El Instituto DATABIT les da la Bienvenida al Curso: Auditora de ProcesosMSC FRANCISCO LINARESAscomoproveerdeinformacintericayprctica quepermitanmanejarmetodologasdeauditorias, planificacin y redaccin de informes tcnicosOjetivo del Curso:Ojetivo del Curso:!enerar conocimientos y e"pectativas para comprender las complejidades de los prolemas administrativos, !enerar conocimientos y e"pectativas para comprender las complejidades de los prolemas administrativos, en funcin de detectar posiles alternativas y desviaciones que afectan el uen desempe#o organi$acional% en funcin de detectar posiles alternativas y desviaciones que afectan el uen desempe#o organi$acional% anali$arlos, estudiarlos y verificarlos anali$arlos, estudiarlos y verificarlos &Auditora de Procesos'Proceso sistemtico de un rea determinada de la organi$acin o toda ellaen donde un grupo de tcnicos, revisan, e"aminan e investigan los diferentes procesos que componen un sistema de traajo a fin de detectar cursos o desviaciones que afecten la calidad de la administracinCompetencias del Auditor de ProcesosComprender diagramas y documentos(edactar informes tcnicosComunicarse en cualquier nivelAnali$ar prolemas, sistemas y causasComprender diagramas y documentos(edactar informes tcnicosComunicarse en cualquier nivelAnali$ar prolemas, sistemas y causasConocimientossorelaOrgani$acinysuestructura )*isin,+isin,*etas,,ivisiones,-egocios,Planes, *ercado, .ama#o/ConocimientossorelaOrgani$acinysuestructura )*isin,+isin,*etas,,ivisiones,-egocios,Planes, *ercado, .ama#o/Conocimientossoreadministracinysusfases )Planificacin,Organi$acin,,ireccin,Coordinacin, 0nformacin y Control/Conocimientossoreadministracinysusfases )Planificacin,Organi$acin,,ireccin,Coordinacin, 0nformacin y Control/Conocimientosdelinventariodeprocesosdela empresa )1strategias, misionales, apoyo y control/Conocimientosdelinventariodeprocesosdela empresa )1strategias, misionales, apoyo y control/Conocimientossoreprcticasadministrativasyde registrosConocimientossoreprcticasadministrativasyde registrosConocimientos sore administracin de empresasConocimientos sore administracin de empresas2ailidad para Clasificacin !enrica de las Auditoras Fiscal (Realizada por entes Fiscales de la Contralora)Fiscal (Realizada por entes Fiscales de la Contralora)Interna (Realizada por entes Internos de la Contralora)Interna (Realizada por entes Internos de la Contralora)Externa (Realizada por entes Contratados expertos y Externos)Externa (Realizada por entes Contratados expertos y Externos)Calidad (Gestin de Procesos y Sistemas de Calidad)Calidad (Gestin de Procesos y Sistemas de Calidad)Administrativa (Cmplimiento de los Planes)Administrativa (Cmplimiento de los Planes)!perativa ("epartamentos y s E#iciencia)!perativa ("epartamentos y s E#iciencia)Financieros (Estado de Centa$ Controles Conta%les)Financieros (Estado de Centa$ Controles Conta%les)Sistemas (&ecnolo'a$ Conocimiento e In#ormacin)Sistemas (&ecnolo'a$ Conocimiento e In#ormacin)Personal (&areas Fnciones Cmplimiento)Personal (&areas Fnciones Cmplimiento)Procesos (Administrativos y Financieros)Procesos (Administrativos y Financieros)3a Auditora y el Control en los Procesos 4istmicosControlEstrat('ico ControlEstrat('ico )ivel "irectivo(Aditora !r'anizacional))ivel "irectivo(Aditora !r'anizacional)Control &*ctico

Control &*ctico

)ivel Gerencial(Aditora "epartamental))ivel Gerencial(Aditora "epartamental)Control!perativo Control!perativo )ivel de +ase(Aditora de &areas))ivel de +ase(Aditora de &areas)3a Auditora y el Control en los Procesos 4istmicos 3a Auditora y el Control en los Procesos 4istmicos4usistemas4istemas de ,ecisin1ntradas 4alidas-ivel ,irectivoProyectosContratos-egocios*etas3ogrosOjetivos-ivel ProcesoOjetivosProcesos0nformes(eportesPlanes-ivel 5ase0nformesPlanes(eportes,espac6osComerciali$acin,istriucin3a Auditora y el Control en los Procesos 4istmicos4usistemas4istemas de Control1ntradas 4alidas1stratgicosOjetivos PolticasPlanesProgramas!erencialProcesos.areas0nstruccionesPresupuestoContailidadOperativo0nstruccionesProgramacinCronograma(evisin7acturacinPagosOrgani$acin y Auditora de 1structuras+ertical2ori$ontal3ineal*atricial,ivisional2olding,epartamental+irtual,escentrali$ado(edesCelularesProyectos2ridos7uncionalesOjetivosPolticasProcedimientosProgramasPresupuesto1strategias!estin 2umana8erarqua y Autoridad7inan$as1jecucinComunicaciones*todos de Control(esultados(elaciones 7iscales(ecursos *ateriales*ercadeo, Produccin y CalidadOrgani$acin y CoordinacinAuditora 0nterna )Administrativa/!erente !eneral!erente !eneral!erente de Planificacin!erente de Planificacin!erente de 7inan$as!erente de 7inan$asAuditora AdministrativaAuditora AdministrativaAuditora 0nternaAuditora 0nterna4upervisar y +erificar el control de los Procesos en forma Permanente4upervisar y +erificar el control de los Procesos en forma PermanenteAuditora 1"terna )Administrativa/1valuar Proyectos de la Organi$acin y su complejidad, por un perodo determinado1valuar Proyectos de la Organi$acin y su complejidad, por un perodo determinadoPresidente Presidente,irector!eneral,irector!eneralPersonal Personal Produccin ProduccinAuditora1"ternaAuditora1"ternaAuditora por 9reasPersonalCompras,entasFinanzasProdccinAlmac(nSistemas(elevancia en los Procesos en la 1valuacin de 1mpresas0ncremento de la 0nformacin0ncremento del Personal0ncremento de las Operaciones,iversificacin de Productos,iversificacin de Procesos-ueva 1structura Organi$ativa(educcin de CostosAumento de las 0nversionesAumento de los -egocios*anejo de los (ecursos y del Presupuesto0ncremento de la 0nformacin0ncremento del Personal0ncremento de las Operaciones,iversificacin de Productos,iversificacin de Procesos-ueva 1structura Organi$ativa(educcin de CostosAumento de las 0nversionesAumento de los -egocios*anejo de los (ecursos y del Presupuesto.odas estas actividades implican procesos, sistemas, mtodos y controles que se requieranevaluar para determinar su desempe#o.odas estas actividades implican procesos, sistemas, mtodos y controles que se requieranevaluar para determinar su desempe#oCausas de las Auditoras en las 1mpresas1"ceso urocrtico de procesosOsolescencia de Procesos5aja Calidad*alos 4ervicios(eclamos del Cliente,ecisiones 3entasOjetivos no 3ogrados+iolacin de la ,isciplina*ala uicacin del Personal*ala ,istriucin de los 4alariosAutoritarismo*uc6os Accidentes*ala CoordinacinAusencia de PlanesPresupuesto ,eficiente1"ceso de 5urocracia,emoras 1"cesivas,uplicidad de 7uncionesProcesos costosos que dificultan y retardan el logro de metas por lo tanto incrementan los costos 0mplica:0mplica:0nventario de Procesos en la Auditoria0nventario de Procesos en la Auditoria7usiones, contratos, negocios, calidad, adquisiciones, inversiones, financiamiento 7usiones, contratos, negocios, calidad, adquisiciones, inversiones, financiamiento )Alta ,ireccin/)7iscali$acin y ejecucin, direccin media/Presupuesto, control interno, contailidad, auditoriaPresupuesto, control interno, contailidad, auditoria)(ecursos, direccin media/!estin 6umana, administracin, procesos, tecnologa!estin 6umana, administracin, procesos, tecnologa)3ogstica, direccin media y operativa/,esarrollo del producto, atencin al cliente, servicio al cliente, venta y distriucin, mercadeo,esarrollo del producto, atencin al cliente, servicio al cliente, venta y distriucin, mercadeo1strategias *isionalesApoyoControl 0nventario de Procesos !enricos0nventario de Procesos !enricosCaptacin y contratacinCapacitacin y desarrolloPlanes de ascenso0nventario de ienesCompras y adquisiciones1valuacin de proveedoresCuentas por corar y por pagarAlmacenamiento1laoracin del presupuesto1laoracin de normas,ise#oydesarrollodel producto+enta y distriucin Control de calidadControlprevioycontrol posterior4uministro de recursosAA++CC""EE1structura del Proceso1structura del Proceso"enominacin!%-etivo.sti#icacinAlcance/(todoFases&areasParticipantes Competencia&ecnolo'aPesto responsa%le"racin0%icacin #sica ("pto1)"ocmentacin)ormativa Procedimiento"ia'rama de Fl-oComposicin del ProcesoProceso de Apoyo *edular:Capacitacin del personal operativoCapacitacin del personal operativoPlanificacin ),eteccin de necesidades/Programacin ),ise#o del presupuesto/1jecucin )Procedimiento/1valuacin )resultados/4u Procesos:Composicin de ProcesoActividades y .areas:8ustificarprolemas,determinar ojetivos,alcancedelplan,cronograma deaccin,contratacindeinstructores, duracindelevento,manejode recursos,mtodosdecapacitacin, seleccindelpersonal,gastosde viticos, auditoria de resultados:u, Por qu, Cmo, Cundo, ,nde, :uin:u, Por qu, Cmo, Cundo, ,nde, :uin1studio Analtico con los 4ervidores de ;ipling:% 4e programa la visita y la ejecucin del traajo )Alcance/?% 4e identifica el prolema, sntomas, causas y efectos%@% 4e determina el ojetivo del traajo )+erificar el prolema/A% 4eprocedearevisarladocumentacin)7acturasdepago,controlde inventario, ordenes de compra, verificacin del proveedor, presupuesto de compras, registro de solicitud, control previo/%Procedimiento 1structural de la !estin de compras)Auditoria del Proceso/Procedimiento 1structural de la !estin de compras)Auditoria del Proceso/B% 4e evalCa la secuencia del proceso )Pasos y tiempos con apoyo de graficas y diagramasD% 4erevisanlasnormasyelprocedimiento)*anualdegestinde compras/E% 4e oserva el sistema )1ntrada, proceso, salida, llegada/