analiza alocațiilor bugetare pentru procuratură · structura cheltuielilor bugetare pentru...
TRANSCRIPT
Analiza alocațiilor bugetare
pentru Procuratură
proiectul UE „Suport în coordonarea reformei în domeniul justiţiei în Republica Moldova”
Oleg Grigoroi februarie 2015
1
Alocații pentru Procuratură și ponderea în sectorul Justiției
71,5 70,588,7
91,0
124,6
147,0157,4 162,5 160,3
31% 28%
34%32%
20% 21% 22% 20%
24%
0,0
40,0
80,0
120,0
160,0
0%
10%
20%
30%
40%
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
mili
oa
ne
lei
Alocații bugetare pentru Procuratură
Ponderea cheltuielilor pentru Procuratură în totalul alocațiilor bugetare pentru sectorul Justiției
Ponderea cheltuielilor pentru Procuratură în totalul alocațiilor bugetare pentru sectorul Justiției, media 2009-2012
Ponderea cheltuielilor pentru Procuratură în totalul alocațiilor bugetare pentru sectorul Justiției, media 2013-2017
31%
22%
2
31%
22%
Structura cheltuielilor bugetare pentru Procuratură și bugetul de stat
4
Procuratură Bugetul de stat
Personal
Mărfuri și servicii
Capitale
Executarea cheltuielilor de capital ale Procuraturii și ale bugetului de stat
5
3,7%
100,0%
60,6%
100,0%
294,2%
94,2%2,0%
91,7%
79,5% 67,9%
0,0%
50,0%
100,0%
150,0%
200,0%
250,0%
300,0%
2009 2010 2011 2012 2013
Procuratura - cheltuieli capitale
precizat comparativ cu aprobat inițialexecutat comparativ cu precizat
69,4%
104,5%
91,7%
108,8% 118,8%89,6%
72,8%
94,5%
91,9% 93,3%
0,0%
50,0%
100,0%
150,0%
200,0%
250,0%
300,0%
2009 2010 2011 2012 2013
Bugetul de stat - cheltuieli capitale
precizat comparativ cu aprobat inițialexecutat comparativ cu precizat
Media executării 67% vs 88%
Cheltuielile capitale: dinamica și sursa
6
• Dinamica – în creștere, majoră în ultimii ani
• Sursa – diversificare în ultimii ani
Sarcina de lucru a DFL crește semnificativ
Recomandări (R)
• R1: Elaborarea unui plan operațional 2015-2018 privind absorbția alocațiilor pentru: (i) cheltuielile de capital de la bugetul de bază; (ii) realizarea SRSJ; (iii) acțiunile privind liberalizarea regimului de vize
• R2: Aplicarea modelelor de estimare a costurilor din Ghidul practic pentru estimarea costurilor pentru acţiunile concrete noi ale Procuraturii
7
R3: Amplificarea cooperării cu proiectele de asistență tehnică (AT)
• Actualizarea periodică a listei proiectelor de AT din sector
• Analiza obiectivelor proiectelor pentru identificarea oportunităților de finanțare a activităților Procuraturii
• Prezentarea la ședințele cu donatorii a listei activităților ce necesită AT
8
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
ian
.-1
0
iul.-
10
ian
.-1
1
iul.-
11
ian
.-1
2
iul.-
12
ian
.-1
3
iul.-
13
ian
.-1
4
iul.-
14
ian
.-1
5
iul.-
15
ian
.-1
6
iul.-
16
ian
.-1
7
iul.-
17
ian
.-1
8
mii
Euro
1
2
3
4
5
6
7
8
11
12
14
15
16
17
18
19
R4: Analiza comparativă a cheltuielilor pentru plata mărfurilor și serviciilor ale procuraturilor teritoriale
9
• 25% din categorii = 75% din cheltuieli
Cheltuieli pe o unitate teritorială a Procuraturii și a Judecătoriei
10
1.888,6 2.234,3 2.302,6
2.822,9
4.040,1
1.145,0 1.233,1 1.333,3
1.753,5 1.876,3
-
500,0
1.000,0
1.500,0
2.000,0
2.500,0
3.000,0
3.500,0
4.000,0
4.500,0
2010 2011 2012 2013fărăSRSJ 2013cuSRSJ
mii l
ei
Cheltuieli pe o judecătorie teritorială, mii lei
Cheltuieli pe o procuratură teritorială, mii lei
Structura cheltuielilor pentru Procuraturi și Judecătorii teritoriale
11
91,8%81,7% 82,3% 83,0% 77,5%
8,1%11,1% 11,6% 9,3%
11,0%
0,1%0,3% 2,2% 3,9% 7,9%
0,0%6,9% 3,9% 3,8% 3,5%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2010 2011 2012 2013fărăSRSJ 2013cuSRSJ
Procuraturi teritoriale
Cheltuieli salariale Plata marfurilor si serviciilor
Cheltuieli capitale Alte cheltuieli
63,3% 55,8% 61,9% 67,9%58,5%
22,5%21,3%
23,1%22,8%
19,2%
14,2%22,3% 14,1% 7,3%
20,9%
0,1% 0,6% 0,9% 2,0% 1,4%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2010 2011 2012 2013fărăSRSJ 2013cuSRSJ
Judecătorii teritoriale
Cheltuieli salariale Plata marfurilor si serviciilor
Cheltuieli capitale Alte cheltuieli
Personal
Mărfuri și servicii
Capitale
Cheltuieli pentru un procuror/judecător din unitățile teritoriale
12
286,4325,8 320,2
384,9
550,9
106,7 114,2 122,2160,4 171,6
0,0
100,0
200,0
300,0
400,0
500,0
600,0
2010 2011 2012 2013fărăSRSJ 2013cuSRSJ
mii l
ei
Cheltuieli pentru un judecător, mii lei
Cheltuieli pentru un procuror, mii lei
Cheltuieli pentru un angajat din unitățile teritoriale
13
82,2 93,5 91,9 86,7124,1
73,9 79,0 84,6111,0 118,8
0,0
100,0
200,0
300,0
400,0
500,0
600,0
2010 2011 2012 2013fărăSRSJ 2013cuSRSJ
mii l
ei
Cheltuieli pentru un angajat din judecătorii, mii lei
Cheltuieli pentru un angajat din procuraturi, mii lei
R5: Redistribuirea unor atribuții ale procurorilor
către personalul care asistă procurorii
• Utilizare mai eficientă a mijloacelor bugetare
• Oportună în contextul stabilirii salariului procurorului ca 90% din cel al judecătorului (proiectul noii legi)
– raportul 1,6 procurori la un judecător duce la un volum de resurse mai mari de 1,4 ori pentru procurori decât pentru judecători
• 0,5 din 0,5 funcții de suport este personal tehnic, deci, redistribuirea atribuțiilor implică sporirea personalului asistent
• Concomitent și examinarea posibilităților de reducere a numărului de procurori și/sau de reprofilare în personal asistent
– gradual prin stoparea intrărilor datorită ieșirilor existente în mod obișnuit
– oricum examinată în contextul evoluției volumului și complexității lucrului
15
Obiectivele de optimizare a structurii și de repartizare a surselor bugetare în dependenţă de volumul de muncă
• R5.1 Estimarea costurilor atribuțiilor curente ale procurorilor și personalului asistent prin aplicarea metodei costurilor bazate pe activităţi (ABC) – divizarea fiecărei activități în elementele componente
– determinarea timpului de lucru necesar îndeplinirii
– multiplicarea timpului cu costul salarial
• R5.1 + R4 = informații utile (cruciale) pentru obiectivele fixate
• R6: Crearea unei subdiviziuni cu competenţe analitice și de planificare strategică – în subordinea Consiliului Superior al Procurorilor
– finanțare din partea donatorilor
17