baa cao tal chrnh hc;tpnhat cong1y c6 phan t~ thep nen...
TRANSCRIPT
IIIIIIIIIIIIIIIIIIIII
BAa cAoTAl CHrNH Hc;tPNHAT
CONG1Y c6PHAN T~ DoAN THEP neN LEN
Cho narn tal chfnh kat thuc nqay 31/12/2016
(da dLi~Cki~m toan)
II
Bao cao cua Ban di~u hanh 02-03
II
CONG TV coPHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong nn Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
I N(HDUNGTrang
I
Bao cao kiem toandQcl~p
Bao caotai chinh 'hop nhAt dlldiroc kiSm toan
Bang ciin d6i k~ toan hop nh~t
Bao caok~t qua hoatdQng kinh doanhhop nhAt
Bao caohru chuyen ti~n te hop nh~t
Thuyet minh Bao cao taichinh hop nhAt
04-05
06-38
I 06-07
08
09-lO
11-38
IIIIIIIIIIIII
CONG TY CO PHAN T~P BoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo CVA BAN DIED HANH
Ban di~u hanh Cong ty C6 phan T~p doan Thep Ti~n Len (sau day goi tAt la "Cong ty") trlnh bay Bao cao cua rninh vaBao cao tai chinh hQ'PnhM cua Cong ty cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016.
CONGTY
Cong ty C6 phfin T~p doan Thep TiSn Len diroc chuyen d6iill Cong TNHH Ti~n Len c6 clnrng nhan dangkY kinhdoanh s6 4702000255 cAp ngay 22 thang 11 nam 2001 thanh cong ty c6 phan; hoat d9ng thea GiAy chtrng nhan dang
ky doanh nghiep cong ty c6 phan s6 3600512830 dang ky Ifrndfru ngay 18 thang 08 nam 2009, dang ky thay d6i Ikthir8 ngay 17 thang 02 nam 2016 doSa K~ hoach va Dfiutu Tinh D6ng Naicap,
Tru sa ehinh cua Cong ty dirocdattai: G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai.
H(n BONG QUAN TRJ, BAN f>IEU HANH vA BAN KIEM SOAT
Cae thanh vien eua H9i d6ng Qufm trj trong nam va t~i ngay I~p bao eao nay bao g6m:
Ong Nguy€n M\inh Ha eM tjeh
Ong Nguy€n Van Quang Uy vien
Ba Ph~ Thi H6ng Uy vien
Ong Duong Quang Binh Uy vien B6 nhi~m ngay 17 thang 04 nam 2016
Ong D~g TuAn D~i Uy vien B6 nhi~m ngay 17 thang 04 nam 2016
Ong Nguy€n Van Hung Uy vien Mi€n nhi~m ngay 17 thang 04 nam 2016
Ong Ph~ C6ng Thin Uy vien Mi€n nhi~m ngay 17 thang 04 nam 2016
Ba Ph~m Thj H6ng
Ong Nguy€n Van Quang
Ong Duong Quang_B inh
Ba Dao Thj Kim Loan
Cae thanh vien eua Ban di~u hanh da di~u hanh Cong ty trong nam va t\ii ngay I~p bao eao nay bao g6m:
T6ng Giam d6e
PM T6ng Giam d6c
PM T6ng Giam d6c
K~ toan truang
Cae thanh vien eua Ban KiSm soM bao g6m:
Ba Truong Thj Thu Hi~n
Ba Le Thj H6ng Li€u
Ba Cao Thj Hoai Thu
Truang ban
Thanh vien
Thanh vien
KIEM ToAN VIEN
Cong ty TNHH Hang KiSm toan AASC da thl!e hi~n ki€m toan cae Bao eao tai ehinh hQ'Pnhdt eho Cong ty.
2
3
"
:1
CONG TY CO pHAN T~P DOA.NTHEP TIEN LEN
G4A, Khu pho 4, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh B6ng Nai
CONG BO TRA.CH NHI~M CVA BAN DIED HANH DOl Val BAo cAo TAl CHINU H<}PNHAT
Ban di€u hanh Congty chiu trach nhiem v€ viec l~p Bao cao tai chinh hop nhat phananh trung thirc, hop ly tinh hinh
tai chlnh, k€t qua hoat d9ng kinh doanh va tinh hinh luu chuyen tiSn t~ cua Congty trong nam, Trong qua trinh l~p Baocao tai ehinh hop nh~t, Ban dieu hanh Congty cam k€t da:tuan thu cac yeu celu sau:
Xay dung va duy tri kiem soat n9i b9 rna Ban diSu hanh va Ban quan tri Congty xac dinh la celnthiet de dam bao
cho viec I~p va trinh bay Bao cao taiehinh hop nhat khongcon sai s6ttrong y€u do gian l~nhoac do nharn l§n;
Lira chon cac ehinh sach k€ toan thieh hop va ap dung cac ehinh sach nay m9t each nhit quan;
Bua ra cac danh gia va dv doan hgp ly va tMn trQng;
Neu r5 cac ehucln mvc k€ toan duge ap dl,lng e6 duge tuan thu hay khong, e6 nhUng ap dl,l11gsai I~ch trQng y€ud€n mue celnphai eong b6 va giai thfeh trong Bao eao tai ehinh hgp nhit hay khong;
L~p va trinh bay cae Bao cao tai ehinh hgp nhit trenC<J sa tuan tM cae Chufrn mve k€ toan, Ch€ d9 k€ toan
doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy e6 lien quan d€n vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh hgpnh~t;L~p cae Bao eao tai ehinh hgp nhit dva trenC<J sa ho~t d9ng kinh doanh lien tI,Ie,trir truOng hgp khong the eho
ring Cong ty Sf! ti€p tI,Icho~t d9ng kinh doanh.
Ban di€u hanh Cong ty dam bao ring caes6k€ toan duge luu gift de phan anh tinh hinh tai chinh eua Cong ty, v6i mued9 trung thlJe, hgp Iy t~i bit eu thai diem nao va dam bao ring Bao eao tai chinh hgp nhit tuan tM cae quy dinh hi~nhanh eua Nhanu6e.B6ng thai c6 traeh nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san cua Congty va thvc hi~n cac bi~nphap thieh hgp de ngan eh~n, pMt hi~n cae hanh vi gian I~ va cae vi ph~m khae.
Ban diSu hanh Cong ty cam k€t r&ng Bao cao tai ehinh hgp nh~t da: phan anh trung thlJe va hgp Iy tinh hinh tai chinh
cua Congty t~i thai diem ngay31112/2016, k€t qua ho~t d9ng kinh doanh va tinh hinh luu ehuyen tiSn t~ eho nam tai
chinh k€t tMc ngay 31 thang 12 nam 2016, phil hgp v6i Chucln mvc k€ toan, Ch€ d9 k€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam
va tuan thu cae quy djnh phap ly e6 lien quan d€n vi~e I~p va trinh bay Bao eao tai ehinh.
Cam k~t khac
Ban diSu hanh cam k€t r&ng Cong ty khong vi ph~m nghlaVI,I eong b6 thOng tin thea quy dinh t~i Thongtu s6155/20 15ITT-BTC ngay 06 thang 10 nam 2015 cua B9 Hi chinh hu6ng d§n v€ vi~e cong b6 thong tin tren thj truOngchUng khoan.
Nguy~n M;.tnh Hit
Chu tjeh H9i d6ng Quan trj
D6ng Nai, ngay25 thimg 01 nam 2017
BAo cAo KIEM ToAN DOC L~P
aascslllCE 1991
se.268/2017 /BC.KTTC-AASC.KT2
Kinh gfri: Quy C6dong, "{Ii dAngQuan tr] va Ban di~u hanh
Cong ty C6 ph§n T~p doanThep Ti~n Len
Chung t6i dil kiem toan Bao cao tai chinh hop nhiit kern theo cua C6ngty C6 phan T~p doan Thep Tien Len duoc
I~p ngay 25 thang 01 nam 2017, nr trang 06 d~n trang 38, bao gem: Bang can d6i k~ toan hop nhiit tai ngay 31
thang 12 nam 2016, Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh hop nhat, Bao cao luu chuyen ti~n t~ hop nhiit cho nam
tai chinh k~t thuc cung ngay va Thuyet minh bao cao tai chinh hop nhat.
Trach nhi~m cua Ban di~u hanh
Ban di~u hanh C6ngty chiu trach nhiem v~ viec I~p va trinh bay trung thirc va hop Iy Bao cao tai chinh hgp nhiitctia C6ng ty theo Chu~n ml,fc k~ toan, Ch~ d(l k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan
d~n vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh hgp nhiit va chiu trach nhi~m v~ ki~m soat nQi bQ rna Ban di~u hanhxac
dinh la dn thi~t d€ dam bao cho vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh hgp nhiit kh6ng c6 sai s6t trQng y~u do
gian I~n ho~c nh§m Ifrn.
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m ctia chUng t6i la dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh hgp nhiit dl,fa tren k~t qua ctia cUQcki~m toano GChung Wi dil ti~n hanh ki~m toan theo cac ChuAn ml,fc ki€m toan Vi~t Nam. Cac chuAn ml,fc nay yeu du chUng t6i
tuan thti chuAn ml,fCva cac quy dinh v~ d~o duc ngh~ nghi~p, I~p k~ ho~ch va thl,fc hi~n cUQcki€m toan d€ d~t duqc ~.~
Sl,fdam bao hgp Iy v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh hgp nhiit ctia C6ngty c6 con sai s6t trQng y~u hay kh6ng.
C6ng vi~c ki€m toan bao g6m thl,fc hi~n cac tM tl,lc nhim thu th~p cac bing chUng ki~m toan v~ cac s6 li~u va
thuy~t minh tren Bao cao tai chinh hgp nhiit. Cac thti tl,lcki~m toan duqc Il,fachQn dl,fa trenxet doan ctia ki€m toan
vien, bao g6m danh gia rtii ro c6 5ai 56t trQng y~u trong Bao cao tai chinh hgp nhiit do gian I~n ho~c nh§m Ifrn. Khithl,fc hi~n danh gia cac rtii ro nay, ki~m toan vien dil xem xet ki~m soat nQi bQ ctia C6ng ty lien quan d~n vi~c I~p
va trinh bay Bao cao tai chinh hgp nhiit trung thl,fc, hgp ly nhim thi~t k~ cac thti tl,lc ki~m toan phu hgp v6'i tinh
hinh thl,fc t~, tuy nhien kh6ng nhim ml,lCdich dua ra y ki~n v~ hi~u qua ctia ki€m soat n(li b(l ctia C6ngty. C6ngvi~c ki~m toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp ctia cac chinh sach k~ toan duqc ap dl,lng va tinh hgp Iy ctiacac u&c tinh k~ toan ctia Ban di~u hanh cling nhu danh gia vi~c trinh bay t6ng th~ Bao cao tai chinh hgp nhAt.
Chung t6i tin tu6'ng ring cac bing chUng ki~m toan rna chUng t6i dil thu tMp duqc la d§y dti va thich hgp lam cO's6
cho y ki~n ki~m toan ctia chUng t6i.
T: (84) 4 38241990 I F: (84) 438253973
HANG K1EMToAN AASC
1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam A member of II1II International
4
Y ki@D ella Ki€m toan VieD
Theo y kien cua chung toi, Bao cao tai chinh hop nhAt dll phan anh trung thirc va hop ly tren cac khia canh trongy~u tinh hinh tai chinh cua C6ng ty C6 phannpdoan Thep Ti~n Len tai ngay 31 thang 12 nam 2016, clingnhir k~t
qua hoat d(>ngkinh doanh va tinh hinhhru chuyen ti~n t~ cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay, phu hop voi Chuan
rmrc k~ toan, Ch~ d(>k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh phapIy c6 lien quan d~n viec I~p va trinhbay Bao cao tai chinh.
Vii Xusn Bi@n
Ph6 T6ng Giam d6c
GiAy chung nhan dangky hanh nghe kiem toan
S6: 0743-2013-002-1
Ha N6i, ngay25 thang 02 niim 2017
5
Nguy@n Tu§n Anh
Kiem toan vien
GiAy chimg nhan dangky hanh ngh~ ki~m toan
S6: 1369-13-002-1
CONG TV CO PHAN T~P DOAN THEP Tn~N LENG4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh f)6ng Nai
Bao cao !iii chinh herp nhftt
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay31112/2016
BANG CAN DOl KE ToAN H<}P NHATT(lingay31thdng 12nom 2016
MiiTAl sAN
Thuy~t 31112/2016 0110112016~minhso VND VND
100 A. TAl sAN NGAN H~N 1.771.901.209.296 1.209.757.585.406
110 I. Ti~n va cac khoan tirong dU'O'Ogti~n 3 85.175.085.583 98.467.847.773
III 1. Ti~n 44.684.379.519 47.442.013.024
112 2. Cac khoan nrong duong ti~n 40.490.706.064 51.025.834.749
120 II. DAu nr tai chinh ngAn han 4 10.969.265.025 17.227.027.465
121 1. Chung khoan kinh doanh 17.202.950.886 23.903.937.316
122 2. Dtr phong giam gia chirng khoan kinh doanh (*) (6.233.685.861) (6.676.909.851 )
130 III. Cac khoan phai thu ngAn han 271.776.478.184 314.068.237.901
131 1. Phai thu ngan han cua khach hang 5 231. 788.795.209 266.125.982.601
132 2. Tra truce cho ngiroi ban ngan han 6 25.647.413.515 20.359.712.121
135 3. Phai thu ve cho vay ngan han 7 10.620.000.000 10.620.000.000
136 4. Phai thu ngan han khac 8 6.559.562.191 18.286.646.512137 5. Dir phong phai thu ng&n han kho doi (2.839.292.731) (1.324.103.333)
140 IV. Hang t6n kho 10 1.393.933.544.679 765.445.675.002
141 1. Hang t6n kho 1.414.547.457.418 860.931.279.342149 2. Du phong giam gia hang t6n kho (20.613.912.739) (95.485.604.340)
~Tal san ngiln han khac =>150 V. 10.046.835.825 14.548.797.265 . .
! C(151 1. Chi phi tra tnroc ngan han 704.161.403 941.399.313 w.~.c~152 2. ThuS gia tri gia tang dtroc khautnr 9.342.652.843 9.605.037.728 u~W., H \..
153 3. ThuS va cac khoan khac phai thu Nhanuac 17 21.579 4.002.360.224I~
200 B. TAl sAN DAI H~N 621.924.923.999 602.100.005.064 ~
210 I. Cac khOaD phiii-thu dai h~D 10.600.000 600.000216 1. Phai thu diti h~n khac 10.600.000 600.000
220 II. rai san c6 djnh 327.164.715.799 339.999.924.109221 1. Tai san c6 dinh hfru hinh 12 205.030.467.684 216.832.702.074
222 Nguyen giG 363.052.370.099 355.468.409.844223 GiGtrj hao manlujJ ki (158.02I. 902.415) (138.635.707.770)227 2. Tai san c6 djnh vo hinh 13 122.134.248.115 123.167.222.035
228 - Nguyen giG 130.115.306.720 130.115.306.720229 - GiGtrj hao man lujJ ki (7.981.058.605) (6.948.084.685)
240 IV. rai san dO'dang dai h~n 89.515.555.921 84.687.093.916
242 1. Chi phi x<1ydl,ITIgCCJ ban dO'dang 11 89.515.555.921 84.687.093.916
250 V. DAu tIr tai chinh dai h~n 4 192.719.868.209 164.473.677.883
252 1. f)~u tu vao congty lien doanh, lien kSt 192.719.868.209 164.473.677.883
260 VI. Tai san dai h~n khac 12.514.184.070 12.938.709.156261 1. Chi phi tra truacdai h?U 14 12.514.184.070 12.938.709.156
270 TONG CONG TAl sAN 2.393.826.133.295 1.811.857.590.470
6
CONG TV CO PHAN TJ.P f)OAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu ph64, PhuongTan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chfnh hQ'p nh~t
Cho nam taichinh kStthuc ngay31/1212016
BANG CAN DOl KE TOriN HQP NHATT(li ngay 31 thdng 12 nam 2016
(tilp theo)
MitNGUONVON
Thuyet 31112/2016 0110112016I.
minhso VND VND
300 C. N(iPHAITRA. 1.083.987.954.593 971.390.423.088
310 I. NQ'ngh han 1.083.832.154.593 970.623.302.190311 1. Phai tra nguoi ban ngan han 15 103.765.251.200 111.265.855.973
312 2. Ngiroi mua tra ti~n tnroc ngan han 16 15.985.001.879 5.264.160.077
313 3. Thue va cac khoan phain9P Nha mroc 17 38.016.018.602 1.053.789.928
314 4. Phai tra ngtroi lao d9ng 6.693.770.636 4.255.904.288
315 5. Chi phiphai trangiin han 18 l.l87.782.860 2.034.664.663
318 6. Doanh thu chuathuc hien ngan han 72.DOO.OOO 108.000.000
319 7. Phaitra nganhan khac 19 2.585.591.103 2.957.600.524
320 8. Vay va I1gthue tai chfnh I1g~ han 20 909.660.303.087 837.550.747.791
322 9. Quy khen tlnrong, phuc loi 5.866.435.226 6.132.578.946
330 II. Ng dai han 155.800.000 767.120.898
337 1. Phai tra dai han khac 155.800.000 180.570.306
341 2. ThuS thunhap hoan lai phai tra 586.550.592
400 D. VON cnu SOHUU 1.309.838.178.702 840.467.167.382 ---_. Ie
410 I. van chii sO' hu'u 21 1.309.838.178.702 840.467.167.382V6n g6p cua chusahiiu
G'l411 1. 846.455.640.000 846.455.640.000 ~:IH
411a csphieu ph6 thong co quyen bidu quyet 846.455.640.000 846.455.640.000'_."I
,lEi)412 2.
I. ' •21.743.395.153 21.743.395.153Thang du von co phan At.:
415 3. C6 phieu quy (8.993.360.790) (8.993.360.790)
418 4. Quy afrotupMt tri~n 51.546.932.622 51.546.932.622 IE'M--421 5. Lgi nhu~n sau thuS chua phan ph6i 373.898.475.504 (83.008.033.868)
421a LNST chua phan ph6i liiyMdin cu6i nam truac (83.008.033.868) 86.339.584.695421b LNST chua phdn phr5i nam nay 456.906.509.372 (169.347.618.563)429 7. Lgi ich c6 dong khong ki~m soat 25.187.096.213 12.722.594.265
440 TONG CONG NGUON VON
DB Thj Kim Dung
Nguai l~p
Nguy~n Ml!nh Ha
CM ttch H9i a6ng Quan trt
fJ6ng Nai, ngay25 thimg 01 nam 2017
KS toan truOng
7
CONG TY CO PHAN T ~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph64, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh hop nh~tCho nam till ehinh ket thuc ngay31/12/2016
BAo cAo KET QUAHO~ T DQNG KINH DOANH HQPNHATNiim2016
Mii CHiTIEUs8
Thuyetminh
01 1. Doanh thu ban hang va cung clipdjch viol
02 2. Cac khoan giamtnr doanh thu
10 3. Doanh thu thuAn ban hang va cung c~pdjch viol
11 4. Gill v8n hang ban
20 5. LQi nhusn g(ip v€ ban hang va cung clipdjch viol
23
24
25
21 6. Doanh thu hoat dong tai ehinh 26
22 7. Chi phi tai ehinh 27
23 Trangdo: Chiphl ldi vay
24 8. PhfuI liii hoac 16trong cong ty lien doanh, lien ket
25 9. Chi phi ban hang 28
26 10.Chi phi quan ly doanhnghiep 29
30 11. LQi nhu~n thuAn tir hoat d(ing kinh doanh
31 12.Thu nhap khac
32 13.Chi phi khac
30
31
40 14. LQi nhuan khac
50 15. Tang Ivi rihu~n k@toan trurrc thu@
51 16.Chi phi thue thu nhap doanhnghiep hien hanh 32
52 17.Chi phi thue thunhap doanhnghiep hoan lai
60 18. LQi nhuan sau thu@thu nh~p doanh nghi?p
61 19. LQi nhu~n sau thu@cua Cfing ty me
62 20. LVi nhu~n sau thu@cua Ca dongkhfmg ki@mSOat
70 21. Lai coban tren ca phi@u 33
DB Thi Kim Dung
Nguai l~p
8
Niim 2016 Nam 2015
VND VND
4.044.573.550.973 3.591.328.168.182
2.144.922.083 1.059.965.530
4.042.428.628.890 3.590.268.202.652
3.381.389.716.213 3.606.782.979.919
661.038.912.677 (16.514.777 .267)
6.400.690.250 7.251.316.473
62.471.437.292 77.080.169.675
62.071.147.672 64.560.726.730
28.246.190.326 (8.326.322.117)
49.168.707.825 37.889.139.819
39.207.783.567 44.360.804.999
544.837.864.569 (176.919.897.404)
4.143.203.552 14.694.584.539
1.428.339.774 8.825.885.237.~
2.714.863.778 5.868.699.302 <;,_J:'\
H.I\N547.552.728.347 (171.051.198.102) JAN
..,78.768.267.619
~(586.550.592) 2.008.226.819 'c.'?"y469.371.011.320 (173.059.424.921)
456.906.509.372 (169.347.618.563)
NguySn M~nh Ha
CM tjeh Hoi d6ngQuim trjD6ng Nai, ngay25 thang 01niim 2017
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tili chlnh hop nh§t
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31/12/2016
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN TJt H<}PNIIATNiim 2016
(Theophuang phap gidn ti/p)
Mas6 CHITIEU
Thuyetminh
Nam 2016 Nam 2015
VND VND
I. urnCHUYEN TIEN TlJ HO';' T DONG KINH DOANH
01 1. L(J'inhu~n trU'dethu/ 547.552.728.347 (171.051.198.102)
6. m€u chinh cho cdc khoan
02 Khau hao tai san c6 dinh va bc1td9ng san d~uill 21.827.663.008 20.710.268.013
03 Cac khoan dir phong (73.799.726.193 ) 95.589.216.942
04 Lai, 16chenh lechtY gia h6i doai do danh gia (46.898.570) 103.841.894
lai cackhoan muc ti~n t~ c6 g6c ngoai t~05 Lai, 16illhoat d9ng d~uill (31.616.827.201) (3.619.285.006)
06 Chi phi liii vay 62.071.147.672 64.560.726.730
08 15. L(J'inhuiin til' hoat ilpng kinh doanb tnoic 525.988.087.063 6.293.570.471thay ilJi van luu ilpng
09 Tang, giam cac khoan phai thu 40.630.704.551 55.935.534.169
10 Tang, giam hang t6n kho (556.087.805.102) 107.639.820.722
11 Tang, giam cackhoan phai tra (kh6ng kS liii 4.021.907.689 16.586.474.685
vay phai tra,thue thunhap doanh nghiep phai
12 Tang, giam chi phi tra tru6c 661.762.996 559.623.792
13 Tang, gilimchUngkhoan kinh doanh 6.700.986.430 (1.310.044.100)
14 TiSn liiivay dii tra (62.514.107.606) (62.526.062.067)
15 Thu~ thu nh~p doanh nghi~p diin9P (37.066.561.967) (7.424.303.691)
16 TiSnthu khacillho~t d9ng kinh doanh 246.993.178
17 TiSn chi khac cho ho~t d9ng kinh doanh (266.143.720) (3.040.466.371)
20 Luu ehuyJn ti€n tlzuOntil'hO(1tilpng kinh doanh (77.931.169.666) 112.961.140.788
II. L1JuTHUYENTIEN TUHO~T DONG DAu nI'
21 1. Ti~n chi dSmua sfun,xay d\fllgtai san c6 dinh (11.311.4 70.305) (51.725.900.526)
va cac tai san dai h~ khac f22 2. TiSnthuillthanh Iy,nhuqng ban tai san c6 227.272.727 7.810.000.000 (;
dinh va cac tai san dai h~n khac 1*27 3. TiSnthu liii cho vay, c6 ruc va Iqi nhu~n duqc chia 3.608.753.555 3.863.760.503 ~~
30 Luu ehuyin ti€n thuOn til'hO(1tilpng ilOutil' (7.475.444.023) (40.052.140.023)0-
III. LUlJ CHUYEN TIEN TU HO~T DONG TAl CHINH
32 1. Ti€n tra l~i v6n g6p cho cac cMSo' hUu,mua (8.993.360.790)
I~ic6 phi~u cua doanh nghi~p diipMt hanh
33 2. Ti€n thuilldi vay 3.622.147.228.963 3.386.535.157.679
34 3. Ti€n tranq g6c vay (3.550.037.673.667) (3.474.139.673.886)
36 4. C6 ruc, lqi nhu~ dii tra cho chuSo' hUu (90.297.750.500)
40 LU'uehuyJn ti€n thuOn til'hO(1tilpng tili ehfnh 72.109.555.296 (186.895.627.497)
50 Lu'u chuy~n ti~n thu§n trong nam (13.297.058.393) (113.986.626.732)
9
!'I
CONeTf co PRAN TJp /JOANTHEP TIEN LEN
G4A, Kh~ ph6 4, PhuOngTan Hi~p,Thanh hOBien Hoa, TinbD6n Nai Bao cao tai chinh hop nh§t
Cho nam tai chinhket thuc n a 31/12/2016
BAocAo LUU CHUYEN TIEN TE HOP NHA.T. .Niim 2016
(Theo phuong phdp gidn tilp)
MilCHiTIEU Thuy€t Nam 2016 Nam 2015~so minh
VND VND
60 Ti~n va tuong dirong ti~n dftu nam 98.467.847.773 212.447.953.164
61 Anh huang cua thay d6itY gia h6i doai quy d6i ngoai t~ . 4.296.203 6.521.341
70 Ti~n va nrong duong ti~n cu6i nam 3 85.175.085.583 98.467.847.773
~ -
/ ~-------------:I)-a-T-h-'-K-im-D-u-n-g----Z--T- 4J'(o"Thi Kim Loan Nguy~n Manh Ha
Ngiroi l~p "K€ toan tnrong CM tich Hoi d6ng Quan tri
f)6ng Nai, ngay 25 thang01 niim 2017
10
CONG TY CO PHAN T~P f)OAN THEP TniN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh hop nhM
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay31112/2016
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHATNiim 2016
1 . D~C f)lEM HO~T DONGeVA DOANH NGH~P
Hinh thrrc so' hfru van
Cong ty C6 phan T?p doan TMp Ti€n Lendiroc chuyen d6iill Cong TNHH Ti€n Len c6 chirng nhan dangkYkinh doanh s6 4702000255 dp ngay 22 thang 11 nam 2001 thanh cong ty c6 phan; hoat d9ng thea Giay chimgnhan dangkY doanh nghiep cong tyc6 phan s6 3600512830 dangkY lfuI dfru ngay 18 thang 08 nam 2009, dang
ky thay d6i Ifrnthir 8 ngay 17 thang02 nam2016 doSO'K€ hoach va Dfru tu Tinh D6ng Nai dp.
TI\l SO' chinh cua Cong ty diroc d~t tai: G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai.
V6n di€u 1~cua Congty thea dangkY la 846.455.640.000 d6ng, v6n di€uI~thirc gopd€n ngay31 thang12 nam2016 1a 846.455.640.000 d6ng; tuang duang 84.645.564 c6 phfrn, m~nh gia m9t c6 phfuI 1a 10.000 d6ng.
Linh v\l'c kinh doanh
Buon ban V?t li~u xay d\l'llg, trong do san phim chil y€u la cac san phAm v€ sit thep.
Nganh ngh~ kinh doanh
HO\ltd9ng kinh doanh cua Cong ty chil y€u Ia:
Ban buon kim IO\liva qu~g kim Io~i. Chi ti€t: Ban buon s[t, thep, nhom, d6ng nguyen li~u;
B6c x€p hang hoa;
Xay d\fllg nha cac Io~i;
Xay d\fllg cac cong trinh cong feh;
ChuAn bi m~t bing;
L[p d~t h~ th6ng xay d\fllg kMc;
Ban buon 0 to va xe c6 d9ngcokhac;
Ban Ie 0 to con (lo\li 12 ch6 tr6 xu6ng);
Kho bai va luu gift hang h6a;
B6c x€p hang h6a; DichY\l kho v?n;
Cho thue nha ph\lcY\l m\lC dfeh kinh doanh (ki-6t, trung tam thuang m\li); Cho thue kho, bai d6 xe;
HO\lt d9ng ki€n trUc va tu v~nky thu?t c6 lien quan. Chi ti€t: tu v~, thi€t k€ k€t du cong trinh xay d\l'llg dand1,lllg,cong nghi~p;
Ban buon V?t li~u, thi€t bi l[p d~t khac trong xay d\fllg. Chi ti€t: ban buon V?t Ii~u xay d\fllg, g6 cay va g6ch€bi€n (khong chUa hang t\litrv s6);
V?n tai hang hoa bing dUOng b9;
Gia cong cO'khi, xuIy va trang phil kim 10\li.Chi ti€t: gia cong cO'khi, (trir xi m\l - khong gia cong t\litrv s6).
D~c di~m ho~t dQng cua doanh nghi~p trong nam titi chinh co anh hlro-ng d~n Bao cao titi chinh hQ'P nhit
Trong nam 2016, do tinh hinh kinh t€ xii h9i nam 2016 da c6 d~u hi~u ph\lc h6i, tinh hinh kinh t€ th€ gim c6 d~uhi~u chuy€n bi€n tich c\!'c va nhu cau su d1,lllgnguyen V?t li~u cho cac cong trinh dAu tu nhi€u dfuI d€n doanh thu
ban timg so vai cimgIcY nam truacd6ng tMi cling dfrn d€n bi€n d9ng Ian v€tY I~lai g9P cling nhu k€t qua kinhdoanh cua Cong ty trong nam nay so vai namtruac.
11
CONG TY CO PRAN TJ.p DO AN TREP TIEN LEN
G4A,Khu ph6 4, PhuongTan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh hop nhftt
Cho narn tai chinh k€t thuc ngay31/12/2016
cAu true T~p doan
Cong ty co cac cong ty con dugchop nhAt bao cao tai chinh t~i thb'i di~m3111212016bao gAm:
Tyl~ Ty I~ quyen Heat d9ng kinh doanh
Ten cong ty Dia chi loi Ich bieu guy€t chinh
Cong ty TNHH San xuat va Thanh ph6 95,83% 95,83% Sanxust va
~
Thirong mai D\li PMc H6 Chi Minh kinh doanh thep
Cong ty TNHH TMp Tay Nguyen Thanh ph6 97,35% 97,35% San xuat va (H6 Chi Minh kinh doanh thep
~Cong ty TNHH M9t thanh vien Thanh ph6 100,00% 100,00% San xuAt va .TMp PMc Ti€n HaNQi kinh doanh thep
Cac cong ty con do Ccng ty s(r hfru gian ti~p dUQ'chop nhAt bao cao tai chinh t~i thM di~m3111212016
Ten cong ty Dia chi TY I~ TYI~ Hoat dQng kinh doanh
Cong ty TNHH San xuat va Tinh 100,00% 100,00% San xuat va
Thirong Mai PMc Ti@nHtmg Yen HtmgYen kinh doanh thep
Cong ty TNHH PMc Ti@n Thanhph6 72,00% 72,00% San xuAt va
HaiPhong Hai Phong kinh doanh tMp
Cong ty co cac cong ty lien k~t dU'Q'cphiln anh trong bao cao tai chinh hQ'p nhAt theo phlfO'Og ph3p van
chu s6' hfru t~i thb'i di~m31112/2016bao gAm:
Ten congty Dia chiTY I~ TY I~ quy€n
Iqi fch bi€u guy€tHO\lt dQng kinh doanh
chinh
Cong ty C6 phfuJ.Thep Bic Nam Tinh D6ng Nai 48,00% 48,00% San xuAt va
kinh doanh thep
2 , CHE DQ vA CHINH SACR ICE ToAN Ap DVNG T~I CONG TY
2.1 . Ky k~ toan, don vi ti~n t~ sir dl}ng trong k~ toan
Ky k@toan nam cua Cong ty theo namduang lich bit d!u illngay 01101 va k@tthuc VaGngay 31112 hang nam,
Don vi ti€n t~ su dl,lIlgtrong ghi chep k@toan la d6ng Vi~tNam (VND).
2.2 . Chu§n m\fc va Ch~ dQ k~ toan ap d\lng
cM tl9 ki toemap dl,mg
Cong ty ap dl,lIlgCh@d9 K@toan doanh nghi~p ban hanh theo ThOngtu s6 200/20 14ITT-BTC ngay 22112/2014cua BQ Hi chinh, ThOngtu s6 53/20 16/TT-BTC ngay 21/03/2016 cua BQ Hi chfnh v€ vi~c sua d6i, b6 sung m9t
s6 di€u cua ThOngtu s6 200/20 14/TT-BTC va ThOngtu s6 202/2014/TT-BTC hu6ng ddn Phuang phap I~p vatrinh bay bao cao tai chinh hqp nhAt.
Tuyen b6vi vi¢c twin thu Chudnml,rcki toanva chi tl9 lei toan
Cong ty da:ap dl,lIlgcac ChufuJ.m1,fck€ toan Vi~t Nam va cac van ban hu6ng ddn ChuAn m1,fCdo Nhanuacda:ban
hanh. Cac Bao cao tai chinh dugc I~p va trinh bay theo dung m9i quy dinh cua rung chuAn m1,fC,thOngtu hu6ngdful th1,fChi~n ChuAn m1,fCva Ch€ dQ k€ toan doanh nghi~p hi~n hanh dang ap dl,lIlg,
12
CONG TY CO PHAN T~P f)OAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hca, Tinh D6ng Nai
Bao caotiti chinh hQ'P nh§t
Cho nam tai ehinh k6t thuc ngay31/12/2016
2.3 . CO'so'l~p Bao cao titi chinh hop nh§t
Bao cao tai ehinh hop nhat cua Congty duoc l~p trenCO' sahop nhat Bao cao tai ehinh rieng cua Congty va Baocao tai ehinh cua cac congty con do Congty kiem soar (cac congty con) diroc l~p d6n ngay 31 thang 12 hangnam. Vi~e kiem soar dat diroc khi Congty co kha nang kiem soat cac chlnh sach tai chinh va heat d9ng cua cac
cong ty nhan d~utu nham thu diroc loi ichtir hoat d9ng cua cac congty nay.
Bao cao tai ehinh cua cac congty con diroc ap dung cac ehinh sach k~ toan nh~t quan v&i cae ehinh saeh k~ toanella Cong ty. Trong truOng hgp dn thi~t, Bao eao tai ehinh ella cae eongty con duqe dieu ehinh d~ dam bao tinh
nh~t quan trong cae ehinh saeh k~ toan duge ap dl,lllgtl;liCongty va cae eongty con.
Cae s6 du, thu nh~p va chi phi eM y~u, k~ ea cae khoan Hiihay 16 chua th\le hi~n phat sinh tir cae giao dieh n9i
b9 duge 10l;litrir khi hgp nh~t Bao eao tai ehfuh.
Lgi feh eua e6 dong khong ki~m soar
Lqi feh ella cae e6 dong khong ki~m soat la ph~n lqi ieh trong lai, ho(ie 16, va trong tai san thu~n eua eongty con
khong duge niim gifr b6i Congty.
2.4 . Cong ClJ titi chinh
Ghi nhtJn ban ddu
Hi san tai ehinh
Hi san tai ehinh ella Congty bao g6m tiSn va cae khoantuangduang tien, cae khoan phai thu khaeh hang va
phai thu khae, cae khoan cho vay, cac khoan d~utu ngin hl;lnva dai hl;ln.Tl;lithai di~m ghi nh~ ban d~u, tai santai chinh dugc xac djnh theo gia mua/chi phi pMthanh c9ng cac chi phi pMt sinh khac lien quan trvc ti~p d~n
vi~c mua, phar hanh tM san tai chinh do.
Ng phai tra tai ehinh
Ng pMi tra tai chinh clla Congty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tranguai ban va phai tra khac, chi phipMi tra. Tl;lithai di~m ghi nh~n l~ d~u, cac khoan ng pMi tra tai chinh dugc xac djnh theo gia phat Mnh c9ng
cac chi phi pMt sinh lien quan trvc ti~p d~n vi~c phlit hanh ng phai tra tai chinh do,
Gi{r trj sau ghi nMn ban ddu
Hi~n tl;lichua co cac quy dinh ve danh gia ll;licong el,ltai chinh sau ghi nh~ ban d~u.
13
CONG TY CO pHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph5 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph5 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao caotai chinh hcp nh§t
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay31112/2016
2.5 . Cac nghi~p vu b~ng ngoai t~
Cac giao dich bing ngoai t~ trong nam tai chinhdiroc quy d6i ra d6ng Vi~t Nam theatY gia thuc t€ tai ngay giaodich. TY gia giao dich thuc t€ nay duoc xac dinh thea nguyen t~c sau:
Khi mua ban ngoait~ la tY gia diroc quy dinh trong hop d6ng mua, ban ngoai t~ gina Congty va ngan hang
thirong mai;
Khi g6p v5n: la ty gia mua ngoai t~ cua ngan hang noi Congty rna tai khoan tai ngay g6p v5n hoac Khi nhan
gop v5n latY gia mua ngoai t~ cua ngan hang noi Cong tyrna tai khoan d€ nhan v5n cua nha d~u tu t;;tingay
g6p von;Khi ghi nh?n ng phai thu Ili tY gia mua clla ngan hang thuoog m\li nai Congty chi diM khach hang thanh toan
t\li thai di€m giao dich pMt sinh;Khi ghi nh~n ng phai tra latY gia ban cua ngan hang thuoog m\li nm Congty dlJ ki€n giao dich t\li thai diBm
giao dich pMt sinh;Khi mua s~m tai san ho~c thanh toan ngay b~ng ngo\lit~: lit tY gia mua cua ngan hang thuoog m\li nai Cong
ty thlJc hi~n thanh to<ln.
N€u Cong ty ap dl,lngtY gia thlJc tS latY gia x~p xi thi tY gia nay chenh l~ch khong qua1% so v6'i tY gia mua ban
chuyBn khoan trung binh.
Ty gia giao dich thlJc t€ khi danh gia l\li cac khoan ml,lCtiSn t~ c6 g5c ngo\li t~ t\li thCridiSm l~p Bao cao tai chinh
hqp nhftt dugc xac djnh thee nguyen tic:
D6i vO'ikhoan ml,lc philn IO\li la ffii san ap dl,lngtY gia mua ngo\li t~ cua ngan hang thuoog m\li nai CongtythuCmg xuyen c6 giao dich;
D5i v6'i ti~n gui ngo\li t~:ap dl,lngtY gia mua cua chinh ngan hang nai Cong tyrna tai khoan ngo\li t~;
D6i v6'i khoan ml,lc phan 10\li lang phai tra: ap dl,lllgtY gia ban ngo\li t~ cua ngan hang thuoog m\li nai Cong
ty thuCmg xuyen c6 giao djch.
T~t ca cac khoan chenh l~chtY gia thlJC tS pMt sinh trong nam va chenh l~ch do danh gia l\li s5 du cac khoan
ml,lc ti~n t~ c6 g5c ngo\li t~ cu5i nam duqc h\lch toan vao k€t qua hO\lt dQng kinh doanh cua nam tai chinh.Trong
d6 liii chenh I~chtY gia do danh gia l\li s5 du cu5i nam cua cac khoan ml,lCti~n t~ c6 g5c ngo\li t~ khong duqc su
dl,lllgdS phan ph5i19inhu?n ho~c chia c6 ruc.
2.6 . Ti~n va cac khoan tU'ong dlfo-ng ti~n
Ti~nbao g6m ti~n m(1tt\li quy, ti~n girl nganhangkhong Icy h\lll.
Cac khoan tuoog duoog ti~n la cac khoan d~u tu ng~ h\lll c6 thai gian thu h6i khong qua 03 thang kSill ngayd~u tu, e6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuySn d6i d8 dang thanh cac luqng ti~n xac diM va khong c6
nhi~u rlii ro trong chuySn d6i thanh ti~n.
2.7 . Cac khoan dAu tlf tai chinh
Ch01g khoan kinh doanhduqc ghi nh~ ban d~u tren s6 k€ toan thea gia g5c, bao g6m: Gia mua cQng cac chi
phi mua (n€u c6) nhu chi phi moi gi6'i, giao dich, cung dp thong tin, thu€, l~ phi va phi ngao hang. Sau ghi nh?nban dau, gia tri cua chUng khoan kinh doanh dugc xac diM thee gia g6ctrir di dlJ pMng giam gia chUng khoankinh doanh. Khi thanh Iy ho(1c nhuqng ban, gia v5n eua chUng khoan kinh doanh duqc xac dinh thea phuang
pMp nh?P tru6'c xuftt tru6'c/ho(1c phuang pMp binh quan gia quy~n.
Cae khocmeidu tu VaG cae eong ty con, eong ty lien doanh lien kitmua trongkY ben mua xac dinh ngay mua, gia
phi khoan d~utu va thlJC hi~n tM tl,lck€ toan thea dUng quy dinh Clla Chufut m1,l'ck€ toan "Hqp nh~tkinh doanh"va "Diu tu vao cong ty lien doanh lien k€t". Trong Bao cao tili chinh hqp nhAt cac khoan diu tu vaocong ty lien
k€t dugc k€ toan thee phuang pMp v5n cMsahfru.
14
CONG TV CO PHAN TJ.P SOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph5 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph5 Bien Hoa, Tinh £>6ngNai
Bao caoUli chinh hop nh~t
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31112/2016
D\I phong giam gia cac khoan d~utu diroc I~p VaGthai diem cuoi nam d6i voi cac khoan d~utu chtmg khoankinh doanh: can cir trlch I~p du phonghi s6 chenh I~ch gitra gia g6c cua cac khoan d~utu diroc hach toan tren s6k€ toan 16n hon gia tri thi tnrong cua chung tai thai diem I~p du phong.
2.8 . Cac khoan ng phai thu
Cac khoan phai thu duoc thea d5i chi ti~t theoky han phai thu, d5i nrong phai thu, loai nguyen t~ phai thu, va cacy~u t6 khac thea nhu du quan Iy cua Cong ty.
D\I phong ng phai thu kh6 doidugc trich I~p cho cae khoan: ng phai thu qua h~n thanh toan ghi trong hqp d6ngkinh t€, cac kh~uac vay ng, cam k~t hqp d6ng ho~c cam k~t ng vang phai thu chua d€n h~ thanh toan nhungkh6 c6 kha nang thu h6i. Trong d6, vi~c trich I~p dv phongng phai thu qua h~ thanh tomdugc dill cli VaGthai
gian tra ng g5c thea hqp d6ng mua ban ban d~u, khong tinh d~n vi~c gia h~n ng gifra cac ben va ng pMi thu chua
d~n h~n thanh toan nhung khach ng da lam VaGtinh tr~g pha san ho~c dang lam thu tl,lc giai th€, mAt tich, b6
tr5n.
2.9 .Hang t6nkho
Hang tbn khodugc ghi nh~ ban d~u thea gia g5c bao gbm: chi phi mua, chi phi ch~ bi~n va cac chi phi lienquan trJ.Icti€p khac phat sinh d€ c6dugc hang t6n kho0 dia di€m va tr~ng thai t~i thai di€m ghi nh~ ban d~u.
Sau ghi nh~n ban dAu, t~i thai diSm I~p Bao cao tai chinh n€u gia tri thuAn c6 thS thvc hi~ndugc cua hang tbnkho thAp hon gia g6c thi hang tbn khodugc ghi nh~n thea gia tri thu~n c6 th€th\IC hi~n dugc.
Gia tri hang tbn khodugc xac dinh thea phuong phap binh quan gia quySn.
Hang t6n khodugc h~ch tom thea phuong phap ke khai thuOng xuyen.
Phuong phap xac dinh gia tri san phAm do dang cu5i nam: Chi phi san xuftt kinh doanh do dangdugc t~p hqpthea chi phi phM sinh thvc t€ cho timg lo~i san phAm chua hoan thanh.
DV phong giam gia hang tbn khodugc I~p VaGthai diSm cu5i nam la s5 chenh I~ch gifra gia g5c cua hang tbn
kho 16'0hon gia tri thuAn c6 thS thvc hi~ndugc.
2.10 . Taisan c8djnh
Tai san c6 dj.nh hfru hinh, tai san c6 dj.nh vo hinhdugc ghi nh~n ban dfru thea gia g6c. Trong qua trinh sli d\ll1g,tai san c6 dj.nh hfru hinh, tai san c5 dinh vo hinhdugc ghi nh~ thea nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con I~i.
Khftu hao dugc trich thea phuong phap duang th~ng.
Khftu hao tai san c6 dj.nhdugc trich thea phuong phap dUOngth~g v6'i thai gian khftu haodugc uac tinh nhu sau:
Nha clia, v~t ki~n trUc 05 - 30 nam
May m6c, thi~t bi
Phuong ti~n v~n tai
Thi€t bi, dl,mg Cl,lquan Iy
Tai san c6 dinh khac
Ph§.n m~m may tinh
Quy~n su d\ll1g dftt c6 thai h~n
Quy~n su d\ll1g dftt khong xac dj.nh thai h~
05 - 10 nam
06 - 10 nam
03 - 05 nam
03 - 05 nam
03 nam
Trich khftu hao thea thai h~n su dl,lng dftt
Khong trich khftu hao
15
CONG TY coPHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh U6ng Nai
Bao cao tili chinh hQ'P nhftt
Cho namtai chinh k€t thuc ngay31/12/2016
2.11 .Chi phi tra truce
Cac chi phi da:phat sinh lien quan d€n k€t qua hoat d9ng san xuat kinh doanh ella nhieu nam tai ehinh diroc hachtoan VaGchi phi tra truce d~ phanb6 dfuI VaGk€t quahoat d9ng kinh doanh trongcac nam taichinh sau.
Viec tinh va phan b6 chi phi tra tnroc dai han vao chi phi san xuAt kinh doanh timg nam tai chinh duoc can cir
VaGtinh chAt, mire d9nrng lcai chi phi d~ chon phuong phap vatieu thirc phan b6 hop IY.Chi phi tratruce dirocphanb6 dfuIvaochi phi sanxuatkinh doanh theaphuong phap dirong thang.
2.12 . Ole khoan nQ'phai tra
Cac khoan no phai tra duocthea doi thea ky hanpbai tra, d6ituqngphai tra, lo~i nguyen t~ pbai tra va cac y€u t6
kMc thea nhu du quan Iy cua Cong ty.
Cae khoan vaydugethea d5i thea timg d6ituqngcho vay, timg kh€ u6e vayng va kY h~ phai tra ella cac khoan
vay. TruOng hqp vay, nq bAng ngo~i t~ thi tht,rchi~n thea d5i chi ti€t thea nguyen t~.
2.13 . OlCkhoan vay
2.14 . Chi phi oi vay
Chi phi di vay dugc ghi nh~ VaGchi phi san xuAt, kinh doanh trong namkhi phat sinh, trlr chi phi di vay lien
quan trt,rc ti€p d€n vi~c dAutu xay dt,rng ho~c san xuAt tai sandO' dang dugc tinh VaGgia tri cua tai san d6 (duqcv6n hm1) khi c6 du cac di€u ki~n quy dinh trong ChufuI mt,rc K€ toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay". Ngoai ra,
d6i v6i khoan vay rieng ph\lcV\) vi~c xay dt,rng tai san c6 dinh, bAt d9ng san dAutu, liii vay duqc v6n h6a k~ ca
khi thai gian xay dt,rng du6i12 thang.
2.15 . Chi phi phai tra
Cac khoan phai tra cho hang h6a dichV\) dii nh~n dugc tir nguai ban ho~c da dugc cung dp cho nguai mua trongnam bao cao nhung tht,rc t€ chua chi tra va cac khoan phai tra khac nhu chi phi liii ti€n vay pbai tra... dugc ghi
nh~ VaGchi phi san xuAt, kinh doanh cua nam bao cao.
Vi~c ghi nh~ cac khoan chi phi phai tra VaGchi phi san xuAt,kinh doanh trong nam dugc tht,rc hi~n thea nguyent~c phil hQ'Pgifra doanh thu va chi phi phM sinh trong nam. Cac khoan chi phi phai tra sedugcquy€t toan v6i s6
chi phi tht,rc t€ pMt sinh. S6 chenh I~ch gifra s6 trich tru6c va chi phi tht,rc t€ dugc hoan nh~p.
2.16 . V6n chti SO' hii'u
V6n dAutu cua chuSo' hfru dugc ghi nh~n thea s6 v6n tht,rc g6p cua chuSo' hfru.
Th~ng du v6n c6 phfuI phananh chenh I~ch gifra m~nh gia, chi phi trt,rc ti€p lien quan d€n vi~c phat hanh c6
phi€u va gia phM hanh c6 phi€u (k~ ca cac truOng hQ'Ptai phM hanh c6 phi€u quy) va c6 th~ la th~ng du duang(n€u gia pMt hanh cao han m~nh gia va chi phi trt,rc ti€p lien quan d€n vi~c phat hanh c6 phi€u) ho~c tMng du
am (n€u gia phat hanh th~p han m~nh gia va chi phi tlVc ti€p lien quan d€n vi~c pMt hanh c6 phi€u).
C6 phi€u quy la c6 phi€u do Cong ty phM hanh va dugc Cong ty mua I~i, c6 phi€u nay khong bi huy b6 va se
dugc tM phM hanhtra I~i trong khoang thm gian thea quy dinh cua phap lu~t v€ chUng khoan. C6 phiSu quy dugc
ghi nh~n theo gia tri tht,rc t€ mua I~i va trinh bay tren Bang Can d6i kS toan la m9t khoan ghi giam V6n dAutucua cM So' hfru. Gia v6n cua c6 phi€u quy khi tai pMt hanh ho~c khi su d\lng d~ tra c6 ruc, thuang ... dugc tinh
thea phuang phap binh quan gia quy~n.
16
CONG TV CO PHAN T~P DOANTHEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh hop nhftt
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay31112/2016
Lei nhuan sau thu€ chua phan ph6i phan anh k€t qua kinh doanh (lai, 16)sau thu€ thu nhap doanh nghiep va tinhhinh phan chia loi nhuan hoac xuly 16cua Cong ty. Vi~c phan phci Ioi nhuan diroc thuc hien khi Cong ty co loinhuan sau thu€ chua phan phoi khong vuot qua rmrc 19inhuan sau thu€ chua phan ph6i tren Bao cao tai chinhhop nhat sau khi dii loai tnr anh huang cua cac khoan liii do ghi nhan nr giao dich mua gia reoTruong hop tra c6nrc, loi nhuan cho chusahtru quamire s6 loi nhuan sau thu€ chua phan phoi duoc ghi nhan nhu tnrong hop giamv6n gop. Lei nhuan sau thu€ chua phan ph6i co th~ dugc chia cho cac nha dftutu dl,IatrentY 1~gop v6n sau khidugc D~i h9i d6ng c6 dong thong qua va sau khi dii trich I~pcac quy thee DiSu I~Cong ty va cac quy dinh cuaphap lu~tVi~tNam.
C6 ruc phai tra cho cac c6 dong dugc ghi nh~n la khoan phai tra trong Bang Can d6i k€ toan cua Cong ty sau khico thong hao chia c6 ruc cua H9i d6ng quan trj va thong bao ngay ch6t quySnnh~n c6 ruc cua Trung tamLUll kYchUngkhoan Vi~t Nam.
2.17 . Doanh thu
Doanh thu bcin himg
Doanh thu ban hang dugc ghi nh~nkhi d6ng thai thOaman cac diSuki~n sau:Phftn Ian rui ro va Igi feh g~ liSn vCriquySnsahfru san phAmho~c hang hoa dii dugc chuy~ngiao cho nguai 4~ yCong ty khong can nfun gift quySnquan Iy hang hoa nhu ngumsa hfruhang hoa ho~c quYSnki~m soat hang
hoa;Doanh thu duqc xac dinh tuang d6i chic ch~;
Cong ty da thu dugc ho~c se thu dugc Igi ich kinh t€tir giao djch ban hang;
Xac djnh dugc chi phi lien quan d€n giao dich ban hang.
Doanh thu cung cap d;chv¥
Doanh thu cung d.p djchV\l dugc ghi nh~ khi d6ng thai thOaman cac diSuki~n sau:
Doanh thu dugc xac dinh tuang d6i chic chin;
Co kha nang thu dugc 19ifeh kinh t€tir giao dich cung dp dichV\l do;
Xac djnh dugc phArrcong vi~cdiihoan thanh vao ngay I~pBang can d6i k€ toan;
Xac dinh dugc chi phi pMt sinh cho giao dich va chi phi-d~hoan thanh giao dich cung dp dichV\l d6.
Phftncong vi~ccung cApdichV\l diihoan thanh dugc xac dinh thee phuong pMp danh gia cong vi~choan thanh.
Doanh thu hot;Iti19ngtiIi chfnh
Doanh thu pMt sinhtir tiSn lai, tiSnban quySn,c6 ruc, Igi nhu~ dugc chia va cac khoan doanh thu hO<;ltd9ng taichfnhkhac dugc ghi nh~ khi thoa man d6ng thai hai (2) di€u ki~n sau:
Co kha nang thu dugc Igi ich kinh t€tir giao dich do;
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i chic chin.
C6 ruc, Igi nhu~n dugc chia dugc ghi nh~n khi Congty dugc quYSnnh~n c6 ruc ho~c dugc quySnnh~ Igi nhu~tir vi~cgop v6n.
17
CONG TY CO PHAN T~P SOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Boa, Tinh Elling Nai
Bao cao tai chinh hop nh§t
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31112/2016
2.18 . Ole khoan giiimtrir doanh thu
Cac khoan giamtnr doanh thu ban hang, cung cftpdich vu phat sinh trong nam gom: Chi~t khau thirong mai,
giam giahang banva hang banbi tra lai,
Cac khoanchi~t khau tlnrong mai, giam giahang ban, hang banbi tra lai phat sinh cung nam tieu thusanpham,hang hoa dich vuduoc di~u chinh giam doanh thu cua nam phatsinh. Tnrong hQ"Psanpham, hang hoa, dich vu
da:tieu thu tir cac nam tnroc,d~n nam saumoi phat sinh cac khoan giamtnr doanh thu thidiroc ghi giam doanhthu theo nguyen tk n@uphat sinh tnroc thai di~m phat hanh Bao cao taichinh hQ"Pnhftt thi ghigiam doanh thutren Bao cao tai chinh hQ"Pnhftt clla nam I?p bao cao (nam tru6c), va n~u pMt sinh sau thai di~m phat hanh Baocao tai chinh hQ"Pnhftt thi ghi giam doanh thu clla nam phat sinh (nam sau).
2.19 . Gill van hang ban
Gia v6n hang ban trong nam dUQ"Cghi nh?n phu hQ"Pv6i doanh thu pMt sinh trong nam va dam bao tuan thllnguyen tic th?fi tr9ng. Cac truOng hQ"Phao hvt V?ttu hang hoavuqt dinh muc, chi phivuqt dinh muc binhthuOng, hang t6n kho bi mftt mat sau khi da:trir di ph§n trach nhi~m cua t?P th~, ca nhan c6 lien quan, ... duqc ghinh?n d~y dll, kip thai vao gia v6n hang ban trong Dam.
Cac khoan chi phi dUQ"cghi nh?n vao chi phi tai chinh glim:
Chi phi ho~c cac khoan 16 lien quan d~n cac ho?t dong dAutu tcii chinh;
Chi phi di vay v6n;Cac khoan IIIdo thanh Iy, chuy~n nhuqng chUng khoan ngin h<;ln,chi phi giao djch ban chUng khoan;
D\I phong giam gia chUng khoan kinh doanh, d\I pMng t6n thftt dAutu vao dan vi khac, khoan 16 phat sinh
khi ban ngo<;lit~, IIItY gia h6i doai ...
2.20 . Chi phi titi chinh
Cac khoan tren duqc ghi nh?n theo t6ng s6 pMt sinh trong nam khong butrir v6i doanh thu hO<;ltdong tai chinh.
2.21 . Thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh va Chi phi thu~ TNDN hoan l<;li.
Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren co s6 thu nh?P chiu thu~ trong nam va thu~ suftt thu~ TNDN
trong nam tai chinh hi~n hanh.
Chi phi thu~ TNDN hoan I?i duqc xac dinh tren co s6 s6 chenh I~ch t<;lmthai dUQ"ckhftutrir, s6 chenh I~ch t?IDthai chiu thu~ va thu~ suftt thu~ TNDN.
Khong butrir chi phi thu~ TNDN hi~n hanh v6i chi phi thu~ TNDN hoan l<;li.
18
CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh E>6ngNai
Bao caotai chinh hop nhfit
Cho nam tai ehinh kSt thuc ngay31112/2016
2.22 . Cac ben lien quan
Cac ben diroc eoi la lien quan neu ben do co kha nang kiem soat hoac co anh huang dang kS d6i voi ben kiatrong viec ra quyet dinh v~ cac ehinh sach tai ehinh va hoat dQng. Cac ben lien quan cua Congty bao g6rn:
Cac doanh nghiep true tiSp hay gian tiSp qua rnQt hoac nhieu trung gian e6 quyen kiem soat Congty hoacchiu S\T kiem soat cua Cong ty, hoac cung chungS\T kiern soat voi Cong ty, bao g6rn ca cong ty me, cong ty
con va congty lien ket;
Cac ca nhan tnrc tiSp hoac gian tiep nam quyen bieu quyet cua Cong ty rna e6 anh huang dang kS d6i voi
Cong ty, nhUng nhanS\T qulin Iy ehu eh6t eua Cong ty, nhUng thanh vien rn~t thiSt trong gia dinh eua cae ea
nMnnay;
Cae doanh nghi~p do cae ea nhan neu tren nfun tn,re tiSp ho~e gian tiSp phAn quan tr~mg quy~n biSu quySt
ho~e e6 anh huang dang kS t6'i cae doanh nghi~p nay.
Trong vi~e xern xet tUng rn6i quan h~ eua cae ben lien quan dS ph\leV\l eho vi~e I~p va trinh bay Bao eao taiehinh hgp nhAt, Cong ty eMy t6'i ban chAt eua rn6i quan h~hanla hinh thue phaply eua cae quan h~ d6.
3 . TIEN VA cAc KHoAN nrONG DUONG TIEN31112/2016 01101/2016
VND VND
Ti~n rn~t 267.558.962 248.923.271
Ti~n gfri ngan hang khongkY h~ 44.416.820.557 47.193.089.753
Cae khoan mang duang ti~n(*) 40.490.706.064 51.025.834.749
85.175.085.583 98.467.847.773
(*) T\li 31112/2016, cae khoan tuang duang ti~n 1ftti~n gui e6kY h\lD du6'i 03 thang duqe gui t~i cae ngan hang
thuangrn~i v6'i HiisuAttil 4,3%/namdSn 4,6 %/narn.
19
s,o:!d_gU
IC>
......o~N......
(.)'<
,~
(O......
O!J
M'o:!
C3
;:::Sood
I<o:!
"0O!J
,6.E'0o]o§z
=\1;~\\;
o·~'f..\
N'>..1
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
5 . PHAI THU NGAN ~N CVA KHACH HANG
Bao cao ali chinh hop nhftt
Chonamtai chinh k~tthuc ngay31112/2016
a) Phai thu ciia khach hang chi ti~t theo khach hang c6s6dtr 1611
Cong ty CP TMp Bic NamCong ty CP CO'Khi Xay Dung Thirong Mai Dai Dfing
Cac khoan phaithu khach hangkhac
b) Phai thu khach hang la cac ben lien quan
Xem thong tin chi tiettai thuyet minh s6 38.
6 . TRA.TRUOC CHO NGUOI BAN NGA.NH~N
31112/2016
Dt,r pMngGiatri
Cac khoan tra.VND
9.520.119.000VND
truce chonha cungcAp hang h6anhapkh~uTra tnroc chongiroi bankhac
16.127.294.515
25.647.413.515
7 . PHAI THU vs CHO VAY NGAN ~N
Cong ty TNHH Hoan Cau
31112/2016 0110112016
VND VND
66.881.519.384 84.402.284.428
4.575.474.729 2.455.806.160
160.331.801.096 179.267.892.013
231.788.795.209 266.125.982.601
66.881.519.384 84.402.284.428
01/01/2016
Gia tri Dt,r phong
VND12.494.725.807
VND
7.864.986.314 ~'0---.."
''{
:,~\JH~A,01
3C0110112016 --::;
VND ~
10.620.000.000
20.359.712.121
31112/2016
VND
10.620.000.000
(*) Phai thu v6 cho yay ct6ivoi Cong ty TNHH Hoan cfru khong tinh lai suftt.
10.620.000.000 ' 10.620.000.000
8 . PHAI THU NGA.NH~N KHAc31112/2016
Gia tri Dt,r pMng
VND VNDPhai thu v6 lai ti6n 66.080.807giri, ti6n cho yayPhai thu v6bao 4.932.335hiem xa h9iPMi thu v6 bao 666.060hiem th~t nghi~pT\lffi(rog 5.748.955.900
Ky cugc,k:Y quy 25.516.252
Cac khoan chih9PMi thukhac 713.410.837
6.559.562.191
21
0110112016
Gia tri Dt,r phong
VND512.085.870
VND
1.058.020
42.040
6.871.564.978
15.646.297
2.148.781.798
8.737.467.509
18.286.646.512
CONG TY CO PHAN T~P f)OAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi¢p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai .
Bao cao tal chinh hop nhih
Cho nam tai chinh ket thuc ngay31112/2016
9 . N<)xAu31112/2016 0110112016
Gia tri co th~thu h6iGia g6c
Gia tri co th~thu h6i Gia g6c
VNDVND VND VND
T6ng gia tri cac khoan phaithu,cho vay qua han thanh toan hoac
chua qua han nhung kho co kha
nang thu h6i
- Cong ty TNHH TfuI Thanh 1.000.000.000
CK1.000.000.000 1.000.000.000
Cong ty TNHH MQt thanh
vien Quynh Anh Minh- Cac khoan khac
1.119.250.731 559.625.366 1.119.250.731 1.119.250.731
1.800.824.014 521.156.648 4.000.824.014 2.676.720.681
3.920.074.745 1.080.782.014 6.120.074.745 4.795.971.412
10 . HANG TONKHO31112/2016 01/01/2016
Gia g6c D\I phOng Gia g6c D\I phOng
VND VND VND VND
Hang mua dang di
dubng 853.087.051 4.642.592.708
Nguyen lieu, v~t~lieu 305.491.433.320 (3.983.183.672) 210.275.603.340 (21. 777.126.098).t-
Cong cu, dung cu 334.427.453 228.334.700 \''j:v;
Chi phi sanxdt)~. ~
kinh doanh do dang 1.727.917.922 1.807.757.922
~
Thanh pham 45.150.469.076 (907.736.057) 42.216.036.165 (5.683.759.903)
Hang hoa 1.060.990.122.596 (15.722.993.010) 601.760.954.507 (68.024.718.339)
1.414.547.457.418 (20.613.912.739l 860.931.279.341 (95.485.604.340)
22
CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa,Tinh Dfmg Nai
Bao cao tai chinh hQ'Pnh§t
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31112/2016
11 . XA Y DT/NG CO BAN DO DANG
31112/2016 01/0112016
VND VND
Xay dung co ban dO'dang 88.980.555.921 84.152.093.916
Xay dungchi nhanh tai Long Thanh 55.919.307.748 55.806.125.930
Xay dung nha kho tai Da N~ng 23.277.486.947 18.902.227.417
Cong trinh D~n Lir (1) 4.766.423.430 4.766.423.430
Gia tri quyen su dungd~t 169D2 (2) 3.440.235.598 3.440.235.598
Cac congtrinh khac 1.577.102.198 1.237.081.541
Mua sAm tai san c5 djnh 535.000.000 535.000.000
Chi phi muaphan memmay tinh 535.000.000 535.000.000
89.515.555.921 84.687.093.916
(1) Cong trinh D~n Lir la du anxay dung toa nha van phong 07 t~g phat sinh tai Cong ty TNHH MTV thep
Phuc Ti~ntil nam 2013. Hien nay Cong ty dang co k~ hoach nang t~ngdir an nhung chuadiroc cac dp c6
th~m quyen pheduyet,
(2) Gia tri quyen sir dung d~t 16 9D2 - Khu cong nghiep Tan Tao phat sinh tai Cong ty TNHH Thep Tay Nguyen.Hien nay, C6ng ty TNHH Thep TaY Nguyen dang th\lc hi~n cac thu tl,lcphapIy v&i d6i tac va cac ben c6 lien
quan de hoan t~t cac thu t\lc chuyennhuqng quy~n su d\ll1g d~t cho C6ng ty TNHH Thep Tay Nguyen.
23
E,'":::o..c:U
M-
C")oV
)
or--0
00
0NC
")
r-'-0
o-'-0
C")
V)
V)
N'<1:
'-00
\0
'<t
N0
00
;V
)C
")
'-0
'-0-
V)
N'<
t0
0V
)0
'"'"!V
)00
V)
-0
\C
")o
V)
0;
I.CiN
'<t
00
r--e-
0\
C")
-
0\C")
C")
gg
'"'"!0
~r--
00
0\
00
00
\'-0
0
'<t
0C
")O
r--O<"'!
or:0
0'<
t-e-
'MI/)~00...,.I/)
aI/)
o...,.-I~- ~r..:r-\C00r--r-MI/)
-
V")\O
1....-(
0\
0\
~'<
t0
;...,.
o0
\0
N0
\M
-0
\_
C")
N...0
0\
0N
~
C")
00
-N
00
or:V
)-
-N
-r--
0\0
0'<
tC
")'-0
N-
-e-0
C")
'"'"!
~~
~C
")
-00
'-00
\V
)0
00
0\V
)
-'-0
0\
00
00
-e-I.Ci
V)
C")
r--r--
NN
r-V
)V
)0
\
-V
)'<
t
oo
Mo
_~
O0
0V
)I/)
r-r-
V)
MC
")M
N...,.
00
I/)V
)0
r..:...0
V)
~
O;~
0\
_
~;:;::
00
~r--
r-0
00
0...00
1/)
00
_
0\0\0
0~
<"'!I/)
00
...0N
M
'<t
N'<
t~
00
0-;~
0\V
)~
0\
_
~~
'<1:00
-M
00
r-
iNH!tMf
3KIE'I~
~\A
S
CONG TY CO PHAN T~ DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
13 . TAl sAN CO D!NH VO HINH
Bao cao tai chinh hQ'Pnhit
Cho nam tai chfnh k€t thuc ngay31112/2016
Nguyen gia
se du ddu nam
S&dtr cu&i nam
Gia tr] hao mon liiy k~
s6 dtr ddu nam
- Kh~u hao trong nam
s6 dir cu6i nam
Gia tr] con Il,li
Tai ngay d~u nam
Tl,li ngay cu6i nam
14 . CHI PHI TRA TRUdc nAI f4.N
Chi phi cong cu dung cu cho phan b6Gia tri quyen thue d~t gop v6n thanh I~p
cong ty con Phuc Ti€n Hili Phong (*)
Chi phi mua bao hiem
Chi phi tra tnroc dai han khac
Gia tri quyen sudung d~t
VND
130.031.806.720
130.031.806.720
6.864.584.685
1.032.973.920
7.897.558.605
123.167.222.035
122.134.248.115
Phan mem maytinh CQng
VNDVND
83.500.000 130.115.306.720
130.115.306.72083.500.000
83.500.000 6.948.084.685
1.032.973.920
83.500.000 7.981.058.605
123.167.222.035
122.134.248.115
31112/2016 01101/2016VND VND
145.760.337 552.986.640
10.500.000.000 10.500.000.000
20.279.281 15.859.901
1.848.144.452 1.869.862.615
12.514.184.070 12.938.709.156
(*) Day la gia tri quyen thue d~t nhan gop v6n vao Congty TNHH Phuc Ti€n Hai Phong. T\li thCridiBm hi~n t(l.i,Cae ben tham gia gop v6n chua hoan thanh cae tM tl,lc phap Iy co lien quan dB chuy~n quy~n thue d~t cho
Cong ty TNHH Phuc TiSn Hai Phong.
25
CONG TV CO PHAN T~ f)OAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh £)6ng Nai
Bao cao tai chinhhop nhilt
Cho nam tai chinh k8t thuc ngay31112/2016
15 . PHAI TRA. NGUOl BAN NGAN H~N
31112/2016S6 co kha nang tra
Gia tri
VND VNDa) Phiii tra nguoi ban chi ti~t theo nha cungdp co s6dtr 16'n
Bright ruby 12.229.201.085 12.229.201.085
resources Pte
Congty TNHH Vy
H6ng Loan
CongtyTNHHMetal one Vietnam
Cong Ty CP Thep
B~c Nam
CongtyTNHHMarubeni- Itochu
Steel Viet Nam
Phai tra cac d6i
nrong khac
22.580.029.942 22.580.029.942
57.632.153.775 57.632.153.775
11.323.866.398 11.323.866.398
103.765.251.200
b) Phai tra ngum ban Iii cac ben lien quan (Xem thOng tin chi ti~t tl.li thuy~t minhsa38.)
103.765.251.200
5.774.893.249 5.774.893.249
16 . NGUCH MUA TRA. TIEN TRUOC NGAN H~
Cong ty TNHH Xich KMC Vi~t Nam
Cong ty TNHH Mot Thanh Vien Anh Quy Quyen
Cong ty TNHH thuong mai DireHi~n
Cong ty TNHH sanxuat va thuang mai thep HungCUOng
Cong ty C6 phan cc khi vaHip may Dai Han
Cong tyTNHH San Xuat Va Thuong Mai Sao £)6
Nguoi mua tra ti~ntruce ngan han khac
26
0110112016
nO' Gia tri nO'
VND
10.659.922.358
10.151.833.683
64.879.048.730
4.933.701.091
20.641.350.111
111.265.855.973
4.933.701.091
31112/2016
VND
2.481.710.430
699.897.000
8.892.009.653
870.531.164
605.020.000
2.435.833.632
15.985.001.879
S6 co kha nang tra
VND
10.659.922.358
10.151.833.683
64.879.048.730
4.933.701.091
20.641.350.111
111.265.855.973
4.933.701.091
01101/2016
VND
2.312.090.628
256.487.008
2.695.582.441
5.264.160.07'
00
r-l"
0~
'"'"lr.-.0
0v:
l"r-
r..:'<
tr--:r-r.-.
'....== ~== u00
-
I
e>0
;~o...I::U
o
g.0
:g~
gf>
0;
~-0;
:Q'0(.)
"0r:/)
N0
\-.:t
t-~
t-:["-0
00
-.:t\0
M~
MN
V)
V)
00
......N
N0
'\
Ol;~
["-00
0-.:t
\0~
~M
NV
)V
)
OC!0\
MN
-.:t
N......
-.:t0
0N
00
'"N
M0V!
V)
-.:tV
)0
-.:tV!
~M
N-.::t
M
00
Mr--:o0\......~00
0'\
V)
V)
Mo
t-~
00
00
0N
V)
M~
N["-0V
)
["-0~
'"["-0
N["-0
M
00
NV)
oV)
0'\
-iV)
~["-00
0
0'\
t-["-0
00
t-:\0
0V
)N0
0\0
V)
M0
00
t-:0
'\0
'\N
00
0'\
["-0N
t-0
0V
)["-0
o\0
0V
)V
)N
0'\
00
-i'"
V)
V)
M0
\00
0t-:
~0
'\0
'\0
0N
ooooo~......0
0t-oOooooo~......0
0t-:0
0
V)
\00\......Noooooo~V)
~["-0
oo~oo~["-0V
)0
'\~
ooooo~0'\
["-0V
)
~oooooo0\["-0
V!["-0
......-.:tooN0
'\00oV!0
0
......-.::tooN0
'\~0
0o'"
....N00oN~r-V
)
-e-r-'N......N0
0oN~["-0V
)
"":["-0N-.::t0
0-.::tr--:00
00
00V)
0'\
N00
'<t
00
"":["-00
00
0
00
V)
~N00
oo~oo=-.::t["-0
~............
oo~ooo-i["-00
'\
oo~oooNM00
V)
\0 oo~ooo~-.::t
'" oooooo~["-0-.::t......
'" ooo~oo~M\0o.0["-0-.::t
ooooo~00
["-0M.0......V
)
oooooo-i["-0
~
ooooooNM00
V)
\0
M·
M~V)
["-00
0
00
\0"":MN
ooooo~\0\0t-:V)
-.::t
ooooo~oo~M
00
N0
'\V
)V
)
["-0\00
0
'" 00
00
00
o0'\
V)
V!["-0\00
0
\000
00
00
o
oo~ooo'" \0-.::t-i......
:.au.<....,(1),
;;p..
~]
f-<p:)gf,la
~f-<
,la13
ZO:@
E>o:l;::o..cU
E>o:l;::
......ot::I.-<
e.-<
o
ov:N\0
oo~ooooo"":0
0("<
)
N
ov:N\0
oo~ooo\ClV
'l.-<
oNo0
o0
o0
o0
o0
o~
..,r0
-.:t("<
)
~r--;
t-0
0("<
)
o00
r--;00
-.:to0
0Mr--;o\0NoooooooMr--;0
0
N\0
.-<
00
t--.:t'
- 00
00
or--Or...:("<
)0
0
oN
oN
o-e-
ot-
OM
gC
"")
\Clr...:
V'l
("<)
<"'1("<
)
N0
;.-<
N
......0
00
0
ot-Or...:("<
)
00
oN
oN
o-.:t
ot-
Or.-i
oC
"")o\0
r...:V
'l("<
)M
MN
0;
N
oN
o\0
ov:
oM
or-.
Ot-
OM
r-0
""!r--;
NV'l
\0
o0
oM
~~
oV
'lo
-.:to
0\Cl
0;
00
M~0
00
0-e-
\0.-<
o-.:t
ot-
O~
o.-<
o\0
~0
0o
.-<-.:t
0V
'l0
0
\ClNN
o-.:t
'~~
o.-<
o\0
~0
0o-.:t
0V
'l0
0
\0NN
ecd.S>o].....
\0ot::IN......o~
--'<
0;:;:;0
V'l
Nt--.:tM
",,!0
0\0
t-0
0"":
\ClM\0
.-<0
\0
0M
..,r
r-V
'lM
0o
r-O
MN
.-<M
00
0\ClV
'lNC
"'!ON\Cl
J!
0\
N
to!)
I:(0
·
U
1;>-';::lcr;::l
'<0
:..a0..
·(0U
r::-sN
N0
\0
\r-.
..,rM
0N
'<:t'D
'<:tV
)"')
0\r...:
V)
0\
=Mr--'-'
,,-_,,-_
00
r--.,..,NM
-:
..0M
o-e-
oqII"]!'-0
\
o0
o0
o0
d0
QO
-oQ
O!'-
,,000
on0
\Q
OV
)
,,00\
oM
QO
&:l~
~..,
"')e--
r..:oci
'"-
t--~
~....:
r--:-
00~
~12
d0\
Q'\
..,.'D
0Q
O'<:t
"1.....
,,,-_o0
\r-d'" ..,r"i0
\0
\oci._.,
~eoo-
CONG TY CO PHA.N T!P BoAN THEP URN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tal ehinh hop nh§t
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay31112/2016
e) Cac giao djch v~ van v6'i cac chu so'hfru va phan ph6i e8 nrc, ehia IQinhu~n
Nam 2016 Nam 2015
VND VND
V6n dfru nr cua chuSo'hilu 846.455.640.000 846.455.640.000V6ngop eidundm 846.455.640.000 806.856.880.000
V6ngop tangtrong ndm 39.598.760.000
V6ngop cu6indm 846.455.640.000 846.455.640.000
C6 nrc, loi nhuan da chia 120.284.448.000
c6 tire, loi nhudn chia trenlai nhudn ndm truac 120.284.448.000
d) cA phi~u
31112/2016 01/0112016
se luong c6 phieu dang ky phat hanh 84.645.564 84.645.564
S5 hrong c6 phieu da ban ra cong chung 84.645.564 84.645.564
- c6phieu phd thong 84.645.564 84.645.564
se luong c6 phieu duoc mua lai(cdphieu quy) 1.460.000 1.460.000
- c6phieu phd thong 1.460.000 1.460.000
se luong c6 phieu dang luu hanh 83.185.564 83.185.5641;\'S-
- c6phieupM thong 83.185.564 83.185.564 .~\:1Menh gia c6 phieu dang luu hanh (VND) 10.000 10.000 I'
J~:;'~I
e) Oie quy eong ty ,;J31112/2016 0110112016
VND VND
Quy dfrutu phat tri~n 51.546.932.622 51.546.932.622
51.546.932.622 51.546.932.622
22 . cAc KHOAN MVC NGOALBANG CAN BOl K.E ToAN
Ngol;lit~ eae IOl;li
31112/2016 01/0112016
- D6ng dola My (USD) 721.529,06 133.762,47
- D6ng Euro (EUR) 100,00 100,00
23 . TONG DOANH THU BAN HANG vA CUNG cAp DICH VV
Nam 2016 Nam 2015
VND VND
Doanh thuban hang h6a, thanh phAm 4.032.152.588.184 3.563.788.608.617
Doanh thu cung cAp djchY\l 12.420.962.789 27.539.559.565
4.044.573.550.973 3.591.328.168.182
Doanh thu d5i vui cac ben lien quan (Xem thOng tin
chi tiSt t\ii thuySt minh s638.) 395.882.574.216 383.970.797.768
31
----------------------".____
CONG TY CO pHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh £>6ngNai
Bao cao tili chinh hop nhM
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay31112/2016
24 . cAc KHoAN GIAM TRU DOANH THU
Nam 2016 Nam 2015
VND VND
Hang ban bi tra lai 2.143.176.684 1.012.606.207
Giam gia hang ban 1.745.399 47.359.323
2.144.922.083 1.059.965.530
Nam 2016 Nam 2015
VND VND
62.071.147.672 64.560.726.730
97.777.484
130.092.081 178.430.127
491. 746.420 7.833.314.692
111.836.183
(443.223.990) 3.595.640.600
123.897.625 800.221.343
62.471.437.292 77.080.169.675
25 . GIA VON HANG BAN
Narn 2016
Gia v6n cua bang h6a, thanh pham dli ban
Gia v6n cua dich vu dli cung c~p
Dl,Iphong/hoan nhap du phong giam gia hang t6n kho
VND
3.456.153.941.978
107.465.836
(74.871.691.60 I)
3.381.389.716.213
26 . DOANH THU HO~ T DONG TAl CHiNH
Nam 2016
Llii tien gui, llii cho vay
Chi€t khau thanh toan, llii ban hang tra cham
Llii ban chirng khoan kinh doanh
C6 nrc, loi nhuandtroc chia
Llii chenh lechtY gia phat sinh trong nam
Lai chenh lechtY gia do danh gia lai s6 du cu6inam
Doanh thu hoat d9ng tai chinh khac
VND
2.395.384.192
381.242.327
616.847.851
767.364.300
2.192.945.405
46.898.570
7.605
6.400.690.250
27 . CHI PHi TAl cHiNH
Llii ti6n vay
Chiet khau thanh toan,Hiimuahang tra ch?ill
Leido thanh 19ch(mg khmin kinh doanh
L6 ch€nh l~chtY gia phat sinh trong nam
Leicbenh l~chtY gia do danb gia l(li s6 du cu6i nam
Dl,IphOng giam gia ch(mg khoan kinh doanh va t6n th~t dc1utu
Chi phi tili chinh khac
32
Nam 2015
VND
3.510.954.039.964
343.335.615
95.485.604.340
3.606.782.979.919
Nam 2015
VND
2.556.352.350
236.207.621
491.359.227
1.857.684.900
2.101.713.086
7.994.289
5.000
7.251.316.473
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Bao cao tili chinh hop nh:1t
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay31112/2016
28 · CHI PHi BAN HANG
Nam 2016 Nam 2015
VND VND
Chi phi nguyen lieu, v~t lieu 2.182.926.992 919.437.118
Chi phi nhan cong 16.237.373.566 14.022.877.519
Chi phi khau hao tai san e6 dinh 4.883.252.606 5.157.885.835
Chi phi dich V1,l mua ngoai 9.280.296.056 9.258.425.311
Chi phi khac bing ti@n 16.584.858.605 8.530.514.036
49.168.707.825 37.889.139.819
29 · CHI PHi QUAN LY DOANHNGH:U:;P
Nam 2016 Nam 2015
VND VND
Chi phi nguyen lieu, vat lieu 2.532.813.035 1.319.468.278
Chi phi nhan cong 18.818.808.567 18.985.915.290
Chi phi khau hao tai san e6 djnh 5.290.467.648 4.981.022.391
Thu~, phi, I~ phi 247.978.767 48.054.647
Chi phi du phong/hoan nhap du phong 1.515.189.398 2.547.280.527
Chi phi dich V1,l mua ngoai 7.037.529.166 5.086.973.203
Chi phi khac bing tien 3.764.996.986 11.392.090.663
39.207.783.567 44.360.804.999 -, b\)~
30 .THU~KHAC ce\ ~C\\!
Nam 2016 Nam 2015 ~\,\C
VND VND IThu nhapillnhuong ban, thanhIy tai san e6 dinh 207.888.383 7.710.000.000
r-,0.;-;Thu nhapill ti@nb6i thuong thirc hien hop d6ng 1.972.095.587 3.693.295.276 ~
Thu nhap khac 1.963.219.582 3.291.289.263
4.143.203.552 14.694.584.539
31 · CHI PHi KHAc
Nam 2016 Nam 2015
VND VND
Cac khoan bi phat 166.970.835 322.672.204
Chi phi khac 1.261.368.939 8.503.213.033
1.428.339.774 8.825.885.237
33
CONG TY CO PHAN T~P f)OAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Nam 2015
Bao cao tili chinh hQ'Pnhiit
Chonam tai chinh k~tthuc ngay31112/2016
32 . CHI PHi THUE THU NH~P DOANH NGHI~P HI~NHANH
Nam 2016
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
Thu€ thunhap doanhnghiep phain<)pddunam
Thu~ thunhap doanhnghiep diln<)ptrongnam
VND
78.768.267.619
(3.954.121.974)
(37.066.561.967)
Thu~ TNDN phai nQp cu6i nam 37.747.583.678
33 . LAI CO BAN TREN CO PHIEU
VND
3.470.181.717
(7.424.303.691)
(3.954.121.974)
Vi~c tinh toan Hli co bantren c6 phieu c6 th~phan ph6i chocac c6 dongsahttu c6 phan ph6 thongcua Cong ty
diroc thirc hien dira tren cacs6lieu sau :
Nam 2016
Lqi nhuan sau thu~
Loi nhuan phanb6 cho c6phieu ph6 thongC6phieu ph6 thong luuhanh binh quantrongnam
VND
456.906.509.372
456.906.509.372
83.185.564
Lai co'ban tren c6 phi~u 5.493
Nam 2015
VND
(169.347.618.563 )
(169.347.618.563)
83.912.962
(2.018)
Cong tychua c6du tinh trich Quy khenthuong, phuc loi tren Loi nhuansau thu€ chonam tai chinh k€tthuc ngay31112/2016.
34 . CHI PHi sAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO
Nam 2016
Chi phi nguyen li~u,v~t li~u
Chi phi nhan cong
Chi phi khftuhao tai san c6dinhChi phi djchV\l mua ngoai
Chi phi khac b~ng ti~n
VND571.739.086.658
40.589.340.989
21.827.663.008
20.573.030.631
21.120.997.055
675.850.118.341
34
Nam2015
VND995.196.650.730
20.749.886.680
20.710.268.013
8.223.783.911
4.029.988.937
1.048.910.578.271
CONG TY CO PHAN TN> DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thimh ph6 Bien Hoa, Tinh f)6ng Nai
Gia tri s6 kS toan
0110112016
Bao cao tai chinhhcp nhilt
Cho nam taichinh kStthuc ngay31112/2016
35 . CONG CV TAl CHINH
Cac 10\[icong cu taichinh cua Cong tybao gom:
31/12/2016
VND VND VND
Gia g6cGia g6c Dl,l'phOngVND
Ta] san tai chinh
Ti€n va cac khoannrong duongti€n
Phai thu khachhang,phai thu khac
Cac khoan cho vayf)~u nr ngan han
85.175.085.583 98.467.847.773
238.358.957.400 (2.839.292.731) 284.413.229.113
10.620.000.000
17.202.950.886 (6.233.685.861)
10.620.000.000
23.903.937.316
351.356.993.869 417.405.014.202(9.072.978.592)
Dl,l'phOng
(1.324.1 03.333)
(6.676.909.851)
(8.001.013.184)
31112/2016
Gia tri s6 kS toan
VNDNQ'pha] tra tai chinh
Yay va no
Phai tra ngiroi ban, phai tra khac
Chi phi phai tra
909.660.303.087
106.506.642.303
1.187.782.860
1.017.354.728.250
01/01/2016
VND
837.550.747.791
114.404.026.803
2.034.664.663
953.989.439.257
Hi san tai chinh va no phai tra taichinh chuaduoc danh gia laithee gia tri hop ly tai ngay kSt thuc nam taichinhnam do Thong tu210/2009/TT-BTC va cac quy dinh hi~n himh yeu du trinh bay Bao cao Uti ehinh va thuyStminh thong tin d6i vai cong C\ltM chinh nhung khong dua ra cac huang d§n tuang duang cho vi~c danh gia vaghi nh~ gia tri hgp ly cua cac tai san tai chinh vang phai tra tai chinh, ngo\[itrir cac khoan trich l~p dl,l'phongngpMi thu kh6 doi va dl,l'phong giam gia cae khoan d~u tu chUng khoan da:dugc neu chi tiSt t\[i cac ThuySt minhlien:quan.
Quan If rili ro tai chinh
Rili ro tai chinh cua Congty bao g6m rui ro thi truOng, rui ro tin dvng va rui ro thanh khoan. Congty da: xaydl,l'llgh~ th6ng ki€m soat nhfun dam bao Sl,l'can bingamuc hgp ly giua chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan lyrui roo Ban diSu himh Congty c6 trach nhi~m thee d5i quy trinh quan ly rui ro d€ dam bao Sl,l'can bing hgp lygiua rui ro va ki€m soat rui roo
RiU TOtill tTU'Ung
Ho~t d9ng kinh doanh cua Congty se chu y€u chiu rui ro khi c6 Sl,l'thay d6i v€ gia,tY gia h6i doai va la:isufit.
Rili ro vS gia:
Cong ty chiu rui ro v€ gia cua cac cong C\lv6n phat sinhill cac khoan d~u tu c6 phiSu ngAn h\lll va dai h\[n dotinh khong chAc chh vS gia tuang lai cila c6 phi€u d~u tu. Cac khoan d~u tu c6 phiSu dai h~n dugc nAm giu vaim\lCdich chiSn lugc lau dai, t\[i thai diSm kSt thuc nam tai chinh Congty chua c6 k€ ho~ch ban cac khoan d~u tunay.
35
- - - ----------------- -----------
Til 1 namtnTxu6ng
Tren 1namdSn 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND
85.175.085.583
235.519.664.669
10.620.000.000
10.969.265.025
342.284.015.277
98.467.847.773 )283.089.125.780
10.620.000.000
17.227.027.465
409.404.001.018
CONG TY CO pRAN T~P BoAN THEP TIEN LEN
G4A,Khu ph6 4, PhuongTan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao caotai chinh hop nh§t
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay31112/2016
Rui ro vStY gia h6i doai:
Cong ty chiu rui ro vStY gia do giatri hQP Iy cua cac luong tiSn trong nrong Iai cua mot cong cu tai chinh se biend9ng thee nhtrng thay d6i cuatY gia ngoai t~ khi cac khoan vay, doanh thu va chi phi cua Cong ty duoc thuc hienbang dan vi tiSn t~khac voi d6ng Viet Nam.
Rui ro vS!iii suat:
Cong ty chiu rui ro vS Hli suM do gia tri hQP Iy cua cac luong tiSn trong nrong lai cua m9t cong cu tai chinh sebiend9ng thee nhtrng thay d6icuallii suftt thi tnrongkhi Cong ty co pMt sinh cac khol'm tiSn gui co ho?c khongco kY h~n, cac khoan vay va nQ"chiu llii suftt tM n6i. Cong ty qul'm Iy rui ro llii suftt b~ng cach phan tich tinh hinhc~ tranh tren thi truOng d~ co dUQ"ccac llii suM co IQ"icho m\lCdich cua Cong ty.
Riii TO tin d(mg
Rui ro tin d\lllg la rui ro rna m9t ben tham gia trong m9t cong C\ltai chinh ho?c hQ"Pdfmg khong co kha nangthvchi~n dUQ"cnghlaV\l cua minh dful dSn t6n thftt v€ tai chinh cho Congty. Cong ty c6 cac rui ro tin d\lllgtil ho~td9ng san xuftt kinh doanh (chu ySu d6i v6i cac khoan phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (bao g6m ti~ngui ngan hang, cho vay va cac cong C\ltai chinh khac).
VND VNDT~i ngay 31112/2016
Ti~n va cac khoantuang duang ti~n
Phai thu khachhang, phai thu kMc
Cac khoan cho vay
D~u tu ng~n h~
85.175.085.583
235.509.064.669 10.600.000
10.620.000.000
10.969.265.025
342.273.415.277 10.600.000
T~i ngay 0110112016
Ti€n va cac khoantuang duang ti~n
Phai thu khachhang, phai thu khac
Cac khoan cho vay
D~u tu ng~n h~n
98.467.847.773
283.088.525.780 600.000
409.403.401.018 600.000
10.620.000.000
17.227.027.465
36
re 1 namtro xuong
Tren 1namd6n 5 nam Tren 5 nam Cong
CONG TY CO PHAN T!P f)OAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao caotai chinh hc;rpnhllt
Cho nam tai chinh k6t thuc ngay31/12/2016
Rui ro thanb khoiin
Rui ro thanh khoan la rui ro Congty g\\p kh6 khan khi thuc hien cac nghia vu Uti chinh do thi6u v6n. Rui ro thanh
khoan cua Congty chu y6u phat sinhtir viec cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh c6 cac thoi di~m dao
han khacnhau.
Thai han thanh toan cua cac khoan no phai tra tai chinh dua tren cac khoan thanh toan du kien theohop d6ng
(tren ccsa dong tiSncua cac khoang6c) nhu sau:
VND VND VND VND
T~i ngay3111212016
Vay va no
Phai tra ngiroi ban, 106.350.842.303
phai tra khac
Chi phi phai tra 1.187.782.860
155.800.000
909.660.303.087
106.506.642.303
909.660.303.087
1.187.782.860
1.017.198.928.250 155.800.000 1.017.354.728.250
T~i ngay 0110112016Vay va ng
Phai tra nguai ban,phai tra khac
Chi phi phai tra
837.550.747.791
114.223.456.497 180.570.306
837.550.747.791
114.404.026.803
2.034.664.663 2.034.664.663
953.808.868.951 180.570.306 953.989.439.257
Cong ty cho r&ngmuc do t~p trung rui ro d6i v&i vi~c tra nQ"la c6 th~ ki~m soat dUQ"c.Cong ty <:6kha nang thanh
tom cac khoan ng d6n h~ntir dong tiSntir ho~t dong kinh doanh va ti€n thutir cac tai san tai chinh dao h~.
36 . NIfONG SVKI~N PHAT SINH SAU NGAy KET THUC NA.MTAl CHINH
Theo Nghi quy€t H9i d6ng Quan tri s605/20 16INQ-HDQT ngay 15 thang 12 nam 2016, H9i d6ng quan tri Cong
ty thong qua cac n9i dung v€ vi~c t~m (rog c6 ruc dqt 1 nam 2016 bang ti€n cho cac c6 dong v&itY 1~ 10% v6n
di€u 1~.Thai gian th\fc hi~ntir ngay 18/0112017,Cong ty da th\fc hi~n chi tra c6 ruc cho c6 dong theo dUng n9i
dung cua Nghi quy6t H9i d6ng quan tri neu tren.
Ngoai ra, khong c6 S\f ki~n tr9ng y6u nao xay ra sau ngay k€t thuc nam tai chinh doi hOi dUQ"cdi€u chinh hay
cong b6 tren Bao cao tai chinh hqp nh~t nay.
37 . BAo cAo B(>PH!N
Ho~t d9ng kinh doanh cac san phfun thep chi6m tren 90%tY tr9ng toan bQ ho~t dQng cua Congty va chu y€u di€n
ra tren lanh th6 Vi~t Nam, do d6 Cong ty khong l~p bao cao bQ ph~ theo lInhV\fC kinh doanh va khuV\fC dia lY·
37
CONG TY CO PHAN T!P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh hop nhat
Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay31112/2016
38 . NGHI:e;Pvu vA soDIT Val cAc BEN LIEN QUAN
Trong nam, Cong ty co cac giao dich phat sinh va s6 dtr tai ngay k~t thuc nam tai ehinh voi cac ben lien quannhirsau: (rieng d6i voi cac khoan vay voi cac ben lien quan duoc neu chi tiet tai thuyet minh s6 20.)
Giao dich phat sinh trong nam:
M6i guan h~ Nam 2016 Nam2015
VND VND
Doanh thu 395.882.574.216 383.970.797.768
Cong ty C6 phan Thep B~e Nam Cong ty lien k~t 395.882.574.216 383.970.797.768
Mua hang 361.017.035.413 346.797.222.167
Cong ty C6 phan Thep B~e Nam Cong ty lien ket 361.017.035.413 346.797.222.167
s6 du tai ngay k€t thuc nam:M6i guanM 31112/2016 01/0112016
VND VND
Phat thu ti~n hang 66.881.519.384 84.402.284.428
Cong ty C6 phan Thep B~e Nam Cong ty lien k~t 66.881.519.384 84.402.284.428
Ung trurrc chonha cung dp 6.687.724.226
Cong tycephfm Thep Bie Nam Cong ty lien k€t 6.687.724.226
Phai thu khac 23.912.060 6.506.403.320
Cong ty C6 phan Thep B~e Nam Cong ty lien k€t 23.912.060 6.506.403.320
Phai tra nglfb'i ban ngAn h~n 5.774.893.249 4.933.701.091
Cong ty cli phAn Thep B~e Nam Cong ty lien k~t 5.774.893.249 4.933.701.091
Phai tra khac 1.451.236.775 1.451.236.775
Ba PhiilmThi H6ng Tling Giam d6e 1.451.236.775 1.451.236.775
Giao dieh vai cae ben lien quan khae nhu sau:
Nam 2016 Nam 2015
VND VND
Thu nh~p ella Ban di~u hanh va Hoi d6ng Quan tri 2.801.402.819 2.877.331.214
39 . s6 LI:e;U so sANH
s6 li~u so sanh 1a s6 1i~utren Bao eao tai chinh hqp nhilt eho nam tai chinh k€t tMc ngay 31 thang 12 nam2015
da dUQ'CCong ty TNHH Hang Ki€m toan AASC ki€m toano
)J)_--7 lrn~-D-&~-T-h-i-K-i-m-D-u-n-g---------~i~-N-g-u-ye-xn-M--~-n-~-H-a--------------~~
Nguai l~p K€ toan tru6ng CM tieh Hoi dong Qufm tri
D6ng Nai, ngay25thang 01 niim2017
38