analisis risiko pembiayaan pada bank umum syariah .nilai tukar terhadap kredit bermasalah pada bank...

ANALISIS RISIKO PEMBIAYAAN PADA BANK UMUM SYARIAH

DI INDONESIA TAHUN 2010-2014

SKRIPSI

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai

Derajad Sarjana Ekonomi

Oleh:

Marhaeni Dyah Ayu Kartikasari 201210180311026

ILMU EKONOMI STUDI PEMBANGUNAN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG

2016

KATA PENGANTAR

Bismillahirrohmanirrohim.

Puji syukur saya panjatkan kepada Allah SWT, karena berkat ijin dan

ridho-Nya semata, saya dapat menyelesaikan skripsi dengan judul ANALISIS

RISIKO PEMBIAYAAN PADA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA

TAHUN 2010-2014.

Maksud dari penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi dan

melengkapi salah satu syarat untuk mencapai derajat Sarjana Strata-1 Ilmu

Ekonomi Studi Pembangunan Universitas Muhammadiyah Malang. Selama studi

dan dalam proses penyusunan tugas akhirini, penulis telah memperoleh bantuan,

bimbingan dan pengarahan dari berbagai pihak, oleh karena itu dengan

kerendahan hati, penulis mengucapkan terimakasih kepada:

1. Kedua orang tua dan keluarga yang telah memberikan semangat, dan

mendoakan saya tanpa mengenal rasa lelah..

2. Segenap jajaran pimpinan Universitas Muhammadiyah Malang, jajaran

pimpinan Fakultas Ekonomi, dan jajaran pimpinan di Jurusan Ilmu

Ekonomi Studi Pembangunan yang baik secara langsung maupun tidak

langsung turut memperlancar proses penyusunan tugas akhirini.

3. Ibu Dr. Idah Zuhroh, M.M. dan Bapak Hendra Kusuma, SE.,

M.SE.masing-masing sebagai Dosen Pembimbing I dan Dosen

Pembimbing II. Terimakasih atas arahan, bimbingan, dan nasehatnya

selama proses penyusunan skripsi ini di sela-sela kesibukan beliau.

4. Bapak Syamsul Hadi selaku dosen wali Ilmu Ekonomi Studi

Pembangunan kelas A angkatan 2012.

5. Bapak dan ibu dosen fakultas ekonomi Universitas Muhammadiyah

Malang yang telah memberikan berbagai ilmu pengetahuan selama

perkuliahan.

6. Teman-teman Ilmu Ekonomi Studi Pembangunan kelas A angkatan 2012,

yang telah memberikan dukungan dan doa dalam penyelesaian skripsi ini.

iii

7. Teman-teman kos Zuin, Tutut, Zia, Tika, Mbak Dewi yang selalu

memberikan semangat dalam pengerjaan skripsi ini.

8. Semua pihak yang telah membantu dalam menyelesaikan skripsi ini yang

tidak dapat saya sebutkan satu per satu.

Kepada mereka semua, hanya ucapan terimakasih dan doa tulus yang

dapat saya persembahkan, semoga segala yang telah mereka berikan kepada saya

tercatat dengan tinta emas dalam lembaran catatan roqib sebagai sebuah ibadah

yang tiada ternilai. Amiin.

Akhirnya, dengan segala keterbatasan dan kekurangan, saya persembahkan

karya tulis ini kepada siapapun yang membutuhkannya. Kritik konstruktif dan

saran dari semua pihak sangat saya harapkan untuk penyempurnaan karya-karya

saya selanjutnya. Terimakasih.

BillahittaufiqWalHidayah

Malang, 27 April 2016

Penulis

iv

DAFTAR ISI

ABSTRAK ............................................................................................................ i

ABSTRACT .......................................................................................................... ii

KATA PENGANTAR ........................................................................................... iii DAFTAR ISI ......................................................................................................... v

DAFTAR TABEL ................................................................................................. vii DAFTAR GAMBAR ............................................................................................. viii

I. PENDAHULUAN ............................................................................................. 1 A. Latar Belakang.............................................................................................. 1 B. Rumusan Masalah ......................................................................................... 4 C. Tujuan Penelitian .......................................................................................... 4 D. ManfaatPenelitian ......................................................................................... 4

II. TINJAUAN PUSTAKA .................................................................................... 5 A. PenelitianTerdahulu ..................................................................................... 5 B. LandasanTeori ............................................................................................. 6

1. PerbankanSyariah .................................................................................. 6 2. Pembiayaanpada Bank Syariah .............................................................. 9 3. RisikoPembiayaan ................................................................................. 14

a. Non performing financing (NPF) .................................................... 16 1) KualitasKredit ............................................................................ 16 2) PenyebabTerjadinyaPembiayanBermasalah ................................ 21

a) GDP terhadapPembiayaanBermasalah .................................... 22 b) InflasiterhadapPembiayaanBermasalah ................................... 25 c) Regulatory Capital terhadapPembiayaanBermasalah ............... 30 d) Loan Loss Provision terhadapPembiayaanBermasalah ............ 34

C. KerangkaPikir ............................................................................................... 37 D. HipotesisPenelitian ....................................................................................... 38

III. METODE PENELITIAN ................................................................................ 39 A. ObjekPenelitian ............................................................................................ 39 B. JenisPenelitian .............................................................................................. 39 C. VariabelPenelitiandanDefinisiOperasional .................................................... 39 D. Populasidansampel ....................................................................................... 41 E. Jenisdansumber data ..................................................................................... 42 F. Teknikpengumpulan data .............................................................................. 42 G. Teknikdananalisis data .................................................................................. 42

IV. HASIL PENELITIAN ..................................................................................... 46 A. GambaranUmumObjekPenelitian ............................................................... 46 B. DeskriptifObjekPenelitian .......................................................................... 52 C. Analisis Data .............................................................................................. 57

1. HasilEstimasiAnalisisRegresi Data Panel ............................................. 58 2. Pemilihan Model Terbaik ..................................................................... 59 3. Interpretasi Model ................................................................................ 60

v

4. PengujianHipotesispadaMasing-MasingVariabel .................................. 67 5. AnalisisHubunganMasing-MasingVariabelBebasterhadap

VariabelTerikat ..................................................................................... 69 V. KESIMPULAN DAN SARAN .......................................................................... 75

A. Kesimpulan ............................................................................................... 75 B. Saran ......................................................................................................... 76

DAFTAR PUSTAKA ............................................................................................ 77

LAMPIRAN

vi

DAFTAR TABEL

No Judul Hal 1 Tabel 4.1 Daftar Bank Umum Syariah yang Menjadi Sampel Penelitian 50 2 Tabel 4.2 Data Perkembangan NPF Bank UmumSyariah di Indonesia

Periode 2010-2014 52 3 Tabel 4.2 Data Perkembangan GDP atas Harga Konstan Tahun 2010

Periode 2010-2014 53 4 Tabel 4.4 Data Perkembangan Regulatory Capital Bank Umum Syariah

di Indonesia Tahun 2010-2014 54 5 Tabel 4.5 Data Loan Loss Provision Bank UmumSyariah di Indonesia

Tahun 2010-2014 55 6 Tabel 4.6 HasilRegresi Data Panel 56 7 Tabel 4.7 HasilUji 58 8 Tabel 4.8 Peringkat Intercept dengan Model Random Effect 59

vii

DAFTAR GAMBAR

No Judul Hal 1 Grafik 4.1 Perkembangan Laju Inflasi di Indonesia Tahun

2010-2014 53 2 Grafik 4.2 Laju Pertumbuhan Modal Inti Maybank Syariah 60 3 Grafik 4.3 Laju Pertumbuhan Total Aset Maybank Syariah 61 4 Grafik 4.4 Perkembangan NPF Bank BCA Syariah 63 5 Grafik 4.5 Laju Pertumbuhan Modal Inti Bank BCA Syariah 63 6 Grafik 4.6 Pertumbuhan Total Aset Bank BCA Syariah 64

viii

DAFTAR PUSTAKA

Afkar T., 2015. Financing mechanism of Islamic banking, The International Journal of Social Sciences, 32(1): 1-13.

Ahmad F. dan Bashir T., 2013. Explanatory power of bank specific variables as determinant of non-performing loans: evidence from Pakistan banking sector, World Applied Sciences Journal, 22(9): 1220-1231.

Ahmad N.H. dan Ahmad S.N., 2004. Key factor influencing credit risk of Islamic bank: a Malaysian case, Review of Financial Economic.

Ahmad N.H. dan Ariff M., 2007. Multy-coun