analisis pengaruh deposito, cadangan kas, risiko ... · bank permata, tbk ... tidak terdapat...

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

1

ANALISIS PENGARUH DEPOSITO, CADANGAN KAS, RISIKO

LIKUIDITAS, DAN NON PERFORMING LOAN (NPL) TERHADAP

PERUBAHAN LABA BANK

(Studi Kasus Pada Bank BUMN dan Bank Swasta di Indonesia Periode 2007-

2011)

SKRIPSI

Diajukan untuk Melengkapi Tugas-tugas dan Memenuhi Syarat-syarat

untuk Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen Fakultas

Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta

Oleh :

NOVA CARINA PUTRI

NIM : F1211058

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS SEBELAS MARET

SURAKARTA

2013


commit to user

2


commit to user

3


commit to user

4

HALAMAN MOTTO

Hai orang-orang yang beriman, jadikanlah sabar dan sholat sebagai penolongmu,

sesungguhnya Allah beserta oaring-orang yang sabar.

(QS: Al Baqarah: 153)

Sesungguhnya malas itu hanya membodohi diri kita sendiri.

(Penulis)


commit to user

5

PERSEMBAHAN

Skripsi ini kupersembahkan kepada:

Mama Keri dan Ayah Hardjanto, kedua orang tuaku

yang paling aku hormati, cintai dan sayangi

Mas Iis, kakakku beserta istrinya Mbak Uky yang aku sayangi

Elangkayna, keponakanku tersayang


commit to user

6

KATA PENGANTAR

Segala puji hanya bagi Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan

kemudahan-Nya sehingga penulis bisa menyelesaikan skripsi yang berjudul

“Analisis Pengaruh Deposito, Cadangan Kas, Risiko Likuiditas, dan Non

Performing Loan (NPL) Terhadap Perubahan Laba Bank (Studi Kasus Pada Bank

BUMN dan Bank Swasta di Indonesia Periode 2007-2011)”. Skripsi ini disusun

untuk memenuhi salah satu syarat memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Fakultas

Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.

Dalam penyusunan skripsi ini, penulis mendapatkan banyak bantuan,

bimbingan, dan saran dari berbagai pihak. Oleh karena itulah penulis ingin

mengucapkan terima kasih kepada:

1. Bapak Dr. Wisnu Untoro, M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas

Sebelas Maret Surakarta.

2. Ibu Dr. Hunik Sri Runing S, M.Si., selaku Ketua Jurusan Manajemen Fakultas


3. Bapak Drs. Wiyono, MM., selaku Sekretaris Jurusan Manajemen Fakultas


4. Bapak Heru Agustanto, S.E., M.E., selaku pembimbing skripsi yang dengan

sabar telah meluangkan waktu, tenaga, dan pikiran dalam memberikan

bimbingan, pengarahan, dan motivasi kepada penulis.

5. Bapak Drs. Harmadi, MM., selaku pembimbing akademik penulis.

6. Bapak-Ibu dosen serta seluruh staf karyawan Fakultas Ekonomi Universitas

Sebelas Maret Surakarta.


commit to user

7

7. Keluargaku tercinta yang selalu memberi semangat dan motivasi dalam

perjalanan hidupku.

8. Kekasih hatiku yang selalu mensuport dan mendukungku.

9. Mr. Bo yang selalu membantu dan member semangat.

10. Teman-teman manajemen transfer FE UNS Surakarta angkatan 2011,

terimakasih sudah berjuang bersama, saling mengisi ketika kuliah, teman-

teman yang mau aku buntuti kesana-kemari. Sukses buat kita semua ya.

11. Dan semua pihak yang telah membantu dan tidak dapat disebutkan satu

persatu, terimakasih atas semuanya.

Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini masih banyak

kekurangan, oleh karena itu kritik dan saran yang membangun sangat penulis

harapkan demi keutuhan skripsi ini. Semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi

kita.

Surakarta, Oktober 2013

Penulis


commit to user

8

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL………………………………………………. i

HALAMAN PERSETUJUAN…………………………………….. ii

HALAMAN PENGESAHAN…………………………………….. iii

HALAMAN MOTTO……………………………………………… iv

HALAMAN PERSEMBAHAN………………………………….... v

KATA PENGANTAR……………………………………………... vi

DAFTAR ISI……………………………………………………….. viii

DAFTAR TABEL………………………………………………….. x

DAFTAR GAMBAR………………………………………………. xi

DAFTAR LAMPIRAN…………………………………………….. xii

ABSTRAK…………………………………………….…………… xiv

ABSTRACT………………………………………….…………….. xv

BAB I. PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah…………….……………… 1

B. Perumusan Masalah…………….…………………... 4

C. Tujuan Penelitian…………….……………………... 5

D. Manfaat Penelitian…………….……………………. 5

BAB II. LANDASAN TEORI

A. Tinjauan Pustaka…………….……………………… 7

B. Penelitian Terdahulu………………………………... 21

C. Kerangka Pemikiran…………….…………………... 22


commit to user

9

D. Hipotesis Penelitian…………….…………………… 26

BAB III. METODOLOGI PENELITIAN

A. Jenis dan Sumber Data…………….……………….. 27

B. Populasi dan Sampel Penelitian…….………………. 27

C. Metode Pengumpulan Data…….…………………... 29

D. Definisi Operasional dan Pengukuran Varriabel…… 29

E. Metode Analisis Data………………………………. 30

BAB IV. ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN

A. Deskripsi Sampel Penelitian….……………………. 35

B. Uji Asumsi Klasik…………………………………... 37

C. Uji Hipotesis…….………………………………….. 41

BAB V. KESIMPULAN DAN SARAN

A. Kesimpulan…….…………………………………… 49

B. Saran……...…….…………………………………… 51

DAFTAR PUSTAKA 52

LAMPIRAN 54


commit to user

10

DAFTAR TABEL

Tabel Halaman

3.1. Daftar Sampel Penelitian…….……………………………….. 28

4.1 Statistik Deskriptif Variabel Penelitian………………………. 36

4.2 Normalitas Data Sebelum Logaritma Natural………………... 37

4.3 Normalitas Data Setelah Logaritma Natural…………………. 38

4.4 Hasil Uji Multikolinieritas……………………………………. 39

4.5 Hasil Uji Durbin Watson Test…………………………........... 40

4.6 Hasil Uji Heterokedastisitas…………………………….......... 41

4.7 Hasil Pengujian Hipotesis……………………………………. 41


commit to user

11

DAFTAR GAMBAR

Gambar Halaman

2.1. Kerangka Pemikiran………………….…….………………… 23


commit to user

12

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran Halaman

1 Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,

Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)

PT. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk. ………………… 54



PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk. ………………… 55



PT. Bank Tabungan Negara (Persero) ………………………. 56



PT. Bank Mandiri (Persero), Tbk. …………………………… 57



PT. Bank CIMB Niaga, Tbk. ………………………………… 58



PT. Bank Mega, Tbk. ……………………………………….. 59



PT. Bank Permata, Tbk. ……………………………………... 60


commit to user

13



PT. UOB Indonesia ………………………………………….. 61

9 Hasil Output SPSS …………………………………………… 62


commit to user

14


commit to user

15

ABSTRAK

ANALISIS PENGARUH DEPOSITO, CADANGAN KAS, RISIKO

LIKUIDITAS, DAN NON PERFORMING LOAN (NPL) TERHADAP

PERUBAHAN LABA BANK

(Studi Kasus Pada Bank BUMN dan Bank Swasta di Indonesia Periode 2007-

2011)

NOVA CARINA PUTRI

NIM : F1211058

Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh deposito, cadangan

kas, risiko likuiditas, dan non performing loan (NPL) terhadap perubahan laba

bank. Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh Bank BUMN dan Bank Swasta

yang tercantum dalam Direktori Perbankan Indonesia selama tahun 2007 sampai

dengan 2011. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder.

Teknik pengumpulan data menggunakan metode dokumentasi. Teknik analisis

data menggunakan regresi linier berganda, uji F, dan koefisien determenasi serta

t-test.

Hasil penelitian menunjukkan deposito berpengaruh signifikan terhadap

perubahan laba bank. Cadangan kas berpengaruh signifikan terhadap perubahan

laba bank. Risiko likuiditas tidak berpengaruh terhadap perubahan laba bank. Non

performing loan (NPL) berpengaruh signifikan terhadap perubahan laba bank.

Variabel deposito, cadangan kas, risiko likuiditas, dan non performing loan (NPL)

berpengaruh sebesar 82,3% terhadap perubahan laba bank sedangkan sebesar

17,7% dipengaruhi oleh faktor lain di luar model penelitian. Tidak terdapat

perbedaan perubahan laba Bank BUMN dan Bank Swasta. Ada perbedaan

deposito Bank BUMN dan Bank Swasta. Ada perbedaan cadangan kas Bank

BUMN dan Bank Swasta. Tidak terdapat perbedaan risiko likuiditas Bank BUMN

dan Bank Swasta. Ada perbedaan non performing loan (NPL) Bank BUMN dan

Bank Swasta.

Kata kunci: deposito, cadangan kas, risiko likuiditas, non performing loan (NPL),

dan perubahan laba bank


commit to user

16

ABSTRACT

ANALYSIS OF EFFECT OF DEPOSITS, CASH RESERVES, LIQUIDITY

RISK, AND NON PERFORMING LOAN (NPL) TO CHANGES IN BANK

EARNINGS

(Study In BUMN Banks and Private Banks in Indonesia Period 2007-2011)

NOVA CARINA PUTRI

NIM : F1211058

This research ains at examining of the effect of deposit, cash reserves,

liquidity risk, and non-performing loan (NPL) to changes in bank earnings. The

population in this study are all BUMN Banks and Private Banks listed in the

Indonesian Banking Directory for the year 2007 to 2011. The data used in this

study is secondary data. Data collection techniques using the documentation. Data

analysis techniques using multiple linear regression, F-test, and the coefficient

determination and t-test.

The results show deposits significantly effect to changes bank earnings. Cash

reserves significantly effect to changes bank earnings. Liquidity risk no

significant effect to changes bank earnings. Non performing loan (NPL)

significantly effect to changes bank earnings. Variable deposits, cash reserves,

liquidity risk, and non performing loan (NPL) of 82.3% impact to changes bank

earnings amounted to 17.7%, while influenced by other factors outside of our

model. There were no difference in the change in profit BUMN Banks and Private

Banks. There are differences in BUMN Banks deposits and Private Banks. There

are differences in BUMN Banks cash reserves and Private Banks. There were no

difference in risk liquidity BUMN Bank and Private Banks. There are differences

in non performing loan (NPL) BUMN Banks and Private Bank.

Keywords: deposits, cash reserves, liquidity risk, non performing loan (NPL), and

changes in bank earnings

analisis pengaruh deposito, cadangan kas, risiko ... · bank permata, tbk ... tidak terdapat...

Documents