asobancarioa riesgo operacional

7/31/2019 asobancarioa riesgo operacional

1/48

Indicadores de

Riesgo Operacional

Manuel Gonzlez FernndezVIII Congreso de Riesgo Financiero

Cartagena de Indias, Col., 19-20/Nov./09


2/48

2

Contenido

Primera Parte: Antecedentes

Algunos principios importantes para poner en contexto a los indi-cadores de seguimiento del riesgo operacional

Segunda Parte: Ejercicio Prctico

Identificacin de indicadores para evaluar la exposicin al riesgode accidente en una empresa de traslado de valores

Tercera Parte: Construyendo un Repositorio

Identificacin de los elementos bsicos para la construccin deun repositorio en el que residan los objetos que habrn de con-formar el Sistema de Informacin de Indicadores de Seguimiento

del Riesgo


3/48

Primera Parte:Antecedentes

Algunos principios importantes para

poner en contexto a los indicadores deseguimiento del riesgo operacional


4/484

El Ciclo de Gestin del Riesgo Operacional

Las fases del modelo

convencional de gestin:EvaluacinMitigacin

SeguimientoMedicin

se entrelazan de maneraintegral, conformando un

ciclo, cuya repeticintransforma la gestin delriesgo en la gestin de la

calidad

Evaluacin

Mitigacin

SeguimientoMedicin

Integracin


5/48

5

Formas de Evaluar el Riesgo Operacional

Expost Reconocimiento de prdidas a travs

de la identificacin de eventos

Medicin del riesgo operacional a

partir del registro de las prdidas queocasiona

Anlisis de causas raz

Asignacin de Capital por ROp

Exante

Estimacin de los riesgos y sus posi-bles impactos a travs de su evalua-cin por parte del gestor

Reforzamiento de las medidas decontrol

Establecimiento de planes de mitiga-cin

Durante

Identificacin de parmetros observables, directamente vinculados con las cau-sas, los controles, el desempeo, las condiciones de negocio y el entorno del

riesgo asociado, de manera tal que pueda hacerse inferencia de la evolucin dela exposicin al riesgo a partir del comportamiento de dichos parmetros.

Registro riguroso y regular de los valores de tales parmetros.

Seguimiento a la evolucin de dichos parmetros.

Inferencia sobre la exposicin al riesgo asociado a partir del comportamiento desus parmetros relacionados.


6/48


7/48

7

Definicin de Indicador de Seguimiento

Los Indicadores de Seguimiento (Key Risk Indicatorsen la jergainternacional) son:

Indices construidos a partir de variables extradas de los procesos,

cuyo comportamiento est correlacionado con el nivel de riesgo, yque son mensurables y comparables a travs del tiempo.

Factores de Riesgo =F

( Indicadores de Seguimiento )

Indicadores de Seguimiento = G( Medidas de Control )

Factores de Riesgo = F( G( Medidas de Control ) )De tal manera que los indicadores de seguimiento sirven como en-

lace entre el riesgo y su mitigacin/ control, permitiendo explicar el

nivel de exposicin al riesgo en funcin del esfuerzo impuesto ensu mitigacin o control.


8/48

8

Tipos y Caractersticas de losIndicadores de Seguimiento

Inciden en el riesgo, aunque no son modificablesNo Gestionables

Son determinados por las circunstancias del negocioDe Negocio

Relativos a los resultados del procesoDe DesempeoRelacionados con actividades de control/ mitigacinDe Control

Dependen de factores externosDe Entorno

Relacionados con las causas del riesgo (riesgo intrnseco)Causales

Relativos a condiciones al alcance del responsableGestionables



Relativos a los resultados del procesoDe DesempeoRelacionados con actividades de control/ mitigacinDe Control




Susceptibles de observacin en lapsos determinadosPeridicos

Formados por elementos de igual naturalezaHomogneos (deseable)

Existentes fuera del sujeto que los conoceObjetivos

Correlacionados con los factores de riesgo asociadosProporcionales

C a r a c t e r s t i c a s d e l o s i n d i c a d o r e s d e r i e s g o

Susceptibles de observacin en lapsos determinadosPeridicos

Formados por elementos de igual naturalezaHomogneos (deseable)

Existentes fuera del sujeto que los conoceObjetivos

Correlacionados con los factores de riesgo asociadosProporcionales

C a r a c t e r s t i c a s d e l o s i n d i c a d o r e s d e r i e s g o


9/48

9

Diseo/ Acopio de Indicadores

Deben referirse a parmetros observables cuyo comportamiento guarde estrecha relacin

con el riesgo asociado;

hacer sentido tanto a los gestores del riesgo como a los directivos;

resultar del ejercicio colegiado entre: los responsable del negocio/ funcin de soporte;

los colaboradores implicados en los procesos de negocio/ apoyo;

los funcionarios responsables de la gestin del ROp (coordinadores de ROp) y

los funcionarios responsables del modelo de gestin del riesgo (la Unidad deGestin de ROp);

identificarse y evaluarse:

todos los riesgos;

las variables implcitas de gestin; los indicadores de seguimiento y su unidad de medicin;

los niveles de tolerancia y/o alertamiento;

la forma de ponderacin cuando se haga uso de varios indicadores en la con-

feccin de indicadores agregados;

registrarse con la periodicidad convenida.


10/48

10

Utilidad de los Indicadores de Seguimiento

Sirven:

como sensores indirectos del grado de exposicin al (a los)riesgo(s) asociado(s);

para establecer objetivos de gestin, mediante la imposicinde metas en trminos de sus valores objetivo;

en la confeccin de seales de alerta, mediante el estableci-miento de umbrales admisibles, de manera que, rebasadosestos, se activen las acciones de mitigacin/ correccin pre-vistas;

para evaluar el desempeo del gestor del (de los) riesgo(s)asociado(s);

como argumento en defensa del gestor ante condiciones im-puestas por el negocio o el entorno.


11/48

Segunda Parte:Ejercicio Prctico

Identificacin de indicadores para evaluar

la exposicin al riesgo de accidente enuna empresa de traslado de valores


12/48

12

Sondeo de Posibles Indicadores

Estado de los neumticos16Antigedad de la flotilla15

Nde veces en que el operario ha hecho la ruta14

Infracciones de trnsito (selectivas)13

Estadstica de accidentes por operario12Quejas recibidas de la forma de coduccin de los operarios11

Fecuencia de entradas al taller para mantenimiento correctivo (selectivas)10

Duracin de la jornada9

Resultados de pruebas anti-doping8

Resultados de pruebas de manejo peridicas7

Exposicin por clima/ poca del ao6

Exposicin por itinerario (ruta)5

Exposicin por fecha/ horario4

Frecuencia de entradas a taller para mantenimiento preventivo3

Experiencia de los conductores2

Edad de los conductores1Posible IndicadorN


13/48

13

Identificacin del Tipo de Indicador

NegocioDuracin de la jornada9

Exposicin por clima/ poca del ao6

Exposicin por itinerario (ruta)5 Entorno

Exposicin por fecha/ horario4

Infracciones de trnsito13

Estadstica de accidentes por operario12

Quejas recibidas de la forma de coduccin de los operarios11Desempeo

Fecuencia de entradas al taller para mantenimiento correctivo10

Estado de los neumticos16


Resultados de pruebas de manejo peridicas7Control


Antigedad de la flotilla15


Experiencia de los conductores2Causal

Edad de los conductores1

TipoPosible IndicadorN


14/48

14

Identificacin del Tema del Indicador

Exposicin por itinerario (ruta)5VialidadExposicin por fecha/ horario4



Fecuencia de entradas al taller para mantenimiento correctivo10Vehculos





Quejas recibidas de la forma de coduccin de los operarios11


Resultados de pruebas de manejo peridicas7

Experiencia de los conductores2

Operarios


LaboralesDuracin de la jornada9

ClimaExposicin por clima/ poca del ao6

TemaPosible IndicadorN


15/48

15

Identificacin del Factor de Riesgo

Voladura/ falta de agarre de llantasEstado de los neumticos16Visibilidad/ AdherenciaExposicin por clima/ poca del ao6

Uso de estimulantesResultados de pruebas anti-doping8

TrficoExposicin por fecha/ horario4

Predisposicin a fallas mecnicasFecuencia de entradas al taller para mantenimiento correctivo10

PericiaResultados de pruebas de manejo peridicas7

Fatiga del parque vehicularAntigedad de la flotilla15

Fatiga del operarioDuracin de la jornada9

Fallas mecnicasFrecuencia de entradas a taller para mantenimiento preventivo3

Equilibrio madurez-capacidadesEdad de los conductores1

Infracciones de trnsito13Diligencia


Conds. de entorno inesperadasNde veces en que el operario ha hecho la ruta14

Condicin de la vialidadExposicin por itinerario (ruta)5

Comportamiento del operarioQuejas recibidas de la forma de coduccin de los operarios11

AmateurismoExperiencia de los conductores2Factor de RiesgoPosible IndicadorN


16/48

16

Identificacin de las Fuentes de Datos

Reportes climatolgicosExposicin por clima/ poca del ao6Evaluaciones de las rutasExposicin por itinerario (ruta)5

Estadsticas de trficoExposicin por fecha/ horario4



Fecuencia de entradas al taller para mantenimiento correctivo10Bitcoras de vehculos


Bitcoras de traslados/ Eval. de rutasNde veces en que el operario ha hecho la ruta14

Bitcoras de quejasQuejas recibidas de la forma de coduccin de los operarios11

Experiencia de los conductores2Bitcoras de operarios/ de traslados




Duracin de la jornada9


Bitcoras de operarios

Resultados de pruebas de manejo peridicas7Fuente de DatosPosible IndicadorN


17/48

17

Identificacin de Datos, Parmetros eIndicadores

A partir de la informacin obtenida debern identificarse:

Los datos que ser necesario o se sugiere recabar de ca-da una de las fuentes

Los parmetros que debern construirse con dichos datos,en preparacin a la confeccin de los correspondientes indi-cadores, de manera tal que puedan, eventualmente, cam-

biarse las definiciones de estos y/o su forma de clculo y re-calcularse retrospectivamente los anteriores valores en susseries histricas

Los indicadores de seguimiento del riesgo, a partir de losdatos y parmetros considerados, habida cuenta de que po-drn tambin, eventualmente, cambiarse los trminos para

su clculo, debiendo poder recalcularse retrospectivamentelos valores en sus series histricas


18/48

Tercera Parte:Construyendo un Repositorio

Identificacin de los elementos bsicospara la construccin de un repositorio en

el que residan los objetos que habrn deconformar el Sistema de Informacin deIndicadores de Seguimiento del Riesgo


19/48

19

Definiciones de Objetos

Datos: Cifras extraidas de aplicativos transaccionales/ contables o resul-tantes del conteo de situaciones que satisfacen una determinada condi-cin, individuales o agregados (vgr. saldo de una cuenta o un portafolio,nm. de transacciones, importe de prdidas, tenencia documental, etc.)

Parmetros: Clculos o evaluaciones resultantes de la conjuncin de va-rias observaciones de un mismo dato, o dos o ms datos, obtenidos conla finalidad de introducir alguna mtrica o clasificacin de inters (vgr. n-

dices/ categoras, promedios ponderados, valoraciones cualitativas, etc.)

Indicadores: Clculos o evaluaciones resultantes de la conjuncin de va-rias observaciones de un mismo dato, o de dos o ms datos/ parmetros,obtenidos con la finalidad de introducir alguna mtrica o clasificacin con

la deliberada intencin de hacer inferencia sobre la exposicin a riesgosasociados a su evolucin (vgr: fraude en medios de pago como propor-cin de la facturacin, ponderaciones de datos/ parmetros, etc.)

Riesgos: Prdidas potenciales derivadas de fallas en los procesos inter-nos, en los sistemas, en la actuacin del personal o por eventos externos.


20/48

20

R1

R2

R3

K1

K2

K3

K4

D2

D5

D8

D11

D1

D4

D7

D10

D3

D6

D9

D12

P1

P4

P2

P5

P3

P6

Tipos de Objeto y Relaciones Entre Ellos

Objetos

Datos

Parmetros

Indicadores

Riesgos

Relaciones Datos => Parmetros

Datos => Indicadores

Parmetros => Parmetros

Parmetros => Indicadores

Indicadores => Indicadores

Indicadores => Riesgos

Ad i i i d D


21/48

21

Administracin de DatosData Warehousing (DWH)

XNaturaleza/ Tipo de Indicador

XX

X

X

XX

X

X

X

X

X

X

Datos

XX

X

X

XX

X

X

X

X

X

X

X

X

Parm

XX

X

X

XX

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Indic

Rezago en el Area de RiesgosRezago en el Area de Origen

Procedimiento de Acopio

Residencia en el Area de Riesgos

Residencia en el Area de Origen

Propietario

Antigedad de la Serie Histrica

Dinmica de Su Utilizacin

Dinmica de Su Disponibilidad

Dinmica del Objeto

Procedimiento de Valuacin/ Frmula de Clculo

Conmensurabilidad/ Criterio de Valuacin/ Mtrica

Propsito

Descripcin

Nombre

Cdigo de Identificacin

Descripcin

X

X

X

Rsgos

Ad i i t i d D t


22/48

22

Administracin de DatosData Warehousing (DWH)

X

X

Datos Parm

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Indic

Evaluacin del Grado de Predictibilidad

Evaluacin de la Correlacin con el Nivel de RiesgoEvaluacin de la Existencia de Conflicto de Inters

Evaluacin de la Precisin/ Confiabilidad

Revelacin al Consejo de Administracin

Revelacin al Comit Ejecutivo

Revelacin al Comit de Riesgos

Revelacin al Comit de Riesgo Operacional

Revelacin a un Comit Especializado

Revelacin al DGA Titular del Riesgo

Revelacin al Dueo del Riesgo

Seguimiento de Acciones

Detonacin de Acciones

Escalabilidad de las Alertas

Criterio de Definicin de Alertas

Nmero de Niveles de AlertaFuncin Relativa a la Institucin en su Conjunto

Funcin Relativa a la Lnea de Negocio/ el Producto o Servicio

Producto o Servicio

Lnea de Negocio

Clasificacin

Descripcin

X

X

X

X

X

Rsgos


23/48

23

Aplicable tanto a datos, parmetros, indicadores y riesgos

Cdigo de Identificacin: Cdigo nico a generar automticamente (se sugiereincluir en el cdigo un acrnimo de la Entidad/ el Depto. y un carcter que indique

si se trata de un dato [D], un parmetro [P], un indicador [K] o un riesgo [R], y unnmero secuencial de tres dgitos con formato 000)

Nombre: Texto que recoge el nombre o la descripcin corta del objeto (extensinmxima sugerida de 126 caracteres)

Descripcin: Texto que recoge la descripcin larga del objeto (extensin mximasugerida de 254 caracteres)

Cdigo #Car

Nombre

O

bjeto

Descripcin

ID

X

X

X

Datos

X

X

X

Parm

X

X

X

Indic

Descripcin

Nombre


Descripcin

X

X

X

Rsgos

X

X

X

Datos

X

X

X

Parm

X

X

X

Indic

Descripcin

Nombre


Descripcin

X

X

X

Rsgos

Identificacin/ Nombre/ Descripcin


24/48

24

Aplicable slo a parmetros e indicadores

Propsito: Texto que recoge la explicacin del propsito que persigue la confec-

cin del parmetro o indicador de que se trate

Cdigo #Car

Nombre

Objeto

ID

Descripcin

Propsito

Datos

X

Parm

X

Indic

Propsito

Descripcin RsgosDatos

X

Parm

X

Indic

Propsito

Descripcin Rsgos

Propsito


25/48

25

Aplicable slo a indicadores

Naturaleza: Determina si es o no gestionable o si ello no puede diferenciarse

Tipo de Indicador: Determina el tipo de indicador de acuerdo con los criterios:

Naturaleza: Tipo:

No Diferenciable

No Gestionable

Gestionable

Naturaleza

No Diferenciable

No Gestionable

Gestionable

Naturaleza



Relativos a los resultados del procesoDe Desempeo

Relacionados con actividades de control/ mitigacinDe Control






Relativos a los resultados del procesoDe Desempeo

Relacionados con actividades de control/ mitigacinDe Control




Cdigo #Car

NombreID

Descripcin

PropsitoInd

icador

Naturaleza

Tipo


Datos Parm IndicDescripcin Rsgos


Datos Parm IndicDescripcin Rsgos

Naturaleza/ Tipo

Conmensurabilidad/ Criterio de Valuacin/


26/48

26

Aplicable a datos, parmetros e indicadores

Conmensurabilidad: Indica la propiedad cualitativa o cuantitativa del objeto

Criterio de Valuacin: Indica el criterio utilizado cuando el objeto es de tipo cua-litativo Donde:

Mtrica: Indica la mtrica utilizada cuando el objeto es de tipo cuantitativo

Donde las mtricas aplicables son, respectivamente,

para datos: para parmetros e indicadores:

XDatos

XParm

XIndic

Conmensurabilidad/ Criterio de Valuacin/ MtricaDescripcin Rsgos

XDatos

XParm

XIndic

Conmensurabilidad/ Criterio de Valuacin/ MtricaDescripcin Rsgos

ConmensurabilidadPropie-dades

Conmensurabilidad

Criterio de Valuacin

Propie-

dades

Cualitativo

Conmensurabilidad

Mtrica

Propie-

dades

Cuantitativo

Conmensurabilidad/ Criterio de Valuacin/Mtrica

Metrica M

Ocurrencia OCU

Valor Monetario MON

Distancia DIS

Duracin DUR

Proporcin PRO

Metrica M

Ocurrencia OCU

Valor Monetario MON

Distancia DIS

Duracin DUR

Proporcin PRO

Escala/ Indice ESC

Criterio C Condiciones

Categora CAT Categoras usadas y su significado

Semforo RAV Clasificacin Rojo/ Ambar/ Verde

Binario BIN Condicin SI/ NO, Todo/ Nada, 1/ 0

Procedimiento de Valuacin/


27/48

27

DatosX

ParmX

IndicProcedimiento de Valuacin/ Frmula de Clculo

Descripcin RsgosDatosX

ParmX

IndicProcedimiento de Valuacin/ Frmula de Clculo

Descripcin Rsgos

Procedimiento de Valuacin/Frmula de Clculo

Aplicable a parmetros e indicadores

Procedimiento de Valuacin: Indica la forma en que se lleva a cabo la valuacin

del objeto cuando es de tipo cualitativo

Frmula de Clculo: Indica la regla de correspondencia de la frmula en que secalcula el objeto cuando es de tipo cuantitativo

Conmensurabilidad


Categoras usadas y

su significado:

Propie-

dades

Proced.

de Va-

luacin

Cualitativo

CAT Categora

Conmensurabilidad


Clasificacin Rojo/

Ambar/ Verde:

Propie-

dades

Proced.

de Va-

luacin

Cualitativo

RAV Semforo

Conmensurabilidad


Condicin SI/ NO,Todo/ Nada, 1/ 0:

Propie-

dades

Proced.

de Va-luacin

Cualitativo

BIN Binario

Conmensurabilidad

Mtrica

=

Propie-

dades

Frmula

de

Clculo

Cuantitativo


28/48

28

Dinmica del Objeto/ de Su Disponibilidad


Dinmica del Objeto: Indica la frecuencia en que se produce el objeto

Dinmica de Su Disponibilidad: Indica la frecuencia en que el objeto est dispo-nible

Donde, las opciones son, en nmero de veces por ao:

X

XDatos

X

XParm

X

XIndic


Dinmica del ObjetoDescripcin Rsgos

X

XDatos

X

XParm

X

XIndic


Dinmica del ObjetoDescripcin Rsgos

Del Objeto

De Su Disponibilidad

Din-

mica

Dinamica D

Diaria (calend.) 365

Diaria (laboral) 252

Semanal 52

Quincenal 24

Mensual 12

Bimestral 6

Trimestral 4

Semestral 2Anual 1

No Determinable

Dinmica de Utilizacin/


29/48

29

Dinmica de Utilizacin/Antigedad de la Serie Histrica


Dinmica de Su Utilizacin: Indica la frecuencia, en nmero de veces por ao,

en que se usa o publica el indicador

Antigedad de la Serie Histrica: Indica el nmero de perodos de que constala serie histrica de valores del indicador

Datos Parm

X

X

Indic



Descripcin RsgosDatos Parm

X

X

Indic



Descripcin Rsgos

Del Indicador


De su Utilizacin

Din-

mica

perodosAntigedad de la Serie Hist.

P i i


30/48

30

Propietario


Propietario: Indica quin es el dueo/ custodio del objeto

Donde las opciones son:

Propietario del Indicador

Propietario P

Dueo del Riesgo DR

Dueo del Aplicativo DA

Unidad Especializada (eg: Seg./ Fdes.) UEControl Interno (dist. del Rsgo./ Aplic.) CI

Riesgos (dist. del Rsgo./ Aplic.) RI

Finanzas (dist. del Rsgo./ Aplic.) FI

Sistemas (dist. del Rsgo./ Aplic.) SI

Otro Interno (dist. del Rsgo./ Aplic.) OI

Otro Externo OE

X

Datos

X

Parm

X

Indic

Propietario

Descripcin Rsgos

X

Datos

X

Parm

X

Indic

Propietario

Descripcin Rsgos

Residencia en el Area de Origen/


31/48

31

Residencia en el Area de Origen/en el Area de Riesgos

Aplicable slo a datos

Residencia en el Area de Origen: Indica el tipo de plataforma origen del objeto

Aplicable slo a parmetros e indicadores

Residencia en el Area de Origen: Indica el tipo de plataforma origen del objeto

Aplicable a datos, parmetros e indicadores Residencia en el Area de Riesgos: Indica el tipo de plataforma en que reside el

objeto en el Area de Riesgos

En Area de Origen

En Area de Riesgos

Resi-

dencia

X

XDatos

X

XParm

X

XIndic


Residencia en el Area de OrigenDescripcin Rsgos

X

XDatos

X

XParm

X

XIndic


Residencia en el Area de OrigenDescripcin Rsgos

Residencia R

Aplicativo Transaccional/ Contable AP

Repositorio Ad-Hoc (DWH/ Datamart) RD

Base de Datos Aislada BDHoja de Clculo HC

Residencia R

Repositorio Ad-Hoc (DWH/ Datamart) RD

Base de Datos Aislada BD

Hoja de Clculo HC

Ninguna NO

Procedimiento de Acopio/ Rezago en el


32/48

32

Procedimiento de Acopio/ Rezago en elArea de Origen & en el Area de Riesgos


Procedimiento de acopio: Forma mediante la cual como se obtienen los objetos

Rezago en el Area de Origen: Indica nmero de das de rezago en el acopio/ lavaluacin/ el clculo/ del objeto en el Area de Origen respecto de su fecha valor

Rezago en el Area de Riesgos: Indica nmero de das de rezago en el acopio/ lavaluacin/ el clculo del objeto en el Area de Riesgos respecto de su fecha valor

X

X

X

Datos

X

X

X

Parm

X

X

X

Indic

Rezago en el Area de Riesgos

Rezago en el Area de Origen


Descripcin Rsgos

X

X

X

Datos

X

X

X

Parm

X

X

X

Indic

Rezago en el Area de Riesgos

Rezago en el Area de Origen


Descripcin Rsgos

Acopio A

Consulta en Lnea CL

Proceso en Lote (Batch) PB

Recopilacin Manual RM

En Area de Origen das

En Area de Riesgos dasA

copio Procedimiento

Re-

zago

Clasificacin (Grupo y Tipo)


33/48

33

Clasificacin (Grupo y Tipo)

Aplicable slo a riesgos

Clasificacin del riesgo: Grupo/ tipo de riesgo segn la clasificacin de la British

Bankers Association

Grupo:

Tipo:

Cdigo #Car

Nombre

Grupo

Tipo

Identificacin

Clasificacin

Riesgo

Descripcin

Grupo Tipo de Riesgo TR

Actividad de Mercado No Autorizada AN

Diversidad y Discriminacin DD

Fiduciario FD

Hurto y Fraude Internos FI

Prcticas Improcedentes PI

Relaciones Laborales RL

Seguridad en el Entorno SE

Administracin de Datos AD

Error Humano de Proceso EH

Infraestructura y Sistemas IS

Reporte y Revelacin RR

Dao Mal Intencionado MIDesastres o Accidentes Naturales DN

Hurto y Fraude Externos FE

Infiltracin e Interrupcin II

Riesgos de Conducta

Riesgos de Proceso

Riesgos Externos

Datos Parm IndicClasificacin

DescripcinX

RsgosDatos Parm IndicClasificacin

DescripcinX

Rsgos

Lnea de Negocio


34/48

34

Lnea de Negocio


Lnea de Negocio: Lneas de Negocio (Niveles 1 y 2) de acuerdo con Basilea IICdigo #Car

Nombre

Grupo

Tipo

Identificacin

Clasificacin

Riesgo

Descripcin

Datos Parm Indic

Lnea de Negocio

Descripcin

X

RsgosDatos Parm Indic

Lnea de Negocio

Descripcin

X

Rsgos

Nivel 1 Nivel 2 LN

Banca Comercial Banca Comercial BCO

Banca Minorista BMIBanca Privada o Patrimonial BPP

Servicios de Tarjetas SDT

Banca de Inversin BDI

Finanzas Corporativas FCO

Finanzas de Adms. Locales/ Pblicas FLP

Servicios de Consultora SDC

Gestin Discrecional de Fondos FDIGestin No-Discrecional de Fondos FND

Intermediacin Minorista Intermediacin Minorista IMI

Compras y Ventas CYV

Formacin de Mercado FDM

Posiciones Propias POP

Tesorera TES

Pago y Liquidacin Clientes Externos CLEAgencia Empresarial AGE

Custodia CUS

Fiduciario Empresarial FIE

Servicios de Agencia

Banca Minorista

Finanzas Corporativas

Gestin de Activos

Negociacin y Ventas

Producto o Servicio


35/48

35

Producto o Servicio


Producto/ Servicio: Iden-

tifica el Producto o Servi-cio por Lnea de Negociosegn clasificacin de Bri-tish Bankers Association

Lnea de Negocio:

Producto/ Servicio:

Datos Parm Indic

Producto o Servicio

Descripcin

X


Producto o Servicio

Descripcin

X

Rsgos

LdN Producto o Servicio PSCrdito y Arrendamiento Comerciales CAC

Depsitos Comerciales a Plazo, Pagars y Letras de Cambio DCPDepsitos en Cuenta Corriente, Cuentas de Cheques, Ahorro y a la Vista DCC

Financiamiento de Exportaciones FDEFinanciamiento de Proyectos FDP

Inmobiliario Comercial ICOTarjetas Comerciales TCO

Banca Privada BPRCrdito Minorista CMI

Crditos Hipotecarios y de Vivienda CHVDepsitos a Plazo y Pagars de Ventanilla DAP

Depsitos en Cuenta Corriente, Cuentas de Cheques, Ahorro y a la Vista DCMFinanciamiento al Consumo FIC

Tarjetas Minoristas TMI

Fusiones y Adquisiciones FYAMercados de Capitales MDC

Mercados de Deuda MDDProductos Estructurados PESServicios de Consultora SDCFondos Discrecionales FDI

Fondos No Discrecionales FNDGestin de Fondos GDF

Intermediacin de Contado IDCIntermediacin de Derivados IDD

Bienes - Bienes Contado CDBBienes - Derivados OTC DDB

Futuros O ciones Listados FOLFX - Derivados OTC DFX

FX - Prstamos, Depsitos, Reportos, Efectivo OFXTasa de Inters - Derivados Crediticios DDC

Tasa de Inters - Derivados OTC DDTTasa de Inters - Renta Fija CRF

Valores - Acciones Contado y Derivados Listados CDVValores - Derivados OTC DDV

Liquidaciones Manuales LMALiquidaciones por Medios Electrnicos LME

Agencia Empresarial AGECustodia CUS

Fiduciario Empresarial FIE

Intermediacin Minorista

Negociacin y Ventas

Pago y Liquidacin

Servicios de Agencia

Banca Comercial

Banca Minorista

Finanzas Corporativas

Gestin de Activos

Producto o Servicio

Grupo de Funciones/ Funcin Aplicable a


36/48

36

p pLneas de Negocio/ Productos o Servicios


Funcin Relativa a la Lnea de Negocio/ el Producto o Servicio: Identifica la

Funcin por LdN/ Prod/ Serv., segn clasificacin de British Bankers Association Grupo:

Funcin:

Datos Parm Indic


Descripcin

X



Descripcin

X

Rsgos

Gru o de Funciones Funcin F1Gestin de Instrucciones u Ordenes GIO

Requerimientos de Personalizacin o Estructuracin de Transacciones PETServicios de Asesoramiento SDA

Tasacin Cotizacin TYCVerificacin de Lmites Facultades VLF

Desarrollo Ada tabilidad DYAGestin de la Relacin Comercial GRCInvesti acin INV

Modelos Metodolo as MYMRevisin A robacin de Crdito RACClculo y Aplicacin de Intereses CAI

Captura de Transacciones o Comisiones y Actualizacin de Registros CTCColaterales, Mrgenes y Compensacin CMC

Conciliacin y Resolucin CYRConfirmacin, Ratificacin, Confrontacin y Documentacin CRD

Contabilidad de Transacciones CDTCreacin Mantenimiento de Datos de Referencia CMD

Custodia Actos (inclu endo activos) CYAGestin de Efectivo GDEGestin Fiduciaria GFI

Mantenimiento Administracin de Transacciones MATPa os, Li uidaciones Cobranza (efectivo valores) PLC

Recuperacin de Crditos RDCValoracin Interna VAI

Valoracin y Reporte de Clientes VRCVencimiento y Disposicin de Activos VDA

Ejecucin

Originacin

Procesamiento y Operacin

Grupo de Funciones/ Funcin Aplicable a


37/48

37

la Institucin en su Conjunto


Funcin Relativa a la Institucin en su Conjunto: Identifica la Funcin entre a-quellas relativas a la Institucin, segn clasificacin de British Bankers Association.Comprende funciones de tipo genrico no necesariamente adjudicables a una L-

nea de Negocio, a un Producto o a un Servicio, sino a la Institucin en su Conjunto.

Grupo:

Funcin:

Datos Parm Indic

Funcin Relativa a la Institucin en su Conjunto

Descripcin

X


Funcin Relativa a la Institucin en su Conjunto

Descripcin

X

Rsgos

Grupo de Funciones Funcin F2

Continuidad del Negocio Planeacin, Capacitacin, Prueba y Ejecucin PPE

Reporte Financiero REF

Reporte Regulativo RER

Evaluacin y Terminacin EYTReclutamiento y Capacitacin RYC

Remuneracin, Gasto y Nmina RGN

Servicios Corporativos Administracin de la Propiedad e Instalaciones API

Tecnologa Seguridad en Tecnologas de Informacin STI

Asesoramiento Legal ALE

Auditora e Investigacin AEI

Gestin Litigiosa GEL

Polica, Vigilancia y Monitorizacin PVM

Finanzas

Recursos Humanos

Vigilancia

Grupo

Funcin

Grupo

FuncinFuncin

Rel. a LdN o a

Prods./ Servs.

Rel. a la Instit.

en su conjunto

Alertas: Niveles/ Criterios/ Escalabilidad/


38/48

38

Detonacin y Seguimiento de Acciones


Nmero de Niveles: Indica cuntos niveles de escalamiento tiene el indicador

Criterio de Definicin: Indica el criterio que norma la eleccin del nivel de escala-miento, entre las siguientes opciones:

Escalabilidad: Indica si existe (Si/ No) un criterio diferenciado para escalar alertas

Accin:

Detona acciones?: Indica si la alerta da lugar a acciones correctivas Segmto. acciones?: Indica si se da seguimiento a las acciones correctivas

1

Detona acciones?

Segmto. acciones?

Criterio de Definicin

Escalabilidad

Ac-

cin

Alertas

Nmero de Niveles

Datos Parm

X

X

X

X

X

Indic





Nmero de Niveles de Alerta


X

X

X

X

X

Indic





Nmero de Niveles de Alerta

Descripcin Rsgos

Criterio CA

Apetito de Riesgo A

Objetivos de Gestin OComportamiento Histrico C

Ninguno N

Revelacin: Dueo/ Titular, Comits: Esp./RO Ri Ej i C j d Ad


39/48

39

ROp/ Riesgos/ Ejecutivo, Consejo de Adm.


Revelacin: Indica si el indicador es hecho del conocimiento (Si/ No) del:

Dueo del Riesgo DGA Titular del Riesgo Comit Especializado Comit de Riesgo Operacional Comit de Riesgos

Comit Ejecutivo Consejo de Administracin

Consejo de Administracin

Comit Especializado

Comit Ejecutivo

Dueo del Riesgo

DGA Titular del Riesgo

Comit de ROp

Comit de RiesgosRevelacin

Datos Parm

X

XX

X

X

X

X

Indic


Revelacin al Comit EjecutivoRevelacin al Comit de Riesgos






X

XX

X

X

X

X

Indic


Revelacin al Comit EjecutivoRevelacin al Comit de Riesgos





Descripcin Rsgos

Evaluacin de la Precisin/ Confiabilidad yd l E i t i d C fli t d I t


40/48

40

de la Existencia de Conflicto de Inters

Aplicable slo a datos

Evaluacin de la Fuente en cuanto a:

Precisin/ Confiabilidad: Indica si la fuente de datos es precisa o confiable,mediante la evaluacin subjetiva del funcionario de la Unidad de ROp, segnsi la considera:

Existencia de Conflicto de Inters: Indica si, desde la perspectiva del funcio-nario de la Unididad de ROp, existe (Si/ No) conflicto de inters en el Area deOrigen de los datos

X

X

Datos Parm Indic

Evaluacin de la Existencia de Conflicto de Inters


Descripcin Rsgos

X

X

Datos Parm Indic

Evaluacin de la Existencia de Conflicto de Inters


Descripcin Rsgos

Precisin/ Confiab.

Conflicto de Ints.?

Ev. de la

Fuente

Gradacion G

Alta A

Media M

Baja B

Evaluacin de la Correlacin con elRi l G d d P di tibilid d


41/48

41

Riesgo y el Grado de Predictibilidad


Evaluacin de:

la Correlacin con el Nivel de Riesgo: Indica la medida (subjetiva) en que,

desde la perspectiva del funcionario de la U. de ROp, el indicador se encuen-tra correlacionado con el nivel de exposicin al riesgo asociado, segn stasea:

del Grado de Predictibilidad: Indica el tipo de indicador, desde la perspectivadel funcionario de la U. de ROp, segn ste sea capaz de anticipar el grado deexposicin al riesgo asociado o slo explique su comportamiento, de acuerdocon la siguiente valoracin:

Datos Parm

X

XIndic


Evaluacin de la Correlacin con el Nivel de Riesgo


X

XIndic


Evaluacin de la Correlacin con el Nivel de Riesgo

Descripcin Rsgos

Eval.

Tipo de Indicador segn su

grado de predictibilidad

Correl. c/Nivel de Riesgo

Gradacion G

Alta A

Media M

Baja B

Predictibilidad PR

Anticipado A

Rezagado R

Plantillas: Datos


42/48

42

a t as atos

Cdigo #Car

Nombre

Conmensurabilidad

Del Dato


En Area de OrigenEn Area de Riesgos


En Area de Riesgos das

Precisin/ Confiab.

Conflicto de Ints.?

Ev. de la

Fuente

Da

to

Descripcin

ID

Propie-

dades

Din-

mica

Propietario del Dato

Resi-dencia

Acopio

Re-

zago

Procedimiento

Plantillas: Parmetros


43/48

43

Cdigo #Car

Nombre 0

0

0

Conmensurabilidad

Del Parmetro


En Area de Origen

En Area de Riesgos



Descripcin

Par

metro

Propsito

ID

Re-

zago

Din-

mica

Resi-

dencia

A

copio

Propietario del Parmetro

Propie-

dades

Procedimiento

Plantillas: Indicadores


44/48

44

Cdigo #Car

Nombre

Conmensurabilidad

Del Indicador


De su Utilizacin

perodos

En Area de Origen

En Area de Riesgos



1

Detona acciones?

Segmto. acciones?

Eval.

Criterio de Definicin

Escalabilidad

Ac-

cin

Consejo de Administracin

Comit Especializado

Comit Ejecutivo

Tipo de Indicador segn su

grado de predictibilidad

Din-

mica

Antigedad de la Serie Hist.

Propietario del Indicador

Dueo del Riesgo

DGA Titular del Riesgo

Acopio Procedimiento

Re-

zago

Alertas

Nmero de Niveles

Correl. c/Nivel de Riesgo

Comit de ROp

Comit de Riesgos

Propie-

dades

ID

Descripcin

Propsito

Revelacin

Indicador

Naturaleza

Tipo

Resi-

dencia

Plantillas: Riesgos


45/48

45

g

Cdigo #Car

Nombre 0

0

Grupo

Tipo

Nivel 1

Nivel 2

Grupo

Funcin

Grupo

Funcin

Descripcin

Riesgo

Identificacin

Clasificacin

Funcin

Rel. a LdN o a

Prods./ Servs.

Rel. a la Instit.

en su conjunto

Lnea de Negocio

Producto o Servicio

Plantillas: Ligas


46/48

46

Cod_O1 O1 N1 S O2 N2 Cod_O2 Objeto_2Objeto_1

Repositorio/ Data Warehouse


47/48

47

Finalmente, el repositorio de informacin conteniendo los datos, par-metros, indicadores y sus riesgos asociados queda integrado con lasbases de datos relativas a cada uno de dichos objetos y la de sus ligas.

Los campos que componen las referidas bases de datos son, por unaparte, aquellos capturados en las casillas con fondo blanco y los ex-trados de tablas y desplegados en las casillas con fondo azul alinea-das a la izquierda en las plantillas correspondientes a cada objeto y los

campos centrales de la de las ligas entre ellos, de entre los ilustradosen las diapositivas precedentes, y por otra parte, los correspondientesa los valores que conforman las series histricas relativas a los propiosdatos, los parmetros y los indicadores.

Una vez conformado este repositorio y debidamente poblado con laperiodicidad convenida, el gran reto que le toca afrontar es el de gra-dualmente ir probando el grado de correlacin que guarda cada uno delos indicadores con la exposicin al (a los) riesgo(s) asociado(s), reali-zando los ajustes necesarios en su definicin, clculo y ponderacin.


48/48

"... measure what we can measureand manage what we can't measure,

as best we can,

until we understand the problem better"

Patric Mc. ConnellA Perfect Storm

Why are some Operational Losses larger than others?[Jul., 2006]

asobancarioa riesgo operacional

Documents