill
mengelola
usaha
Pengambalian modal oleh mudharib
BANK
http://void%280%29/ -
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
18/33
Prinsip Bagi Hasil - Musyarakah
Musyarakah
Akad untuk usaha patungan untuk
membiayai usaha yang halal dan produktif Diaplikasikan => pembiayaan usaha/proyek
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
19/33
Skema Musyarakah
Shahibul maal 1Shahibul mal 2
Kemitraan usaha
60%
70%
40%
Laba
Rugi
30%
30 %70 %syirkah
Mengembalikan modal bank
Mitra
Menerima pengembalian
modal dari mitra
http://void%280%29/ -
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
20/33
Prinsip jual beli - Murabahah
Murabahah Akad jual beli antara bank dengan nasabah
Bank membeli barang (yang diperlukan
nasabah) dan menjual kepada nasabahsebesar harga pokok ditambah dengankeuntungan yang disepakti
Aplikasi => dapat diterapkan untuk jual belibarang konsumsi maupun produksi
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
21/33
Prinsip jual beliSalam
Salam Akad jual beli barang pesanan antara pembeli dengan
penjual
Spesifikasi (jenis, macam ukuran, jumlah, mutu) dan harga
barang disepakati diawal akad dan pembayaran dilakukandimuka secara penuh
Apabila bank bertindak sebagai pembeli, kemudianmemesan kepada pihak lain untuk menyediakan barang=> salam Paralel
Diaplikasikan => produksi agribisnis atau industri sejenislainnya
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
22/33
Prinsip jual beli Istishna
Istishna
Akad jual beli antara pemesan dengan penerima pesanan
Spesifikasi (jenis, macam, ukuran, mutu dan jumlah) dan harga
barang pesanan disepakati diawal akad dengan pembayaran
dilakukan sesuai kesepakatan (dimuka, cicilan dan dibelakang)
Apabila bank bertindak sebagai kemudian menunjuk pihak lain
untuk membuat barang => Istishna Paralel
Diaplikasikan => manufaktur, industri kecilmenengah dan
konstruksi
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
23/33
Prinsip SewaIjarah & IMBT
Ijarah
Akad sewa menyewa barang antara bank dengan
penyewa. Setelah masa sewa berakhir barang sewaan
dikembalikan kepada pemilik barang sewa
Ijarah Muntahiyah Bit Tamlik
Akad sewa menyewa barang antara bank dengan
penyewa yang diikuti janji bahwa pada saat yang
ditentukan kepemilikan barang sewaan akan berpindah
kepada penyewa
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
24/33
Jasa perbankan
Rahn Akad penyerahan barang / harta dari nasabah kepada
bank sebagai jaminan sebagian atau seluruh hutang
Rahn bisa sebagai pelengkap (akad atas collateral) danbisa sebagai produk sendiri (jasa gadai syariah)
Wakalah
Akad pemberian kuasa dari pemberi kuasa kepadapenerima kuasa untuk melaksanakan suatu tugas atasnama pemberi kuasa
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
25/33
Jasa perbankan
Kafalah
Akad pemberian jaminan yang diberikan satu pihak kepada
pihak lain dimana pemberi jaminan bertanggung jawab
atas pembayaran kembali suatu hutang yang menjadi hakpenerima jaminan
Sering digunakan untuk transaksi sejenis Bank Garansi
Sharf
Akad jual beli suatu valuta dengan valuta lainnya
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
26/33
Jasa perbankan
Hawalah (anjak piutang) Akad perpindahan piutang nasabah (muhil)
kepada bank (muhal alaih) dari nasabah lain
(muhal) Muhil minta muhal alaih untuk membayar
terlebih dahulu piutang yang timbul dari jual beli
Pada saat piutang jatuh tempo => muhal akan
membayar ke muhal alaih
Muhal alaih memperoleh imbalan sebagai jasapemindahan
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
27/33
Produk penyaluran dana
N
o
Produk Prinsip syariah
1 Pembiayaan modal kerja Mudharabah, Musyarakah
2 Pembiayaan proyek Mudharabah, musyarakah
3 Pengadaan barang investasi (jualbeli barang)
Murabahah
4 Produksi agribisnis / sejenis Salam, salam paralel
5 Manufactur, kontruksi Istishna, Istishna Paralel
6 Penyertaan Musyarakah
7 Leter of Credit - Ekspor(pembiayaan ekspor)
Mudharabah, musyarakah, murabahah (Al-BaI)
8 LC - Impor Murabahah, Salam / Istishna dan Murabahah,Mudharabah
9 Surat berharga (Obligasi) Mudharabah, Ijarah
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
28/33
Produk jasa perbankan
N
o
Produk Prinsip syariah
1 Dana Talangan dan Talangan Haji Qardh
2 Anjak piutang Hiwalah
3 Transfer, inkaso, kliring Wakalah4 Pinjaman sosial Qardhul Hasan
5 Safe deposit Wadiah Amanah, Ijarah (sewa)
6 Penukaran valas (bank notes) Sharf
7 Gadai (jaminan) Rahn8 Pay roll Ujrah, wakalah
9 Bank garansi Kafalah
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
29/33
Fungsi Sosial
Penyaluran Dana Zakat
Penyaluran dana kebajikan
Qardhul hasan
Santunan kebajikan
Pengeluaran sosial lainnya
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
30/33
Larangan Bagi BUS & UUS
1. melakukan kegiatan usaha yang bertentangan
dengan Prinsip Syariah;
2. melakukan kegiatan jual beli saham secara
langsung di pasar modal;3. melakukan penyertaan modal, kecuali sebagaimana
dimaksud dalam Pasal 20 tentang kegiatan BUS dan
UUS
4. melakukan kegiatan usaha perasuransian, kecuali
sebagai agen pemasaran produk asuransi syariah.
L B i BPRS
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
31/33
Larangan Bagi BPRS1. melakukan kegiatan usaha yang bertentangan dengan
Prinsip Syariah;
2. menerima simpanan berupa Giro dan ikut serta dalam lalulintas pembayaran;
3. melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing, kecuali
penukaran uang asing dengan izin Bank Indonesia;
4. melakukan kegiatan usaha perasuransian, kecuali sebagaiagen pemasaran produk asuransi syariah;
5. melakukan penyertaan modal, kecuali pada lembaga yang
dibentuk untuk menanggulangi kesulitan likuiditas Bank
Pembiayaan Rakyat Syariah; dan6. melakukan usaha lain di luar kegiatan usaha sebagaimana
dimaksud dalam Pasal 21 tentang kegiatan BPRS.
L B i BPRS
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
32/33
Larangan Bagi BPRS
5. melakukan penyertaan modal, kecuali pada
lembaga yang dibentuk untuk menanggulangi
kesulitan likuiditas Bank Pembiayaan Rakyat
Syariah; dan6. melakukan usaha lain di luar kegiatan usaha
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 21 UU th 2008
tentang kegiatan BPRS.
-
5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah
33/33
Sekian
Terima Kasih
Wassalamualaikum wr wb