Årsredovisnin nybro energi ab 2012

Årsredovisning 2012

Nybro Energi AB - Org. Nr. 556527-9162

Nybro Energi AB

innehåll / 2

I N N E H Å L L

Innehåll

VD har ordet

Förvaltningsberättelse

Ekonomisk redovisning

Resultaträkning

Balansräkning

Noter

Styrelse och ledning

Styrelse och ledning

Revisonsberättelse

Revisionsberättelse

Sida

4 - 5

6 - 9

11

12 - 13

14 - 19

20 - 22

23

innehåll / 3

VD har ordet / 4

˝ Framtiden är här, gamla invanda vägar växer igen. Nya vägar öppnar sig och följer i spåren.

Ny hållbar energiförsörjning blir nödvändigt. ˝

V D , H A R O R D E T

VD har ordet / 5

Håkan Dahlgren, VD

2012 är mitt första år som VD på Nybro Energi. Året inne-håller flera viktiga utvecklingar och händelser för organi-sationen.Vårt arbete under året har präglats av att öka kundnyttan. Vi ha fokuserat på att öka tillgänglighet och kvalitet i våra leveranser och det är med tillfredställelse jag ser att drifts-störningarna minskar.

Vi har också utökat verksamheten med tillkomsten av af-färsområdet Vatten & Avlopp. Detta medför att vår organi-sation blivit fler och starkare med ca 15 medarbetare. Tidi-gare var Vatten & Avlopp en del av Tekniska Förvaltningen vid Nybro kommun.

Vårt nya vattenverk i Gårdsryd är färdigt och i drift, det kan säkerställa leverans av vatten av god kvalitet till våra kun-der inom verksamhetsområdet.

Inom Nybro Elnät arbetar vi kontinuerligt med att stärka vårt nät för att minska driftsstörningarna bl.a. genom att förlägga kabel i mark samt isolera luftledningar.

Ett tjugotal nya fjärrvärmekunder välkomnar vi till oss un-der 2012. På Värmecentralen har åtgärder gjorts för att sän-ka driftkostnaderna och störningarna med önskat resultat.

Vi har arbetat intensivt med projektet att säkra energiför-sörjningen av fjärrvärme i Nybro. En föryngring av energi-produktionssystemet i befintlig anläggning har konstate-rats vara ett krav för en långsiktig och hållbar energilösning i Nybro.

Omfattande utredningar avseende olika investeringsalter-nativ har utarbetats - inköp av värme från Kalmar Energi via en kulvertlösning eller ett avfallseldad kraftvärmeverk i egen regi, placerat i Nybro - är de två förslag som politi-kerna slutligen ska välja mellan.

Under året har jag fått ett bra kvitto på våra medarbetares engagemang och kompetens inom våra olika affärsområ-den - det bådar gott inför framtiden och nya utmaningar.

Ett händelserikt år

Affärsområden

Ekologiskt hållbar livsmiljö

Kompetens som ger trygghet

förvaltningsberättelse / 6

F Ö R V A L T N I N G S B E R Ä T T E L S E


Förvaltningsberättelse

Förvaltningsberättelsen avser:Nybro Energi AB - Org. Nr. 556527-9162

Styrelsen och verkställande direktören får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2012. Om inget annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor. Upp-gifter inom parantes avser föregående år.

NYBRO ENERGI AB

FASTIGHETER I NYBRO AB

NYBRO KOMMUNBOLAG AB

NYBRO ELNÄT ABModerbolag

NYBRO VÄRMECENTRAL AB

Dotterbolag

NYBRO BRUNN AB

NYBRO BOSTADS AB

Organisation


N Y B R O E N E R G I A B

Förslag till behandling av förlustStyrelsen föreslår att den ansamlade förlusten, 4 587 kr, överförs i ny räkning.

FlerårsjämförelseBolagets ekonomiska utveckling i sammandrag:

2012 2011 2010 2009

tkr

tkr

tkr

tkr

%

%

%


Information om verksamhetenVerksamhetens art och inriktning

Målet för verksamheten är att bedriva distribution av värme (fjärrvärme). Syftet är att enligt god ekonomisk och teknisk praxis effektivt utnyttja resurserna till att främja en god energiförsörjning. Verksamheten bedrivs inom Nybro kommun.

Ägarförhållanden

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Nybro Elnät AB (Org.nr. 556058-4897), som i sin tur är helägt av AB Ny-bro Brunn (Org.nr. 556137-5451).

Koncernstruktur

Moder i den största koncernen som Nybro Energi AB är dotterföretag till och där sammanställd redovisning upprättas är Nybro kommun (Org.nr 212000-0753), i Ny-bro. Moderföretag i den minsta koncernen som Nybro En-ergi AB är dotterföretag till och där koncernredovisning är upprättad är AB Nybro Brunn (Org.nr 556137-5451).

Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess slut

Inför det nya året tillträdde ny VD, Håkan Dahlgren.

För att ytterligare förstärka leveranssäkerheten på fjärr-värmenätet har ny rundmatning vid Upplandsgatan / Hallandsgatan byggts. Ytterligare förstärkning har gjorts genom ny anslutning till Balder (kommunhuset).

Vid anslutning av Bribo respektive Axipto till fjärrvärme-nätet har vi byggt ut stamnätet med nära 1 400 meter, vilket innebär att vi nu kan erbjuda goda anslutnings-möjligheter även i område Smedstorp resp Västra Indu-striområde.

Statistik

Energiomsättningen i fjärrvärmenäten i Nybro, Alster-bro och Orrefors uppgick 2012 till 104,6 GWh med ett kundunderlag på 1 096 st (1 075 st). Energiomsättningen ökade med knappt 6 % jämfört med 2011. Klimat och väder under 2012 var något kallare än under 2011.

Nybro Energi AB:s effektmål för 2012 är att ansluta minst 15 nya kunder till fjärrvärmenätet. Under 2012 har vi an-slutit 21 nya fjärrvärmekunder, varav 4 större kunder och resterande villakunder. I enlighet med regelverk så har ca 70 mätare bytts ut till nya.

Nettomsättning

Rörelseresultat

Resultat efter finansiella poster

Balansomslutning

Soliditet

Avkastning på totalt kapital

Avkastning på eget kapital

Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1.

58 660

1 858

772

160 490

28,9

2,3

1,7

54 264

2 938

759

161 825

28,2

2,9

3,9

63 983

5 169

3 135

167 970

29,1

3,1

6,4

50 829

8 056

5 748

135 363

34,3

6,0

12,3

R E S U L T A T - O C H B A L A N S R Ä K N I N G

RESULTATRÄKNING

Rörelsens intäkter NettoomsättningÖvriga rörelseintäkter

Summa intäkter

Rörelsens kostnadeRåvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader PersonalkostnaderAvskrivningar av materiella anläggningstillgångar

Summa rörelsens kostnader

Rörelseresultat

Resultat från finansiella posterÖvriga ränteintäkter och liknande resultatposterRäntekostnader och liknande resultatposter

Summa resultat från finansiella poster

Resultat efter finansiella poster

Extraordinära kostnader

Summa extraordinära kostnader

Resultat innan bokslutsdispositioner och skattBokslutsdispositionerSkatt på årets resultat

Årets resultat

58 660 54 264 31 -

58 691 54 264

-47 582-3 977

-54-5 220

-41 961-4 132

-123-5 110

-56 833 -51 326

1 858 2 938

1 789-2 875

1 789-2 947

- 1086 -1 158

772 1 780

- -1 021

0 -1 021

772 759-778

-

4 369-1 349

-6 3 779

12

3

3

45

Resultaträkning

resultaträkning / 11

Om inget annat speciellt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor.

Not 2012-12-31 2011-12-31

2

BALANSRÄKNING

Tillgångar

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångarByggnader och markMaskiner och andra tekniska anläggningarInventarier, verktyg och installationer

Finansiella anläggningstillgångarFodringar hos koncernföretagAndra långfristiga värdepappersinnehav

Summa anläggningstillgångar

Omsättningstillgångar

Varulager mmRåvaror och förnödenheter

Kortfristiga fodringarFodringar hos koncernföretagFodringar hos Nybro kommunKundfodringarAktuella skattefodringarÖvriga kortfristiga fodringarFörutbetalda kostnader och upplupna intäkter

Kassa och bank

Summa omsättningstillgångar

Summa tillgångar

163-

85 203

163-

83 761

85 366 83 924

35 583100

35 583100

121 049 119 607

11 -

21 697-

5 64415

60711 407

20 3977 6825 757

-141

8 187

39 370 42 164

60 54

39 441 42 218

160 490 161 825

1

6

7

89

88

10

Balansräkning

balansräkning / 12


Not 2012-12-31 2011-12-31

BALANSRÄKNING

Eget kapital och skulder

Eget kapital

Bundet eget kapitalAktiekapital (5 500 aktier à kvotvärde 1000 kr)Reservfond

Fritt eget kapitalBalanserad vinst eller förlustÅrets resultat

Summa eget kapital

Obeskattade reserver

Långristiga skulderÖvriga skulder till kreditinstitut

Summa långfristiga skulder

Kortfristiga skulderLeverantörsskulderSkulder till koncernföretagSkulder till Nybro kommunÖvriga kortfristiga skulderUpplupna kostnader och förutbetalda intäkter

Summa kortfristiga skulder

Summa eget kapital och skulder

Ställda säkerheterAnsvarförbindelser

5 50018


5 518 5 518

5 50018

2-6

-3 7783 779

-4 1

5 514 5 519

82 780 82 780

82 78082 780

1 6565 1101 051

3018 776

12 8465 934

-2

220

19 00216 894

161 825160 490

IngaIngaIngaInga

11

13

88

14

Balansräkning

balansräkning / 13

Not 2012-12-31 2011-12-31

12 55 302 54 524

Noter

Not 1

noter / 14

Redovisnings- och värderingsprinciper

Bolagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämdens allmänna råd. Följande vär-derings- och omräkningsprinciper är tillämpade i årsredovisningen:

Intäktsredovisning

Fakturerad försäljning omfattar distribution av fjärrvärme. Intäkter redovisas när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt och när huvudsakligen alla risker och rättigheter som är förknippade med ägandet övergått till köparen, vilket nor-malt inträffar i samband med leverans.

Skatter

Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från Skattemyndigheten. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas.

Fordringar

Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt.

Materiella anläggningstillgångar

Anläggningstillgångarna är redovisade till anskaffningskostnad med avdrag för planmässiga avskrivningar baserade på en bedömning av tillgångarnas ekonomiska livslängd. Avskrivningar enligt plan är gjorda enligt följande:

• Fjärrvärmetillgångar, 30 år• Fjärrvärmetillgångar vid bildandet, 10 år• Mätare, 10 år• Fordon, 5 år

From 2010 skrivs fjärrvärmetillgångar av med 30 år mot tidigare 20 år. Skillnaden mellan avskrivningar enligt plan och avskrivningar över plan är redovisade som bokslutsdisposition.

Varulager Varulagret är värderat enligt lägsta värdets princip, d.v.s. till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Vid bestäm-mande av anskaffningsvärdet är först-in-först-ut-principen tillämpad. Verkligt värde utgörs av beräknat försäljningsvärde med avdrag för beräknad försäljningskostnad. Kollektiv värdering är tillämpad för homogena varugrupper.

FörsäljningInköp

Summa

192-49 355

-49 163

2012

260-45 136

-44 876

2011Uppgift om inköp och försäljning inom koncernen Nybro Elnät AB

Noter

noter / 15noter / 14

Nyckeltalsdefinitioner

Soliditet:Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen.

Avkastning på totalt kapital:Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen.

Avkastning på eget kapital:Resultat efter finansiel poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt).

Not 2

Tjänster mellan bolagen sker utifrån en schablonmässig beräkning.

Elnätsavgifter respektive fjärrvärmeavgifter faktureras enligt gällande prislistor.

Not 3

Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter

Styrelseledamöter och ledande befattningshavare

StyrelseledamöterVersktällande direktör och andra ledande befattningshavare

7 st 100%

1 st 100%

7 st 100%

1 st 100%

Varav mänAntal påbalans-dagen

Varav mänAntal påbalans-dagen

2012 2011

Löner och ersättningar

Styrelsen

Sociala kostnader enligt lag och avtalPensionskonstnaderTotala löner och ersättningar

42

11-

53

2012 2011

Avgångsvederlag gällande tidigare VD samt rekryteringskostnader för ny VD belastar föregående års resultat med 1 021 tkr som redovisas som extra ordinära kostnader. Total kostnad för VD avgångsvederlag är 2 899 tkr som fördelas lika mellan koncernbolagen Nybro Elnät AB, Nybro Energi AB och Nybro Värmecentral AB.

Från och med 1 maj 2012 erhåller styrelsen endast lön från moderbola-get Nybro Elnät AB. Kostnaden regleras genom debitering.

noter / 16

Noter

Bolaget har inga anställda utan hyr personal från Nybro Elnät AB och Nybro Värmecentral AB

100

26-3

123

Not 4

Bokslutsdispositioner

Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt planSumma

-778-778

2012 2011

4 3694 369


Noter

Not 5

Skatt på årets resultat

Aktuell skatt för åretAktuell skatt hänförlig till koncernbidragSumma

--0

2012 2011

-5-1 344-1 349

Not 6

Byggnader och mark

Ingående anskaffningsvärden

Utgående ackumulerade anskaffningsvärdenUtgående ackumulerade avskrivningarUtgående restvärde enligt plan

163163

0163

2012 2011

163163

0163

Not 7

Inventarier, verktyg och installationer

Ingående anskaffningsvärdeInköp

Försäljning

Omklassificering

Utgående anskaffningsvärden

Ingående avskrivningar

Avskrivningar

Avskrivning sålda inventarier

Utgående ackumulerade avskrivningar

Utgående restvärde enligt plan

151 5646 548-435308

157 985

-67 803-5 220

241

-72 782

85 203

2012 2011

173 277

4 064-25 777

- 151 564

-67 420-5 1094 726

-67 803

83 761

noter / 18

Noter

Not 8

Koncernmellanhavanden

Fodringar hos koncernföretagNybro Elnät ABNybro Värmecentral ABSumma

Fodringar hos Nybro kommunNybro kommunSumma

Skulder till koncernföretagNybro Elnät ABNybro Värmecentral ABSumma

Skulder till Nybro kommunNybro kommunSumma

I koncernmellanhavanden ingår del i koncernkontot med en checkräkningskredit uppgående till 10 000 tkr (10.000 tkr) varav 1 051 tkr (0 tkr) är utnyttjat.

20 77236 55757 279

-0

-5 1105 110

1 0511 051

2012-12-31 2011-12-31

19 97536 00455 979

7 6827 682

8245 1105 934

-0

Not 9

Andra långfristiga värdepappersinnehav

Företagets namn Org. Nr. SäteGlasrikets Skatter Ekonomisk Förening 769620-1701 Orrefors

Ingående anskaffningsvärdeÅrets förändringar - Tillkommande värdepapperUtgående ackumulerade anskaffningsvärden

Utgående redovisat värde, totalt

100-

100

100

2012 2011

-100100

100


Noter

Not 10

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

Upplupna intäkterSumma

11 40711 407

2012 2011

8 1878 187

Not 11

Förändringar av eget kapital

Ingående balans 2012-01-01Lämnat koncernbidragSkatteeffekt av koncernbidragÅrets resultatEget kapital 2012-12-31

Aktiekapital

Reserv-fond

Fritt egetkapital

Summa egetkapital

5 500 - -

5 500

18 - -

18

2 - --6-4

5 520 - - -65 514

Not 12

Obeskattade reserver

Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskriv-ningar och avskrivningar enligt planSumma

55 30255 302

2012 2011

54 52454 524

Not 13

Långfristiga skulder

Skuld till kreditinstitut 82 780 tkr varav förfaller inom 5 år 82 780 tkr.

Not 14

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

Upplupna räntekostnaderUpplupna sociala avgifterÖvriga posterSumma

203-

8 5738 776

2012 2011

1912

26219

noter / 20

S T Y R E L S E N


Mikael SvanströmOrdförande

Jonas AlgotssonVice orförande

Jarl Bülow Lars-Gunnar Hellström

Anders Karlsson Rune Persson

Tobias Åberg Håkan DahlgrenVerkställande direktör

styrelse / 22

Vår revisionsberättelse har lämnats 2013-03-20.

Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB

Yvonne LundinAuktoriserad revisor

Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman 2013-03-20 för fastställelse.

Nybro 2013-03-12

Mikael SvanströmOrdförande

Jonas Algotsson

Jarl Bülow Lars-Gunnar Hellström

Anders Karlsson Rune Persson

Tobias Åberg Håkan DahlgrenVerkställande direktör

styrelse / 23styrelse / 22

RevisionsberättelseTill årsstämman i Nybro Energi AB, org. nr 556527-9162

Rapport om årsredovisningenVi har utfört en revision av årsredovisningen för Nybro Energi AB för år 2012.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningenDet är styrelsens och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvis bild enligt årsredovis-ningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändigt för att upprätta en årsredovis-ning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel.

Revisorns ansvarVårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Audit-ting och god revisionsed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till om-ständigheterna, men inte i syfte att göra uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsen och verkställande direktörens uppfattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen.Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

UttalandenEnligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvi-sande bild av Nybro Energi AB´s finansiella ställning per den 31 december 2012 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovis-ningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningarUtöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning av Nybro Energi AB för år 2012.

Styrelsen och verkställande direktörens ansvarDet är styrelsen som har ansvar för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen.

Revisorns ansvarVårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionsed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredo-visningslagen eller bolagsordningen.Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

UttalandenVi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Nybro den 12 mars, 2012

Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB

Yvonne LundinAuktoriserad revisor

Creative: ww

w.eyeid.se

Besöksadress: Verktygsgatan 12, Nybro

Postadress: Nybro Energi, Box 382 80 Nybro

Tel. Kundtjänst: 0481-451 76

e-post: [email protected]

www.nybroenergi.se

Årsredovisnin nybro energi ab 2012

Documents