124

BAB 4

PERANCANGAN SISTEM INFORMASI AKUNTANSI PENJUALAN,

PIUTANG, DAN PENERIMAAN KAS

4.1 Analysis Document

4.1.1 The Task

4.1.1.1 Purpose

CV. Dekatama adalah sebuah perusahaan yang bergerak dibidang

clothing company. Saat ini, perusahaan ingin membangun sebuah sistem

yang mendukung pencatatan transaksi penjualan, piutang, dan

penerimaan kas serta pengendalian internalnya. Penjualan pada CV.

Dekatama terbagi menjadi tiga jenis yaitu penjualan tunai yang hanya ada

pada toko, penjualan kredit pada wholeseller, dan penjualan konsinyasi

dimana CV. Dekatama dapat bertindak sebagai consignee maupun

consignor. Proses penjualan tunai dimulai dari proses pembuatan struk

pembayaran, proses penanganan retur penjualan toko seperti pembuatan

surat retur penjualan, proses pembuatan laporan kasir harian, serta proses

pembuatan bukti setor kasir. Sedangkan dalam proses penjualan kredit

pada wholeseller, dimulai dari proses pendataan pelanggan untuk

menentukan limit kreditnya. Limit kredit tiap pelanggan akan mengalami

perubahan setiap enam bulan sekali. Setelah itu, proses pembuatan surat

pesanan penjualan, proses pembuatan surat persetujuan kredit (jika saldo

limit pelanggan tidak cukup), proses pembuatan surat jalan, proses

pembuatan faktur penjualan, proses pembuatan surat tagih, dan bukti

125

penerimaan kas. Untuk jenis penjualan konsinyasi, dimana CV.

Dekatama bertindak sebagai consignor, prosesnya dimulai dari

pembuatan surat permintaan barang yang dibuat oleh bagian penjualan,

kemudian proses pembuatan surat jalan oleh bagian gudang lalu proses

pembuatan faktur penjualan dan bukti penerimaan kas.

4.1.1.2 System Definition

Sistem Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang, dan Penerimaan

Kas pada CV. Dekatama menggunakan arsitektur client/server. Setiap

client akan terhubung dengan server dengan jaringan lokal (LAN), client

sendiri akan menggunakan platform PC (Personal Computer). Piranti

Lunak yang akan digunakan untuk membangun Sistem Informasi

Akuntansi ini adalah Microsoft Visual Studio 2005 dengan menggunakan

basis data yang dikembangkan dengan SQL Server 2000, yang semua ini

didukung oleh sistem operasi Microsoft Windows Vista. Sistem ini akan

digunakan oleh kasir, bagian penjualan, bagian gudang, bagian akuntansi,

bagian keuangan, dan bagian kredit dalam kegiatan transaksional Sistem

Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang, dan Penerimaan Kas perusahaan

serta kegiatan pembuatan laporan operasional yang berkaitan kepada

pihak managemen.

Berikut ini adalah criteria FACTOR dari Sistem Informasi

Akuntansi Penjualan, Piutang, dan Penerimaan Kas pada CV. Dekatama:

126

Tabel 4.1 Criteria FACTOR dari Sistem Informasi Akuntansi Penjualan,

Piutang, dan Penerimaan Kas pada CV. Dekatama

Functionality Sistem yang dibangun ini diharapkan dapat mendukung fungsionalitas proses bisnis perusahaan mulai dari fungsi pembuatan struk pembayaran, fungsi pembuatan surat retur penjualan, fungsi pembuatan bukti setor kasir, fungsi pendataan pelanggan dan ekspedisi, fungsi pembuatan limit kredit bagi setiap pelanggan, fungsi pembuatan surat pesanan penjualan, fungsi pembuatan surat persetujuan kredit, fungsi pembuatan surat jalan, fungsi pembuatan faktur penjualan, fungsi pembuatan bukti penerimaan kas, fungsi pembuatan surat permintaan barang, dan fungsi–fungsi pembuatan laporan yang berkaitan.

Application Domain

Pihak–pihak yang menggunakan sistem ini yaitu kasir, staf bagian penjualan, staf bagian gudang, staf bagian akuntansi, staf bagian keuangan, staf bagian kredit, dan manager kredit. Mereka semua akan berinteraksi secara langsung dengan Sistem Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang, dan Penerimaan Kas.

Condition Kondisi–kondisi yang perlu terpenuhi dalam pengembangan sistem, yaitu perlu diadakannya suatu penyesuaian terhadap masalah–masalah yang sedang dihadapi oleh perusahaan dengan usulan untuk mengatasi masalah tersebut sehingga dengan dirancangnya sistem yang baru ini perusahaan dapat mengatasi masalah yang sedang terjadi tersebut. Diperlukan juga penyesuaian antara piranti lunak dan piranti keras yang dimiliki oleh perusahaan saat ini dengan piranti lunak dan piranti keras yang diperlukan dalam mengimplementasikan sistem yang baru. Pembuatan prototyping juga diperlukan dalam pembuatan sistem dimana hal ini dapat mengkonfirmasikan kesesuaian antara kebutuhan perusahaan serta kebutuhan pengguna sistem dengan fungsionalitas sistem yang dibangun. Sedangkan kondisi–kondisi yang harus terpenuhi dalam penggunaan sistem, yaitu diperlukan pelatihan untuk penggunaan sistem yang baru agar para karyawan dapat beradaptasi dengan mudah dalam penggunaan sistem yang baru ini, serta diperlukan kegiatan perawatan sistem baru secara berkala sehingga sistem yang baru ini tidak mengalami penurunan performa akibat pemberian beban kerja yang terlalu berat.

127

Technology Teknologi piranti keras yang diperlukan dalam penggunaan sistem adalah delapan personal computer. Serta dilengkapi dengan beberapa peralatan tambahan seperti printer untuk masing–masing komputer, mesin fax, jaringan telepon, hub, jaringan LAN dengan pola centralized system, serta semua komputer tersebut akan dihubungkan dengan sebuah server. Sedangkan untuk piranti lunak yang dibutuhkan adalah sistem operasi Microsoft Windows Vista, basis data menggunakan SQL server 2000 dan berbagai piranti lunak pendukung seperti driver untuk printer.

Object Objek–objek yang terdapat dalam sistem ini adalah sebagai berikut: pelanggan, karyawan, barang, struk pembayaran, surat retur penjualan, bukti setor kasir, surat pesanan penjualan, surat permintaan barang, surat jalan, faktur penjualan, bukti penerimaan kas, surat tagih, dan surat persetujuan kredit.

Responsibility Tanggung jawab keseluruhan atas sistem ini adalah sebagai alat administrasi yang dapat diandalkan dalam kegiatan pencatatan informasi serta penyediaan informasi kepada pengguna sistem ataupun managemen perusahaan terhadap kegiatan–kegiatan dalam transaksi penjualan, piutang, dan penerimaan kas perusahaan.

4.1.1.3 Context

A. Problem Domain

Prosedur yang diusulkan oleh penulis terhadap Sistem Informasi

Akuntansi Penjualan, Piutang, dan Penerimaan Kas pada CV. Dekatama

adalah sebagai berikut:

1. Prosedur Penjualan Tunai di Toko

a. Barang sendiri

• Pelanggan yang telah menentukan pilihan akan mendatangi

bagian kasir untuk melakukan pembayaran dengan menyerahkan

barang yang telah dipilihnya.

128

• Ketika bagian kasir menerima barang dari pelanggan, bagian kasir

akan memilih kategori barang yang ingin dibeli, yaitu kategori

barang stok. Barcode barang akan di-scan menggunakan alat scan

barcode, kemudian akan muncul nama barang tersebut beserta

harga barang.

• Kasir akan meng-input jumlah barang yang dibeli beserta

diskonnya bila ada. Total harga akan terhitung dengan sendirinya.

• Lalu bagian kasir akan menerima pembayaran dari pelanggan.

Pembayaran dapat berupa:

1. Uang tunai jika berupa uang tunai maka bagian kasir akan

menyimpan uang tersebut lalu memberikan kembaliannya

(jika ada) dan mencetak struk pembayaran.

2. Kartu kredit pelanggan menyerahkan kartu kredit pada

bagian kasir kemudian bagian kasir akan menggesek kartu

tersebut dan pada layar akan muncul nomor kartu kredit, atas

nama, dan tanggal jatuh temponya. Kemudian bagian kasir

akan mencetak struk pembayaran.

• Struk Pembayaran yang tercetak terdiri dari tiga rangkap, yaitu:

1. Lembar pertama: diberikan pada pelanggan bersamaan dengan

barang.

2. Lembar kedua: diberikan pada bagian keuangan bersama

dengan uang hasil penjualan toko setiap harinya dan laporan

penjualan toko hari itu.

129

3. Lembar ketiga: diberikan pada bagian gudang sebagai dasar

pengurangan persediaan dan diarsipkan.

• Bagian keuangan yang telah menerima uang dan sejumlah struk

pembayaran dari kasir, akan mencetak bukti setor kasir yang akan

diberikan pada kasir sebagai bukti bahwa uang yang diterima

telah sesuai dengan yang tertera distruk pembayaran.

• Bagian gudang yang telah menerima struk pembayaran dari kasir

akan mengecek kesesuaian pengeluaran barang lalu

mengarsipkan struk pembayaran berdasarkan nomor urutnya.

• Setiap harinya bagian keuangan akan menyiapkan bukti setor kas

ke bank.

• Bukti setor kas bank terdiri dari dua rangkap.

• Bank akan memberikan bukti setor kas lembar kedua pada bagian

keuangan sebagai bukti kas telah disetor.

• Bukti setor lembar kedua ini akan diberikan pada bagian

akuntansi untuk diarsipkan.

b. Barang komisi

• Pelanggan yang telah menentukan pilihan akan mendatangi

shopkeeper untuk dibuatkan nota penjualan.

• Kemudian shopekeeper akan membuat nota penjualan secara

manual yang terdiri dari tiga rangkap, yaitu:

130

1. Lembar pertama: diberikan pada pelanggan agar dapat

melakukan pembayaran.

2. Lembar kedua: dijadikan satu dengan barang kemudian

diberikan pada bagian kasir oleh shopkeeper.

3. Lembar ketiga: untuk sementara akan disimpan oleh

shopkeeper lalu akan diberikan pada bagian keuangan untuk

diarsipkan sementara dan setiap bulannya akan dikirimkan

pada consignor bersamaan dengan laporan penjualan per

consignor.

• Pelanggan akan mendatangi bagian kasir untuk melakukan

pembayaran dengan menyerahkan nota penjualan lembar pertama.

• Ketika bagian kasir menerima nota penjualan dari pelanggan,

maka kasir akan memilih kategori barang komisi pada layar

kemudian akan mengambil barang tersebut. Barcode barang akan

di-scan menggunakan alat scan barcode, kemudian akan muncul

nama barang tersebut beserta harga barang.

• Kasir akan menginput jumlah barang yang dibeli sesuai dengan

yang tertera pada nota dan meng-input nomor nota tersebut. Total

harga akan terhitung dengan sendirinya.

• Lalu bagian kasir akan menerima pembayaran dari pelanggan.

Pembayaran dapat berupa:

131

1. Uang tunai jika berupa uang tunai maka bagian kasir akan

menyimpan uang tersebut lalu memberikan kembaliannya

(jika ada) dan mencetak struk pembayaran.

2. Kartu kredit pelanggan menyerahkan kartu kredit pada

bagian kasir kemudian bagian kasir akan menggesek kartu

tersebut dan pada layar akan muncul nomor kartu kredit

tersebut. Kemudian bagian kasir akan mencetak struk

pembayaran.

• Struk Pembayaran yang tercetak terdiri dari tiga rangkap, yaitu:

1. Lembar pertama: diberikan pada pelanggan bersamaan dengan

barang dan nota penjualan lembar kedua.

2. Lembar kedua: diberikan pada bagian keuangan bersama

dengan uang hasil penjualan toko setiap harinya, nota

penjualan, dan laporan penjualan harian kasir.

3. Lembar ketiga: diberikan pada bagian gudang sebagai dasar

pengurangan persediaan lalu diarsipkan.

• Bagian keuangan yang telah menerima uang dan sejumlah struk

pembayaran dari kasir, akan mencetak bukti setor kasir yang akan

diberikan pada kasir sebagai bukti bahwa uang yang diterima

telah sesuai dengan yang tertera di struk pembayaran.

• Bagian gudang yang telah menerima struk pembayaran dari kasir

akan mengecek kesesuaian pengeluaran barang lalu mengarsipkan

struk pembayaran berdasarkan nomor urutnya.

132

• Setiap bulannya bagian keuangan akan melakukan pembayaran

hasil penjualan bulanan pada consignor melalui transfer bank.

• Bagian keuangan yang memegang kartu atm perusahaan, adalah

pihak yang telah benar–benar dipercaya oleh perusahaan dan

memiliki tanggung jawab penuh dan tidak berwenang dalam hal

rekonsiliasi bank.

• Bagian keuangan akan menerima bukti transfer yang keluar dari

mesin atm. Bukti transfer bank tersebut akan dikirimkan ke

consignor bersama dengan laporan penjualan per consignor dan

nota-nota penjualan lembar ketiga melalui pos.

• Bagian keuangan akan memberikan bukti transfer yang asli pada

bagian accounting untuk diarsipkan bersamaan dengan laporan

penjualan per consignor.

Prosedur Penerimaan Retur Penjualan dari Pelanggan:

• Kebijakan perusahaan atas prosedur retur penjualan adalah dua

hari setelah tanggal penjualan, dan pelanggan harus membawa

struk pembayaran sebagai buktinya.

• Pelanggan akan mendatangi shopkeeper. Setelah itu shopkeeper

akan mengecek apakah kondisi barang sesuai dengan alas an

pengembalian, kemudian mengecek apakah barang memenuhi

kondisi untuk diretur dan juga mengecek tanggal retur untuk

dibandingkan dengan tanggal yang tertera pada struk. Barang

133

yang ditukar hanya boleh ukuran saja, bukan warna atau tukar ke

barang lain.

• Jika memenuhi kondisi untuk diretur, shopkeeper akan mengisi

form penilaian barang secara manual lalu memberitahukan kasir

agar Surat Retur Penjualan (SRP) dapat dibuat.

• Sistem dapat menghitung selisih tanggal pembelian (tanggal yang

ada di struk pembayaran) dengan tanggal retur.

• Dengan dibuatnya SRP maka persediaan akan ter-update dengan

sendirinya. SRP akan dicetak oleh bagian gudang sebagai dasar

untuk mengeluarkan dan mengecek kesesuaian dengan

persediaan.

2. Prosedur Penjualan Kredit (pada Wholeseller)

a. Prosedur Penerimaan Pesanan dari Pelanggan

• Setelah bagian penjualan mengirimkan katalog produk pada

pelanggan, maka pelanggan akan menentukan pilihan produk apa

saja yang akan dibeli.

• Kemudian pelanggan akan mengirimkan Pesanan Pembelian

(Purchase Order - PO) pada bagian penjualan.

• Bagian penjualan yang telah menerima PO dari pelanggan akan

mengecek saldo limit kredit pelanggan serta mengecek

pembayarannya. Jadi apabila terdapat piutang pelanggan yang

telah jatuh tempo lebih dari 90 hari, maka pelanggan harus

134

melunasi piutang tersebut, walaupun limit kredit pelanggan masih

mencukupi.

• Jika limit kredit pelanggan tidak mencukupi, maka bagian

penjualan akan memberitahukan bagian kredit agar membuat

Surat Persetujuan Kredit (SPK) yang nantinya akan ditujukan

pada manager kredit.

• Jika menurut manager kredit, pelanggan tersebut layak diberikan

kredit, maka manager kredit akan menyetujui SPK tersebut

dengan memberikan tanda centang di kolom ‘setuju’ yang

tersedia.

• Namun jika menurut manager kredit, pelanggan tersebut tidak

bisa diberikan kredit saat ini, maka manager akan memberikan

tanda centang dikolom ‘tidak setuju’.

• Terdapat juga pilihan yang memungkinkan pelanggan

mendapatkan kredit lagi, namun dengan syarat–syarat yang telah

ditentukan oleh manager kredit. Seperti umur piutang yang tidak

boleh lebih dari 30 hari.

• Bagian penjualan akan memberitahukan pelanggan jika

transaksinya tidak dapat diterima atau harus memenuhi syarat-

syarat tertentu.

• Namun jika pelanggan dapat melakukan transaksi, baik itu karena

belum melebihi limit kredit atau kreditnya telah disetujui oleh

manager kredit, maka bagian penjualan akan mengkonfirmasi

135

pelanggan melalui telepon bahwa transaksi pemesanannya dapat

disetujui.

• Kemudian, bagian penjualan akan mencetak Surat Pesanan

Penjualan (SPP) pelanggan sebanyak tiga rangkap.

• SPP terdiri dari tiga rangkap yang ditujukan sebagai berikut:

1. Lembar pertama: diberikan pada bagian akuntansi.

2. Lembar kedua: diarsipkan oleh bagian bagian penjualan.

3. Lembar ketiga: diberikan pada bagian gudang agar barang

dapat disiapkan.

b. Prosedur Penentuan Limit Kredit

• Pelanggan baru:

1. Yang disebut dengan pelanggan disini adalah wholeseller

Sedangkan untuk pelanggan toko dan consignee, tidak

memiliki limit kredit.

2. Bagian penjualan yang menerima pelanggan baru akan meng-

update data pelanggan.

3. Kemudian, bagian kredit akan menentukan limit kredit

pelanggan tersebut.

4. Penentuan limit kredit ini menggunakan sistem skoring pada

setiap kriteria yang telah ditentukan.

5. Kriteria untuk pelanggan lama dan pelanggan baru akan

berbeda–beda.

6. Kriteria untuk pelanggan baru menggunakan 5C, yaitu:

136

a. Character (Karakter) sifat–sifat pribadi, watak dan

kejujuran dari pimpinan perusahaan dalam memenuhi

kewajiban–kewajiban finansialnya.

b. Capacity (Kapasitas) kemampuan pimpinan perusahaan

beserta stafnya baik kemampuan dalam managemen

maupun keahlian dalam bidang usahanya. Yang harus

diperhatikan, yaitu: angka penjualannya, perhitungan rugi-

laba, dan data finansialnya di waktu–waktu yang lalu.

c. Capital (Modal) menunjukkan posisi keuangan

perusahaan secara keseluruhan yang ditunjukkan oleh

rasio finansialnya.

d. Collateral (Jaminan) sifat kepemilikan aset yang ada.

e. Conditions (Kondisi) melihat berbagai kondisi, tidak

terbatas pada kondisi ekonomi, tetapi sosial, politik, dan

sebagainya.

7. Total skor tersebut akan menghasilkan persentase kenaikan

limit kredit pelanggan dari total penjualannya pertama kali.

• Pelanggan lama

1. Kriteria limit kredit untuk pelanggan lama hampir sama

dengan pelanggan baru, tetapi ditambah beberapa kriteria

tertentu yaitu:

a. Frekuensi penjualan yang dilakukan pelanggan

b. Besarnya penjualan pelanggan

c. Ketertiban pembayaran piutang pelanggan.

137

2. Total skor tersebut akan menghasilkan persentase kenaikan

limit kredit pelanggan dari total pesanannya pertama kali.

3. Pengubahan limit kredit pelanggan lama akan dilakukan setiap

enam bulan sekali.

c. Prosedur Pengiriman Barang ke Pelanggan.

• Setelah menerima SPP lembar ketiga dari bagian penjualan, maka

bagian gudang akan menyiapkan barang sesuai dengan SPP.

• Bagian akuntansi yang juga telah menerima SPP dari bagian

penjualan akan memfotokopi SPP tersebut. Copy SPP akan

diarsipkan permanen oleh bagian akuntansi sedangkan SPP yang

asli akan diarsipkan sementara.

• Ketika barang telah siap, maka bagian akuntansi akan

mengkonfirmasi pelanggan, agar pembayaran DP 50% dapat

dilakukan.

• Umumnya pelanggan akan melakukan pembayaran melalui

transfer bank, dan setelah itu bukti transfer akan dikirimkan ke

bagian keuangan melalui fax, lalu bagian keuangan akan

mengeceknya di bank. Jika saldo telah benar, maka bukti transfer

tersebut akan diarsipkan oleh bagian keuangan. Selain melalui

transfer pelanggan dapat melakukan pembayaran melalui giro

dengan memberikannya pada bagian keuangan.

• Setelah menerima bukti transfer atau giro, maka bagian keuangan

akan mencetak Bukti Penerimaan Kas (BPK) DP tiga rangkap,

138

dimana lembar pertama akan diberikan pada pelanggan bersamaan

dengan pengiriman barang dan SPP asli, sedangkan lembar kedua

akan diarsipkan oleh bagian keuangan bersama dengan bukti

transfer bank (DP) atau giro dan lembar ketiga akan diberikan

pada bagian accounting untuk dilakukan pencatatan penerimaan

kas dan meng-upadte status piutang pelanggan.

• Kemudian, bagian gudang akan membuat Surat Jalan (SJ) tiga

rangkap.

• Bagian akuntansi juga akan mencetak Faktur Penjualan yang

terdiri dari empat rangkap:

a. Lembar pertama: diarsipkan sementara oleh bagian

akuntansi sampai nanti pelanggan telah melunasi

pembayarannya, maka Faktur Penjualan ini akan diberikan

pada pelanggan.

b. Lembar kedua: diberikan pada bagian gudang untuk

dikirimkan pada pelanggan bersamaan dengan barang dan

bukti penerimaan kas DP.

c. Lembar ketiga: diarsipkan permanen oleh bagian

akuntansi berdasarkan nomor urut.

d. Lembar keempat: diarsipkan sementara oleh bagian

akuntansi berdasarkan nomor urut yang nantinya akan

digunakan untuk pelaporan pajak.

• Bagian gudang akan mengirimkan barang melalui jasa ekspedisi.

139

• Barang dikirim bersamaan dengan SJ tiga rangkap, SPP lembar

pertama dan BPK DP lembar pertama, dan Faktur Penjualan

lembar kedua.

• SJ akan ditandatangani oleh pihak ekspedisi, kemudian SJ lembar

pertama dan kedua beserta slip pengiriman akan diberikan lagi ke

bagian gudang.

• Sedangkan SJ lembar ketiga akan dikirimkan ke pelanggan

bersamaan dengan barang melalui jasa ekspedisi.

• SJ lembar pertama dan slip pengiriman akan diberikan ke bagian

akuntansi oleh bagian gudang, sedangkan SJ lembar kedua akan

diarsipkan oleh bagian gudang bersama dengan SPP lembar

ketiga.

d. Prosedur Penagihan Piutang ke Pelanggan

• Setiap harinya bagian keuangan akan mengecek daftar tagih yang

berisi piutang pelanggan yang sudah jatuh tempo dan yang akan

jatuh tempo, sehingga memudahkan bagian keuangan untuk

melakukan penagihan.

• Bagian keuangan akan membuat Surat Tagih sebanyak satu

rangkap dan dikirimkan melalui fax ke setiap pelanggan.

• Dalam Surat Tagih tersebut tertera nomor Faktur Penjualan,

tanggal jatuh tempo, serta jumlah tagihan atas Faktur Penjualan

tersebut.

• Satu Surat Tagih ditujukan untuk satu pelanggan.

140

e. Prosedur Penerimaan Pembayaran Pelunasan Dari Pelanggan

• Pelanggan akan melakukan pembayaran pelunasan melalui

transfer bank atau giro.

• Pelanggan akan mengirimkan bukti transfer bank (pelunasan) atau

giro beserta Rincian Pelunasan Hutang milik pelanggan, yang

berisi informasi mengenai nomor Faktur Penjualan yang baru saja

dibayar oleh pelanggan dan jumlah pembayarannya.

• Bagian keuangan akan mengecek kesesuainnya dan

mengarsipkannya.

• Bagian keuangan akan mencetak Bukti Penerimaan Kas (BPK)

pelunasan tiga rangkap, yaitu:

1. Lembar pertama: diberikan pada pelanggan bersama dengan

Faktur Penjualan lembar pertama.

2. Lembar kedua: dirasipkan permanen oleh bagian keuangan.

3. Lembar ketiga: diberikan ke bagian akuntansi untuk dilakukan

pencatatan penerimaan kas dan database piutang pelanggan

juga akan ter-update secara otomatis.

• Bagian keuangan akan mengirimkan Faktur Penjualan lembar

pertama dan Bukti Penerimaan Kas (BPK) Pelunasan lembar

pertama pada pelanggan, sebagai bukti bahwa pelanggan telah

melunasi tagihannya.

• Setiap akhir bulannya, semua bagian akan mencetak laporan–

laporan yang terkait untuk diberikan pada direktur.

141

3. Prosedur Penjualan Konsinyasi (sebagai consignor)

• Bagian penjualan akan menentukan barang apa saja yang akan

dikonsinyasikan, berapa jumlahnya, dan kepada siapa.

• Setelah menentukan, maka bagian penjualan akan membuat surat

permintaan barang (SPB) yang berisi kode barang, nama barang,

kuantitas dan kode consignee. Setiap SPB yang dicetak hanya untuk

satu consignee. Jumlah persediaan akan ter-update secara otomatis.

• Kemudian, bagian gudang akan menyiapkan barang berdasarkan SPB

tersebut dan mencetak surat jalan (SJ) yang terdiri dari tiga lembar.

Surat jalan berisi nomor SPB, kode pelanggan dan list barang yang

dikirimkan.

• Bagian gudang akan memberikan SJ tiga rangkap pada jasa ekspedisi,

kemudian mereka akan menandatanganinya.

• Surat jalan lembar pertama dan kedua yang sudah ditandatangani

akan diambil kembali oleh bagian gudang, sedangkan lembar ketiga

akan dikirim bersama barang ke consignee.

• Bagian gudang juga akan menerima slip pengiriman dari jasa

ekspedisi sebagai bukti bahwa barang tersebut telah dikirim.

• SJ lembar pertama dan slip pengiriman akan diberikan ke bagian

akuntansi untuk diarsipkan.

• SJ lembar kedua akan diarsipkan oleh bagian gudang bersama dengan

SPB lembar ketiga yang diterimanya.

142

• Setiap barang yang dikonsinyasikan akan memiliki tenggang waktu

60 hari. Dan setelah 60 hari barang yang tidak laku terjual akan

diambil kembali.

• Setiap bulannya, bagian keuangan akan menerima laporan penjualan

konsinyasi dan bukti transfer yang dikirimkan oleh consignee. Bukti

transfer diarsipkan oleh bagian keuangan sedangkan laporan

penjualan konsinyasi diarsipkan oleh bagian akuntansi.

• Lalu bagian keuangan akan mencetak bukti penerimaan kas

konsinyasi tiga lembar, dimana lembar pertama akan dikirimkan pada

consignee sedangkan lembar kedua akan diarsipkan oleh bagian

keuangan dan lembar ketiga akan diberikan pada bagian akuntansi

agar dilakukan pencatatan.

• Bagian akuntansi akan membuat copy laporan penjualan konsinyasi

dan memberikannya pada bagian gudang agar dapat menyesuaikan

dengan jumlah persediaan yang berkurang kemudian

mengarsipkannya.

• Bagian akuntansi juga akan mencetak Faktur Penjualan, yang terdiri

dari empat rangkap:

a. Lembar pertama: diberikan pada pelanggan bersamaan dengan

bukti penerimaan kas konsinyasi.

b. Lembar kedua: diarsipkan permanen oleh bagian akuntansi

berdasarkan nomor urut.

143

c. Lembar ketiga: diarsipkan permanen oleh bagian akuntansi

berdasarkan nomor urut.

d. Lembar keempat: diarsipkan sementara oleh bagian akuntansi

berdasarkan nomor urut yang nantinya akan digunakan untuk

pelaporan pajak.

Berikut ini adalah rich picture dari sistem yang diusulkan:

144

Gambar 4.1 Rich Picture Prosedur Penjualan Tunai Toko – Barang Stok

145

Gambar 4.2 Rich Picture Prosedur Penjualan Tunai Toko – Barang Komisi

146

Gambar 4.3 Rich Picture Prosedur Penjualan Kredit pada Wholeseller

147

Gambar 4.4 Rich Picture Prosedur Penjualan Konsinyasi

148

Berikut ini adalah struktur organisasi yang diusulkan:

Gambar 4.5 Struktur Organisasi yang Diusulkan

149

Berikut ini flowchart sistem yang diusulkan:

Gambar 4.6 Flowchart Penjualan Tunai Barang Sendiri – Kasir

150

Bagian Gudang

2

3

Struk Pembayaran

Membandingkan Pengeluaran

Barang dengan Database

3

Struk Pembayaran

N

Persediaan

Gambar 4.7 Flowchart Penjualan Tunai Barang Sendiri – Gudang

151

Gambar 4.8 Flowchart Penjualan Tunai Barang Sendiri – Keuangan

152

Shop Keeper

Mulai

Membuat Nota

Penjualan

32

1

Nota Penjualan

Pelanggan

1

Bersama Barang

N

Gambar 4.9 Flowchart Penjualan Tunai Barang Komisi – Shopkeeper

153

Gambar 4.10 Flowchart Penjualan Tunai Barang Komisi – Kasir

154

Bagian Gudang

3

3

Struk Pembayaran

Membandingkan Pengeluaran

Barang dengan Database

3

Struk Pembayaran

N

Persediaan

Gambar 4.11 Flowchart Penjualan Tunai Barang Komisi – Gudang

155

Gambar 4.12 Flowchart Penjualan Tunai Barang Komisi – Keuangan

156

Shop Keeper

Mulai

1

Struk Pembayaran

Dari Pelanggan, Bersama Barang,

Maksimal 2 hari setelah Penjualan

Mengecek Barang

1

Struk Pembayaran

Membuat Penilaian Barang

Penilaian Barang1

Struk Pembayaran

Pelanggan

1

N

Setelah menerima konfirmasi dari Bagian Gudang, maka barang

akan diserahkan bersama dengan struk

pembayaran

Gambar 4.13 Flowchart Retur Penjualan Tunai - Shopkeeper

157

Kasir

1

Penilaian Barang

Input Data Surat Retur Penjualan

Struk Pembay

aran

Menyimpan Data Surat Retur Penjualan

Surat Retur

Penjualan

Penilaian Barang

2

Persediaan

Gambar 4.14 Flowchart Retur Penjualan Tunai – Kasir

158

Bagian Gudang

2

Penilaian Barang

Membandingkan Retur Barang

dengan Database

Penilaian Barang

Surat Retur Penjualan

N

Selesai

Persediaan

Mencetak Surat Retur Penjualan

Surat Retur

Penjualan

Mengeluarkan barang dari gudang, lalu

memberikannya padashopkeeper

Gambar 4.15 Flowchart Retur Penjualan Tunai – Gudang

159

Gambar 4.16 Flowchart Penjualan Kredit - Penjualan

160

Gambar 4.17 Flowchart Penjualan Kredit - Kredit

161

Gambar 4.18 Flowchart Penjualan Kredit - Gudang

162

Gambar 4.19 Flowchart Penjualan Kredit - Akuntansi

163

Gambar 4.20 Flowchart Penjualan Kredit - Keuangan

164

Mulai

N

Bagian Penjualan

2 3

32

1Surat Permintaan

Barang

Menentukan Barang

Konsinyasi

Di fax ke customer

Input Data SPB

Mencetak SPB

Barang

SPB

Pelanggan

Persediaan

Gambar 4.21 Flowchart Penjualan Konsinyasi - Penjualan

165

Gambar 4.22 Flowchart Penjualan Konsinyasi - Gudang

166

Gambar 4.23 Flowchart Penjualan Konsinyasi - Akuntansi

167

Gambar 4.24 Flowchart Penjualan Konsinyasi – Keuangan

168

B. Application Domain

Sistem yang dibangun diharapkan dapat mendukung tugas–tugas

dan tanggung jawab dari bagian kasir seperti membuat struk pembayaran

dan surat retur penjualan, bagian penjualan seperti membuat surat

pesanan penjualan dan surat permintaan barang, bagian gudang seperti

membuat surat jalan, bagian akuntansi seperti membuat faktur penjualan

dan laporan–laporan yang terkait serta jurnal, bagian keuangan seperti

membuat bukti setor kas dan bukti penerimaan kas. Laporan–laporan

yang dihasilkan diantaranya, yaitu: laporan kasir harian, laporan

penjualan tunai toko, laporan penerimaan kas, laporan penjualan kredit,

laporan piutang yang akan jatuh tempo, laporan penjualan komisi, dan

sebagainya.

4.1.2 Problem Domain

Analisis problem domain pada Sistem Informasi Akuntansi

Penjualan, Piutang, dan Penerimaan Kas pada CV. Dekatama melibatkan

aktivitas analisis terhadap cluster, structure, dan class.

4.1.2.1 Cluster

Model Sistem Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang, dan

Penerimaan Kas pada CV. Dekatama secara keseluruhan terdiri dari

beberapa cluster, yaitu cluster penjualan, cluster piutang, dan cluster

penerimaan kas.

169

Gambar di bawah ini merupakan model Sistem Informasi

Akuntansi Penjualan, Piutang, dan Penerimaan Kas pada CV. Dekatama:

Gambar 4.25 Model Sistem Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang, dan

Penerimaan Kas CV. Dekatama

4.1.2.2 Structure

Gambar 4.26 di bawah ini menunjukkan struktur penjualan yang

terdiri dari class struk pembayaran, bukti setor kasir dan surat retur

penjualan.

Struk_Pembayaran

Surat_Retur_Penjualan

1..1

0..1

Bukti_Setor_Kas1..* 1..1

Gambar 4.26 Struktur dari Penjualan

Gambar 4.27 di bawah ini menunjukkan struktur piutang yang

terdiri dari class surat pesanan penjualan, surat permintaan barang, surat

jalan, faktur penjualan, surat tagih, pelanggan, kartu piutang, penilaian

pelanggan, dan surat persetujuan kredit.

170

Gambar 4.27 Struktur dari Piutang

Gambar 4.28 di bawah ini menunjukkan struktur penerimaan kas yang

terdiri dari class bukti penerimaan kas – DP, bukti penerimaan kas –

pelunasan, dan bukti penerimaan kas – konsinyasi.

Gambar 4.28 Struktur dari Penerimaan Kas

171

Gambar 4.29 Class Diagram Sistem Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang, dan

Penerimaan Kas pada CV. Dekatam

172

Hubungan antara class kasir, struk pembayaran dan barang terjadi

ketika penjualan tunai di toko sehingga ketika kasir mencetak struk

pembayaran, maka jumlah persediaan akan ter-update secara otomatis. Di

sini muncul detail struk karena adanya hubungan many–to–many antara

class struk pembayaran dengan class barang.

Hubungan antara class struk pembayaran, surat retur penjualan,

dan barang terjadi ketika ada retur penjualan di toko, di mana setiap satu

surat retur hanya untuk satu struk pembayaran. Ketika kasir membuat

surat retur penjualan, maka jumlah persediaan akan ter-update secara

otomatis. Di sini muncul detail surat retur penjualan karena adanya

hubungan many–to–many antara class surat retur penjualan dengan class

barang.

Hubungan antara class keuangan, struk pembayaran, dan bukti

penerimaan kas terjadi karena setiap harinya kasir akan menyetorkan

uang hasil penjualan toko kepada bagian keuangan, lalu bagian keuangan

akan mencetak bukti setor kasir yang menandakan bahwa uang telah

diterima sesuai dengan jumlah struk yang ada.

Hubungan antara class kredit, pelanggan dan penilaian pelanggan

adalah karena setiap pelanggan akan dinilai untuk menentukan limit

kreditnya. Class pelanggan berhubungan dengan class kartu piutang

karena setiap pelanggan yang telah melakukan transaksi penjualan, akan

dicatat piutangnya. Kartu Piutang setiap pelanggan akan beruabah – ubah

sesuai dengan piutang dan pelunasan dari pelanggan.

173

Hubungan antara class pelanggan, penjualan, surat pesanan

penjualan, dan barang terjadi karena setiap pelanggan yang ingin

melakukan pembelian akan dicek terlebih dahulu saldo limit-nya oleh

bagian penjualan, dan jika memenuhi syarat maka bagian penjualan akan

mencetak surat pesanan penjualan dan jumlah barang akan ter-update

secara otomatis. Di sini terdapat class tambahan, yaitu detail surat

pesanan penjualan yang terjadi karena hubungan many–to–many antara

class surat pesanan penjualan dengan class barang.

Hubungan antara class surat pesanan penjualan dengan class surat

persetujuan kredit terjadi ketika pelanggan yang ingin melakukan

transaksi, memiliki saldo limit yang lebih kecil dari pada total penjualan

yang akan dilakukannya. Surat persetujuan kredit akan dibuat oleh staff

bagian kredit, yang kemudian akan ditujukan pada manager kredit untuk

melakukan persetujuan.

Hubungan antara class pelanggan, penjualan, barang, dan surat

permintaan barang terjadi karena adanya penjualan konsinyasi sehingga

bagian penjualan akan membuat surat permintaan barang yang berisikan

kode pelanggan. Di sini terdapat class tambahan, yaitu class detail surat

permintaan barang yang terjadi karena hubungan many–to–many antara

class surat permintaan barang dengan class barang.

Hubungan antara class gudang, surat permintaan barang, surat

pesanan penjualan, dan surat jalan terjadi karena bagian gudang mencetak

surat jalan berdasarkan surat permintaan barang atau surat pesanan

penjualan yang diterimanya dari bagian penjualan.

174

Hubungan antara class akuntansi, surat jalan, dan faktur penjualan

terjadi karena bagian akuntansi akan mencetak faktur penjualan

berdasarkan nomor surat jalan yang dibuat oleh bagian gudang.

Hubungan antara class keuangan, faktur penjualan, dan bukti

penerimaan kas konsinyasi terjadi setelah bagian keuangan menerima

hasil penjualan konsinyasi setiap bulannya dari consignee. Dalam bukti

penerimaan kas tersebut terdapat nomor faktur.

Hubungan antara class keuangan, faktur penjualan, dan bukti

penerimaan kas DP terjadi karena pelanggan yang melakukan

pembayaran DP dari total tagihan sebelum barang pesanannya dikirim.

Bukti penerimaan kas DP dicetak oleh bagian keuangan.

Hubungan antara class bukti penerimaan kas DP dengan surat

tagih, yaitu setiap satu surat tagih dapat berisi beberapa faktur yang

belum dilunasi oleh pelanggan tersebut.

Hubungan antara class surat tagih dengan bukti penerimaan kas

pelunasan, yaitu setiap surat tagih yang telah dilunasi maka bagian

keuangan akan mencetak bukti penerimaan kas pelunasan yang ditujukan

pada pelanggan.

Hubungan antara class struk pembayaran dengan jurnal terjadi

karena setiap struk pembayaran dicetak maka jurnal penerimaan kas akan

otomatis dibuat oleh sistem.

Hubungan antara class bukti penerimaan kas dengan jurnal terjadi

karena setiap kas yang diterima oleh bagian keuangan akan secara

otomatis tercatat dalam jurnal penerimaan kas.

175

4.1.2.3 Classes

• Pelanggan

-kd_pelanggan-nama_pelanggan-jenis-alamat-telpon-NPWP-limit_kredit-no_penilaian

Pelanggan

Gambar 4.30 Class Diagram dan Statechart Pelanggan

Operations Attributes Menerima_pesanan No_SPP, kd_pelanggan, kd_barang, total,

total_tagihan, ppn, kd_karyawan, tanggal. Menilai_pelanggan No_penilaian, kd_pelanngan, karaktrer,

kapasitas, kapital, kolateral, kondisi, frekuensi_penjualan, besar_penjualan, pembayaran, kd_karyawan, tanggal.

Membuat_SPB No_SPB, kd_pelanggan, kd-barang, total, kd_karyawan, tanggal

176

• Kasir

Gambar 4.31 Class Diagram dan Statechart Kasir

Operations Attributes Menerima_pembayaran No_struk, no_nota, kd_barang, jumlah,

harga, diskon, total, kd_karyawan, tanggal.

• Bagian Penjualan

Penjualan

-kd_karyawan-nama_karyawan-alamat-telpon-jabatan-password

Karyawan

177

Gambar 4.32 Class Diagram dan Statechart Bagian Penjualan

Operations Attributes Menerima_pesanan No_SPP, Kd_Pelanggan, Kd_Barang, total,

total_tagihan, ppn, kd_karyawan, tanggal. Membuat_SPB No_SPB, kd_limit, permohonan_limit,

persetujuan.

• Bagian Gudang

Gudang

-kd_karyawan-nama_karyawan-alamat-telpon-jabatan-password

Karyawan

Gambar 4.33 Class Diagram dan Statechart Bagian Gudang

Operations Attributes Membuat_surat_jalan No_SJ, No_SPP, kd_karyawan, tanggal.

178

• Bagian Akuntansi

Akuntansi

-kd_karyawan-nama_karyawan-alamat-telpon-jabatan-password

Karyawan

Gambar 4.34 Class Diagram dan Statechart Bagian Akuntansi

Operations Attributes Membuat_tagihan No_faktur_penjualan, no_SJ,

kd_karyawan, tanggal.

• Bagian Keuangan

Keuangan

-kd_karyawan-nama_karyawan-alamat-telpon-jabatan-password

Karyawan

179

Gambar 4.35 Class Diagram dan Statechart Bagian Keuangan

Operations Attributes Menerima_dp No_BPK, no_faktur, jenis_pembayaran,

tujuan-bank, tanggal_transfer, jumlah, tanggal_cair, tanggal_giro, asal_bank, tanggal_diterima.

• Bagian Kredit

Kredit

-kd_karyawan-nama_karyawan-alamat-telpon-jabatan-password

Karyawan

Gambar 4.36 Class Diagram dan Statechart Bagian Kredit

Operations Attributes Menilai_pelanggan Kd_limit, kd_pelanngan, karakter,

180

kapasitas, kapital, kolateral, kondisi, frekuensi_penjualan, besar_penjualan, pembayaran, kd_karyawan, tanggal.

Membuat_persetujuan No_SPK, kd_limit, permohonan_limit, persetujuan.

• Ekspedisi

-kd_ekspedisi-nama_ekspedisi-kantor_pusat-tlp_pusat-kantor_cabang-tlp_cabang

Ekspedisi

Gambar 4.37 Class Diagram dan Statechart Ekspedisi

Operations Attributes Menerima_surat_jalan No_SJ, No_SPP, kd_karyawan, tanggal.

• Barang

-kd_barang-kd_kategori-nama_barang-jenis_barang-jumlah-harga-pemilik-lokasi-ukuran-sex-warna

Barang

181

Gambar 4.38 Class Diagram dan Statechart Barang

Operations Attributes Menerima_pembayaran No_struk, no_nota, kd_barang, jumlah,

harga, diskon, total, kd_karyawan, tanggal. Menerima_pesanan No_SPP, Kd_Pelanggan,Kd_Barang, total,

total_tagihan, ppn, kd_karyawan, tanggal. Membuat_SPB No_SPB, kd_limit, permohonan_limit,

persetujuan. Menerima_retur No_SRP, no_struk, tanggal_struk,

kd_barang, jumlah, status, kd_karyawan, tanggal.

• Kategori

Gambar 4.39 Class Diagram dan Statechart Kategori

Operations Attributes Menerima_pembayaran No_struk, no_nota, kd_barang, jumlah,

harga, diskon, total, kd_karyawan, tanggal. Menerima_pesanan No_SPP, Kd_Pelanggan,Kd_Barang, total,

182

total_tagihan, ppn, kd_karyawan, tanggal. Membuat_SPB No_SPB, kd_limit, permohonan_limit,

persetujuan. Menerima_retur No_SRP, no_struk, tanggal_struk,

kd_barang, jumlah, status, kd_karyawan, tanggal.

• Struk Pembayaran

-no_struk-jenis_pembayaran-no_kartu-atas_nama-tgl_jatuh_tempo-bayar-kd_karyawan-tanggal-total

Struk_Pembayaran

Gambar 4.40 Class Diagram dan Statechart Struk Pembayaran

Operations Attributes Menerima_pembayaran No_struk, no_nota, kd_barang, jumlah,

harga, diskon, total, kd_karyawan, tanggal. Menerima_retur No_SRP, no_struk, tanggal_struk,

kd_barang, jumlah, status, kd_karyawan, tanggal.

Menerima_setoran No_BSK, kd_karyawan, tanggal, keterangan, no_struk.

183

• Surat Retur Penjualan

Gambar 4.41 Class Diagram dan Statechart Surat Retur Penjualan

Operations Attributes Menerima_retur No_SRP, no_struk, tanggal_struk,

kd_barang, jumlah, status, kd_karyawan, tanggal.

• Bukti Setor Kas

-no_BSK-kd_karyawan-jumlah_uang-keterangan

Bukti_Setor_Kas

Gambar 4.42 Class Diagram dan Statechart Bukti Setor Kas

Operations Attributes Menerima_setoran No_BSK, kd_karyawan, tanggal,

keterangan, no_struk.

184

• Penilaian Pelanggan

-no_penilaian-kd_pelanggan-karakter-kapasitas-kapital-kolateral-kondisi-frekuensi_penjualan-besar_penjualan-pembayaran-kd_karyawan-tanggal

Penilaian_Pelanggan

Gambar 4.43 Class Diagram dan Statechart Penilaian Pelanggan

Operations Attributes Menilai_pelanggan No_penilaian, kd_pelanggan, karakter,

kapasitas, kapital, kolateral, kondisi, frekuensi_penjualan, besar_penjualan, pembayaran, kd_karyawan, tanggal.

• Surat Persetujuan Kredit

-no_SPK-kd_limit-permohonan_limit-alasan-persetujuan-kd_karyawan-tanggal

Surat_Persetujuan_Kredit

Gambar 4.44 Class Diagram dan Statechart Surat Persetujuan Kredit

185

Operations Attributes Membuat_persetujuan No_SPK, kd_limit, permohonan_limit,

persetujuan.

• Surat Pesanan Penjualan

-no_SPP-no_PP-kd_pelanggan-total-ppn-total_tagihan-kd_karyawan-tanggal

Surat_Pesanan_Penjualan

Gambar 4.45 Class Diagram dan Statechart Surat Pesanan Penjualan

Operations Attributes Menerima_pesanan No_SPP, Kd_Pelanggan, Kd_Barang, total,

total_tagihan, ppn, kd_karyawan, tanggal. Menerima_surat_jalan No_SJ, No_SPP, kd_karyawan, tanggal. Membuat_persetujuan No_SPK, kd_limit, permohonan_limit,

persetujuan.

• Surat Permintaan Barang

186

Gambar 4.46 Class Diagram dan Statechart Surat Permintaan Barang

Operations Attributes Membuat_SPB No_SPB, kd_pelanggan, kd_barang, total,

tanggal, kd_karyawan. Membuat_surat_jalan No_SJ, No_SPB, kd_karyawan, tanggal.

• Surat Jalan

-no_SJ-no_SPP-no_SPB-kd_karyawan-tanggal

Surat_Jalan

Gambar 4.47 Class Diagram dan Statechart Surat Jalan

Operations Attributes Menerima_surat_jalan No_SJ, No_SPP, kd_karyawan, tanggal. Membuat_tagihan No_faktur_penjualan, no_SJ, kd_karyawan,

tanggal.

• Faktur Penjualan

187

Gambar 4.48 Class Diagram dan Statechart Faktur Penjualan

Operations Attributes Membuat_tagihan No_faktur_penjualan, no_SJ, kd_karyawan,

tanggal. Menerima_dp No_BPK, no_faktur, jenis_pembayaran,

tujuan-bank, tanggal_transfer, jumlah, tanggal_cair, tanggal_giro, asal_bank, tanggal_diterima.

Menerima_konsinyasi no_BPK, kd_pelanggan, no_faktur, total, kd_karyawan, tanggal.

• Surat Tagih

-no_ST-no_faktur-kd_karyawan-tanggal

Surat_Tagih

Gambar 4.49 Class Diagram dan Statechart Surat Tagih

Operations Attributes Menagih_pelanggan No_ST, kd_pelanggan, no_faktur,

total_tagihan, tanggal_jatuh_tempo, kd_karyawan, tanggal.

Menerima_pelunasan no_BPK, kd_pelanggan, no_faktur, total_tagihan, kd_karyawan, tanggal.

188

• Bukti Penerimaan Kas-DP

Gambar 4.50 Class Diagram dan Statechart Bukti Penerimaan Kas-

DP

Operations Attributes Menerima_dp No_BPK, no_faktur, jenis_pembayaran,

tujuan-bank, tanggal_transfer, jumlah, tanggal_cair, tanggal_giro, asal_bank, tanggal_diterima.

Menagih_pelanggan No_ST, kd_pelanggan, no_faktur, total_tagihan, tanggal_jatuh_tempo, kd_karyawan, tanggal.

189

• Bukti Penerimaan Kas-Pelunasan

-no_BPK-no_faktur-kd_pelanggan-jenis_pembayaran-tujuan_bank-tanggal_transfer-jumlah-tanggal_cair-tanggal_giro-asal_bank-tanggal_diterima-kd_karyawan-tanggal-jenis_penerimaan_kas

Bukti_Penerimaan_Kas

Bukti_Penerimaan_Kas_Pelunasan

Gambar 4.51 Class Diagram dan Statechart Bukti Penerimaan Kas-

Pelunasan

Operations Attributes Menerima_pelunasan no_BPK, kd_pelanggan, no_faktur,

total_tagihan, kd_karyawan, tanggal.

190

• Bukti Penerimaan Kas-Konsinyasi

-no_BPK-no_faktur-kd_pelanggan-jenis_pembayaran-tujuan_bank-tanggal_transfer-jumlah-tanggal_cair-tanggal_giro-asal_bank-tanggal_diterima-kd_karyawan-tanggal-jenis_penerimaan_kas

Bukti_Penerimaan_Kas

Bukti_Penerimaan_Kas_Konsinyasi

Gambar 4.52 Class Diagram dan Statechart Bukti Penerimaan Kas-

Konsinyasi

Operations Attributes Menerima_konsinyasi no_BPK, kd_pelanggan, no_faktur, total,

kd_karyawan, tanggal.

• Kartu Piutang

191

Gambar 4.53 Class Diagram dan Statechart Kartu Piutang

Operations Attributes Menerima_pesanan No_SPP, kd_pelanggan, kd_barang, total,

total_tagihan, ppn, kd_karyawan, tanggal.

• COA

Gambar 4.54 Class Diagram dan Statechart COA

Operations Attributes Menerima_pembayaran No_struk, no_nota, kd_barang, jumlah,

harga, diskon, total, kd_karyawan, tanggal. Menerima_dp No_BPK, no_faktur, jenis_pembayaran,

tujuan-bank, tanggal_transfer, jumlah, tanggal_cair, tanggal_giro, asal_bank, tanggal_diterima.

Menerima_pelunasan no_BPK, kd_pelanggan, no_faktur, total_tagihan, kd_karyawan, tanggal.

Menerima_konsinyasi no_BPK, kd_pelanggan, no_faktur, total, kd_karyawan, tanggal.

192

• Jurnal

Gambar 4.55 Class Diagram dan Statechart Jurnal

Operations Attributes Menerima_pembayaran No_struk, no_nota, kd_barang, jumlah,

harga, diskon, total, kd_karyawan, tanggal. Menerima_dp No_BPK, no_faktur, jenis_pembayaran,

tujuan-bank, tanggal_transfer, jumlah, tanggal_cair, tanggal_giro, asal_bank, tanggal_diterima.

Menerima_pelunasan no_BPK, kd_pelanggan, no_faktur, total_tagihan, kd_karyawan, tanggal.

Menerima_konsinyasi no_BPK, kd_pelanggan, no_faktur, total, kd_karyawan, tanggal.

4.1.2.4 Events

Berikut ini Tabel 4.2 yang merupakan Event Table Sistem

Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang, dan Penerimaan Kas CV.

Dekatama:

Tabel 4.2 Event Table Sistem Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang,

dan Penerimaan Kas CV. Dekatama

193

Event Class 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Pelanggan * * * Kartu Piutang

*

Kasir * Keuangan * * * Akuntansi * Gudang * Kredit * * Penjualan * * Ekspedisi + Barang * * * * Kategori * * * * SP + + + BSK + SRP + SPP + + SPB + + SJ + + Faktur Penjualan

+ +

Surat Tagih + + BPK-DP + + BPK-P + BPK-K + PP + + SPK + Jurnal + + + + + COA + + + + +

Keterangan:

a. Class

1. SP: Struk Pembayaran

2. BSK: Bukti Setor Kasir

3. SRP: Surat Retur Penjualan

4. SPP: Surat Permintaan Penjualan

5. SPB: Surat Permintaan Barang

194

6. SJ: Surat Jalan

7. BPK-DP: Bukti Penerimaan Kas–DP

8. BPK-P: Bukti Penerimaan Kas–Pelunasan

9. BPK-K: Bukti Penerimaan Kas-Konsinyasi

10. PP: Penilaian Pelanggan

11. SPK: Surat Persetujuan Kredit

12. COA: Chart of Account

b. Event

1. Menerima_pembayaran

2. Menerima_retur

3. Menerima_setoran

4. Menerima_pesanan

5. Membuat_SPB

6. Membuat_surat_jalan

7. Membuat_tagihan

8. Menagih_pelanggan

9. Menilai_pelanggan

10. Memberi_persetujuan

11. Menerima_dp

12. Menerima_pelunasan

13. Menerima_konsinyasi

Tanda + : kejadian yang berurutan

Tanda * : kejadian yang berulang

195

4.1.3 Application Domain

4.1.3.1 Usage

A. Overview

Terdapat tujuh aktor dalam Sistem Informasi Akuntansi

Penjualan, Piutang, dan Penerimaan Kas CV. Dekatama, yaitu kasir,

bagian penjualan, bagian gudang, bagian akuntansi, bagian keuangan, dan

bagian kredit. Tabel 4.3 menunjukkan hubungan antara aktor dengan

usecase dalam Sistem Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang, dan

Penerimaan Kas CV. Dekatama:

Tabel 4.3 Actor Table Sistem Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang,

dan Penerimaan Kas CV. Dekatama

Actor Usecase

Kas

ir

Kar

yaw

an B

agia

n Pe

njua

lan

Kar

yaw

an B

agia

n G

udan

g

Kar

yaw

an B

agia

n A

kunt

ansi

Kar

yaw

an B

agia

n K

euan

gan

Kar

yaw

an B

agia

n K

redi

t

Man

ager

Bag

ian

Kre

dit

Mendaftarkan_pelanggan_baru X Mendaftarkan_barang_baru X Mendaftarkan_COA X Mendaftarkan_kategori_baru X Mendaftarkan_ekspedisi_baru X Membuat_struk_pembayaran X Membuat_surat_retur_penjualan X Membuat_surat_pesanan_penjualan X Membuat_surat_permintaan_barang X

196

Membuat_surat_jalan X Membuat_faktur_penjualan X Membuat_surat_tagih X Membuat_bukti_penerimaan_kas X Membuat_bukti_setor_kasir X Menilai_pelanggan_baru X Mengubah_limit_kredit_pelanggan X Membuat_surat_persetujuan_kredit X Menyetujui_kredit X Membuat_laporan_harian_kasir X Membuat_laporan_penilaian_pelanggan_baru X Membuat_laporan_perubahan_limit_pelanggan X Membuat_laporan_kredit_yang_disetujui X Membuat_laporan_penjualan_barang_komisi X Membuat_laporan_penjualan_kredit X Membuat_laporan_faktur_jatuh_tempo X Membuat_laporan_aging_schedule X Membuat_laporan_retur_penjualan X Membuat_laporan_penerimaan_kas_dp X Membuat_laporan_penerimaan_kas_pelunasan X Membuat_laporan_penerimaan_kas_konsinyasi X Membuat_jurnal_penjualan X Membuat_jurnal_penerimaan_kas X Membuat_jurnal_konsinyasi X

B. Actors

Berikut ini adalah actor specification dari Sistem Informasi

Akuntansi Penjualan, Piutang, dan Penerimaan Kas CV. Dekatama:

Tabel 4.4 Actor Specification dari Karyawan Bagian Kasir

Karyawan Bagian Kasir Tujuan Karyawan yang bertanggung jawab dalam kegiatan

penerimaan pembayaran dari pelanggan toko dengan membuat struk pembayaran yang diberikan pada pelanggan, bagian keuangan, dan bagian gudang. Selain itu, bagian kasir juga membuat surat retur penjualan, jika memang retur yang memenuhi syarat yang telah ditentukan, dan setiap harinya kasir akan mencetak laporan harian kasir untuk diserahkan bersama dengan uang dan struk pembayaran pada

197

bagian keuangan. Karakteristik Karyawan Bagian Kasir harus memiliki pengalaman

dalam hal melayani pelanggan di toko, memiliki pengetahuan mengenai barang–barang yang dijual, dan dapat menggunakan komputer.

Tabel 4.5 Actor Specification dari Karyawan Bagian Penjualan

Karyawan Bagian Penjualan Tujuan Karyawan yang bertanggung jawab dalam

menangani pesanan pembelian dari pelanggan dengan terlebih dahulu mengecek saldo limit pelanggan. Namun jika tidak memenuhi syarat, maka bagian penjualan akan memberitahukan bagian kredit. Jika pelanggan telah memenuhi syarat, maka bagian penjualan akan membuat surat pesanan penjualan yang diberikan pada bagian akuntansi dan bagian gudang. Selain itu, bagian penjualan juga bertanggung jawab untuk membuat surat permintaan barang dalam penjualan konsinyasi. Surat permintaan barang diberikan pada bagian akuntansi dan bagian gudang. Selain hal–hal di atas, bagian penjualan juga bertanggung jawab untuk mendaftarkan pelanggan baru.

Karakteristik Karyawan Bagian Penjualan harus memiliki pengalaman administratif dalam hal menangani pesanan pembelian pelanggan dan memiliki pengetahuan mengenai barang–barang yang dijual perusahaan serta dapat menggunakan komputer.

Tabel 4.6 Actor Specification dari Karyawan Bagian Gudang

Karyawan Bagian Gudang Tujuan Karyawan bertanggung jawab dalam mendaftarkan

barang baru, mendaftarkan kategori baru, dan mendaftarkan ekspedisi baru. Selain itu, bagian gudang bertanggung jawab untuk membuat surat jalan sesuai dengan surat pesanan penjualan atau surat permintaan barang yang telah diterimanya dari bagian penjualan. Surat Jalan ini nantinya akan diberikan pada jasa ekspedisi untuk ditandatangani lalu surat jalan lembar pertama bersama slip pengiriman akan diberikan pada bagian akuntansi, lembar kedua akan diarsipkan oleh gudang sedang

198

lembar ketiga akan dikirim ke pelanggan bersamaan dengan barang. Setiap bulannya, bagian gudang akan mencetak laporan retur penjualan yang terjadi di toko.

Karakteristik Karyawan Bagian Gudang harus memiliki pengalaman dalam mengepak barang sesuai dengan pesanan, memiliki pengetahuan mengenai barang–barang yang dijual perusahaan serta dapat menggunakan komputer.

Tabel 4.7 Actor Specification dari Karyawan Bagian Akuntansi

Karyawan Bagian Akuntansi Tujuan Karyawan bertanggung jawab dalam mendaftarkan

chart of account baru yang belum pernah terdaftar sebelumnya selain itu bagian akuntnasi juga bertanggung jawab dalam membuat faktur penjualan dan faktur pajak sesuai dengan surat pesanan penjualan yang diterimanya dari bagian penjualan, kemudian mengkonfirmasi pelanggan untuk melakukan pembayaran DP. Faktur penjualan lembar kedua, faktur pajak lembar pertama dan kedua akan diberikan pada bagian gudang untuk dikirimkan bersama barang. Setelah pelanggan melunasi tagihannya, maka bagian akuntansi akan memberikan faktur penjualan lembar pertama pada pelanggan. Bagian Akuntansi juga bertanggung jawab untuk mendaftarkan chart of account dan membuat laporan, seperti laporan penjualan barang komisi, laporan penjualan kredit, laporan faktur jatuh tempo, laporan aging schedule, membuat jurnal penjualan, membuat jurnal penerimaan kas, dan membuat jurnal konsinyasi.

Karakteristik Karyawan Bagian Akuntansi harus memiliki pengalaman administratif dalam hal membuat faktur penjualan dan faktur pajak, memiliki pengetahuan mengenai barang–barang yang dijual perusahaan dan mengenai perpajakan serta dapat menggunakan komputer.

199

Tabel 4.8 Actor Specification dari Karyawan Bagian Keuangan

Karyawan Bagian Keuangan Tujuan Karyawan bertanggung jawab dalam menerima dan

menyetorkan uang kas yang telah diterimanya baik itu dari kasir maupun dari pelanggan. Bagian keuangan akan mencetak bukti setor kasir setiap kali kasir menyerahkan uang hasil penjualan toko setiap harinya. Selain itu, bagian keuangan akan membuat bukti penerimaan kas untuk setiap pembayaran yang dilakukan oleh pelanggan. Bukti Penerimaan Kas DP diberikan pada pelanggan wholeseller yang telah membayar DP dari total tagihannya sebelum barang dikirim, Bukti Penerimaan Kas Pelunasan diberikan pada pelanggan wholeseller yang telah melunasi tagihannya, sedangkan Bukti Penerimaan Kas Konsinyasi akan diberikan pada pelanggan consignee yang telah melakukan pembayaran hasil penjualan barang konsinyasi setiap bulannya. Bagian Keuangan akan membuat surat tagih yang ditujukan pada masing–masing pelanggan untuk mengingatkan faktur–faktur yang akan jatuh tempo dan yang sudah jatuh tempo. Bagian Keuangan juga bertanggung jawab untuk membuat laporan penerimaan kas, baik DP, pelunasan, maupun konsinyasi.

Karakteristik Karyawan Bagian Keuangan harus memiliki pengalaman dan dapat dipercaya dalam menangani penerimaan dan penyetoran uang kas serta dapat menggunakan komputer.

Tabel 4.9 Actor Specification dari Karyawan Bagian Kredit

Karyawan Bagian Kredit Tujuan Karyawan bertanggung jawab untuk menilai

pelanggan baru dan mengubah limit kredit pelanggan setiap enam bulan sekali. Penentuan limit kredit bagi pelanggan lama dan pelanggan baru akan berbeda. Selain itu, jika pelanggan yang ingin membeli barang, tetapi saldo limit-nya tidak mencukupi maka staf bagian kredit akan membuat surat persetujuan kredit yang ditujukan untuk manager kredit. Jika manager kredit menyetujuinya, maka pelanggan dapat melakukan transaksi. Setiap bulannya, bagian kredit akan mencetak laporan penilaian pelanggan baru, laporan perubahan limit kredit pelanggan, dan

200

laporan kredit yang disetujui. Karakteristik Karyawan Bagian Kredit harus memiliki pengalaman

dalam menentukan dan mengubah limit kredit pelanggan serta dapat menggunakan komputer. Bagian Kredit hatus memiliki sifat yang objektif dalam menilai pelanggan.

Tabel 4.10 Actor Specification dari Manager Bagian Kredit

Manager Bagian Kredit Tujuan Manager Bagian Kredit bertanggung jawab untuk

membuat perserujuan kredit pelanggan bila saldo limitnya lebih kecil dari total pembelian yang ingin dilakukan pelanggan tersebut. Pada Surat Persetujuan Kredit, terdapat tiga kolom persetujuan yang dapat dipilih oleh Manager Bagian Kredit. Kolom tersebut yaitu: “Setuju”, “Tidak Setuju”, dan “Setuju dengan Syarat”. Syarat yang dimaksud di sini seperti: pelanggan harus melunasi piutangnya dalam jangka waktu 30 hari. Manager Bagian Kredit akan member tanda cetang pada salah satu kolom kemudaian akan mencetak surat tersebut dan memberikannya pada karyawan bagian penjualan.

Karakteristik Manager Bagian Kredit harus memiliki pengalaman dalam menilai pelanggannya, agar persetujuan kredit yang dilakukannya tidak akan membuat perusahaan mengalami kerugian. Manager Bagian Kredit objektif dalam mengambil keputusan.

201

C. Usecases

Gambar 4.56 Usecase Diagram Sistem Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang, dan

Penerimaan Kas CV. Dekatama

202

Berikut ini adalah usecase specification yang terdapat dalam

Sistem Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang, dan Penerimaan Kas CV.

Dekatama:

Tabel 4.11 Usecase Specification untuk “Mendaftarkan Pelanggan Baru”

Mendaftarkan Pelanggan Baru Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian penjualan

memperoleh pelanggan baru yang sebelumnya tidak terdaftar. Bagian penjualan akan memasukan data pelanggan baru tersebut dalam master data pelanggan, kemudian setelah mengisi data dengan lengkap dan valid, maka data akan disimpan.

Object Karyawan, pelanggan. Function Get_last_data()

Get_last_code() Generate_kd_pelanggan() Simpan() Tampil() Tutup()

Tabel 4.12 Usecase Specification untuk “Mendaftarkan Barang Baru”

Mendaftarkan Barang Baru Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika terdapat barang baru

yang tidak terdaftar sebelumnya. Bagian gudang akan memasukkan data barang tersebut, dan setelah mengisi data dengan lengkap dan valid maka data akan disimpan pada master data barang.

Object Karyawan, barang. Function Get_last_data()

Get_last_code() Get_kd_kategori() Generate_kd_barang() Simpan() Tampil() Tutup()

203

Tabel 4.13 Usecase Specification untuk “Mendaftarkan COA”

Mendaftarkan COA Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian akuntansi

mendaftarkan COA baru yang sebelumnya tidak terdaftar. Bagian akuntansi akan memasukan data COA baru tersebut dalam master data COA, kemudian setelah mengisi data dengan lengkap dan valid, maka data akan disimpan.

Object Karyawan, COA Function Get_last_data()

Get_last_code() Generate_kd_COA() Simpan() Tampil() Tutup()

Tabel 4.14 Usecase Specification untuk “Mendaftarkan Kategori Baru”

Mendaftarkan Kategori Baru Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika terdapat kategori barang

baru yang sebelumnya tidak terdaftar. Bagian gudang akan memasukan data kategori baru tersebut dalam master data kategori, kemudian setelah mengisi data dengan lengkap dan valid, maka data akan disimpan.

Object Karyawan, kategori. Function Get_last_data()

Get_last_code() Generate_kd_kategori() Simpan() Tampil() Tutup()

Tabel 4.15 Usecase Specification untuk “Mendaftarkan Ekspedisi Baru”

Mendaftarkan Ekspedisi Baru Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian gudang

memperoleh ekspedisi baru yang sebelumnya tidak terdaftar. Bagian gudang akan memasukan data ekspedisi baru tersebut dalam master data ekspedisi, kemudian setelah mengisi data dengan lengkap dan valid, maka data akan disimpan.

Object Karyawan, ekspedisi. Function Get_last_data()

204

Get_last_code() Generate_kd_ekspedisi() Simpan() Tampil() Tutup()

Tabel 4.16 Usecase Specification untuk “Membuat Struk Pembayaran”

Membuat Struk Pembayaran Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian kasir menerima

pembayaran dari pelanggan toko. Bagian Kasir akan memilih menu struk pembayaran lalu memilih kategori barang yang dibeli, selanjutnya kasir akan meng-entry data yang diperlukan dan menekan tombol cetak.

Object Karyawan, struk_pembayaran, detail_struk_pembayaran, barang, kategori.

Function Get_last_code() Generate_no_struk() Get_kd_kategori() Tambah_data_grid() Hapus_data_grid() Hapus_isi_teks() Simpan() Simpan_detail() Cetak() Tutup()

Tabel 4.17 Usecase Specification untuk “Membuat Surat Retur

Penjualan”

Membuat Surat Retur Penjualan Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian kasir menerima

retur dari pelanggan toko (sesuai dengan syarat yang telah ditentukan). Bagian Kasir akan memilih menu surat retur penjualan lalu meng-entry data yang diperlukan dan menekan tombol cetak.

Object Karyawan, surat_retur_penjualan, detail_surat_retur_penjualan, barang, kategori.

Function Get_last_data() Get_last_code() Generate_no_SRP() Get_tanggal_struk() Get_data_detail()

205

Get_nama_harga_ukuran_barang() Tambah_data_grid() Hapus_data_grid() Hapus_isi_teks() Simpan() Simpan_detail() Cetak() Tutup()

Tabel 4.18 Usecase Specification untuk “Membuat Surat Pesanan

Penjualan”

Membuat Surat Pesanan Penjualan Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika Bagian Penjualan

menerima pesanan dari pelanggan. Bagian Penjualan akan memilih menu transaksi - surat pesanan penjualan lalu menekan tombol cek limit. Jika saldo limit pelanggan tidak cukup maka bagian penjualan akan memberitahukan pada bagian kredit, kemudian staf bagian kredit akan membuat surat persetujuan kredit yang ditujukan pada manager kredit. Jika tidak disetujui maka bagian penjualan akan memberitahukan pada pelanggan. Selain itu, bagian penjualan akan menekan tombol cek pembayaran untuk mengetahui apakah pelanggan tersebut memiliki piutang yang telah jatuh tempo lebih dari 90 hari. Bila pelanggan memiliki piutang yang jatuh tempo lebih dari 90 hari, maka pelanggan tersebut tidak dapat melakukan penjualan walaupun saldo limit kreditnya mencukupi. Namun bila kredit pelanggan disetujui maka bagian penjualan akan meng-entry data yang diperlukan (lengkap dan valid) dan menekan tombol cetak. Surat Pesanan Penjualan merupakan dasar untuk bagian akuntansi mencetak faktur penjualan dan bagian gudang untuk mencetak surat jalan.

Object Karyawan, surat_pesanan_penjualan, detail_surat_pesanan_penjualan, barang, pelanggan.

Function Get_last_data() Get_last_code() Generate_no_SPP() Get_kd_pelanggan() Get_saldo_limit() Get_data_pembayaran() Get_nama_dan_harga_barang()

206

Hitung_subtotal_ppn_total_totaltagihan() Tambah_data_grid() Hapus_data_grid() Hapus_isi_teks() Simpan() Simpan_detail() Cetak() Tutup()

Tabel 4.19 Usecase Specification untuk “Membuat Surat Permintaan

Barang”

Membuat Surat Permintaan Barang Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika Bagian Penjualan

telah menentukan barang yang akan dikonsinyasikan untuk masing–masing pelanggan. Bagian Penjualan akan memilih menu transaksi - surat permintaan barang lalu meng-entry data yang diperlukan (lengkap dan valid) dan menekan tombol cetak. Surat Permintaan Barang merupakan dasar untuk bagian akuntansi mencetak faktur penjualan dan bagian gudang untuk mencetak surat jalan.

Object Karyawan, surat_permintaan_barang, detail_surat_permintaan_barang, barang, pelanggan.

Function Get_last_data() Get_last_code() Generate_no_SPB() Get_kd_pelanggan() Get_saldo_limit() Get_nama_dan_harga_barang() Hitung_subtotal_total_totaltagihan() Tambah_data_grid() Hapus_data_grid() Hapus_isi_teks() Simpan() Simpan_detail() Cetak() Tutup()

Tabel 4.20 Usecase Specification untuk “Membuat Surat Jalan”

Membuat Surat Jalan Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika Bagian Gudang

207

menerima Surat Pesanan Penjualan atau Surat Permintaan Barang. Bagian Gudang akan memilih menu surat jalan lalu meng-entry data yang diperlukan (lengkap dan valid) dan menekan tombol cetak. Surat Jalan ini digunakan sebagai dasar untuk mengeluarkan dan mengirim barang ke pelanggan.

Object Karyawan, surat_jalan, surat_pesanan_penjualan, surat_permintaan_barang.

Function Get_last_data() Get_last_code() Generate_no_SJ() Get_data_SPP() Get_data_SPB() Get_data_barang() Get_nama_ekspedisi() Hapus_isi_teks() Simpan() Cetak() Tutup()

Tabel 4.21 Usecase Specification untuk “Membuat Faktur Penjualan”

Membuat Faktur Penjualan Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika Bagian Akuntansi

ingin mencetak faktur penjualan sesuai dengan surat pesanan penjualan yang telah diterimanya dari bagian penjualan. Bagian Akuntansi akan memilih menu faktur penjualan lalu meng-entry data yang diperlukan (lengkap dan valid) dan menekan tombol cetak.

Object Karyawan, faktur_penjualan, surat_jalan. Function Get_last_data()

Get_last_code() Generate_no_FakturPenjualan() Get_data_SPP() Get_data_SPB() Get_data_barang() Get_nama_ekspedisi() Hapus_isi_teks() Simpan() Ubah_piutang() Cetak() Tutup()

208

Tabel 4.22 Usecase Specification untuk “Membuat Surat Tagih”

Membuat Surat Tagih Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika muncul alert ketika

bagian keuangan login ke dalam sistem. Bagian keuangan akan memilih menu surat tagih, kemudian memasukkan kode pelanggan dan memilih faktur–faktur yang akan ditagih, lalu menekan tombol cetak.

Object Karyawan, surat_tagih, BPK – DP. Function Get_last_data()

Get_last_code() Generate_no_SuratTagih() Get_no_FakturPenjualan() Get_no_SJ() Get_total_tagihan() Hitung_total() Hapus_isi_teks() Tambah_data_grid() Hapus_data_grid() Simpan() Cetak() Tutup()

Tabel 4.23 Usecase Specification untuk “Membuat Bukti Penerimaan

Kas”

Membuat Bukti Penerimaan Kas Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian keuangan

menerima pembayaran dari pelanggan (DP, Pelunasan, dan Konsinyasi). Bagian Keuangan akan memilih menu Bukti Penerimaan Kas lalu memilih jenis penerimaan kas dan meng-entry data yang diperlukan (lengkap dan valid), lalu menekan tombol cetak.

Object Karyawan, BPK, faktur_penjualan. Function Get_last_data()

Get_last_code() Generate_no_BPK() Get_data_Faktur() Get_total_tagihan() Hitung_total() Tambah_data_grid() Hapus_data_grid() Hapus_isi_teks() Simpan()

209

Ubah_piutang() Cetak() Tutup()

Tabel 4.24 Usecase Specification untuk “Membuat Bukti Setor Kasir”

Membuat Bukti Setor Kasir Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian keuangan

menerima uang hasil penjualan toko setiap harinya dari kasir. Bagian Keuangan akan memilih menu bukti setor kasir lalu mengentri data yang diperlukan (lengkap dan valid) dan menekan tombol cetak.

Object Karyawan, struk_pembayaran, bukti_setor_kasir. Function Get_last_data()

Get_last_code() Generate_no_BSK() Get_kd_karyawan() Get_nama_karyawan() Hapus_isi_teks() Simpan() Cetak() Tutup()

Tabel 4.25 Usecase Specification untuk “Menilai Pelanggan Baru”

Menilai Pelanggan Baru Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika staf bagian kredit

mendapat perintah dari manager kredit untuk melakukan perubahan pada limit kredit pelanggan, baik yang baru maupun yang lama. Kriteria yang digunakan untuk pelanggan baru dan lama tidaklah sama. Bagian Kredit akan memilih menu pelanggan–ubah limit. Kemudian staf bagian kredit akan memberikan skor pada setiap kolom kriteria yang tersedia lalu menekan tombol hitung. Akan muncul persentase jumlah kenaikan limit kredit pelanggan dari yang sebelumnya, kemudian staf bagian kredit akan menekan tombol simpan.

Object Karyawan, pelanggan, penilaian_pelanggan, surat_persetujuan_kredit.

Function Get_last_code() Generate_no_PP() Hitung_total() Hitung_jumlah_limit() Hitung_saldo_limit()

210

Hapus_isi_teks() Simpan() Cetak() Tutup()

Tabel 4.26 Usecase Specification untuk “Mengubah Limit Kredit

Pelanggan”

Mengubah Limit Kredit Pelanggan Usecase Proses interaksi ini dilakukan setiap enam bulan sekali

bagi setiap pelanggan lama. Kriteria yang digunakan untuk mengubah limit pelanggan adalah dari frekuensi penjualan yang dilakukan oleh pelanggan, besarnya transaksi penjualan yang dilakukan pelanggan, dan ketertiban pembayaran yang dilakukan oleh pelanggan. Bagian kredit akan menekan tombol ubah limit, lalu semua limit pelanggan akan terubah dan langsung tersimpan dalam database.

Object Karyawan, pelanggan, faktur penjualan, dan bukti penerimaan kas.

Function Get_data_pelanggan() Get_data_Faktur() Get_data_BPK() Hitung_limit_baru() Tampil() Simpan() Ubah_piutang() Cetak() Tutup()

Tabel 4.27 Usecase Specification untuk “Membuat SPK”

Membuat SPK Usecase Proses interaksi ini terjadi ketika pelanggan yang ingin

membeli barang dari CV. Dekatama, memiliki saldo limit yang lebih kecil dari pada total pembelian yang akan dilakukannya. Untuk itu, bagian penjualan akan memberitahuan staf bagian kredit untuk membuat Surat Persetujuan Kredit yang ditujukan pada manager bagian kredit.

Object Karyawan, SPP, SPK Function Get_last_code()

Generate_no_SPK()

211

Get_nama_alamat_kd_pelanggan() Get_data_penilaian() Hapus_isi_teks() Simpan() Tutup()

Tabel 4.28 Usecase Specification untuk “Menyetujui Kredit”

Menyetujui Kredit Usecase Proses interaksi ini terjadi ketika karyawan bagian kredit

membuat Surat Persetujuan Kredit yang ditujukan pada Manager Bagian Kredit. Manager bagian kredit akan mempertimbangkan kredit pelanggan tersebut lalu akan memberikan tanda centang dikolom persetujuan. Terdapat beberapa pilihan pada kolom tersebut, yaitu: setuju, tidak setuju, atau setuju dengan syarat.

Object Karyawan, SPK, pelanggan, penilaian_pelanggan Function Get_data_SPK()

Get_nama_pelanggan() Get_jumlah_limit() Hapus_isi_teks() Ubah() Cetak() Tutup()

Tabel 4.29 Usecase Specification untuk “Membuat Laporan Harian

Kasir”

Membuat Laporan Harian Kasir Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian kasir akan

menyetorkan uang hasil penjualan toko selama satu hari ke bagian keuangan. Bagian Kasir akan memilih menu laporan harian kasir lalu menekan tombol tampil.

Object Struk_pembayaran, detail_struk_pembayaran. Function Get_data_struk_pembayaran()

Cetak() Tutup()

212

Tabel 4.30 Usecase Specification untuk “Membuat Laporan Penilaian

Pelanggan Baru”

Membuat Laporan Penilaian Pelanggan Baru Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika karyawan bagian

kredit ingin mencetak laporan penilaian pelanggan baru yang ditujukan bagi pihak managemen perusahaan. Karyawan bagian kredit akan memilih menu laporan – laporan penilaian pelanggan baru, lalu memilih tanggal awal dan tanggal akhir laporan serta menekan tombol lihat.

Object Pelanggan, penilaian_pelanggan Function Get_data_pelanggan()

Get_data_penilaian() Cetak() Tutup()

Tabel 4.31 Usecase Specification untuk “Membuat Laporan Perubahan

Limit Pelanggan”

Membuat Laporan Perubahan Limit Pelanggan Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika karyawan bagian

kredit ingin mencetak laporan perubahan limit pelanggan yang ditujukan bagi pihak managemen perusahaan. Karyawan bagian kredit akan memilih menu laporan –perubahan limit pelanggan, lalu memilih tanggal awal dan tanggal akhir laporan serta menekan tombol lihat.

Object Pelanggan, penilaian_pelanggan Function Get_data_pelanggan()

Get_data_penilaian() Get_data_faktur() Get_data_BPK() Cetak() Tutup()

Tabel 4.32 Usecase Specification untuk “Membuat Laporan Kredit Yang

Disetujui”

Membuat Laporan Kredit Yang Disetujui Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika karyawan bagian

kredit ingin mencetak laporan kredit yang disetujui, yang

213

ditujukan bagi pihak managemen perusahaan. Bagian keuangan akan memilih menu laporan – kredit yang disetujui lalu memilih tanggal awal dan tanggal akhir laporan serta menekan tombol lihat.

Object SPK, SPP, pelanggan, penilaian_pelanggan Function Get_data_SPK()

Get_data_SPP() Get_data_pelanggan() Get_data_penilaian() Cetak() Tutup()

Tabel 4.33 Usecase Specification untuk “Membuat Laporan Penjualan

Barang Komisi”

Membuat Laporan Penjualan Barang Komisi Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian akuntansi ingin

mencetak laporan penjualan barang komisi yang ditujukan pada masing–masing consignor. Bagian Akuntansi akan memilih menu laporan – laporan penjualan – barang komisi, selanjutnya memilih tanggal awal dan tanggal akhir laporan tersebut serta menekan tombol tampil.

Object Struk_pembayaran, detail_struk_pembayaran. Function Get_data_struk_pembayaran()

Get_data_detail() Hitung_komisi() Cetak() Tutup()

Tabel 4.34 Usecase Specification untuk “Membuat Laporan Penjualan

Kredit”

Membuat Laporan Penjualan Kredit Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian akuntansi ingin

mencetak laporan penjualan kredit yang ditujukan pada pihak managemen. Bagian Akuntansi akan memilih menu laporan – laporan penjualan – kredit selanjutnya memilih tanggal awal dan tanggal akhir laporan tersebut serta menekan tombol tampil.

Object Faktur Penjualan. Function Get_data_faktur()

214

Get_data_SJ() Get_data_SPP() Cetak() Tutup()

Tabel 4.35 Usecase Specification untuk “Membuat Laporan Faktur Jatuh

Tempo”

Membuat Laporan Faktur Jatuh Tempo Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian akuntansi ingin

mencetak laporan faktur yang telah jatuh tempo yang ditujukan pada pihak managemen dan untuk mengetahui faktur apa saja yang belum lunas dibayar. Bagian akuntansi akan memilih menu laporan – laporan penjualan – faktur jatuh tempo, selanjutnya memilih tanggal awal dan tanggal akhir laporan tersebut serta menekan tombol tampil.

Object Faktur_penjualan, BPK-DP, BPK-Pelunasan. Function Get_data_faktur()

Get_data_SJ() Get_data_SPP() Get_data_pelanggan() Cetak() Tutup()

Tabel 4.36 Usecase Specification untuk “Membuat Laporan Aging

Schedule”

Membuat Laporan Aging Schedule Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian akuntansi ingin

mencetak laporan piutang yang belum dibayar (termasuk piutang yang belum jatuh tempo) atau yang biasa disebut dengan aging schedule yang ditujukan pada pihak managemen. Bagian akuntansi akan memilih menu laporan – laporan penjualan – aging schedule, selanjutnya menekan tombol tampil.

Object Faktur_penjualan, BPK-DP, BPK-Pelunasan. Function Get_data_faktur()

Get_data_SJ() Get_data_SPP() Get_data_pelanggan() Hitung_hari()

215

Hitung_total() Cetak() Tutup()

Tabel 4.37 Usecase Specification untuk “Membuat Laporan Penerimaan

Kas DP”

Membuat Laporan Penerimaan Kas DP Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian keuangan ingin

mencetak laporan penerimaan kas DP yang ditujukan bagi pihak managemen perusahaan. Bagian keuangan akan memilih menu laporan penerimaan kas- DP, lalu memilih tanggal awal dan tanggal akhir laporan serta menekan tombol lihat.

Object BPK-DP, faktur_penjualan, pelanggan. Function Get_data_BPKDP()

Get_no_faktur() Get_no_SJ() Get_no_SPP() Get_data_pelanggan() Hitung_total() Cetak() Tutup()

Tabel 4.38 Usecase Specification untuk “Membuat Laporan Penerimaan

Kas Pelunasan”

Membuat Laporan Penerimaan Kas Pelunasan Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian keuangan ingin

mencetak laporan penerimaan kas pelunasan yang ditujukan bagi pihak managemen perusahaan. Bagian keuangan akan memilih menu laporan penerimaan kas- Pelunasan, lalu memilih tanggal awal dan tanggal akhir laporan serta menekan tombol lihat.

Object BPK-DP, BPK-Pelunasan, faktur_penjualan, pelanggan. Function Get_data_BPKP()

Get_no_faktur() Get_no_SJ() Get_no_SPP() Get_data_pelanggan() Hitung_total() Cetak()

216

Tutup()

Tabel 4.39 Usecase Specification untuk “Membuat Laporan Penerimaan

Kas Konsinyasi”

Membuat Laporan Penerimaan Kas Konsinyasi Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian keuangan ingin

mencetak laporan penerimaan kas konsinyasi yang ditujukan bagi pihak managemen perusahaan untuk mengetahui perkembangan penjualan konsinyasi perusahaan. Bagian keuangan akan memilih menu laporan penerimaan kas - Konsinyasi, lalu memilih tanggal awal dan tanggal akhir serta menekan tombol lihat.

Object BPK-Konsinyasi, faktur_penjualan, pelanggan. Function Get_data_BPKK()

Get_no_faktur() Get_no_SJ() Get_no_SPP() Get_data_pelanggan() Hitung_total() Cetak() Tutup()

Tabel 4.40 Usecase Specification untuk “Membuat Jurnal Penjualan”

Membuat Jurnal Penjualan Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian akuntansi ingin

mencetak laporan jurnal penjualan yang ditujukan bagi pihak managemen perusahaan. Bagian akuntansi akan memilih menu jurnal – penjualan, lalu memilih tanggal awal dan tanggal akhir serta menekan tombol lihat.

Object Faktur_penjualan, BPK-DP. Function Get_data_BPKDP()

Get_data_faktur() Hitung_total() Cetak() Tutup()

217

Tabel 4.41 Usecase Specification untuk “Membuat Jurnal Penerimaan

Kas”

Membuat Jurnal Penerimaan Kas Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian akuntansi ingin

mencetak laporan jurnal penerimaan kas yang ditujukan bagi pihak managemen perusahaan. Bagian akuntansi akan memilih menu jurnal – penerimaan kas, lalu memilih tanggal awal dan tanggal akhir laporan serta menekan tombol lihat.

Object Struk_pembayaran, detail_struk_pembayaran. Function Get_data_struk_pembayaran()

Hitung_total() Cetak() Tutup()

Tabel 4.42 Usecase Specification untuk “Membuat Jurnal Konsinyasi”

Membuat Jurnal Konsinyasi Usecase Proses interaksi ini dimulai ketika bagian akuntansi ingin

mencetak laporan jurnal konsinyasi yang ditujukan bagi pihak managemen perusahaan. Bagian akuntansi akan memilih menu jurnal – konsinyasi, lalu memilih tanggal awal dan tanggal akhir laporan serta menekan tombol lihat.

Object BPK-Konsinyasi, faktur_penjualan. Function Get_data_SPB()

Get_data_BPK() Get_data_faktur() Hitung_total() Cetak() Tutup()

Berikut ini merupakan sequence diagram untuk masing–masing

usecase yang terdapat dalam Sistem Informasi Akuntansi Penjualan,

Piutang, dan Penerimaan Kas CV. Dekatama:

218

Bagian Penjualan

Window Pelanggan<<create>>

<<create>>

Grid Pelanggan

pilih_jenis_pelanggan

Pelanggan

get_last_code()

result

generate_kd_pelanggan()

entri_data_pelanggan

klik_simpansimpan()

tampil()

klik_tutuptutup()

get_last_data()

resultklik_tambah

klik_batalget_last_data()

result

Opt

Gambar 4.57 Sequence Diagram untuk Usecase

“Mendaftarkan_pelanggan_baru”

219

Gambar 4.58 Sequence Diagram untuk Usecase “Mendaftarkan_barang_baru”

220

Bagian Akuntansi

Window COA<<create>>

<<create>>

Grid COA

pilih_jenis

COA

get_last_code()

result

generate_kd_COA()

entri_deskripsi

klik_simpansimpan()

tampil()

klik_tutup tutup()

get_last_data()

resultklik_tambah

klik_batalget_last_data()

result

Opt

Gambar 4.59 Sequence Diagram untuk Usecase “Mendaftarkan_COA”

221

Bagian Gudang

Window Kategori<<create>>

<<create>>

Grid Kategori Kategori

get_last_code()result

generate_kd_kategori()

entri_data_kategori

klik_simpansimpan()

tampil()

klik_tutuptutup()

get_last_data()

resultklik_tambah

klik_batalget_last_data()

result

Opt

Gambar 4.60 Sequence Diagram untuk Usecase “Mendaftarkan_kategori_baru”

222

Bagian Gudang

Window Ekspedisi<<create>>

<<create>>

Grid Ekspedisi Ekspedisi

get_last_code()result

generate_kd_ekspedisi()

entri_data_ekspedisi

klik_simpansimpan()

tampil()

klik_tutuptutup()

get_last_data()

resultklik_tambah

klik_batalget_last_data()

result

Opt

Gambar 4.61 Sequence Diagram untuk Usecase “Mendaftarkan_ekspedisi_baru”

223

Gambar 4.62 Sequence Diagram untuk Usecase “Membuat_struk_pembayaran”

224

Bagian Kasir

Window Struk Pembayaran<<create>>

Grid SRP SRP

klik_tutup

<<create>>

get_tanggal_struk()

klik_cetak

Window Preview<<create>>

cetak()

Struk Pembayaran

get_last_code()

result

generate_no_SRP()entri_no_penilaian_dan_struk

result

pilih_kd_barang

entri_jumlah

pilih_status

klik_tambah

klik_hapusOpt

tambah_data_grid()

hapus_data_grid()

[sampai semua data selesai diinput]

Loop

Detail SRP

simpan()

simpan_detail()

tutup()

get_last_data()

get_last_data()

result

result

klik_tambah

get_data_detail()

Barang

get_nama_harga_ukuran_barang()

resultentri_ukuran_baru

klik_batalOpt

hapus_isi_teks()get_last_data()

result

Gambar 4.63 Sequence Diagram untuk Usecase “Membuat_surat_retur_penjualan”

225

Gambar 4.64 Sequence Diagram untuk Usecase “Membuat_surat_pesanan_penjualan”

226

Gambar 4.65 Sequence Diagram untuk Usecase “Membuat_surat_permintaan_barang”

227

Bagian Gudang

Window SJ<<create>>

Grid SJ SJ

klik_tutup

<<create>>

get_data_SPP()

klik_cetak

Window Preview<<create>>

cetak()

SPP

get_last_code()

result

generate_no_SJ()

result

Detail SPB

simpan()

tutup()

get_last_data()

get_last_data()

result

result

klik_tambah

SPB

get_data_SPB()

Detail SPP

entri_no_SPP_atau_SPB

get_last_data()

result

result

get_data_barang()

result

get_data_barang()

result

pilih_kd_ekspedisi

SPB

get_nama_elspedisi()

result()

klik_batalOpt

hapus_isi_teks()get_last_data()

result

Gambar 4.66 Sequence Diagram untuk Usecase “Membuat_surat_jalan”

228

Bagian Akuntansi

Window Faktur Penjualan<<create>>

Grid FP Faktur Penjualan

klik_tutup

<<create>>

get_data_SPP()

klik_cetak

Window Preview<<create>>

cetak()

SPP

get_last_code()

result()

generate_no_FakturPenjualan()

result()

Detail SPB

simpan()

tutup()

get_last_data()

get_last_data()

result()

result()

klik_tambah

SPB

get_data_SPB()

Detail SPP

entri_no_SJ

get_last_data()

result()

result()

get_data_barang()

result()

get_data_barang()

result()

Kartu Piutang

ubah_piutang()

klik_batalOpt

hapus_isi_teks()get_last_data()

result()

SJ

get_no_SJ()

result()

Gambar 4.67 Sequence Diagram untuk Usecase “Membuat_faktur_penjualan”

229

Gambar 4.68 Sequence Diagram untuk Usecase “Membuat_surat_tagih”

230

Gambar 4.69 Sequence Diagram untuk Usecase “Membuat_bukti_penerimaan_kas”

231

Gambar 4.70 Sequence Diagram untuk Usecase “Membuat_bukti_setor_kasir”

232

Gambar 4.71 Sequence Diagram untuk Usecase “Menilai_pelanggan_baru”

233

simpan()

Bagian Kredit

Window Ubah Limit<<create>>

Grid LimitPelanggan

klik_tutup

<<create>>

Faktur Penjualan

tutup()

klik_ubah_limit

get_data_pelanggan()

get_data_faktur()

hitung_limit_baru

BPK

get_data_BPK()

result

tampil()

Gambar 4.72 Sequence Diagram untuk Usecase “Mengubah_limit_kredit_pelanggan”

234

Bagian Kredit

Window SPK<<create>>

SPK Pelanggan

klik_tutup

get_nama_alamat_kd_pelanggan()

klik_simpan

Penilaian Pelanggan

result

generate_no_SPK()

entri_kd_pelanggan

resultentri_penjualan

entri_alasan

klik_batalOpt

simpan()

get_last_code()

get_data_penilaian()

hapus_isi_teks()

result()

Gambar 4.73 Sequence Diagram untuk Usecase “Membuat_Surat_Persetujuan_Kredit”

235

Manager Bagian Kredit

Window SPK<<create>>

SPK Pelanggan

klik_tutup

klik_cetak

Window Preview<<create>>

cetak()

Penilaian Pelanggan

entri_kd_pelanggan

centang_persetujuan

klik_batalOpt

ubah()

tutup()

hapus_isi_teks()

get_data_SPK()

result()

get_nama_pelanggan()

result()

get_jumlah_limit()

result()

Gambar 4.74 Sequence Diagram untuk Usecase “Menyetujui_kredit”

236

Bagian Kasir

Window Laporan HarianKasir

<<create>>

Laporan Struk Pembayaran

klik_tutup

tutup()

klik_lihat

pilih_tanggal

<<create>>

get_data_struk_pembayaran()

result

klik_cetak

Window Preview

<<create>>

cetak()

Loop [sampai data diambil semua]

Gambar 4.75 Sequence Diagram untuk Usecase “Membuat_laporan_harian_kasir”

237

Gambar 4.76 Sequence Diagram untuk Usecase

“Membuat_laporan_penilaian_pelanggan_baru”

238

Gambar 4.77 Sequence Diagram untuk Usecase

“Membuat_laporan_perubahan_limit_pelanggan”

239

Karyawan Bagian Kredit

Window Laporan KreditYang Disetujui

<<create>>

Laporan

SPK

klik_tutup

tutup()

klik_lihat<<create>>

get_data_SPK()

klik_cetak

Window Preview<<create>>

cetak()

SPP

pilih_tanggal_akhir

pilih_tanggal_awal

get_no_SPP()

[sampai data diambil semua]

Loop

Pelanggan Penilaian Pelanggan

get_data_pelanggan()

get_data_penilaian()

result()

Gambar 4.78 Sequence Diagram untuk Usecase

“Membuat_laporan_kredit_yang_disetujui”

240

Bagian Akuntansi

Window Laporan Penjualan<<create>>

Laporan

Struk Pembayaran

klik_tutup

tutup()

klik_lihat

pilih_komisi

<<create>>

get_data_struk_pembayaran()

result

klik_cetak

Window Preview<<create>>

cetak()

Detail Struk Pembayaran

pilih_tanggal_akhir

pilih_tanggal_awal

get_data_detail()

result

[sampai data diambil semua]

Loop

hitung_komisi()

Gambar 4.79 Sequence Diagram untuk Usecase

“Membuat_laporan_penjualan_barang_komisi”

241

Bagian Akuntansi

Window Laporan Penjualan<<create>>

Laporan

Faktur Penjualan

klik_tutup

tutup()

klik_lihat

pilih_kredit

<<create>>

get_data_faktur()

result

klik_cetak

Window Preview<<create>>

cetak()

Surat Jalan

pilih_tanggal_akhir

pilih_tanggal_awal

get_no_SJ()

SPP

get_data_spp()]

Loop [sampai data diambil semua]

Gambar 4.80 Sequence Diagram untuk Usecase “Membuat_laporan_penjualan_kredit”

242

Bagian Akuntansi

Window Laporan Penjualan<<create>>

Laporan

Faktur Penjualan

klik_tutup

tutup()

klik_lihat

pilih_faktur_jatuh_tempo

<<create>>

get_data_faktur()

result()

klik_cetak

Window Preview<<create>>

cetak()

Surat Jalan

pilih_tanggal_akhir

pilih_tanggal_awal

get_no_SJ()

SPP

get_data_spp()

Pelanggan

get_data_pelanggan()

Loop [sampai data diambil semua]

result()

result()

Gambar 4.81 Sequence Diagram untuk Usecase

“Membuat_laporan_faktur_jatuh_tempo”

243

Bagian Akuntansi

Window Laporan Penjualan<<create>>

Laporan

Faktur Penjualan

klik_tutup

tutup()

klik_lihat

pilih_faktur_jatuh_tempo

<<create>>

get_data_faktur()

result()

klik_cetak

Window Preview<<create>>

cetak()

Surat Jalan

pilih_tanggal_akhir

pilih_tanggal_awal

get_no_SJ()

SPP

get_data_spp()

Pelanggan

get_data_pelanggan()

Loop [sampai data diambil semua]

result()

result()

hitung_hari()

hitung_total()

Gambar 4.82 Sequence Diagram untuk Usecase “Membuat_laporan_aging_schedule”

244

Gambar 4.83 Sequence Diagram untuk Usecase

“Membuat_laporan_penerimaan_kas_dp”

245

Gambar 4.84 Sequence Diagram untuk Usecase

“Membuat_laporan_penerimaan_kas_pelunasan”

246

Gambar 4.85 Sequence Diagram untuk Usecase

“Membuat_laporan_penerimaan_kas_konsinyasi”

247

Bagian Akuntansi

Window Jurnal<<create>>

Laporan

BPK

klik_tutup

tutup()

klik_lihat

pilih_penjulan

<<create>>

get_data_BPKDP()

result

klik_cetak

Window Preview<<create>>

cetak()

Faktur Penjualan

pilih_tanggal_akhir

pilih_tanggal_awal

get_data_faktur()

result

[sampai data diambil semua]

Loop

hitung_total()

Gambar 4.86 Sequence Diagram untuk Usecase “Membuat_jurnal_penjualan”

248

Bagian Akuntansi

Window Jurnal<<create>>

Laporan

Struk Pembayaran

klik_tutup

tutup()

klik_lihat

pilih_penerimaan_kas

<<create>>

get_data_struk_pembayaran

result()

klik_cetak

Window Preview<<create>>

cetak()

pilih_tanggal_akhir

pilih_tanggal_awal

[sampai data diambil semua]

Loop

hitung_total()

Gambar 4.87 Sequence Diagram untuk Usecase “Membuat_jurnal_penerimaan_kas”

249

Bagian Akuntansi

Window Jurnal<<create>>

Laporan

SPB

klik_tutup

tutup()

klik_lihat

pilih_konsinyasi

<<create>>

get_data_SPB()

result

klik_cetak

Window Preview<<create>>

cetak()

BPK

pilih_tanggal_akhir

pilih_tanggal_awal

get_data_BPK()

result

[sampai data diambil semua]

Loop

Faktur Penjualan

get_data_faktur()

result

hitung_total()

Gambar 4.88 Sequence Diagram untuk Usecase “Membuat_jurnal_konsinyasi”

4.1.3.2 Functions

Berikut ini tabel 4.43 merupakan function list dari Sistem

Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang, dan Penerimaan Kas pada CV.

Dekatama yang dikelompokkan menurut usecase:

250

Tabel 4.43 Function List Sistem Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang, dan

Penerimaan Kas pada CV. Dekatama

Function Type Complexity1. Mendaftarkan_pelanggan_baru Read Medium

Get_last_data() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_kd_pelanggan() Compute Medium Simpan() Update Medium Tampil() Read Simple Tutup() Read simple

2. Mendaftarkan_barang_baru Read Medium Get_last_data() Read Simple Get_kd_kategori() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_kd_barang() Compute Medium Simpan() Update Medium Tampil() Read Simple Tutup() Read simple

3. Mendaftarkan_COA Read Medium Get_last_data() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_kd_COA() Compute Medium Simpan() Update Medium Tampil() Read Simple Tutup() Read simple

4. Mendaftarkan_kategori_baru Read Medium Get_last_data() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_kd_kategori() Compute Medium Simpan() Update Medium Tampil() Read Simple Tutup() Read simple

5. Mendaftarkan_ekspedisi_baru Read Medium Get_last_data() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_kd_ekspedisi() Compute Medium Simpan() Update Medium Tampil() Read Simple Tutup() Read simple

6. Membuat_struk_pembayaran Read Medium Get_last_code() Read Simple Generate_no_struk() Compute Medium Get_kd_kategori() Read Simple

251

Tambah_data_grid() Update Medium Hapus_data_grid() Update Medium Hapus_isi_teks() Update Simple Simpan() Update Medium Simpan_detail() Update Medium Cetak() Read Medium Tutup() Read Simple

7. Membuat_surat_retur_penjualan Read Medium Get_last_data() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_no_SRP() Compute Medium Get_tanggal_struk() Read Simple Get_nama_harga_ukuran_barang() Read Simple Tambah_data_grid() Update Medium Hapus_data_grid() Update Medium Hapus_isi_teks() Update Simple Simpan() Update Medium Simpan_detail() Update Medium Cetak() Read Medium Tutup() Read Simple

8. Membuat_surat_pesanan_penjualan Read Medium Get_last_data() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_no_SPP() Compute Medium Get_data_pelanggan() Read Simple Get_saldo_limit() Read simple Get_nama_harga_barang() Read Simple Tambah_data_grid() Update Medium Hapus_data_grid() Update Medium Hitung_subtotal() Compute Medium Hitung_total() Compute Complex Hitung_ppn() Compute Simple Hitung_total_tagihan() Compute Medium Hapus_isi_teks() Update Simple Simpan() Update Medium Simpan_detail() Update Medium Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

9. Membuat_surat_permintaan_barang Read Medium Get_last_data() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_no_SPB() Compute Medium Get_data_pelanggan() Read Simple Get_nama_harga_barang() Read Simple Tambah_data_grid() Update Medium

252

Hapus_data_grid() Update Medium Hitung_subtotal() Compute Medium Hitung_total() Compute Complex Hitung_total_tagihan() Compute Medium Hapus_isi_teks() Update Simple Simpan() Update Medium Simpan_detail() Update Medium Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

10. Membuat_surat_jalan Read Medium Get_last_data() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_no_SJ() Compute Medium Get_data_SPP() Read Simple Get_data_SPB() Read Simple Get_data_barang() Read Simple Get_nama_ekspedisi() Read Simple Hapus_isi_teks() Update Simple Simpan() Update Medium Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

11. Membuat_faktur_penjualan Read Medium Get_last_data() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_no_FakturPenjualan() Compute Medium Get_no_SJ() Read Simple Get_data_SPP() Read Simple Get_data_SPB() Read Simple Get_data_barang() Read Simple Hapus_isi_teks() Update Simple Simpan() Update Medium Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

12. Membuat_surat_tagih Read Medium Get_last_data() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_no_SuratTagih() Compute Medium Get_no_fakturpenjualan() Read Simple Get_no_SJ() Read Simple Get_total_tagihan() Read Simple Hitung_total() Compute Medium Tambah_data_grid() Update Medium Hapus_data_grid() Update Medium Hapus_isi_teks() Update Simple Simpan() Update Medium

253

Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

13. Membuat_bukti_penerimaan_kas Read Medium Get_last_data() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_no_BPK() Compute Medium Get_data_faktur() Read Simple Get_total_tagihan() Read Simple Hitung_total() Compute Medium Tambah_data_grid() Update Medium Hapus_data_grid() Update Medium Hapus_isi_teks() Update Simple Simpan() Update Medium Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

14. Membuat_bukti_setor_kasir Read Medium Get_last_data() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_no_BSK() Compute Medium Get_no_struk() Read Medium Get_kd_karyawan() Read Simple Get_nama_karyawan() Read Simple Hitung_total_uang() Compute Medium Hapus_isi_teks() Update Simple Simpan() Update Medium Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

15. Menilai_pelanggan_baru Compute Medium Get_last_code() Read Simple Generate_no_PP() Compute Medium Hitung_total() Compute Medium Hitung_jumlah_limit() Compute Medium Hitung_saldo_limit() Compute Medium Hapus_isi_teks() Update Simple Simpan() Update Medium Tutup() Read simple

16. Mengubah_limit_kredit_pelanggan Compute Complex Get_data_pelanggan() Read Simple Get_data_faktur() Read Medium Get_data_BPK() Read Medium Hitung_jumlah_limit() Compute Medium Tampil Read Simple Simpan() Update Medium Tutup() Read simple

17. Membuat_surat_persetujuan_kredit Read Medium

254

Get_last_code() Read Simple Generate_no_SPK Compute Medium Get_nama_alamat_kd_pelanggan Read Simple Get_data_penilaian Read Simple Hapus_isi_teks() Update Simple Simpan() Update Medium Tutup() Read simple

18. Menyetujui_kredit Read Medium Get_data_SPK() Read Simple Get_nama_pelanggan() Read Simple Get_jumlah_limit() Read Simple Hapus_isi_teks() Update Simple Ubah() Update Medium Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

19. Membuat_laporan_harian_kasir Read Simple Get_data_struk_pembayaran() Read Simple Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

20. Membuat_laporan_penilaian_pelanggan Read medium Get_data_pelanggan() Read Simple Get_data_penilaian() Read Simple Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

21. Membuat_laporan_perubahan_limit Read medium Get_data_pelanggan() Read Simple Get_data_penilaian() Read Simple Get_data_faktur() Read Simple Get_data_BPK() Read Simple Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

22. Membuat_laporan_kredit_yang_disetujui Read Medium Get_data_SPK() Read simple Get_no_SPP() Read simple Get_data_pelanggan() Read Simple Get_data_penilaian() Read Simple Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

23. Membuat_laporan_penjualan_barang_ Komisi

Read Complex

Get_data_struk_pembayaran() Read Simple Get_data_detail_struk_pembayaran() Read Simple Hitung_komisi() Compute Complex Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

255

24. Membuat_laporan_penjualan_kredit Read Medium Get_data_faktur() Read Simple Get_no_SJ() Read Simple Get_data_SPP() Read Simple Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

25. Membuat_laporan_faktur_jatuh_tempo Read Medium Get_data_faktur() Read Simple Get_no_SJ() Read Simple Get_data_SPP() Read Simple Get_data_pelanggan() Read Simple Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

26. Membuat_laporan_aging_schedule Read Complex Get_data_faktur() Read Simple Get_no_SJ() Read Simple Get_data_SPP() Read Simple Get_data_pelanggan() Read Simple Hitung_hari() Compute Medium Hitung_total() Compute Medium Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

27. Membuat_laporan_penerimaan_kas_dp Read Simple Get_data_BPKDP() Read Simple Get_no_faktur() Read Simple Get_no_SJ() Read Simple Get_no_SPP() Read Simple Get_data_pelanggan() Read Simple Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

28. Membuat_laporan_penerimaan_kas_ Pelunasan

Read Medium

Get_data_BPKP() Read Simple Get_no_faktur() Read Simple Get_no_SJ() Read Simple Get_no_SPP() Read Simple Get_data_pelanggan() Read Simple Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

29. Membuat_laporan_penerimaan_kas_ Konsinyasi

Read Medium

Get_data_BPKK() Read Simple Get_no_faktur() Read Simple Get_no_SJ() Read Simple Get_no_SPP() Read Simple

256

Get_data_pelanggan() Read Simple Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

30. Membuat_jurnal_penjualan Read Medium Get_data_BPKDP() Read Simple Get_data_faktur() Read Simple Hitung_total Compute Medium Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

31. Membuat_jurnal_penerimaan_kas Read Medium Get_data_struk_pembayaran() Read Simple Hitung_total Compute Medium Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

32. Membuat_jurnal_konsinyasi Read Medium Get_data_SPB() Read Simple Get_data_BPKK() Read Simple Get_data_faktur() Read Simple Hitung_total Compute Medium Cetak() Read Medium Tutup() Read simple

4.1.3.3 User Interface

Rancangan antar muka Sistem Informasi Akuntansi Penjualan,

Piutang, dan Penerimaan Kas pada CV. Dekatama menggunakan bahasa

Indonesia sebagai bahasa utama, tetapi istilah–istilah bahasa Inggris juga

masih digunakan untuk rancangan antar muka tersebut.

A. Dialogue Style

Dialogue Style yang digunakan adalah menu selection dan form

untuk entry data. Sistem juga mendukung fasilitas pencetakan dokumen

menggunakan printer. Tabel 4.44 menunjukkan overview dari windows

user interface dan hasil pencetakannya:

257

Tabel 4.44 Daftar Windows User Interface dan Print Out

Window Print Out Form Login Form Menu Utama Form Master Pelanggan Form Kartu Piutang Form Master Barang Form Master Kategori Form Master Ekspedisi Form Master Karyawan Form COA Form Struk Pembayaran Struk Pembayaran Form Surat Retur Penjualan Surat Retur Penjualan Form Bukti Setor Kasir Bukti Setor Kasir Form Surat Pesanan Penjualan Surat Pesanan Penjualan Form Surat Permintaan Barang Surat Permintaan Barang Form Surat Jalan Surat Jalan Form Faktur Penjualan Faktur Penjualan Form Surat Tagih Surat Tagih Form Bukti Penerimaan Kas Bukti Penerimaan Kas – DP Bukti Penerimaan Kas – Pelunasan Bukti Penerimaan Kas – Konsinyasi Form Daftar Tagih Form Daftar Pesanan Pelanggan

Form Penilaian Pelanggan Form Ubah Limit Form Surat Persetujuan Kredit Surat Persetujuan Kredit Form Laporan Harian Kasir Laporan Harian Kasir Form Laporan Penjualan Laporan Penjualan Barang Komsi Laporan Penjualan Kredit Laporan Faktur Jatuh Tempo Laporan Piutang yang Belum

Dibayar Form Laporan Penerimaan Kas Laporan Penerimaan Kas – DP Laporan Penerimaan Kas –

Pelunasan Laporan Penerimaan Kas -

Konsinyasi Form Laporan Penilaian Pelanggan

Laporan Penilaian Pelanggan

Form Laporan Perubahan Limit

Laporan Perubahan Limit

Form Laporan Kredit Yang Laporan Kredit Yang Disetujui

258

Disetujui Form Jurnal Jurnal Penjualan Jurnal Penerimaan Kas Jurnal Konsinyasi

B. Overview

Gambar 4.89 menunjukkan navigation diagram yang

menggambarkan hubungan antar window dari Sistem Informasi

Akuntansi Penjualan, Piutang, dan Penerimaan Kas CV. Dekatama:

259

Gambar 4.89 Navigation Diagram Sistem Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang, dan

Penerimaan Kas CV. Dekatama

260

C. Examples

Gambar 4.90 Window “Login”

User Interface ini digunakan ketika pengguna ingin memakai

sistem. User akan meng-entry kode karyawan dan password yang

dimiliki lalu menekan tombol LogIn. Apabila data yang dimasukkan

sesuai dengan database karyawan, maka sistem akan menerima akses,

dan user dapat masuk ke dalam aplikasi. Bila ingin membatalkan login,

user dapat menekan tombol cancel.

261

Gambar 4.91 Window “Menu Utama / MDI Form”

User Interface ini merupakan form yang pertama kali muncul ketika user

berhasil melakukan login. Setiap karyawan akan memiliki akses yang berbeda –

beda sesuai dengan jabatannya. Hal ini dilakukan untuk mendukung peningkatan

pengendalian internal perusahaan. Untuk menu ubah password dan logout dapat

diakses oleh semua karyawan.

Untuk user yang login sebagai bagian akuntansi, maka menu akuntansi

akan aktif. Menu ini terdiri dari faktur penjualan, laporan penjualan, jurnal, dan

chart of account.

Untuk user yang login sebagai bagian keuangan, maka menu keuangan

akan aktif. Menu ini terdiri dari bukti setor kasir, bukti penerimaan kas, surat

tagih, laporan penerimaan kas dan daftar tagih.

262

Untuk user yang login sebagai bagian gudang, maka menu gudang akan

aktif. Menu ini terdiri dari master (barang, ekspedisi, dan kategori), surat jalan,

surat retur penjualan, dan daftar pesanan penjualan.

Untuk user yang login sebagai bagian kasir, maka menu kasir akan aktif.

Menu ini terdiri dari struk pembayaran, surat retur penjualan, dan laporan kasir

harian.

Untuk user yang login sebagai bagian penjualan, maka menu penjualan

akan aktif. Menu ini terdiri dari master pelanggan dan transaksi (surat pesanan

penjualan dan surat permintaan barang).

Untuk user yang login sebagai bagian kredit, maka menu kredit akan

aktif. Menu ini terdiri dari master pelangga, surat persetujuan kredit, ubah limit,

dan laporan (laporan penilaian pelanggan baru, laporan perubahan limit

pelanggan, dan laporan kredit yang disetujui).

263

Gambar 4.92 Window “Pelanggan”

User Interface ini dapat diakses baik oleh bagian penjualan maupun oleh bagian

kredit. Master pelanggan digunakan oleh bagian penjualan untuk mendata pelanggan.

Bagian penjualan yang ingin mendata pelanggan baru dapat menekan tombol tambah

kemudian memilih jenis pelanggan. Jenis pelanggan terbagi menjadi tiga yaitu

wholeseller, consignee, dan consignor. Setiap jenis pelanggan akan memiliki kode

pelanggan yang berbeda – beda dan langsung ter-generate. Bagian penjualan akan

memasukkan data pelanggan sesuai dengan kolom yang tersedia. Khusus untuk

pelanggan wholeseller, kolom NPWP dapat diisi, sedangkan untuk jenis pelanggan lain

kolom tersebut tidak dapat diisi. Jika data telah dimasukkan semua, maka bagian

penjualan akan menekan tombol simpan. Data pelanggan juga dapat diubah yaitu pada

kolom alamat dan nomor telpon. Untuk menghapus data pelanggan, bagian penjualan

terlebih dahulu memilih kode pelanggan kemudian akan menekan tombol hapus. Master